Суть лизинга: Что такое лизинг – чем отличается от кредита, виды лизинга, условия получения, примеры

Содержание

что это такое простыми словами: сущность и понятие лизинга

Обновлено: 7 апреля 2020

Обобщенно, под лизингом понимается аренда имущества с правом выкупа по истечении срока договора.

Автор статьи:

Евгений Маляр
  • Преимущества лизинга
  • Какие виды лизинга бывают
  • Как работает лизинг: порядок оформления лизинговых сделок
  • Субъекты и объекты лизинговых отношений
  • Выбор лизинговой компании и объекта лизинга
  • Лизинговый платеж
  • Анализ условий сделки и предварительная договоренность
  • Составление договора лизинга
  • Внесение первоначального взноса и поставка-приемка лизингового имущества
  • Использование предмета лизинга и оформление его в собственность
  • Лизинг или кредит. В чем отличие?
  • Что такое сублизинг? Законно ли это?
  • Выводы

Под лизингом понимается аренда имущества с правом выкупа по истечении срока договора. Собственно, английский глагол «to lease» означает в переводе сдачу в найм некоего имущества (например, средства производства).

В российском законодательстве чаще применяется понятие финансовой аренды, имеющее то же значение. Читайте, и вы узнаете, что значит лизинг, о преимуществах и недостатках этого способа приобретения активов и как заключить сделку на выгодных условиях.

Преимущества лизинга

Лизинговые услуги востребованы по причине простоты их получения.

Основные средства можно приобрести в кредит или на собственные средства. Первый способ затруднен необходимостью сбора пакета документов, обеспечивающих банку гарантию возвратности. Кредитор может требовать залог, поручителей, подтверждение платежеспособности и других гарантий выполнения договора. Если купленное имущество становится залогом (как при ипотеке, например), то кредитор, в случае невыплаты долга, вынужден нести расходы по его реализации.

Расплачиваться собственными средствами приятней, выгодней и надежней, но они не всегда имеются в наличии.

Условия лизинга подразумевают возможность начала эксплуатации средств производства при относительной простоте их приобретения. Залог не нужен. Имущество юридически остается в собственности арендодателя. А оборудование может давать прибыль, являющуюся источником дохода, например, для регулярных платежей.

Какие виды лизинга бывают

Существует два основных вида финансовой аренды:

  1. Оперативный, при котором предмет не выкупается. Суть лизинга в этом случае тождественна условиям обычной аренды.
  2. Финансовый лизинг подразумевает возможность перехода права собственности после окончания срока договора и выплаты остаточной стоимости.

Кроме вышеуказанных видов, в наше время упоминаются еще два. Это лизинг автомобиля и персонала. Их целесообразно осветить несколько подробнее.

Лизинг автомобиля

Автолизинг выделяется в самостоятельную категорию по той причине, что классическое понимание финансовой аренды не допускает приобретение предметов, предназначенных для эксплуатации. Личная легковая машина, как правило, не может служить источником прибыли. Исключение – использование ее в качестве такси.

Если автомобиль предназначен для коммерческой эксплуатации (является грузовым или пассажирским), то его аренда может рассматриваться как операционная или финансовая на общих основаниях.

В зависимости от того, как работает лизинг авто, применяются схемы, аналогичные с обычным кредитованием, арендой или иным способом приобретения актива или предмета личного потребления для физических лиц.

Лизинг персонала

Второй, возможно, некорректно названный тип – лизинг персонала. Очевидно, что живых людей нельзя рассматривать в качестве предметов аренды с тех пор, как в России было отменено крепостничество (в США – рабство).

Под лизингом персонала подразумевается особый способ решения кадровой проблемы, стоящей перед некоторыми предприятиями. Работодателем выступает лизинговая компания. Это означает, что «одолженные» на возмездной основе сотрудники состоят в ее штате. Клиент предъявляет арендатору ряд требований по предоставляемым трудовым ресурсам.

Компания-лизингополучатель пользуется следующими преимуществами:

  • Не нужно искать специалистов.
  • Упрощается кадровое делопроизводство.
  • Исключаются социальные обязательства при увольнении.
  • Возникающие проблемы и конфликты разрешаются не заказчиком, а агентством.
  • Появляется возможность отбора лучших работников в собственный штат.

Недостатки:

  • Необходимость оплаты не только труда «одолженных» работников, но и услуг агентства.
  • Невысокая квалификация персонала (не всегда).
  • Риск утечки закрытой информации.
  • Низкий уровень лояльности к фирме, выступающей конечным нанимателем.

Из всего изложенного следует, что лизинг персонала применим при заполнении вакансий массового спроса, не требующих длительного обучения.

Как работает лизинг: порядок оформления лизинговых сделок

Последовательность действий лица, решившего приобрести предмет или актив в счет финансовой аренды, логичен: нужно определиться с объектом, выбрать лизинговую компанию, заключить с ней договор и начать использование предмета. Процедурная часть и основные понятия описываются Федеральным законом 164-ФЗ.

Субъекты и объекты лизинговых отношений

В статье 3 164-ФЗ указывается, что в качестве предмета лизинга может выступать любая вещь, не предназначенная для личного потребления, за исключением природных объектов и имущества, оборот которых ограничен или запрещен российским законодательством и международными соглашениями.

Разрешается сдавать и принимать в финансовую аренду предприятия, средства производства, недвижимость, транспорт.

Лизингополучатель – это лицо, берущее предмет во временное пользование с возможностью выкупа по остаточной стоимости (если это предусмотрено договором) на условиях, предлагаемых специализированной компанией. Собственник при этом не меняется.

Лизингодатель – это фирма, предоставляющая предмет во временное владение за плату.

Выбор лизинговой компании и объекта лизинга

В зависимости от того, чем занимаются лизинговые компании, они делятся на шесть основных типов:

  1. Дочерние, являющиеся подразделениями финансовых учреждений. Лизинг в банке – это одна из форм продажи активов в кредит, но с некоторыми особенностями. Основная разница состоит в моменте передачи права собственности – она наступает после окончательного выкупа имущества.
  2. Отраслевые (производственные). В классическом понимании, арендатор выбирает предмет, после чего лизингодатель приобретает его у фирмы-продавца. Схема значительно упрощается, если запас востребованного имущества уже есть. Это сокращает время заключения договора и снижает затраты сторон. Оптимальное формирование ассортимента возможно при узкой специализации.
  3. Полукоммерческие. Создаются при участии федеральных или местных властей с целью стимуляции определенных направлений деловой активности. Отличаются наиболее льготными условиями лизинга.
  4. Фирменные. Заинтересованность в сбыте продукции побуждает иностранные предприятия-производители к максимальному приближению продукта к конечному потребителю. Одним из инструментов коммерческого продвижения служит лизинг.
  5. Международные. Действуют в рамках межгосударственных соглашений.

Разумеется, при выборе лизинговой компании арендатор руководствуется собственными интересами. Иными словами, чем ниже цена, тем лучше.

Лизинговый платеж

В общую сумму, подлежащую выплате арендатором, входят, помимо стоимости имущества, следующие составляющие:

  • Амортизационные отчисления за период эксплуатации.
  • Комиссия (арендодателя).
  • Банковский процент за пользование заемными средствами.
  • Другие издержки, сопутствующие сделке (расходы на доставку, наладку, монтаж, страхование и пр.).

Общая сумма называется лизинговым платежом. Она разбивается на отдельные транши, которые арендатор обязуется погашать с установленной периодичностью по оговоренной системе (аннуитетной, прогрессивной или регрессивной).

Анализ условий сделки и предварительная договоренность

Изучив предложения разных компаний, арендатор останавливает свой выбор на одной из них и переходит к обсуждению нюансов. Его интересуют:

  • лизинговый платеж и порядок его погашения;
  • размер первоначального взноса;
  • сроки поставки;
  • гарантийные обязательства;
  • требуемый пакет документов;
  • вопросы страхования имущества;
  • прочие моменты, указанные в типовом договоре.

После согласования всех пунктов сделка подлежит документальному оформлению.

Составление договора лизинга

Договор лизинга является трехсторонним, а чаще всего представляет собой два отдельных документа. В них принимают участие лизингодатель, лизингополучатель и продавец предмета. Законодательные нормы допускают составление дополнительных соглашений с другими заинтересованными лицами:

  • кредиторами;
  • поручителями;
  • организациями-подрядчиками;
  • юридическим лицами, осуществляющими техническое обслуживание арендуемого предмета в период его эксплуатации.

Как и подобает подобному договору, он учитывает интересы всех сторон. В частности, степень износа, достигнутая на момент завершения срока действия соглашения, очень важна для лизингодателя. Одной из препятствующих заключению сделки причин является недовольство некоторых арендаторов тем, как работает лизинг авто. Есть многочисленные примеры ограничения пробега и указания жестких условий технического обслуживания в авторизованных центрах.

Первыми заключают договор продавец предмета и лизингодатель. В тексте отмечается отдельным пунктом цель сделки: последующая передача имущества лизингополучателю на условиях финансовой аренды.

Второй документ регламентирует отношения двух главных сторон лизинга. Договор служит основанием для передачи и получения имущества, а также возможности контроля условий использования предмета арендатором. Другие типичные пункты:

  • Обязательства лизингополучателя по поддержанию предмета в надлежащем состоянии.
  • Действия при наступлении страхового случая.
  • Условия продления договора.
  • Порядок погашения лизингового платежа и выкупа по остаточной стоимости.
  • Условия возврата и доставки имущества в начале и конце действия договора.
  • Ответственность сторон.
  • Условия досрочного расторжения договора (выкуп, возврат, порча и т. д.)
  • Другие требования, которые стороны сочтут целесообразными.

При достижении согласия по всем пунктам стороны подписывают договор.

Внесение первоначального взноса и поставка-приемка лизингового имущества

У первоначального взноса две основные функции: обеспечение безопасности сделки для арендодателя и снижение финансовой нагрузки по обслуживанию заемных средств. Заплатив часть суммы, получатель имущества становится зависимым и не станет нарушать договор.

Размер аванса оговаривается сторонами и зависит от нескольких факторов:

  • Степень ликвидности имущества. Если предмет легче продать на вторичном рынке, в случае расторжения сделки, тем меньше начальный взнос.
  • Финансовая состоятельность арендатора и его репутация. Договор, заключенный с клиентом, заслужившим высокое доверие, иногда не предусматривает аванса.
  • Наличие материального обеспечения сделки. Адекватный залог гарантирует возвратность предмета и соблюдение лизингополучателем условий его эксплуатации.

Указанные обстоятельства можно рассмотреть в привязке к тому, что такое лизинг автомобиля. Простыми словами сделка описывается как сдача машины в аренду. Чем популярнее модель на вторичном рынке, тем меньше гарантий и обеспечения требуется собственнику. Он знает, что в случае отказа арендатора от дальнейшего сотрудничества, легко продаст машину по выгодной цене.

Оборудование, особенно узкоспециализированное, напротив, характеризуется низкой ликвидностью. Круг потенциальных покупателей ограничен, а торг затруднен наличием конкурентных предложений.

Процессы приема-передачи предмета лизинга подтверждаются актами, в которых указывается место, дата и состояние имущества.

Использование предмета лизинга и оформление его в собственность

После передачи имущества арендатор использует его в своих интересах, а лизингодатель оставляет за собой право контролировать эксплуатацию.

Период действия договора не может превышать расчетного срока эксплуатации. В зависимости от установленной договором системы погашения лизингового платежа, переход права собственности может происходить автоматически или после выплаты остаточной стоимости, определяемой степенью амортизации объекта.

Условия перехода права собственности указываются в договоре финансовой аренды. При оперативной форме, этот пункт из текста документа исключается.

Цена выкупа включается в состав лизингового платежа или выводится отдельно как условие передачи предмета в собственность арендатору.

Лизинг или кредит. В чем отличие?

Определение лизинга как разновидности аренды прямо указывает на его отличие от кредита. Рассмотрим очевидные преимущества этого способа приобретения:

  • Прозрачность условий, позволяющая клиенту прогнозировать свои издержки.
  • Небольшой начальный взнос.
  • Отсутствие обязательств у арендатора по страхованию и техобслуживанию – все это берет на себя лизингодатель.
  • Относительная быстрота оформления и начала использования предмета.
  • Снижение базы налогообложения. Лизинговый платеж относится на себестоимость производимой продукции. Налог на имущество платит собственник предмета (арендодатель).
  • Ускорение амортизации предмета (законодательно разрешено в три раза).
  • Необязательность залогового обеспечения и наличия бизнес-плана.

Но лизинг не лишен и недостатков. Их немного, но они весомы:

  • Большая переплата по сравнению с кредитом.
  • Гарантированное отчуждение предмета при просрочках и других нарушениях договорных обязательств.
  • Переход права собственности после выкупа.

Решение о приобретении нужного предмета путем лизинга следует принимать, взвесив все плюсы и минусы этой операции.

Что такое сублизинг? Законно ли это?

Повторная передача в аренду предмета называется сублизингом. Распространенность этой операции обусловлена обстоятельствами, складывающимися у временного владельца предмета.

Бывает, что в каком-то оборудовании временно нет надобности, а оплачивать регулярные взносы накладно. Отказ от выполнения договора влечет финансовые потери и отчуждение имущества. Примером может служить автомобиль, взятый в лизинг, хозяин которого вынужден прекратить эксплуатацию на какое-то время.

В сублизинге нет ничего противозаконного, если он произведен с согласия собственника предмета.

Выводы

Все о лизинге в одной статье рассказать невозможно, но есть надежда, что читатель получил общие представления об этом способе приобретения имущества.

Распространенность лизинга обусловлена возможностью быстрого начала коммерческой эксплуатации актива. Операция оправдана при высокой рентабельности производства.

Переплата при финансовой аренде выше, чем при кредитовании, но заключить сделку по лизингу намного проще.

Опубликовано:

Добавить комментарий

Вам понравится

Что такое лизинг автомобиля простыми словами — чем лизинг отличается от кредита и аренды

Что такое лизинг автомобиля простыми словами? Этим вопросом начинают интересоваться все, у кого нет возможности приобрести автомобиль за наличный расчет. И кто не хочет или не может идти в банк за оформлением кредита. И это и не удивительно. Ведь лизинг сам по себе является прекрасной альтернативой кредиту с определенными от него отличиями.

Содержание

Что такое лизинг автомобиля простыми словами
Основные отличия лизинга автомобиля от кредита и аренды
1.Основными отличиями лизинга автомобиля от аренды
2.Основные отличия лизинга автомобиля от кредита
Плюсы и минусы покупки автомобиля в лизинг
Основные программы при лизинге автомобиля
1.Лизинг авто без первоначального взноса для физических и юридических лиц
2.Лизинг автомобилей с нулевым удорожанием
3.Лизинг автотранспорта без оценки финансового состояния лизингополучателя (покупателя)

Что такое лизинг автомобиля простыми словами

Еще совсем недавно единственными способами приобрести автомобиль были:

  • покупка единовременно или в рассрочку;
  • и аренда.

Правда, в последние годы все большую популярность стал набирать сравнительно новый финансовый инструмент – лизинг. Именно это финансовый инструмент позволил как юридическим, так и физическим лицам приобрести себе автотранспорт по упрощенной схеме и в более короткие сроки.

Если дать ему краткое определение простыми словами, то:

Лизинг автомобиля – это долгосрочная аренда автомобиля с правом его выкупа по окончании сделки.

Лизинг автомобиля, с одной стороны, является чем-то вроде аренды. То есть, физическое или юридическое лицо берет автотранспорт в долгосрочное пользование за определенную плату на определенный срок, по окончании которого этот автотранспорт либо выкупается полностью, либо отдается его законному владельцу – лизингодателю. Отсюда, и его второе название — «финансовая аренда».

А, с другой стороны, лизинг автомобиля – это способ кредитования, при котором на стоимость автомобиля начисляются определенный процент. Таким образом, как и в случае с кредитом, в конечном итоге переплата в виде начисленных процентов составит очень приличную сумму.

Фактически в лизинг можно приобрести любое имущество, в том числе и все виды автомобилей, начиная с легковых, заканчивая большегрузами. Лизинг идеально подходит для приобретения дорогостоящей специализированной техники.

Юридическими лицами лизинг чаще всего используются для расширения количества машин, составляющих их автопарк. Физические же лица могут приобрести в длительную аренду средство для личного передвижения, часто они используют купленные автомобили в работе. При этом компании, оказывающие услуги лизинга, стабильно имеют немаленькую прибыль.

Особенности и нюансы приобретения автомобиля в лизинг физическими лицами, можете прочитать в этой статье, а юридическими лицами — в этой.

Основные отличия лизинга автомобиля от кредита и аренды

Выше уже было сказано то, что лизинг является своего рода «родней» аренде и кредиту. Но, не смотря на их определенные сходства, все же лизинг отличается от кредита и аренды некоторыми моментами. 

Основными отличиями лизинга автомобиля от аренды

  1. Лизинг может предоставляться только юридическим лицом, имеющим все необходимые разрешения на осуществления своей деятельности. Аренда же может предоставляться как юридическим, так и физическим лицом, являющимся собственником объекта сделки. В данном случае никаких разрешений не требуется.
  2. Арендодатель сдает имеющееся у него имущество. Лизингодатель же его сначала приобретает, по итогам предварительного выбора и согласования с лизингополучателем.
  3. Лизинговый договор, как правило, оформляются на длительный период времени, в отличии от арендного. Арендный договор обычно переоформляются и пересматриваются по истечении года несколько раз, а лизинговая сделка заключается на один фиксированный срок.
  4. При арендных отношениях право собственности остается всегда за арендодателем. В лизинге оно переходит по условиям договора сразу или после выкупа к арендатору.
  5. При лизинге обязательства по техобслуживанию, ремонту и страхованию автомобиля ложатся на плечи лизингодателя – владельца машины, а при аренде – это все должен делать получатель автотранспорта
  6. При аренде автомобиль переходит от одного пользователя к другому многократно. Лизинговое соглашение, как правило, предусматривает конкретного и единичного лизингополучателя.
  7. Обычно при лизинге устанавливается минимальная граница цены автотранспорта для предоставления данной услуги. Аренда не имеет подобных ограничений, здесь предоставляются автомобили любой стоимости.
  8. В лизинге практически всегда участвуют новые автомобили, иногда определенных производителей, что ни каким образом не присутствует при аренде.
  9. Ответственность за имущество, находящееся в аренде лежит на собственнике. То есть при его неисправности и поломке, расходы по ремонту будут на арендодателе. Лизинг же перекладывает всю ответственность на получателя объекта.

Основные отличия лизинга автомобиля от кредита

  1. Взятый в лизинг автомобиль до момента уплаты полной ее стоимости будет принадлежать лизинговой компании. А, оформляя кредит, заемщик сразу становится владельцем автомобиля и может его перепродать на любом этапе выплаты кредита.
  2. При лизинге нет необходимости уплачивать налог на имущество, а для предприятия это способ избежать дополнительных отчислений за собственности и ее амортизацию. А при оформлении кредита необходимо оплатить множество сопутствующих услуг, в том числе и налог на прибыль и транспортный сбор отдельно от суммы, установленной по кредиту.
  3. При лизинге устанавливается более низкий авансовый платеж (или полностью отсутствует), а ежемесячные платежи значительно меньше, так как определяется выкупная стоимость, на которую не распространяются проценты. При оформлении кредита, авансовый платеж составляет от 20%. Оставшаяся сумма оформляется в кредит с начислением процентов на все кредитное тело.
  4. При лизинге процентная ставка составляет от 9% и устанавливается на оформленную в лизинг часть стоимости автомобиля. При кредите процентная ставка устанавливается от 17% годовых, и распространяется на всю стоимость автомобиля.
  5. Лизинговая компания практически не проверяет платежеспособность клиента, не требуя справок о доходах, а также список необходимых документов чаще всего составляют паспорт и права. Кредитные организации, стараясь максимально снизить свои риски, предъявляет своим клиентам более жесткие требования и условия. Одним из серьезных требования является залог или поручительство.

Здесь вы можете прочитать, как можно взять кредит без справок и поручителя, и, с плохой кредитной историей. А также, как и где ИП можно взять кредит без залога и поручителя.

Плюсы и минусы покупки автомобиля в лизинг

Как и у любого другого финансового инструмента, покупка автомобиля в лизинг имеет свои преимущества и недостатки.

К основным плюсам приобретения автотранспорта в лизинг является:

  1. Приобрести автомобиль в лизинг гораздо проще и быстрее, чем в кредит. Это связано с тем, что банки предъявляют более жесткие требования к заемщикам, а процедура оформления кредита может сильно затянуться.
  2. Приобретенным в лизинг автомобилем можно пользоваться, не являясь его собственником.
  3. В лизинг можно приобрести коммерческий транспорт, что в кредит физическим лицам сделать практически невозможно.
  4. Лизинговую сделку гораздо проще расторгнуть, и существует возможность периодически менять автомобили без оформления их в собственности и без необходимости его продажи.
  5. Лизинговые компании в связи с тем, что являются оптовыми заказчиками автомобилей, часто предоставляют скидки и устраивают различные акции.
  6. В договор лизинга можно включить различные дополнительные услуги, которые берет на себя лизинговая компания: тех обслуживание, замена шин, ремонт и т.д..
  7. Приобретенный в лизинг автомобиль обойдется гораздо дешевле, чем взятый в долгосрочную аренду.

К основным недостаткам приобретения в лизинг автомобиля относятся:

  1. Отсутствие права собственности на автомобиль до окончания срока действия договора. Правда, для кого-то этот пункт может являться преимуществом.
  2. В конечном итоге лизинг обходится дороже, чем кредит.
  3. Приобретенный в лизинг автомобиль привязан к определенным точкам сервисного обслуживания, указанного в договоре.
  4. Расходы за двойную перерегистрацию автомобиля (от поставщика к лизинговой компании, затем от лизинговой компании к покупателю) ложатся на конечного покупателя.

Основные программы при лизинге автомобиля

Большинство лизинговых компаний предлагает клиенту сразу несколько программ, которые предполагают наличие минимальных требований и условий получения автомобиля в лизинг, минимальный пакет необходимых документов и быстрое оформление договора. Самыми основными из которых являются:

1.Лизинг авто без первоначального взноса для физических и юридических лиц

Даже очень молодые организации, возраст для оформления лизинга которых, как правило, должен быть полгода-год, могут приобрести автомобиль в лизинг. Так как у таких организаций еще отсутствует необходимая денежная сумма на внесение авансового платежа, им лизинговые компании и предлагают программу оформления долгосрочной аренды без внесения первоначального взноса.

Как правило, на таких условиях стараются заключить договор лизинга непосредственно производители транспортных средств и официальные дилеры. Так как именно они заинтересованы в скорой реализации автомобилей.

Кроме того, такая схема может распространяться на технику определенного производителя и марки. Тогда между лизингодателем и производителем заключается соглашение, по условиям которого при изъятии транспортного средства у лизингополучателя лизинговая компания имеет право вернуть его производителю.

2.Лизинг автомобилей с нулевым удорожанием

Суть данной программы заключается в том, что общая сумма выплат по договору не превысит стоимость транспортного средства в салоне. Такое предложение становится возможным, когда производитель предлагает лизинговой компании как корпоративному клиенту значительные скидки на свои транспортные средства.

Обычно, с целью стимулирования сбыта, данную схему приобретения автомобиля предлагает сам производитель. А лизингодателей появляется возможность предлагать программы реализации транспортных средств без переплаты.

3.Лизинг автотранспорта без оценки финансового состояния лизингополучателя (покупателя)

Обычно лизинговые компании не несут больших рисков при оформлении автомобилей в долгосрочную аренду. Основными причинами такого положения дел являются:

  • первоначальный взнос перекрывает последующие неплатежи;
  • право собственности на автомобиль остается у лизинговой компании до момента полного погашения.

Это привело к тому, что появились программы лизинга, в которых финансовое состояние практически не оценивается или проверяется по минимуму. Такие программы в основном используются для передачи в долгосрочную аренду легкового и грузового автотранспорта, специализированной техники.

Основными особенностями такой программ являются:

  • предоставление новой техники;
  • стоимость автомобиля не должна превышать определенную сумму;
  • процент выше, чем при стандартных условиях.

На практике, как правило, существует гораздо больше разнообразных программ для оформления автомобиля в лизинг, которые постоянно меняются. Здесь важно сделать правильно выбрать из всех предложенных вариантов, опираясь на первоначальные их условия и свои конечные цели.

Теперь вы знаете, что такое лизинг автомобиля простыми словами, чем он отличается от кредита и аренды, и, какими плюсами и минусами он обладает. А также, какие программы финансовой аренды обычно предлагают лизинговые компании. И, в зависимости от вашей конечной цели и финансовых возможностей, вы обязательно сможете принять правильное и выгодное для себя решение.

 

Если вам понравилась статья, и вы считаете ее полезной, ПОЖАЛУЙСТА поделитесь ею с друзьями и знакомыми!!!

Также, вы можете высказать свое мнение о статье и о самом сайте в комментариях, указать недочеты данного ресурса.

Сайт MyRublik будет вам очень ПРИЗНАТЕЛЕН.

Лизинг. Всё, что стоит знать о лизинговой сделке начинающему предпринимателю

3 981

29 октября 2019

Лизинг — финансовая услуга, при которой предоставляется в аренду имущество с возможностью будущего выкупа или возврата. При этом лизинговая компания обязуется приобрести за свои средства указанное клиентом-лизингополучателем имущество и передать его в пользование на определенный срок и за определенную плату. Лизингополучатель в свою очередь обязуется выплачивать регулярные лизинговые платежи согласно указанному в договоре лизинга графику и соблюдать утвержденные финансовой организацией правила лизинга.

Функции лизинга

Данный формат финансирования выполняет несколько функций:

  • Финансы. Лизингополучатель может использовать имущество для осуществления своей предпринимательской деятельности без единовременной оплаты полной стоимости. Благодаря удобному графику регулярных платежей финансовая нагрузка на бюджет распределяется равномерно.
  • Производство. Лизинг позволяет использовать передовые технологии и ультрасовременное оборудование в условиях их ускоренного морального старения. По сути дела, лизинговая операция открывает перед лизингополучателем доступ к новейшей технике и позволяет быстрее обновлять основные средства производства. Компании, которые занимаются сезонным бизнесом, имеют возможность вносить платежи за владение имуществом тогда, когда это необходимо (по договоренности с лизингодателем).
  • Сбыт. За счет лизинга производители оборудования автотранспорта и другого вида имущества имеют возможность расширять круг покупателей и географию продаж. То есть лизинг является еще одним каналом сбыта для производителей.
  • Налоги и льготы. Государственные программы поддержки предоставляют участникам лизинговых сделок налоговые и амортизационные льготы, которые уменьшают себестоимость производства товаров и оказания услуг. 

Участники сделки — кто они?

  • Лизингополучатель. Им может выступать физическое или юридическое лицо, индивидуальный предприниматель. Одно из перечисленных лиц за определенные ежемесячные выплаты и на определенный срок принимает в пользование предмет лизинга. По окончании срока сделки лизингополучатель может вернуть лизинговое имущество собственнику, то есть лизинговой компании (при операционном лизинге), или выкупить его по остаточной цене (при финансовом лизинге).
  • Лизингодатель. Это финансовая организация, которая за собственные или кредитные средства (взятые в банке под процент) приобретает имущество необходимое лизингополучателю, и предоставляет его во владение на определенных условиях — с правом на последующий выкуп или без него.
  • Продавец. Производитель или импортер, у которого лизингодатель приобретает имущество, необходимое лизингополучателю, по договору купли-продажи.
  • Страховщик. Чаще всего лизинговая организация находится со страховой компанией в партнерских отношениях и предлагает услуги проверенных страховщиков. По закону страхование не является обязательным, но ни одна лизинговая компания не согласится заключить договор без страхования рисков, связанных с порчей или потерей предмета лизинга.

Лизинговая сделка — это сочетание аренды, кредита и покупки. В настоящее время эту услугу предлагают лизинговые компании. Банковские организации также создают с этой целью отдельные дочерние компании.

Что может стать предметом лизинга?

Приобрести в лизинг можно любое имущество — недвижимость, транспортные средства, спецтехнику, суда, самолеты, железнодорожные составы, оборудование.

Чаще всего в лизинг оформляют автомобили. Компании, которые занимаются пассажирскими перевозками, доставкой грузов, таким образом расширяют и обновляют свой автопарк. А вот землю и природные объекты типа озер, лесов приобретать в лизинг запрещено законом РФ.

Лизинг — удобный и выгодный способ приобрести основные средства для бизнеса. Эта финансовая услуга подходит как для начинающих предпринимателей, так и для компаний, которые хотят расширить объем услуг, модернизировать и обновить средства производства, автопарк. Лизинг позволяет распределить финансовую нагрузку на бюджет и сократить расходы предприятия при приобретении необходимого имущества.

Порядок оформления лизинга

  • Лизингополучатель находит подходящего лизингодателя. Для начала нужно изучить условия лизинговых компаний и подобрать оптимальные для конкретного случая. Это можно сделать по телефону или, посетив официальный сайт финансовой организации.
  • Подается заявка на финансирование. Если лизингополучатель определился с выбором предмета лизинга, тогда можно оформлять заявку в офисе лизинговой компании или онлайн на нашем сайте. Необходимо заполнить все поля формы.
  • Анализ предоставленных данных от потенциального лизингополучателя. Вместе с заявкой необходимо предоставить документы, которые подтвердят платежеспособность лизингополучателя: бухгалтерские отчеты, выписки со счета. На этот этап уходит не больше одного дня.
  • Подписание договора. После того, как ЛК одобряет заявку лизингополучателя, составляются соответствующие договоры между участниками сделки. Одновременно в этом процессе принимают участие все стороны — продавец-поставщик, который поставляет предмет лизинга, лизинговая компания, которая приобретает его за свои средства, страховщик, который страхует риски, и лизингополучатель.
  • Внесение аванса. Сумма авансового платежа обговаривается на начальном этапе сделки. Аванс может составлять от 10% до 49% от стоимости лизингового имущества. Нужно понимать, что чем больше вносится сумма с самого начала сделки, тем меньше будут ежемесячные платежи.
  • Покупка и передача имущества. Лизинговая компания выкупает указанное клиентом имущество и передает его в долговременное пользование на условиях, прописанных в договоре лизинга. При этом собственником имущества является лизингодатель, поэтому если платежи за пользование имуществом от клиента не будут поступать вовремя или в нужном объеме, он всегда может изъять предмет лизинга без суда и продать его на вторичном рынке.
  • Выплата регулярных платежей. График ежемесячных лизинговых платежей прописывается в договоре так же, как и условия выкупа в собственность лизингового имущества по завершению срока сделки. Лизингополучатель имеет право вернуть предмет лизинга компании или выкупить его по остаточной цене (это определяется на этапе заключения договора).

Преимущества финансовой аренды

  • Финансирование приобретения имущества в 100% объеме. При этом можно покупать дорогостоящие активы без необходимости извлекать значительные суммы из собственного бюджета.
  • Гибкость условий. Стороны сделки могут выбрать оптимальную схему выплат, например, после получения выручки от сбыта товаров, которые производились на оборудовании, приобретенном посредством лизинга, или с учетом сезонности бизнеса. 
  • Экономия на налоговых вычетах. Лизинг дает возможность российским компаниям и предпринимателям расширять бизнес, обновлять основные средства. Экономия достигается за счет того, что лизинговые платежи относятся на расходы и тем самым уменьшают налоговую базу. Также можно предъявить к зачету налог на добавленную стоимость до 20% на каждый предмет лизинга.
  • Выгоднее, чем банковский кредит. Все потому, что лизингополучатель экономит на налогах, расширяет свои производственные и технические возможности, быстрее окупает издержки. Ставки лизинговых компаний на 2–3% выше, чем в банке, но за счет вышеперечисленных факторов лизингополучатель экономически выигрывает.
  • Возможность обновить оборудование. Устаревшая техника составляет почти 70% на предприятиях РФ. С помощью услуги лизинга компании могут заменить оборудование, которое исчерпало свой эксплуатационный ресурс, и сделать это возможно без крупных затрат.
  • Минимальные риски. Поскольку собственником лизингового имущества является лизингодатель, ответственность клиента, который пользуется предметом лизинга, ограничена, как и его риски. Если же лизингополучатель обанкротится, лизинговая компания имеет право «первой очереди» на возмещение задолженности по платежам.
  • Простая процедура заключения сделки. Лизинг оптимально подходит для малого и среднего бизнеса, поскольку банки довольно осторожно и неохотно подходят к их кредитованию. А вот многие лизинговые компании даже не требуют поручителей и залогов, поскольку лизинговое имущество само по себе является обеспечением.
  • Сервисные услуги. Приобретение техники, оборудования и автотранспорта в лизинг позволяет в полной мере пользоваться качественным сервисным и техническим обслуживанием, а также другими услугами, которые в качестве опций предоставляет лизинговая компания. 

Часто лизинг оказывается намного выгоднее и удобнее банковского кредита для бизнеса, особенно если основательно подойти к поиску лучших условий финансовой аренды на рынке.

Минусы лизинга

  • Лизинговые платежи нужно вносить регулярно и точно в срок, прописанный в договоре лизинга, иначе лизингодатель может без суда изъять свою собственность.
  • Право распоряжаться лизинговым имуществом дается лизингополучателю только после того, как он выполнит все обязательства по договору и выкупит его по остаточной стоимости по окончанию лизингового договора. 

Сравнение лизинга с другими формами финансирования

Методы финансирования

Плюсы

Минусы

Лизинг

  • Приобретение имущества без крупных единовременных трат.
  • Гибкие условия погашения равномерными частями.
  • Снижается риск морального устаревания техники.
  • Налоговые и амортизационные льготы.
  • Выкуп имущества по остаточной стоимости в конце договора
  • Имущество является собственностью лизингодателя до момента его выкупа.
  • Процентная ставка за пользование лизинговым имуществом выше, чем при оформлении кредита

Кредит в банке

Низкая процентная ставка — как правило на 2–3% ниже, чем в лизинге

  • Сложности при приобретении имущества.
  • Ограниченные сроки и размеры платежей.
  • Необходимость в созаемщике.
  • Оплачивать проценты и стоимость имущества приходится с чистой прибыли

Покупка

  • Имущество становится собственностью после сделки купли-продажи.
  • Большие единовременные затраты.
  • Есть риск нарушения ликвидности баланса.
  • Источник средств на покупку — чистая прибыль.

Заявка на лизинг

Заполните форму онлайн, и мы подберём выгодную и подходящую по условиям программу лизинга

Оставить заявку

Выгоды для получателя лизингового имущества

  • Лизинг помогает решить проблему нехватки собственных средств на приобретение нужного движимого и недвижимого имущества.
  • Учет лизинговых платежей на себестоимости позволяет уменьшать размер налогооблагаемой базы по прибыли.
  • Использование метода ускоренного начисления амортизации с коэффициентом не больше трех.
  • Быстрое и доступное обновление основных средств и мощностей, не дожидаясь их морального устаревания.
  • Гибкость графика внесения лизинговых платежей, который рассчитывается с учетом специфики бизнеса, сезонности и прочих факторов.

Выгоды для лизинговых организаций

  • Имущество является собственностью лизингодателя.
  • Долгосрочные отношения с клиентами-лизингополучателями.
  • Налоговые льготы.

Выгоды для производителей

  • Реализация маркетинговых стратегий и рекламных акций.
  • Четкая обратная связь с потребителем (выявление конструктивных недостатков).
  • Отсутствие риска неплатежа.
  • Рост спроса на сопутствующее оборудование и дополнительную технику.

Как видите, у лизинга много обоснованных плюсов, которые делают его более выгодным вариантом финансирования, чем кредит или покупка за собственные средства. 

Комментарии

Что такое лизинг простыми словами, виды и особенности

Слово «лизинг» с английского дословно переводится «сдать в аренду», однако по факту представляет собой набор финансовых операций. Простыми словами объясним, что такое лизинг и где он используется, каких бывает видов и чем эта услуга отличается от обычной аренды.

Лизинг — вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.

Что такое лизинг

Для начала стоит разобраться, какая услуга подразумевается под словом «лизинг». Если мы прочитаем стандартную формулировку этого термина, то поймём лишь то, что это отнюдь не аренда, а скорее, финансовая операция.

Говоря простыми словами, лизинг — это такая операция, в которой задействованы три участника. Первый предоставляет товар, второй его покупает (лизинговая компания), а третий — берёт этот товар в аренду у второй стороны. Со временем арендованный товар переходит в собственность третьему участнику (после оплаты остаточной стоимости товара), которая во время аренды выплачивала взносы второй стороне.

Знаете ли вы? Первые вещественные свидетельства подобного рода деятельности относятся приблизительно к 2000 г. до н. э. В ходе раскопок на месте шумерского города Ур ученые обнаружили прототипы первых договоров аренды. Это были глиняные таблички, на которых стороны договора фиксировали свои обязательства по передаче на определенный срок в пользование и владение за определенную плату сельскохозяйственного инвентаря, права пользоваться водоемами и т. д. Первыми арендодателями, как правило, были священники, жившие в храмах города Ур.

Лизинговая компания — это организация, которая приобретает объект собственности с последующей сдачей в аренду.

Получается, что, в отличие от обычной аренды, где участвует две стороны (арендующий и арендодатель), тут в процессе есть ещё одна заинтересованная сторона, имеющая определённое количество денег, за которые покупает товар и сдаёт его в аренду на определённый срок и за определённую плату.

Чем отличается от аренды

Мы рассказали, что такое лизинг и лизинговая компания простыми словами, теперь поговорим об отличиях.

Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что первое отличие заключается в дальнейшей судьбе товара в момент, когда заканчивается временной промежуток, на который он был взят в лизинг или аренду.

Лизингодатель несёт ответственность за объект лизинга всё время, пока он находится у лизингополучателя. То есть компания обязана устранять все неполадки, проводить ремонт и замену деталей, либо, если это относится к живому существу, лечить его и оплачивать все необходимые прививки.

Если вы арендовали чью-то собственность, тогда по окончании срока вы должны вернуть её арендодателю. В случае если вы взяли собственность в лизинг, тогда вы обязаны выкупить её после оговоренного промежутка времени, в течение которого вы использовали объект на правах аренды.

Собственность арендуется на небольшой промежуток времени, в отличие от лизинга. Лизинг подразумевает, что временной промежуток до выкупа соответствует сроку годности объекта или сроку полезного использования. То есть, если вы взяли в лизинг объект сроком на 10 лет, то, скорее всего, срок его полезного действия до частичного или полного износа равен 10 годам.

Объекты лизинга в РФ

    Объектом лизинга может быть следующая собственность:
  • Любая недвижимость (жилые дома, здания производственного и непроизводственного характера).
  • Любые движимые объекты (транспорт, оборудование, товары общего и специального назначения, спецтехника и т. д.).

Для наглядности мы объединили популярные виды лизинга в таблицу и указали характерные особенности и преимущества каждого из них:

Виды лизинга Преимущества Особенности
Лизинг авто По сравнению с кредитом есть финансовая выгода После окончания сделки не всегда получатель становится владельцем транспорта
Лизинг оборудования Экономически доступный и выгодный способ обновления оборудования Целесообразнее проводить для объектов с длительным сроком эксплуатации

 

Срок лизинга не всегда сопоставим со сроком годности, так как многие недвижимые объекты имеют «срок годности», в разы превышающий срок аренды.

    Все объекты, которые могут быть сданы в лизинг, не перечесть, однако существует и такая собственность, которая не может быть сдана в лизинг:
  • Природные объекты (лес, луг, река, озеро и т. д.).
  • Государственные предприятия.
  • Коммунальные предприятия и их подразделения.
  • Земельные участки.

Виды лизинговых операций

Теперь поговорим о различных видах лизинга и их особенностях.

Операционный

Такой вариант отличается тем, что время, на которое объект передаётся лизингополучателю, не соответствует сроку годности или сроку полезного действия.

Операционный вариант не регулируется законодательством РФ и оформляется как договор аренды.

Чаще всего передаются такие товары, которые уже есть в наличии у лизингодателя. По окончании товар либо возвращается компании, либо выкупается по остаточной стоимости. То есть, если станок может работать без сбоев и ремонта около 15 лет, тогда операционным будет считаться такой лизинг, который был составлен на срок до 14 лет. После чего станок можно либо вернуть назад, либо выкупить, заплатив оставшуюся стоимость.

Финансовый

Теперь обсудим финансовый лизинг, узнаем, что это такое и чем данный вариант отличается от вышеупомянутого.

Финансовый вариант предполагает выплату всей стоимости во время арендования. Поэтому такой лизинг также можно считать долгосрочным кредитованием.

В данном случае клиент заказывает компании определённый объект, который та покупает и передаёт в аренду с последующим выкупом. Срок аренды соизмерим со сроком службы. К примеру, вам нужен дорогостоящий трактор для с/х работ. Вы обращаетесь в компанию, где указываете, какой трактор и по какой цене вам нужен. Компания покупает его и передаёт вам на определённый срок, который сопоставим со сроком его эксплуатации. По окончании этого срока трактор становится вашей собственностью.

Таблица 1. Классификация видов лизинга:

Классификационные признаки Виды лизинга
Тип операции Финансовый, оперативный
Объем дополнительных услуг Неполное обслуживание, частичное, полное
Вид платежей Денежный, компенсационный, комбинированный

 

Каждый признак влияет на полноту и функционал сделки, что стоит учитывать на практике.

Формы лизинговой сделки

Рассмотрим состав участников и технику проведения операций.

Прямой

Такая форма, при которой товар сдаётся в аренду самим производителем. То есть компания, которая производит товар, может одновременно быть лизингодателем. После изготовления продукции просто передавать её на определённых условиях в пользование с последующим выкупом.

Косвенный

«Стандартный» вариант, который предусматривает участие минимум 3 сторон. Компания покупает у производителя товар и передаёт на определённых условиях в использование третьей стороне.

Возвратный

Достаточно редкий вариант, который не практикуется в нашей стране. Контракт предусматривает участие двух сторон — производителя и лизинговой компании. Производитель одновременно выступает поставщиком товара и лизингополучателем. То есть предприятие передаёт продукт компании, получая за это полную стоимость.

Далее компания передаёт продукт в использование предприятию на определённых условиях. Такая сделка позволяет получить дополнительные средства в случае, когда продукция не продаётся должным образом либо если этот продут используется на производстве в виде оборудования.

Лизинг авто

Далее разберёмся, что такое лизинг автомобиля простыми словами. Обсудим варианты для физических и юридических лиц.

Для юридических лиц

У любой развивающейся фирмы каждая копейка на счету, поэтому в случае, когда нужно одновременно получить большое количество транспортные единиц, найти средства на покупку не представляется возможным, а обычная аренда не подходит из-за больших расходов.

В таком случае лизинг решает все проблемы, так как аренда напрямую зависит от стоимости транспорта, все машины в конце можно выкупить либо, при отсутствии денег, вернуть лизинговой компании.

    Получить можно следующие виды транспорта:
  • новые легковые авто;
  • б/у автомобили;
  • грузовики;
  • автобусы;
  • спецтехнику.

Лизинговая компания может в любой момент вернуть транспортное средство без обращения в суд, так как до полного погашения стоимости объект находится в её собственности.

    Какими преимуществами обладает лизинг по сравнению с обычным кредитом:
  • Быстрое оформление и отсутствие залоговой суммы.
  • Налоговые льготы (полное возмещение НДС).
  • Более выгодные тарифы и цены.
  • Гибкий график платежей.
  • Платежи не влияют на общий баланс фирмы.

Для физических лиц

Теперь разберёмся, что такое лизинг автомобиля для физических лиц.

Происходит всё примерно по той же системе, что и для юридических лиц. Физическое лицо выбирает автомобиль, после чего его приобретает лизингодатель и передаёт в использование на несколько лет. Сразу после приобретения компания ставит автомобиль на учёт и оформляет страховку.

Чаще всего лизинг для частных лиц оформляется от 1 до 3 лет, однако условия могут быть различными. После того как закончится оговоренный срок, физическое лицо должно либо вернуть авто, либо оплатить остаток стоимости и стать его владельцем.

Важно! На автомобили, которые были выпущены в 2015 г. на территории России, действует скидка в виде 10% от полной стоимости. Скидка действует по Государственной программе льготного автолизинга.

    Преимущества для физических лиц:
  • Отсутствует невозвратный первоначальный платёж. То есть после заключения сделки вы должны внести залог в виде 10% от стоимости, который возвращается после завершения срока аренды.
  • Ежемесячный платёж в разы меньше, нежели при покупке по автокредиту.
  • В расходы можно включить практически все платежи, связанные с использованием авто (страховка, техосмотр, замена резины, дополнительное укомплектование и т. д.).
  • Для оформления требуется минимальное количество документов.

Лизинг недвижимости

Обсудив лизинг движимого имущества, поговорим о недвижимости. Суть и процедура составления договора не сильно отличается от стандартных условий, однако имеет свои нюансы.

Для юридических лиц

Такой вариант долгосрочной аренды с последующей покупкой или возвратом получил большую популярность ещё задолго до того, как о лизинге узнал простой обыватель. Дело в том, что покупка или аренда больших помещений стоит огромных денег, которые есть в наличии только у больших компаний. Именно поэтому такая долгосрочная аренда — единственный вариант для развивающейся фирмы получить своё помещение или склад.

    Обратимся к плюсам:
  • Так как недвижимость до момента покупки не принадлежит юридическому лицу, то и налог на имущество платить не нужно. Существенная экономия, если брать во внимание большие помещения.
  • Платежи относятся к расходам, следовательно, снижается прибыль. В таком случае налог на прибыль существенно сокращается.
  • В некоторых случаях можно получить возврат НДС.

Таким образом, данный вариант полностью удовлетворяет лизингополучателя, так как многим фирмам требуется помещение лишь на некоторый период времени.

Для физических лиц

Лизинг недвижимости для физических лиц менее популярен, нежели для юридических. Дело в том, что любой человек хочет стабильности, особенно в отношении жилья. Поэтому хочется, чтобы новая квартира или дом стали полноценной собственностью, а не арендуемым объектом, так как лизингодатель в любой момент, по причине или без причины может вернуть назад недвижимость, и поход в суд ничего не докажет, так как собственность не ваша.

По этой причине лизинг для физических лиц сравним с обычной арендой, когда вы можете пользоваться имуществом, но не распоряжаться.

Сравнивать данную услугу с ипотекой не приходится, так как вторая предполагает более низкие ежемесячные выплаты, нежели аренда с последующей покупкой. Также не стоит забывать и о двойном переоформлении, так как лизинговая компания обязана оформить недвижимость на себя. Чаще всего все расходы оплачивает «арендатор» такой недвижимости.

    Однако, несмотря на все минусы, такой вариант получения собственного жилья имеет и свои плюсы, а именно:
  • Требуется меньше документов для оформления сделки.
  • Не нужно платить налог на жилплощадь.
  • Подходит для тех, кому не желательно наличие дополнительной собственности.

Получается, что подобная услуга подходит только для некоторых физических лиц, так как если единственная жилплощадь является не вашей и её могут в любой момент «забрать», тогда говорить о стабильности не приходится.

Этапы заключения лизинговой сделки

При заключении любой лизинговой сделки вся процедура делится на 3 этапа. Каждый этап подразумевает выполнение определённого перечня действий, о которых мы подробно расскажем.

Знаете ли вы? Белый дом был отдан в лизинг американскому фермеру на 99 лет всего за 100 тысяч долларов в год. Этот факт имел место в 1925 году. Фермер большого техасского ранчо крупного рогатого скота сразу после заключения сделки отдал 100 тысяч долларов за первый год аренды с правом выкупа резиденции американских президентов.

Подготовка

    На этапе подготовки проводится следующее:
  • Заявка на получение определённого объекта от лизингополучателя.
  • Заключение о том, что лизингополучатель может оплатить товар.
  • Заключение об эффективности всего процесса.
  • Заявка от компании, которая направляется поставщику продукции.
  • Заявка от компании в банк на получение ссуды для проведения операции.

Юридическое оформление

    На втором этапе проходит оформление документации, связанной с обязанностями сторон и эксплуатацией объекта:
  • Заключается кредитный договор между лизинговой компанией и банком на получение ссуды.
  • Договор о покупке продукции.
  • Акт о приёме-сдаче объекта в эксплуатацию.
  • Лизинговый договор
  • Договор на техобслуживание объекта договора.
  • Договор по страховке объекта.

Исполнение

На третьем этапе проходит эксплуатация объекта договора. Лизингополучатель должен обеспечить сохранность полученной собственности, выполнять работы, которые обеспечивают поддержание объекта в рабочем состоянии. Также лизингополучатель обязан выплачивать ежемесячные платежи, которые отражаются в бухгалтерской отчётности.

Как правильно выбрать лизинговую компанию

Чтобы выбрать хорошую лизинговую компанию, получить положительные отзывы или оценку друзей мало, так как каждый отдельный случай уникален и требует анализа многих факторов. Именно по этой причине мы представляем вам своеобразную «инструкцию» по выбору лизинговой компании.

    Итак, что нужно проанализировать:
  • Историю работы компании.
  • Количество филиалов, опыт работы в вашем городе или регионе.
  • Количество сделок, которые заключила компания, и их дальнейшая судьба.
  • Опыт работы с той отраслью, с которой связан ваш объект.
  • Информативность сайта компании.
  • Количество и квалификация сотрудников.
  • Открытость компании, наличие исчерпывающей информации, связанной с деятельностью, структурой, услугами и документацией.

Стоит понимать, что если компания не вызывает у вас доверия, отсутствует необходимая информация либо организация по документам основана чуть ли не вчера, тогда стоит отказаться от обращения в подобные структуры.

Основные понятия

Теперь разберёмся с основными понятиями, которые сопровождают весь процесс составления лизинговой сделки.

Лизингодатель

Важно! Права и обязанности лизингодателя в РФ регулируются законом «О финансовой аренде», Налоговым и Гражданским кодексами.

Лизингодатель — это юридическое или физическое лицо, участник договора, который передаёт лизингополучателю объект лизинга на определённый срок и с определёнными условиями. В качестве лизингодателя могут выступать банки, некоммерческие организации, небанковские кредитные организации.

Лизингополучатель

Лизингополучатель — это физическое или юридическое лицо, которое получает в аренду собственность лизингодателя на определённый срок и с определёнными условиями. Может быть как отдельным человеком, так и целой организацией или её структурным элементом.

Лизинговый платеж

Лизинговые платежи — это определённая денежная сумма, которую выплачивает лизингополучатель лизингодателю во время использования объекта сделки.

    Лизинговый платёж имеет определённый состав, а именно:
  • Амортизация имущества за весь срок аренды.
  • Комиссия.
  • Оплата дополнительных услуг лизингодателя.
  • Остаточная стоимость имущества (в случае выкупа).

Лизинговые операции

Это процесс проведения сделки между всеми сторонами договора, в процессе которой проводится оформление необходимых документов, передача объекта лизинга от производителя к лизингодателю, а потом — к лизингополучателю. Также к лизинговой операции относится эксплуатация объекта и ежемесячные выплаты за аренду.

Лизинговая сделка

Лизинговая сделка — это совокупность всех договоров, которые оформляются в процессе получения лизинга. Сюда входят договоры между лизингодателем и лизингополучателем, а также договоры между лизингодателем и производителем.

Лизинговый процент

Лизинговый процент — это процентная ставка, которая начисляется на остаточную стоимость объекта лизинга.

Процент лизингового подорожания — это сопоставление переплаты и основной стоимости имущества, которое передаётся лизингополучателю.

Лизинговый конфискат

Лизинговый конфискат — это изъятый у лизингополучателя объект, который переходит в собственность лизинговой компании. Такой конфискат далее используется для передачи в аренду или последующий лизинг.

Таким образом, такой вариант долгосрочной аренды с последующей возможностью выкупа является отличным выходом при покупке дорогостоящего оборудования, машин или недвижимости. Однако заключать подобные сделки нужно только с открытыми компаниями, которые предоставляют максимальное количество информации о своей деятельности, чтобы сделка не оказалась проигрышной для вас.

Что такое лизинг | Как оплатить

В этой статье мы детально рассмотрим, что такое лизинг, а также его разновидности, условия для оформления и какие предметы разрешено приобретать с его помощью. Мы подробно разберем все нюансы, о которых должна знать каждая сторона, участвующая в процессе сделки.

Говоря простыми словами, лизинг – это своеобразное сочетание долговременной аренды и привычного кредита, при котором клиент получает возможность пользоваться объектом на протяжении всего срока договора, а затем выкупить его по остаточной цене и нулевой ставке. Кстати, клиент не обязан приобретать предмет по окончании контракта.

Это стремительно набирающий популярность инструмент системы кредитования, который позволяет предприятиям приобретать дорогостоящую технику, оборудование, представительские автомобили, недвижимость и т.д.

Что такое лизинг простыми словами объяснить сложно – сам термин не интуитивно понятный, однако, мы приведем наглядный пример.

Предприятию из индустрии сельского хозяйства требуется новое оборудование, при этом, свободных денег нет, а одобрение на кредит в банке не дают. Директор обращается в лизинговую компанию с предложением заключить договор лизинга для получения оборудования. Лизинговая компания покупает у продавца технику и передает ее предприятию. Последнее исправно выплачивает аренду, а по завершении срока договора, имеет право выкупить станки окончательно.

Вот что представляют собой такие финансовые отношения.

Виды

Давайте рассмотрим виды лизинга и понятие, – а именно, откуда взялось такое название. Хотите знать, от какого слова произошел данный термин? Чтобы выяснить значение слова лизинг, нам нужно обратиться к словарю английского языка: «lease» переводится, как «аренда». Термин действительно обозначает аренду, но имеются и различия, например, объект аренды, а также продавца чаще всего выбирает лизингополучатель, а еще, он имеет право выкупить предмет.

Важное по теме: разница между лизингом и кредитом — объясняем без воды, только плюсы и минусы.

Ну что же, мы рассмотрели процедуру покупки в лизинг, что это такое и кому выгодно. А сейчас, перейдем к разновидностям услуги и в чем она заключается:

Финансовый

Давайте рассмотрим понятие финансового лизинга – что это такое простыми словами, в чем смысл и в чем его суть. Если объяснять простым языком – это финансовая аренда, которая заключается на длительный срок (примерно равный периоду службы объекта).

По окончании договора предмет лизинга чаще всего переходит в собственность лизингополучателя.

Операционный

Такой договор заключается на небольшой срок, у него, обычно, повышенная арендная ставка, а еще, по завершении сотрудничества объект скорее всего нельзя будет выкупить. По окончании действия контракта, клиент заключает новый договор, приобретая более современное оборудование. Такие отношения особенно востребованы при покупке в лизинг транспорта, — что это значит? Клиент пользуется автомобилем несколько лет, затем сдает его, оформляет новый, более современную модель, и продолжает в том же духе.

Возвратный

Чтобы объяснить понятие возвратного лизинга своими словами, мы попросим вас представить себя директором автобусного парка.

У вас возникли финансовые затруднения, и вы решили продать несколько автобусов лизинговой компании. И сразу же выкупить их у этой фирмы через лизинговый договор. Другими словами, продавец является одновременно лизингополучателем. На деле, автобусы никуда не делись, они продолжают работать в вашем автопарке, но их владельцем стала лизинговая компания, а вы теперь их арендуете. Плюс, вы получили деньги за их продажу, которые можно пустить на развитие бизнеса.

В экономике такие отношения часто становятся средой для мошенничества, поэтому они всегда сопровождаются пристальным вниманием налоговых служб.

Теперь вы знаете, что значит купить в лизинг свои же собственные активы – в большинстве случаев, это выход из критической для предприятия ситуации.

Отдельно упомянем про групповой или корпоративный лизинговый контракт, при котором лизингополучателем становится группа компаний. Таким образом в аренду сдаются крупномасштабные объекты – самолеты, буровые платформы, суда и т.д.

Узнайте, как установить мобильный банк Сбербанка на телефон за 3 минуты.

Мокрый и чистый

Определение лизингу мы дали, рассмотрели 3 основных разновидности, а теперь выясним, на какие подвиды делят услугу, в зависимости от способа обслуживания объектов.

  • Если техническое обслуживание объекта договора лежит на лизингодателе – ремонт, диагностика, страховка, риски на случай угона или потери, такой вариант называют «wet leasing», или «мокрый», то есть, лизинг с обязательствами.
  • Если обслуживание обеспечивается лизингополучателем – его называют «чистым».

Именно второй вариант чаще всего сегодня практикуется в России, кстати, платежи по нему, соответственно ниже, чем по его «мокрому» оппоненту.

Что покупают таким образом?

Итак, теперь вы знаете, что значит лизинг, разбираетесь в понятии и сущности лизинга, а теперь, ознакомьтесь с перечнем объектов, которые, по закону, можно приобрести с помощью данного финансового инструмента:

  1. Транспортные средства;
  2. Любое оборудование;
  3. Здания и сооружения;
  4. Предприятия;
  5. Движимое и недвижимое имущество;
  6. Вооружение;
  7. Персонал;

Лизингодатель не может осуществить продажу в лизинг земельные участки, природные объекты или имущество, оборот которого ограничен законом или иными инстанциями.

Даже если лизингополучателю удалось взять в лизинг желаемый объект, его владельцем по-прежнему остается лизингодатель, соответственно, он будет числиться на балансе своего собственника. А здесь можно рассчитать процент по вкладу за 6 минут.

Стороны, участвующие в процессе

Продолжим разбирать, что нужно для лизинга и следующий шаг – стороны лизинговой сделки:

  • Лизингодатель. Компания с достаточным капиталом, чтобы приобрести ценное имущество. Чаще всего это дочерние предприятия банков, крупных строительных фирм, концернов из различных отраслей. Они и предоставляют объекты всем желающим.
  • Продавец. Это может быть, как физическое лицо, так и юридическое. Эта сторона продает предмет лизинговой компании.
  • Лизингополучатель. Клиент, которому нужен объект, но у него нет полной суммы, чтобы выкупить его у продавца. Поэтому он и оформляет лизинг.
  • Страховая компания – она страхует объект на случае его порчи, утраты, угона и т.д. При наступлении страхового случая эта сторона берет на себя все риски.

Условия для оформления

Мы рассмотрели, что такое лизинг для юридических лиц, кстати, оформить такую сделку сможет и физическое лицо. Разница лишь в количестве бумаг, которые лизингополучателю придется предоставить лизингодателю.

Выше мы привели простыми словами пример лизинга – это арендный договор с правом выкупа объекта, и вот какие у него преимущества перед кредитом:

  1. Размер первоначального взноса чаще всего невысокий. А если у клиента есть возможность внести большую первоначалку, тогда ежемесячные платежи будут небольшими;
  2. Требования к заявителю намного ниже, чем при подаче заявки на кредит. Часто фирмы даже закрывают глаза на плохую кредитную историю. Перестанете платить, объект у вас просто-напросто заберут, ведь он не принадлежит вам;
  3. НДС уплачивает лизингодатель, а это солидное преимущество для небольших коммерческих предприятий.
  4. Чтобы лучше понять это слово, представьте себе, что оформляете рассрочку под процент, да еще и с правом выкупа.
  5. Вы сможете получить любой объект – технику, ресторанное оборудование, транспорт, коммерческие площади и т.д. Причем лизинговая компания выкупит его и у юридического и у физического лица – просто найдите продавца.
  6. Если вы не знаете, что это такое – лизинг для физических лиц, не думайте, что для этой категории клиентов предусмотрены другие условия.

В другой статье даем определение Факторинга — узнайте первыми о чем эта статья.

Этапы сделки

Итак, теперь вы знаете, что означает слово лизинг, а в завершение статьи, мы расскажем, как происходит заключение договора.

  • Клиент выбирает надежную лизинговую компанию. Если планирует купить автомобиль, лучше всего обратиться к дочерним предприятиям автоконцернов;
  • Изучает условия лизингодателя: размер первоначалки, арендная плата, сколько всего составит переплата, особенности графика погашения и условий расторжения договора раньше срока;
  • Получает перечень документов, собирает его и заключает договор;
  • Вносит первоначальный взнос;
  • Забирает объект в свое пользование;
  • Исправно вносит платежи на протяжении всего срока действия контракта.

За просрочку лизингодатель имеет право отобрать объект, без возврата уплаченных ранее денег.

  • Когда контракт подойдет к концу, в соответствии с его условиями, клиент может выяснить остаточную стоимость объекта и выкупить его или же вернуть хозяину.

Вот и все. На практике, отметим, что лизинг обычно обходится дороже потребительского кредита, и, точно, дороже автокредита. Но, зато, его проще оформить и у него много других преимуществ, о которых мы говорили выше. Материал подошел к концу, теперь вы знаете, что лизинг – это, простыми словами, аренда, при которой ее предмет вполне реально сделать своей собственностью. Тщательно просчитайте все варианты покупки желаемой вещи и выберите для себя наиболее оптимальный. Читайте далее: что такое Овердрафт по счету в другой статье.

Экономическая сущность лизинга

Сущность лизинга

Определение 1

Лизинг (от англ. to lease — «сдавать в аренду») — это довольно распространенный в современных условиях вид финансовых услуг (специфическая форма кредитования) при покупке основных средств фирмами (или дорогостоящих товаров физическими лицами). Простыми словами, лизинг собой представляет сдачу в аренду дорогостоящих объектов долгосрочного пользования (зданий, автомобилей, оборудования и т. д.), при этом передача прав на использование и владение этим объектами производится на определенный (иногда и бессрочный) период, за определенную финансовую компенсацию.

Сам процесс чаще всего собой представляет трёхсторонний комплекс отношений, при которых лизинговая фирма выступает в роли посредника между производителем и предприятием (или физлицом), заинтересованным в использовании объекта лизинга.

Предметом лизинговой сделки чаще всего выступают: оборудование, сельскохозяйственная техника, автомобили, здания, различные сооружения и даже целые предприятия (а также участки земли и природные ресурсы, если это не противоречит действующему законодательству).

Основные участники лизинговой операции

Это:

  • лизингополучатель
  • лизингодатель (банк или другая небанковская финансово-кредитная организация и т.д.)
  • поставщик (продавец: фирма, автопроизводитель или дилер и т.д.)
  • страховщик

Рассмотрим функции роль и каждого из участников.

Лизингополучатель – юридическое или физическое лицо, которое, согласно договору лизинга, за определенную плату, принимает предмет лизинга на определенных условиях и на определенный срок, во временное пользование и владение.

Лизингодатель – компания или физическое лицо, которое за счет собственных и/или привлеченных средств в ходе реализации договора лизинга приобретает в собственность имущество и затем предоставляет его лизингополучателю (с переходом или без перехода права собственности).

Продавец (поставщик) – юридическое или физическое лицо, продающее лизингодателю имущество, которое выступает в роли предмета лизинга, в соответствии с условиями договора.

Страховщик – страховая компания, выступающая в роли партнера лизингополучателя или лизингодателя. Она осуществляет страхование транспортных, имущественных, и других видов рисков, которые связаны с предметом лизинга и/или со сделкой лизинга. В лизинговых сделках страховые компании привлекаются лишь в некоторых случаях (когда это необходимо).

Экономическая сущность и необходимость лизинга

Лизинг является специфической формой финансирования капитальных вложений. Это привлекательная альтернатива привычному банковскому кредитованию, а также использованию собственных ресурсов (которых очень часто бывает недостаточно). Лизинг является особого рода договором, в котором комбинируются элементы договора аренды и кредитной сделки.

Это, по своей сути, инвестиция в основной капитал, происходящая на возвратной основе. С другой стороны, лизинг можно рассматривать как кредит, отличающийся от традиционной ссуды банка тем, что предмет его предоставляется лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в пользование имущества (то есть – это, по сути, товарный кредит).

Лизинг (в отличие от аренды) предполагает коммерческие трёхсторонние отношения между поставщиком имущества, лизингополучателем и лизингодателем.

Замечание 1

Лизинг очень важен для реального сектора экономики, поскольку он способствует обновлению дорогостоящих основных фондов, а также для финансового рынка, поскольку стимулирует «длинные деньги» — долгосрочное кредитование.

Концепция лизинга и лизинговых операций — Мегаобучалка

Введение

1. Понятие и сущность лизинга
1.1 Понятие лизинга и лизинговых операций
1.2 История лизинга и его роль в современной экономике
1.3 Объекты и субъекты лизинга


2. Виды лизинга
2.1 Классификация лизинга по разным признакам
2.2 Преимущества и недостатки лизинга

Методические подходы к определению арендной платы

Заключение

Ссылки

Введение

Лизинг — как современная форма аренды определяется как вид коммерческой деятельности, направленный на инвестирование временно свободных или заемных средств, когда по финансовой аренде (лизингу) арендодатель (арендодатель) соглашается получить право собственности на недвижимость по договору в связи с конкретного продавца и передать имущество арендатору (арендатору) во временное пользование для хозяйственных целей.

Объектом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к действующей классификации основных средств, кроме имущества, запрещенного к свободному обращению на рынке.

Лизинговыми организациями являются: лизингодатель — юридическое лицо, осуществляющее лизинговую деятельность, т.е. договор лизинга, специально приобретенный на это имущество, или гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя. Субъектами лизинга могут быть предприятия с иностранными инвестициями.

Арендатор — юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, или гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, получающий имущество в пользование по договору аренды.

Продавец сдавшего в аренду имущество — производитель машин и оборудования, или иное юридическое лицо, или гражданин, продающий имущество, являющееся объектом лизинга.

Актуальность развития лизинга в Казахстане, в том числе формирование рынка лизинга, в первую очередь обусловлена ​​неблагоприятным государственным парком оборудования: значительной долей устаревшего оборудования, низкой эффективностью его использования, отсутствием обеспечения запасными частями и т. Д.Одним из решений этих проблем может стать лизинг, объединяющий в себе все элементы торговых, кредитных и инвестиционных операций.

В настоящее время у большинства казахстанских предприятий отсутствуют оборотные средства. Они не могут обновлять свои основные фонды, внедрять достижения научно-технического прогресса и вынуждены брать ссуды. Предприятие для обновления своих активов выгодно берет оборудование в лизинг. Форма разрешает противоречие между лизинговой компанией, у которой нет средств на модернизацию, и банком, который не хочет предоставлять кредит этой компании, поскольку у них нет достаточных гарантий возврата вложенных средств.Лизинговая операция выгодна всем участникам: одна сторона получает кредит, который оплачивается поэтапно, и необходимое оборудование; с другой стороны — гарантия возврата кредита, так как предметом лизинга является имущество лизингодателя или банка, финансирующего лизинговую сделку до момента получения окончательного платежа.
Целями развития лизинга в Казахстане, которые стояли перед экономикой страны, являются обновление производственных фондов, повышение конкурентоспособности продукции и эффективности инвестиций.

Понятие и сущность лизинга

Понятие лизинга и лизинговых операций

Предполагается, что лизинг является американским изобретением 50-х годов, которое через десятилетие было перенесено американскими предпринимателями в Европу, а затем и в Японию. Однако многие специалисты не согласны с таким взглядом на историю лизинга и утверждают, что экономические отношения, такие как аренда, были известны задолго до нашей эры.

Английские термины «лизинг», «арендодатель» и «арендатор» (часть договора лизинга) не имеют адекватного перевода на казахский язык. Многие европейские ученые признают сложность перевода термина «лизинг» на другие языки. Квадрат «sis» в переводе с греческого означает роспуск, а с английского — аренда, сдача внаем. Поэтому с учетом того, что термин «лизинг» уже прочно вошел в обиход и используется как в отечественной, так и в зарубежной литературе, нецелесообразно, вероятно, переводить все это.
Основная идея лизинга заключается в том, что для получения прибыли необязательно иметь средства производства в собственности, вы просто имеете право использовать и монетизировать.



Таким образом, лизинг позволяет предпринимателям на момент создания бизнеса начать производственную деятельность, не имея значительной капитальной базы.

В теории и на практике лизинг характеризуется следующими определениями:

1) Способ кредитования бизнеса;

2) форма долгосрочной аренды;

3) способ покупки — продажа средств производства или использование чужого имущества;

4) Инвестиционная деятельность.

С одной стороны, лизинг по своему содержанию соответствует кредитным отношениям (ссуда на приобретение производственных фондов). Арендодатель предоставляет лизингополучателю финансовые услуги по приобретению имущества у производителя (продавца) за полную стоимость имущества, при этом лизингополучатель возмещает эту стоимость периодическими платежами лизингодателю, которые включают, по аналогии с кредитными расходами лизингодателя на покупку. и содержание имущества (сумма кредита) и выплаты процентов по нему.

Также можно сравнить отношения аренды с предоставлением арендодателем арендатору коммерческого кредита по договору купли-продажи с рассрочкой платежа за имущество, переданное в лизинг, в виде арендных платежей.

С другой стороны, лизинг тесно связан с механизмом лизинга. А в Гражданском кодексе Российской Федерации аренда рассматривается как финансовая аренда, а договор аренды — как отдельный подвид долгосрочной аренды.

Фактически, совокупность всех этих определений лучше всего отражает экономическую сущность аренды. Сочетание обоих свойств кредитной сделки, инвестиционной и арендной деятельности образует новую организационно-правовую форму бизнеса — лизинг.В этой форме реализуется совокупность имущественных отношений, связанных с передачей средств производства во временное пользование, их приобретение и последующая аренда.

Таким образом, лизинг представляет собой сложную трехстороннюю сделку, при которой лизинговая компания Финанс (лизингодатель) приобретает у компании — производителя движимое или недвижимое имущество и передает его в распоряжение компании — арендатора — лизингополучателя.

Взаимоотношения сторон лизинговой сделки можно описать следующим образом: будущий арендатор, нуждающийся в определенных видах имущества, выбирает поставщика и из-за отсутствия достаточных средств для покупки имущества арендодатель смотрит в будущее с просьбой о его участии в перевод.В договоре также может быть предусмотрено выбор поставщика и приобретаемое имущество арендодателем. Арендодатель за собственные или заемные средства приобретает данное имущество и, сохраняя право собственности по сделке лизинга, передает его арендатору по договору аренды.

Арендатор имеет право использовать приобретенное имущество и в течение срока аренды уплачивает арендные платежи в порядке, сроках, форме и на условиях, предусмотренных в договоре аренды.
Существуют лизинговые операции, которые не подпадают под несколько «узких» определений российского лизинга, но считаются установленными во многих странах.
Например, по российскому законодательству сделка операционной аренды имущества, которое не может быть использовано в коммерческих целях, по российскому законодательству не рассматривается, хотя в других странах такие сделки могут считаться лизингом.
Таким образом, понятие лизинга имеет множество толкований, которые также зависят от истории развития лизинговых отношений и законодательства каждой страны.Особенности казахстанского законодательства в отношении аренды будут нами рассмотрены далее.

1.2 История аренды и ее роль в современной экономике

История развития лизинга в Казахстане.

Лизинг во многих странах получил широкое распространение в 70-е годы ХХ века и с тех пор считается наиболее подходящим способом организации бизнеса. В настоящее время в Казахстане многие предприятия не имеют возможности вкладывать большие средства в техническое обновление и интенсификацию производства, поэтому, на наш взгляд, необходимо существенно расширить сферу лизинга как формы предпринимательской деятельности.

Сложность оценки происхождения лизинга как финансового инструмента заключается в том, что в литературе по этому поводу существуют самые разные точки зрения. Есть два основных подхода:

— Исторический и диалектический, в котором, исходя из идентификации финансовой аренды и традиционной, считается, что «операция» лизинга возникла в древние времена и была заимствована современная идея лизинга;

— Доказательство отсутствия историзма в лизинговой отрасли: констатируется, что лизинг — молодое явление, появление которого связано с действием «Bell».

В большинстве исследований по истории аренды говорится, что Аристотель коснулся идеи аренды, выразив ее философский смысл. Мы считаем, что Аристотель писал о праве использования, которое требует, прежде всего, права использования объекта владельцем. Ссылка на Аристотеля действительна только как определение основной идеи лизинга. Оценка всех фактов, полученных в рамках исторического метода, и его проекция на существующую реальность, позволяет предположить, что идея лизинга заимствована из истории, но ее механизм сформирован в ХХ веке.

Анализ мировых тенденций развития лизинга позволяет выделить две группы факторов, способствующих его распространению: объективные, связанные с закономерностями и особенностями развития научно-технического прогресса; субъективно предопределенная социально-экономическая политика государства и преодоление психологических барьеров. Важнейшие особенности имманентного лизингового бизнеса за рубежом: увеличение доли краткосрочных и среднесрочных договоров и доли лизинговых объектов промышленного назначения, используемых в высокотехнологичных отраслях; разграничение между арендодателями по номенклатуре арендных активов.Можно ожидать, что отдельные этапы развития лизинга в Казахстане должны быть более быстрыми или комбинированными, что исходит из положительного зарубежного опыта, инфраструктуры, объективной потребности новых предприятий в финансовых и инвестиционных механизмах и т. Д.

Роль лизинга в современной экономике для обеспечения устойчивого экономического развития необходима для обеспечения как увеличения производства, так и совокупного спроса, а также увеличения инвестиций для удовлетворения растущего спроса. В решении этих проблем немалую роль может сыграть лизинг.Финансирование аренды инструментов является важным фактором экономического роста, способствуя увеличению производства товаров и услуг за счет создания новых производственных мощностей, увеличения совокупного спроса и инвестиционных ресурсов.
Лизинг — это часть рыночного коммерческого финансирования, а именно его средне- и долгосрочная составляющая; Короткая часть здесь — факторинг. В последние годы лизинг в России стал выгодным способом инвестирования, позволяющим эффективно распределять свободные средства. Кроме того, для банковского лизинга это означает расширение диверсификации операций и активный поиск клиентов.

Лизинг хозяйствующих субъектов предоставляет множество возможностей:
1. Привлечение капитала из внешних источников. Лизинг позволяет получить оборудование без полной оплаты, организовать новое производство без вывода из оборота больших финансовых средств. Любое предприятие по модернизации производства на основе современных технологий, адаптации к рынку и качеству продукции, чтобы конкурировать с лучшими зарубежными аналогами, не требует первоначального выделения значительных средств.

2. Умение быстро мобилизовать необходимые ресурсы. Благодаря лизингу потребитель получает выгодные условия для обновления основных средств.

3. Возможность временного использования техники для решения возникающих производственных проблем, а не приобретения ее в собственность (при операционном лизинге).

4. Возможность опробовать оборудование до его полной оплаты, т.е. до приобретения недвижимости.

5. Умение следить за научно-техническим прогрессом, приобретать новое оборудование.Арендатор может избавиться от устаревшего оборудования до истечения срока его полезного использования и осуществить необходимое повторное производство в случае более эффективных моделей.

6. Возможность приобретения поставленного оборудования в лизинг по лучшим рыночным ценам. И арендатор, и арендодатель заинтересованы в минимизации затрат на оборудование. Как правило, арендодатель имеет больше шансов достичь минимальной контрактной цены, чем арендатор.

7. Возможность не привлекать собственные заемные средства. Лизинг не обременяет активы компании и помогает поддерживать оптимальное соотношение долга к собственному капиталу.Как правило, объект лизинга фигурирует на балансе лизингодателя.

8. Получите широкий спектр сопутствующих услуг по настройке изделия и обслуживанию приобретенного оборудования. Потребители избавлены от многих случаев, они не вникают в технические детали. Лизинговые компании устраняют неисправности и обслуживают оборудование, опираясь на материально-техническую базу специализированных предприятий или самостоятельно.

9. Возможность гибкой арендной платы с учетом сезонности бизнеса арендатора.

10. Использование дополнительных налоговых льгот. Платежи по аренде пользовательского оборудования относятся на себестоимость продукции и, как следствие, уменьшают налоговую базу, сумму налогов для уплаты в бюджет.

Лизинговые услуги среди потребителей заслуживают особого внимания малого бизнеса. Собственные средства малых предприятий невелики, а доступ к банковским кредитам часто ограничен. Для них лизинг — один из самых доступных источников финансирования. Первоначальные затраты на оборудование в лизинг несет компания, которая в свою очередь заинтересована в поддержке малого бизнеса.Оборудование для малого бизнеса стоит относительно недорого, и достаточно залога при лизинговой сделке. В отличие от лизинга крупных дорогостоящих объектов (самолетов, сложного высокотехнологичного оборудования), особенность лизинга объектов позволяет малому бизнесу диверсифицировать риски, возникающие между множеством средних сделок с разными клиентами, снизить вероятность невыплаты лизинговых платежей.

По лизингу, возможно, запущен в Казахстане процесс масштабной модернизации экономики.В условиях стремительного роста экономики Казахстана и высокого уровня износа основных фондов в стране сформировался колоссальный инвестиционный спрос на обновление и расширение производства. В мировой практике лизинг является одним из важнейших источников финансирования обновления и расширения основных фондов. Доля лизинга в объеме инвестиций в основной капитал в странах с развитой экономикой составляет порядка 20-30%, в нашей стране — менее 15%.

Укрепляя определенные льготы по лизингу, государство поощряет инвестиционную активность в области модернизации средств производства.В этих условиях при прогнозируемой в 2009 г. возможности отмены ускоренной амортизации основных средств, относящихся к 1-3 амортизационным группам, существенно задерживается развитие лизинга в нашей стране, а значит, и процесс роста и экономического обновления.

Ускорение модернизации оборудования и технологий, широко используемых в лизинг, увеличивает производительность труда, снижает потребление ресурсов, капиталоемкость, повышает качество выпускаемой продукции, ускоряет оборачиваемость капитала, что приводит к повышению эффективности народного хозяйства.

Существенно ускорить развитие лизинга можно только за счет устранения несоответствий и недоработок в законодательстве. Классические преимущества лизинга (ускоренная амортизация, автоматическое использование предмета лизинга в качестве залога), а также отсутствие у банков «длинных» денег уже привели к тому, что лизинг фактически вытеснил среднесрочные и долгосрочные банковские кредиты в в случае необходимости покупки основных средств. Самыми большими препятствиями на пути дальнейшего экстенсивного финансирования лизинга инструментов развития являются недостатки законодательства, приводящие к несоответствиям закона о лизинге другим нормативным актам.Должен быть четко определен в законодательстве порядок (и последовательность) регистрации прав на недвижимое имущество и договоров аренды недвижимого имущества; создание системы государственной регистрации прав на воздушные суда для подтверждения права собственности арендодателей; введение в налоговое и бухгалтерское законодательство правил изменения баланса в течение срока действия договора аренды; четкое определение понятия в нормативно-правовой базе выкупной стоимости имущества.

Государство, регулируя условия лизингового финансирования (предоставляя ему различные преимущества, такие как налоговые льготы и возможности ускоренной амортизации), должно использовать лизинг как мощный стимул для модернизации производства, реструктуризации экономики Казахстана, расширения производственных мощностей, насыщения рынка с товарами высокого качества.

фунтов стерлингов | Предварительная аренда

  • AZ
  • RU
  • EN
  • [адрес электронной почты защищен]
  • Əhməd Rəcəbli 1 / 25Çinar Park Biznes Mərkəzi
  • * 8800 +99412 404 1415 +99450 878 8800
  • AZ
  • RU
  • EN
Акстар…
  • Əsas
  • Haqqımızda
    • irkət haqqında
    • Maliyyə hesabatları
    • Rhbərlik
  • Xidmətlər

О нас | CL Leasing Pte.ООО

КОМПЛЕКСНЫЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ПАКЕТ ВКЛЮЧАЕТ

1) Сборы за транспортное средство

Дорожный налог, лицензионный сбор, страховой взнос.

2) Ремонт и обслуживание автомобилей

Покрытие всех затрат в связи с нормальным износом на протяжении всего срока аренды. К ним относятся, помимо прочего, аккумуляторные батареи, шины, щетки стеклоочистителя, предохранители, ремни, фары или лампочки.

3) Страхование

Комплексное автострахование

4) Автомобиль на замену

Во время любой поломки транспортного средства, планового обслуживания, ремонта и технического обслуживания вам будет предоставлен запасной автомобиль, чтобы свести к минимуму ваши потери при поездке без автомобиля.

5) Круглосуточная помощь на дороге

Поддержка имеет решающее значение в случае необходимости, с нашей круглосуточной помощью всегда будет кто-то, кто позаботится о ваших потребностях. Не теряйте голову и свяжитесь с нами, мы на расстоянии одного телефонного звонка.

6) Обмен на месте

По запросу любой обмен автомобилей для обслуживания и ремонта может быть организован в указанном вами месте в Сингапуре.

7) Безлимитный пробег

Неограниченный пробег входит в каждый договор аренды / лизинга для каждого автомобиля в нашем парке.

УСЛОВИЯ

A) Бензин

Накачивайте по мере использования и возвращайте тот же уровень бензина, в течение которого вы собрали.

Б) Пробег

Неограниченный пробег входит в каждый договор аренды / лизинга для каждого автомобиля в нашем парке.

C) Малайзия

Въезд в Западную Малайзию будет стоить 25 долларов за календарный день. Никаких ограничений для штатов Западной Малайзии нет.

D) Залог

Залог за краткосрочную аренду должен быть внесен для подтверждения любого предварительного бронирования или аренды.Он будет полностью возвращен при возврате арендованного автомобиля в том же состоянии, в котором он был получен.

1600cc или меньше = 200 долларов США
1601cc или больше = 300 долларов США
Continental = 500 долларов США ~ 1000 долларов США
** Возможны изменения для новых автомобилей и долгосрочного лизинга

E) Доставка / вывоз на пороге

Плата за поездку в размере 40 долларов США применяется для доставки / получения автомобиля на пороге в пределах Сингапура. Предпосылка, что требуемые разрешения на въезд потребуют от Нанимателя забрать / вернуть автомобиль за пределами указанного помещения.

F) Стоимость аренды

Все указанные расходы на аренду и дополнительные сборы облагаются действующим налогом на товары и услуги (GST). Все цены указаны в сингапурских долларах.

G) Требование нанимателя

Наниматель должен иметь удостоверение личности и действующие водительские права. Также принимаются бланки с водительскими правами ГАИ. Иностранец должен предъявить паспорт и действующие национальные права вместе с международными водительскими правами.

H) Дополнительные драйверы

Никаких дополнительных сборов за добавление дополнительных драйверов для надлежащего страхового покрытия взиматься не будет.Дополнительных водителей можно зарегистрировать, предъявив удостоверение личности и водительские права.

I) Страховая франшиза

Комплексная страховка

предоставляется при каждой аренде в Сингапуре. За покрытие Малайзии взимается дополнительная плата.

J) Получение и возврат автомобиля

Аренда блоков минимум на 1 день (24 часа). Время получения автомобиля будет только в рабочее время офиса, время возврата будет идентичным. ** Минимальная продолжительность аренды будет отличаться в праздничные сезоны или в выходные дни.

Лизинг αυτοκινητου — Μίσθωση — Аренда для руководителей — μιλος Σφακιανάκη — ροσφορές

Αράκαμψη προς το κυρίως περιεχόμενο
  • ξυπηρέτηση Πελατών
  • Δίκτυο
  • Θέσεις Εργασίας
  • ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ-ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΕΣ
  • ΙΔΙΩΤΕΣ
  • EL
  • EN
  • ΑΡΧΙΚΗ
  • ΠΡΟΣΦΟΡΕΣ
    • ΟΙ ΠΡΟΣΦΟΡΕΣ ΜΑΣ
      • ΕΠΙΒΑΤΙΚΑ
        Περισσότερα
      • ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΑ
        Περισσότερα
      • ПОЧТИ НОВАЯ
        Περισσότερα
      • ЗЕЛЕНЫЕ МАШИНЫ
        Περισσότερα
      • ΖΗΤΗΣΤΕ ΠΡΟΣΦΟΡΑ
        Περισσότερα
      Δείτε τις όλες
  • ДОЛЖНОСТНОЕ ЛИЦО
    • H ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
      • ΠΟΙΟΙ ΕΙΜΑΣΤΕ
        Περισσότερα
      • ΟΡΑΜΑ-ΑΠΟΣΤΟΛΗ-ΑΞΙΕΣ
        Περισσότερα
    • ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ
      • ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
        Περισσότερα
      • ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΕΥΘΥΝΗ
        Περισσότερα
      • ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ
        Περισσότερα
      • ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΠΟΙΟΤΗΤΑΣ ISO
        Περισσότερα
    • ΤΑ ΝΕΑ ΜΑΣ
      • ΝΕΑ
        Περισσότερα
  • ЛИЗИНГ
    • ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ
      • РАСШИРЕННЫЙ
        Περισσότερα
      • УМНАЯ
        Περισσότερα
      • БЕСПЛАТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ
        Περισσότερα
      • ГИБКИЙ
        Περισσότερα
      • ФЛЕКС-АРЕНДА
        Περισσότερα
      Δες τα όλα
    • ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ΕΠΙΒΑΤΙΚΟΥ ΟΧΗΜΑΤΟΣ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ LCV ΕΛΑΦΡΩΝ ΦΟΡΤΗΓΩΝ -ВАН РЕШЕНИЕ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ΜΕΤΑΧΕΙΡΙΜΕΝΟΥ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΟΥ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ЗЕЛЕНЫЙ АВТОМОБИЛЬ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ВЫСОКИЙ СЕЗОН
        Περισσότερα
    • ΑΛΛΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ
      • ΕΠΕΚΤΑΣΗΣ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
        Περισσότερα
      • ΩΣΗ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
        Περισσότερα
      • ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ
        Περισσότερα
      • ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ДОСТАВКА
        Περισσότερα
      • ПОЛУЧЕНИЕ И ДОСТАВКА
        Περισσότερα
      • ΜΕΤΑΦΣ ΟΧΗΜΑΤΟΣ
        Περισσότερα
      • ТЕСТ-ДРАЙВ
        Περισσότερα
      • ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΟΛΟΥ
        Περισσότερα
      • ΠΡΟΣΘΕΤΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ
        Περισσότερα
    • ΓΙΑΤΙ ЛИЗИНГ
      • ΤΙ ΕΙΝΑΙ ΤΟ ЛИЗИНГ
        Περισσότερα
      • ΑΓΟΡΑ ή ΜΙΣΘΩΣΗ
        Περισσότερα
      • ΓΙΑΤΙ ИСПОЛНИТЕЛЬНАЯ АРЕНДА
        Περισσότερα
      • ΠΟΙΑ ΕΙΝΑΙ Η ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ
        Περισσότερα
  • ΜΕΤΑΧΕΙΡΙΣΜΕΝΑ
  • ФЛЕКС-АРЕНДА
  • ΑΡΧΙΚΗ
  • ΠΡΟΣΦΟΡΕΣ
    • ΟΙ ΠΡΟΣΦΟΡΕΣ ΜΑΣ
      • ПОЧТИ НОВАЯ
        Περισσότερα
      • ΕΠΙΒΑΤΙΚΑ
        Περισσότερα
      • ЗЕЛЕНЫЕ МАШИНЫ
        Περισσότερα
      • ΣΤΕ ΠΡΟΣΦΟΡΑ
        Περισσότερα
      Δείτε τις όλες
  • ДОЛЖНОСТНОЕ ЛИЦО
    • Η ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
      • ΠΟΙΟΙ ΕΙΜΑΣΤΕ
        Περισσότερα
      • ΟΡΑΜΑ-ΑΠΟΣΤΟΛΗ-ΑΞΙΕΣ
        Περισσότερα
    • ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ
      • ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
        Περισσότερα
      • ΝΙΚΗΩΝΙΚΗ ΕΥΘΥΝΗ
        Περισσότερα
      • ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ
        Περισσότερα
      • ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΠΟΙΟΤΗΤΑΣ ISO
        Περισσότερα
    • ΤΑ ΝΕΑ ΜΑΣ
      • ΝΕΑ
        Περισσότερα
  • ЛИЗИНГ
    • ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ
      • СМАРТ
        Περισσότερα
      • БЕСПЛАТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ
        Περισσότερα
      • ГИБКАЯ АРЕНДА
        Περισσότερα
    • ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ΜΕΤΑΧΕΙΡΙΜΕΝΟΥ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΟΥ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ΕΠΙΒΑΤΙΚΟΥ ΟΧΗΜΑΤΟΣ
        Περισσότερα
      • ΜΙΣΘΩΣΗ ЗЕЛЕНЫЙ АВТОМОБИЛЬ
        Περισσότερα
      • ΣΘΩΣΗ LCV ΕΛΑΦΡΩΝ ΦΟΡΤΗΓΩΝ -VAN SOLUTION
        Περισσότερα
    • ΑΛΛΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ
      • ΕΠΕΚΤΑΣΗΣ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
        Περισσότερα
      • ΑΝΑΕΩΣΗ ΜΙΣΘΩΣΗΣ
        Περισσότερα
      • ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΣ
        Περισσότερα
      • ТЕСТ-ПРИВОД
        Περισσότερα
      • ΠΡΟΣΘΕΤΩΝ ΑΣΦΑΛΙΣΕΩΝ
        Περισσότερα
    • ΓΙΑΤΙ ЛИЗИНГ

İş Leasing Finansal Kiralama Hizmetleri Türkiye İş Leasing

  • En Beğenilen

    Лизинг irketi Seçildik

    İş Leasing olarak, Capital Dergisi tarafından düzenlenen çalışma sonucunda 2019 yılının «en beğenilen» leasing şirketi seçildik.

  • Güneşli Günlere

    İŞ ‘le Başlayın

    atınıza kuracağanız Güneş Enerjisi Santralinizi BİZ finanse edelim, kendi GES’inize elektrik faturası öder gibi sahip olun.

  • Araç Kiralamanın

    Колай Йолу

    irketinizin araç filosu ihtiyaçları için uygun maliyetli, размер özel çözümler İş Leasing’de! Üstelik filo yönetimi avantajları ile…

    DETAYLI BİLGİ
  • Интернет ube

    Хизметинизде!

    İhtiyacınız olan pek çok işlemi anında gerçekleştirebileceğiniz Интернет Şube hizmetinizde.

    DETAYLI BİLGİ
  • İş ‘ te Ürünlerimiz

    İş ‘ te Biz

    Kendi iş yerinize sahip olmak ve işinizi teknoloji
    hızında büyütmek İş’te mümkün.
    İhtiyacınız olan her şey İş Leasing’de!

    DETAYLI BİLGİ
  • Лизингте

    КДВ

    Leasing’te KDV oranı% 1 olarak uygulanmaktadır.

    DETAYLI BİLGİ
  • .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *