Как рассчитать рентабельность затрат: Формула рентабельности затрат: зачем и как рассчитывать, что показывает

Что такое EBITDA простым языком, для чего нужна, как рассчитывается, пример формулы расчета — Дело Модульбанка

Издание для предпринимателей

Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, исследуем законы, транслируем опыт.

• Советы
• Истории
• Интервью
• Рынок
• Бизнес-планы

Проект Модульбанка
Написать в редакцию: [email protected]
Проект ведут — Yellow Yeti
Дизайн — Yellow Yeti
Веб-разработка — Кортекс

©2016–2023

Свежие статьи:

История

Мы открыли кофейню в закрытом городе

История предпринимателей, которые продвигают культуру спешелти-кофе в Снежинске

Интерактив

Реальная бизнес-история или фантазии ChatGPT?

Советы

Брендинг упаковки на маркетплейсах — что это и кому он нужен?

Советы

Нужен ли ИП бухгалтер и, если да, то какой?

Советы

Как открыть барбершоп по франшизе

Советы

Чем банк может помочь в случае блокировки: 3 случая реальных клиентов

Как избежать блокировки и что делать, если это уже произошло

Топчик

История

Мы открыли кофейню в закрытом городе

История предпринимателей, которые продвигают культуру спешелти-кофе в Снежинске

Интерактив

Реальная бизнес-история или фантазии ChatGPT?

Советы

Брендинг упаковки на маркетплейсах — что это и кому он нужен?

Советы

Нужен ли ИП бухгалтер и, если да, то какой?

Советы

Как открыть барбершоп по франшизе

Советы

Чем банк может помочь в случае блокировки: 3 случая реальных клиентов

Как избежать блокировки и что делать, если это уже произошло

История

Мы открыли кофейню в закрытом городе

История предпринимателей, которые продвигают культуру спешелти-кофе в Снежинске

краткое и простое руководство по расчету рентабельности инвестиций

Возврат инвестиций (ROI) — ключевой показатель эффективности, используемый для оценки рентабельности инвестиций. ROI может помочь компаниям определить, стоит ли делать определенные инвестиции, а также может помочь людям принять более взвешенные решения относительно своих финансов. Рассчитать рентабельность инвестиций можно различными способами. В этой статье мы расскажем вам, как рассчитать рентабельность инвестиций в Excel.

Понимание ROI

Прежде чем мы углубимся в расчет ROI в Excel, давайте на минутку разберемся, что такое ROI и почему это важно. ROI — это финансовый показатель, который измеряет доход от инвестиций по отношению к их стоимости. Он рассчитывается путем деления чистой прибыли от инвестиции на ее стоимость и выражения результата в процентах.

Формула для расчета ROI выглядит следующим образом:

ROI = (Чистая прибыль / Стоимость инвестиций) x 100% при инвестициях в размере 2000 долларов чистая прибыль составит 10 000 долларов (12 000–2 000 долларов). ROI будет равен:

ROI = (10 000 долл. США / 10 000 долл. США) x 100 % = 100 %

В этом примере рентабельность инвестиций равна 100 %, что означает, что на каждый вложенный доллар приходится 1 доллар прибыли.

Как видите, это слишком общее определение, поэтому давайте разберем его, чтобы увидеть, что вам может понадобиться определить, прежде чем вы сможете рассчитать рентабельность инвестиций.

Определение чистой прибыли и стоимости инвестиций

Для точного расчета чистой прибыли необходимо включить все соответствующие затраты и расходы, связанные с инвестициями. Это позволит получить более точную картину фактической прибыльности инвестиций. Другими словами, чистая прибыль включает в себя весь доход, полученный от инвестиций, за вычетом всех затрат и расходов, понесенных в связи с инвестициями. Это может включать такие факторы, как:

• Доход от продажи, полученный от инвестиции
• Любой дополнительный доход, полученный от инвестиции, такой как доход от аренды или полученные проценты
• Любые расходы, связанные с поддержанием или управлением инвестиции, такие как налоги на имущество, расходы на обслуживание или плату за управление
• Любые расходы на износ или амортизацию, связанные с инвестициями

Таким образом, если мы рассмотрим все упомянутое выше, мы можем получить расширенную формулу для ROI, включающую разбивку чистой прибыли:

ROI = ((Общий доход – Стоимость проданных товаров) – Операционные расходы – Налоги) / (Себестоимость проданных товаров + Операционные расходы + Налоги) x 100%

Давайте рассмотрим, что включено более подробно:

• Общий доход относится к общему доходу, полученному от инвестиций, включая все продажи, доход от аренды, проценты или любые другие источники дохода.
• Себестоимость проданных товаров относится к прямым затратам, связанным с производством или доставкой товаров или услуг, связанных с инвестициями. Это может включать стоимость сырья, производственные затраты или любые другие затраты, непосредственно связанные с доставкой продукта или услуги.
• Операционные расходы включают все косвенные расходы, связанные с эксплуатацией инвестиций, такие как арендная плата, коммунальные услуги, заработная плата и другие административные расходы.
• Налоги относятся к любым налогам, уплачиваемым с инвестиции, включая подоходный налог, налог на имущество или любые другие налоги, связанные с инвестицией.

Эта формула учитывает все соответствующие затраты и расходы, связанные с инвестициями. Это дает вам более четкое представление о фактической прибыльности инвестиций и помогает принимать более обоснованные инвестиционные решения.

Настройка электронной таблицы

Если у вас есть вся необходимая информация, вы можете рассчитать рентабельность инвестиций. Выполнение этого вручную может быть не лучшим вариантом, учитывая все элементы, с которыми вам нужно иметь дело. На данный момент Excel может быть самым простым инструментом для автоматизации таких вычислений.

По сути, если вы отслеживаете все элементы, необходимые для расчета рентабельности инвестиций, в Excel, вам может понадобиться только добавить столбец с необходимой формулой, чтобы получить точный результат.

Итак, первым шагом к расчету ROI в Excel является создание таблицы, в которой будут храниться входные значения для вашего расчета.

1. Откройте новую электронную таблицу Excel и создайте таблицу со следующими столбцами: Общий доход , Стоимость проданных товаров , Операционные расходы и Налоги .

2. Введите соответствующие данные в каждый столбец. Например, если вы рассчитываете рентабельность инвестиций в аренду имущества, вы можете ввести следующие значения:

   Общий доход: 25 000 долларов США

   Стоимость проданных товаров: 0 долларов США (поскольку нет прямых затрат, связанных с арендой имущества)

   Эксплуатационные расходы: 10 000 долларов США (включая плату за управление недвижимостью, расходы на техническое обслуживание и другие расходы, связанные с эксплуатацией имущества)

   Налоги: 5 000 долларов США (включая налоги на имущество и подоходный налог, уплачиваемый с арендного дохода)

Расчет рентабельности инвестиций в Excel

После того, как вы настроили таблицу и определили входные значения, вы можете приступить к расчету рентабельности инвестиций в Excel.

1. В отдельной ячейке используйте следующую формулу для расчета чистой прибыли:

   = (Общий доход – Стоимость проданных товаров – Операционные расходы – Налоги)

Например, если вы введете приведенные выше значения, формула будет выглядеть так: 000 – 5 000 долларов США) = 10 000 долларов США 90 003 90 002 Это означает, что чистая прибыль от инвестиций в сдаваемое в аренду имущество составляет 10 000 долларов США.

2. В другой отдельной ячейке используйте следующую формулу для расчета ROI:

   = (Чистая прибыль / Общие инвестиции) x 100%

Чтобы получить общую сумму инвестиций, сложите стоимость проданных товаров, операционные расходы и налоги.

Например, если ввести приведенные выше значения, формула будет выглядеть так:

= (10 000 долл. США / (0 долл. США + 10 000 долл. США + 5 000 долл. США)) x 100 % = 66,67 %

инвестиции составляют 66,67%.

Обратите внимание, что вы можете использовать эту же формулу для любых инвестиций, если вы введете соответствующие значения для общего дохода, стоимости проданных товаров, операционных расходов и налогов. Это даст вам более точную картину прибыльности ваших инвестиций и поможет вам принимать более обоснованные решения о будущих инвестициях.

Применение формулы к таблице

Чтобы применить формулу к остальной части таблицы, вы можете просто скопировать и вставить формулу в другие ячейки столбца ROI. Excel автоматически скорректирует формулу, чтобы учесть новые входные значения в каждой строке.

Форматирование значения ROI

Обычно ROI отображают в процентах, чтобы его было легче читать и интерпретировать. Вот почему мы используем это умножение на 100% в формуле. Однако, если вы пропустили это умножение, чтобы использовать цифры вместо процентов, вы все равно можете отформатировать соответствующие ячейки как проценты. Для этого просто выберите ячейки, содержащие значения ROI, щелкните правой кнопкой мыши и выберите Формат ячеек . В диалоговом окне Format Cells выберите Percentage из списка «Категория» и выберите число десятичных разрядов, которое вы хотите отобразить.

Интерпретация ROI

Теперь, когда вы знаете, как рассчитать ROI в Excel, важно понять, как интерпретировать значение ROI. Положительное значение ROI указывает на то, что ваши инвестиции принесли прибыль, а отрицательное значение ROI указывает на то, что ваши инвестиции убыточны.

Также важно сравнить значение ROI со значениями ROI других инвестиций. Это поможет вам определить, какие инвестиции являются наиболее прибыльными и заслуживающими внимания.

Заключение

Расчет рентабельности инвестиций — важный процесс для любого бизнеса или частного лица, стремящегося принимать обоснованные инвестиционные решения. Рассчитав рентабельность инвестиций, вы можете определить прибыльность инвестиций и сравнить различные инвестиционные возможности. Это может помочь вам принимать более обоснованные решения о том, куда инвестировать свое время, ресурсы и деньги.

Однако также важно отслеживать другие важные финансовые показатели и показатели эффективности бизнеса, чтобы получить полное представление об общей эффективности вашего бизнеса. Эти показатели могут включать, среди прочего, выручку от продаж, чистую прибыль, денежный поток и оборачиваемость запасов.
Отслеживание этих показателей может занять много времени, особенно если вы используете полуручные методы, такие как электронные таблицы Excel. К счастью, многие программные решения для бухгалтерского учета могут упростить эту задачу, автоматизируя многие процессы, связанные с отслеживанием показателей финансовой и бизнес-эффективности, что позволяет вам получать представление о производительности вашего бизнеса в режиме реального времени.

Ольга Белакурская

Ольга — опытный копирайтер с более чем 10-летним опытом работы в сфере информационных технологий и услуг и 5-летним опытом работы в качестве индивидуального предпринимателя. Увлеченная всеми технологиями, она особенно интересуется темами, лежащими на стыке бизнеса и технологий.

Просмотреть все сообщения

Расчет ROI: определение и примеры

Все, что вам нужно знать о ROI и расчете ROI

Независимо от того, занимаетесь ли вы бизнесом или инвестируете, вы будете постоянно взвешивать преимущества и недостатки своих инвестиций. Как инвестор, ROI и расчет ROI могут помочь вам решить где получить наибольшую отдачу от ваших денег . Как бизнес, это может помочь вам разработать экономическое обоснование для предложения или сравнить потенциальную отдачу от различных бизнес-решений.

В этом руководстве мы разберем ключевые концепции ROI, обсудим плюсы и минусы использования расчетов ROI при принятии решений, а также обсудить ограничения ROI . Однако сначала мы начнем с определения различных типов расчета ROI .

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

• Возврат инвестиций (ROI) — это общий показатель прибыльности, используемый для оценки эффективности инвестиций.
• ROI измеряется в процентах и ​​рассчитывается путем деления чистой прибыли (или убытка) от инвестиций на первоначальные затраты или расходы.
• ROI является относительным и имеет некоторые ограничения, такие как игнорирование временной стоимости денег.

Присоединяйтесь к тысячам профессионалов отрасли и подпишитесь на нашу рассылку сегодня

Подпишитесь сейчас, чтобы получить доступ к последним аналитическим данным о рынке и повысить эффективность операций с активами .

Что такое расчет рентабельности инвестиций?

Расчет рентабельности инвестиций — это измерение производительности, используемое для оценки рентабельности проекта или инвестиций . ROI измеряет сумму полученного дохода по сравнению со стоимостью проекта, таким образом, доход, который вы можете ожидать в зависимости от сделанных инвестиций.

Расчет рентабельности инвестиций полезен при принятии решений о том, какие проекты финансировать или какие инвестиции сделать, а также при оценке успеха или неудачи проектов после их завершения.

Как рассчитать рентабельность инвестиций

Основная формула расчета рентабельности инвестиций довольно проста. Вы берете прибыль (доход минус расход), деленную на расход. ROI выражается в виде соотношения или процента.

Базовая формула расчета ROI

ROI = [(Доход – Расход) / Расход] x 100% будет 50%.

[ ($15,000 – $10,000) / $10,000] x 100% = 50%

Базовый расчет ROI дает итоговое число для проекта или инвестиции . Однако он не учитывает время. Например, то, как долго удерживались инвестиции, имеет значение. Чтобы увидеть разницу, нам нужно посмотреть на расчет рентабельности инвестиций в годовом исчислении .

Что такое годовая рентабельность инвестиций?

Расчет ROI в годовом исчислении не только обеспечивает измерение ROI, , но также анализирует годовой ROI для проектов или инвестиций .

Формула расчета ROI в годовом исчислении

ROI в годовом исчислении = [ ( 1 + ROI )1/N – 1 ] x 100%

N = количество лет для инвестиции или проекта

9000 2 Расчет рентабельности инвестиций в годовом исчислении особенно важно, когда вы смотрите на инвестиции . Давайте посмотрим на тот же расчет за несколько лет, используя пример расчета ROI в годовом исчислении.

Допустим, у вас была базовая рентабельность инвестиций 50 %, и вы реализовали этот прирост за пять лет. Вы можете предположить, что годовая рентабельность инвестиций будет составлять 50 % / 5 или 10 %, но это не учитывает

эффектов начисления сложных процентов .

На самом деле, вот как формула расчета ROI в годовом исчислении будет выглядеть так:

Годовая рентабельность инвестиций = [ ( 1 + 0,5 ) 1/5 – 1 ] x 100

Вы получите годовую рентабельность инвестиций 8,45%.

Если бы вы добились такого же прироста в течение двух с половиной лет, годовая рентабельность инвестиций составила бы 17,61% . Если бы вы реализовали прибыль за шесть месяцев, годовая рентабельность инвестиций составила бы 125% .

Годовая рентабельность инвестиций может быть более полезной при оценке инвестиций или проектов с течением времени

, поскольку она также помогает более точно сравнивать инвестиции в разные периоды владения. На практике, однако, это не так просто, как выбрать инвестиции с более высокой годовой рентабельностью инвестиций. Также необходимо оценить потенциальные риски. Во многих случаях более низкая рентабельность инвестиций при значительно более низком риске может оказаться лучшим или более безопасным вложением.

Эффективные процессы жизненного цикла актива облегчают жизнь руководителя вашего объекта

В течение жизненного цикла актива происходит множество процессов, таких как запрос новых машин, перемещение мест и многое другое. Управление всеми ими на единой платформе значительно повышает эффективность ваших операций.

Интерпретация ROI

ROI можно использовать для оценки практически любого типа предприятия или инвестиций и дает возможность сравнивать их аналогичным образом.

Давайте возьмем в качестве примера предприятие электронной коммерции, которое хочет инвестировать 100 000 долларов в цифровую рекламу и получить 400 000 долларов дохода . ROI будет 300%.

($400 000 – $100 000) / $100 000 x 100% = 300%

Хотя это кажется довольно простым, может быть сложно определить, действительно ли это хороший доход. 300% звучит здорово, если только вы не узнаете, что могли заработать 400%.

ROI также может быть трудно рассчитать для нематериальных активов . Многие другие переменные влияют на эффективность вашего дохода , например, цены конкурентов, опыт пользователей на вашем веб-сайте, насколько хорошо вы ориентируете свою рекламу, качество ваших товаров или услуг и множество других переменных. Отсутствие оптимизации какой-либо из этих переменных могло повлиять на вашу потенциальную рентабельность инвестиций как положительно, так и отрицательно.

Непонимание потенциальной окупаемости других инвестиций также может помешать вам добиться большей отдачи.

Расчет рентабельности инвестиций Excel

Существует несколько различных способов легкого расчета рентабельности инвестиций. Вы можете использовать бесплатный онлайн-калькулятор ROI или создать электронную таблицу Excel с формулами, чтобы сделать это за вас.

В Excel вам необходимо знать две переменные для ROI : стоимость инвестиций и прибыль или убыток. Введите прибыль или убыток в первую строку и расход во вторую строку, как в этом примере.

В ячейку B5 введите следующую формулу: =B2/B3

Затем отформатируйте B5 для отображения в процентах, щелкнув правой кнопкой мыши ячейку и выбрав «Процент» в меню категорий. . Другими словами, что такое хороший ROI? Это зависит.

Сравнение инвестиций и годовой рентабельности инвестиций

Средняя доходность на фондовом рынке исторически составлял около 10% в год без поправки на инфляцию

. Так было — в среднем — почти столетие. С учетом инфляции это около 7% для акций S&P 500 . Некоторые годы могут быть выше, а другие ниже, но давайте возьмем 7% в качестве эталона .

Когда вы оцениваете инвестиции, справедливо сравнивать их с эталоном. Если бы вы могли понять, что 7%, инвестируя, например, в индексный фонд S&P 500, доходность в 5% от инвестиций в другом месте может показаться недостатком. Однако ваше решение о том, куда инвестировать, скорее всего, будет не основываться исключительно на ROI .

Другие факторы, такие как сумма инвестиций , ваша устойчивость к риску, возможность потери денег на ваших инвестициях и ликвидность ваших инвестиций . Также возникает вопрос, что еще вы могли бы сделать с деньгами. Доходность в 8% может показаться хорошей сделкой по сравнению с эталоном, если только нет инвестиции с аналогичным профилем риска, которая дает 10%.

Михаэль Остендорф

Старший вице-президент по предоставлению услуг
ABM Industries

«Возможность объединить оборудование на одной приборной панели, где у нас есть моторизованное и немоторизованное оборудование, является ключевым фактором для ABM. В настоящее время у нас есть 5 000–6 000 немоторизованных единиц оборудования в полевых условиях. Объединить все это в одну систему — большое преимущество».

ROI также может быть движущейся целью

Показатели ROI могут сильно меняться с течением времени . Например, при оценке коммерческого предложения вы, скорее всего, будете рассматривать неравномерные денежные потоки, такие как сезонные тенденции. ROI может сильно колебаться от квартала к кварталу или от года к году.

Например, большинство торговых точек получают почти 20% своего годового дохода от праздничных распродаж . В зависимости от того, когда сделан снимок ROI, он может рассказать совершенно разные истории.

Сочетание кредитного плеча с рентабельностью инвестиций

Другой переменной является кредитное плечо . Кредитное плечо вступает в игру, когда вы используете заемные деньги для поиска инвестиций и получения прибыли. Чаще всего это происходит в виде долгов или кредитов.

Инвесторы используют кредитное плечо, чтобы умножить свою покупательную способность. Если они могут получить прибыль, превышающую стоимость заемных денег, это победа. Однако это также может быть рискованно. Если инвестиции не работают так, как ожидалось, они могут увеличить убытки или уменьшить сумму прибыли, поскольку вы платите за стоимость использования капитала.

Одной из распространенных форм кредитного плеча для инвесторов в акции является покупка с маржей .

Преимущества и недостатки ROI

Существуют преимущества и недостатки использования ROI или годового ROI при оценке инвестиций для частных лиц и компаний. Давайте рассмотрим некоторые из них.

Преимущества

ROI полезен для сравнения относительных результатов различных проектов или инвестиций, чтобы принимать лучшие финансовые решения и позволять компаниям или инвесторам максимизировать свою прибыль . Расчет ROI легко понять тем, кто не является бухгалтером или финансовым директором.

ROI также полезен в:

• Измерении эффективности конкретных инвестиций.
• Может использоваться для оценки эффективности бизнес-подразделения.
• Убедитесь, что инвестиционные цели согласованы.
• Отслеживание производительности с течением времени.

Недостатки

ROI также имеет некоторые существенные ограничения, которые должны понимать предприятия и инвесторы. Возможно, самый большой из них что ROI игнорирует временную стоимость денег .

Стоимость денег во времени (TVM) утверждает, что сегодня деньги стоят больше, чем в будущем, из-за их способности зарабатывать с течением времени. Другими словами, 10 000 долларов сегодня стоят больше, чем 10 000 долларов через пять лет из-за того, что вы можете сделать с ними в промежутке. Другой способ думать об этом состоит в том, что деньги в будущем утратили возможность заработать в течение времени (упущенная альтернативная стоимость).

Другим потенциальным недостатком при сравнении рентабельности инвестиций является то, что различные переменные могут повлиять на уравнение . Например, некоторые компании рассчитывают рентабельность инвестиций на основе валовой прибыли, а не прибыли. Другие могут определять рентабельность инвестиций на основе своего определения прибыли, что может означать валовую прибыль, чистую прибыль, прибыль до вычета процентов и налогов и т. д.

сравнение яблок с яблоками . Методология бухгалтерского учета и расчет ROI должны использовать одну и ту же переменную, чтобы обеспечить справедливую оценку.

Заключение

В бизнесе и инвестировании нужно учитывать не только рентабельность инвестиций . Помимо риска, существует также влияние , выбравшего неправильную инвестицию, , даже если она имеет более высокую рентабельность инвестиций. Например, инвестор может получить более высокую рентабельность инвестиций, но также консолидировать свой риск из-за отсутствия диверсификации. При принятии решений ROI соотносится с общими целями инвестора.

Бизнес может инвестировать в проекты с высокой рентабельностью инвестиций , не принимая во внимание долгосрочное влияние, которое инвестиции могут оказать на другие области бизнеса . Деньги могут быть направлены в одну область с высокой рентабельностью, но на самом деле их следует направлять в другие подразделения или области для защиты бизнес-активов или увеличения долгосрочной стоимости.

Вот пример. Предположим, что вы знаете, что, вкладывая свой капитал в маркетинговые усилия, вы можете добиться высокой рентабельности инвестиций за счет увеличения продаж . Однако, если у вас ограниченный капитал, возможно, более разумным бизнес-решением будет используйте те же средства для разработки дополнительных продуктов, чтобы расширить свою потенциальную клиентскую базу . В этом случае высокая окупаемость инвестиций в маркетинг может помешать вам инвестировать свои доллары наилучшим образом для вашего бизнеса.

Таким образом, расчет ROI может помочь измерить прибыль от инвестиций , но лучше оценить инвестиции в разумные сроки, чтобы определить фактическую норму прибыли или процент прибыли.

Часто задаваемые вопросы

В качестве резюме приведем краткие ответы на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов.

Что такое расчет рентабельности инвестиций?

Расчет рентабельности инвестиций измеряет доход, который вы получаете в обмен на сделанные вами инвестиции.

Как рассчитать рентабельность инвестиций (ROI)?

Вы можете рассчитать базовую рентабельность инвестиций, взяв прибыль и разделив ее на расходы, чтобы получить процент или соотношение. Вы также можете рассчитать ROI в годовом исчислении, чтобы оценить доходность с течением времени.