Как ип вести бухгалтерию самостоятельно пошаговая инструкция: Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2021 года

Содержание

пошаговая инструкция по ведению бухгалтерского учета с нуля

Согласно закону «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ, ведение бухучета для ИП не является обязательным. Это приносит большое облегчение предпринимателям, поскольку означает, что им не нужно разносить все операции по счетам, формировать баланс и делать проводки. Однако при этом нельзя сказать, что ИП совсем не нужна бухгалтерия. По тому же закону предприниматель может обходиться без бухучета, если у него организован учет доходов, расходов и других объектов налогообложения.

С чего начинается организация бухучета для ИП

Еще на стадии планирования бизнеса следует предпринять некоторые меры, которые впоследствии позволят организовать хозяйственную деятельность и учет ее показателей на надлежащем уровне.

• Выберите налоговый режим, в котором вы будете работать. От него зависит, как будет вестись бухгалтерия для ИП.

• Изучите правила организации учета доходов, расходов и других показателей деятельности. При этом важно учитывать, что бухучет для ИП на УСН, общей и других системах налогообложения имеет существенные отличия.

• Для самостоятельного приобретения знаний и навыков в этой сфере можно воспользоваться специализированными сервисами и программами.

Ведение бухгалтерского учета ИП в 2020 году 

Нужно понимать, что, когда речь идет о частном предпринимателе, нельзя говорить о бухгалтерском учете в классическом виде. Работа бухгалтера в этом случае заключается в основном в осуществлении налогового учета и включает в себя выполнение следующих задач.

• Определение доходов, расходов и других объектов налогообложения с целью правильного исчисления и уплаты налогов, а также предоставления налоговым органам возможности проверить, насколько верны расчеты и нет ли переплат либо недоплат.

• Расчет и уплата начисленных в соответствии с выбранной системой налогообложения налогов.

• Подготовка и подача отчетности по налоговым платежам.

• Расчет и уплата налогов, а также взносов по работникам, если ИП использует наемную рабочую силу.

• Организация хранения документов, подтверждающих проведенные операции.

Что конкретно необходимо делать бухгалтерии для ИП, непосредственно зависит от выбранного налогового режима и наличия у предпринимателя работников. Согласно действующему законодательству, кроме налогового учета, предусмотрено также обязательное ведение ИП процедуры учета наемных работников и подготовка отчетности по ним. Это еще одна задача бухгалтерии. Кроме этого, следует заниматься первичной документацией, банковскими и кассовыми документами, а также выполнять ряд других задач.

Зачастую предприниматели путают разные виды учета и все их обобщают, называя бухгалтерским учетом. Это неверная трактовка, но она уже вошла в обиход и сегодня широко распространена. Упоминания о бухучете в отношении ИП можно услышать очень часто. Однако следует понимать, что на самом деле скрывается за этой формулировкой, т. е. что ведет ИП (на УСН это будет одна бухгалтерия, а на общей и других системах налогообложения – совершенно иная).   

Отвечая на вопрос, как вести учет ИП (на УСН, ОСН и других налоговых режимах) в 2020 году, следует в первую очередь упомянуть о профессионализме. Ведением бухгалтерии ИП на УСН или любой другой системе может заниматься наемный бухгалтер или компания-аутсорсер. При небольшом количестве операций расходы на оплату услуг постоянных специалистов могут быть неоправданными. Если вы готовы к самостоятельной организации учета, мы можем помочь в этом. Чтобы упростить задачу ведения бухгалтерии для ИП, предлагаем воспользоваться подготовленной нами поэтапной инструкцией.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно

1-й этап. Рассчитайте, какие доходы будет предположительно получать ваш бизнес и какие возможные расходы он будет нести. Эти сведения нужны для определения налоговой нагрузки.

2-й этап. Определите налоговый режим, который больше всего вам подходит. Можно выбрать общую систему налогообложения или одну из специальных (патентную, УСН, ЕСХН или ЕНВД). От этого выбора зависит, какой будет налоговая нагрузка.

3-й этап. Изучите, какой должна быть отчетность по налогам при выбранном режиме. Действующие формы можно найти на нашем сайте.

4-й этап. Решите, будете ли вы нанимать работников или справитесь своими силами. Самый простой бухгалтерский учет у ИП на УСН без работников. Принимая кого-либо на работу, следует понимать, что вы приобретаете статус работодателя и должны будете подавать довольно сложную отчетность, состав которой не зависит от системы налогообложения или количества сотрудников. В 2020 году работодатели подают отчеты в Пенсионный фонд РФ, ФСС и налоговую инспекцию. Кроме того, необходимо обеспечить подготовку и надежное хранение кадровой документации.

5-й этап. Ознакомьтесь с налоговым календарем по своей системе. Если вы не сдадите отчет в срок или не вовремя уплатите налоги, это приведет к начислению штрафа, блокировке счета и другим негативным последствиям.

6-й этап. Определите, как будет осуществляться бухгалтерское обслуживание. Легче организовать бухгалтерский учет ИП на УСН «Доходы», ПСН и ЕНВД, поскольку даже при наличии наемной рабочей силы эти режимы считаются простыми. С такой бухгалтерией индивидуальный предприниматель может справиться самостоятельно. Если же вы работаете на общей системе налогообложения, УСН «Доходы минус расходы» или проводите множество операций, лучше воспользоваться помощью бухгалтера на аутсорсинге.

7-й этап. Обеспечьте оформление и хранение всех относящихся к хозяйственной деятельности бумаг, в частности входящей корреспонденции, первичной документации, отчетности по использованию кассовой техники, кадровой документации, выписок из банка, договоров, документов, в которых зафиксированы расходы, и т. п. Налоговая служба может проверить документы предпринимателя даже на протяжении трех лет после снятия с регистрационного учета.

Бухгалтерия ИП на ОСНО

При выборе общей системы налогообложения организация бухгалтерии будет самой сложной по сравнению с ведением бухгалтерского учета ИП на УСН и при других специальных налоговых режимах. Нужно подавать декларацию 3-НДФЛ по результатам деятельности за год, а также квартальную отчетность по налогу на добавленную стоимость. В некоторых случаях требуется также оформление декларации 4-НДФЛ. Больше всего затруднений возникает с НДС. Учет особенно усложняется в связи с необходимостью возмещения входящего налога и с получением вычетов. Чтобы удобнее было проводить налоговые платежи и перечислять страховые взносы, рекомендуем открыть в банке расчетный счет.

Ведение бухгалтерии ИП на УСН

У бухгалтера ИП на УСН намного меньше хлопот, чем при общем режиме налогообложения. Сдавать нужно только одну годовую декларацию. Учет на упрощенке ведется по-разному в зависимости от того, какой вариант налогообложения выбрал индивидуальный предприниматель: «Доходы», с которых уплачивается 6 %, или «Доходы минус расходы» с уплатой 15 %. Как ИП на УСН «Доходы» стоит вести учет показателей своей деятельности, разобраться несложно. В этом случае расходы никак не влияют на налогообложение.

Перейдем к рассмотрению вопроса, как вести бухгалтерию ИП на УСН «Доходы минус расходы». Основное усложнение по сравнению с УСН с объектом «Доходы» состоит в том, что нужно собирать документы, которые подтверждают расходы предпринимателя. Среди них, к примеру, могут быть кассовые чеки, выписки со счетов, платежные поручения и т. п. База налогообложения уменьшается на их сумму, поэтому налоговики признают заявленные расходы исключительно при условии правильного оформления всех подтверждающих документов. Процедура признания расходов на УСН с объектом «Доходы минус расходы» практически идентична той, что предусмотрена при общем режиме налогообложения. Чтобы от суммы доходов можно было отнять определенные расходы при определении размера налога, они должны иметь обоснование с экономической точки зрения и присутствовать в перечне, содержащемся в статье 346.16 НК.

Все поступления и затраты фиксируются в специальной Книге учета доходов и расходов. Причем упрощенцы, которые платят 6%, учитывают только доходы, а плательщики 15% должны дополнительно учитывать и расходы.

Бланк налоговой декларации по УСН за 2019 год для ИП размещен здесь.

Сроки сдачи отчетности ИП в 2020 году

Календарь бухгалтера для индивидуального предпринимателя содержит сроки подачи деклараций и отчетов. Так, хозяйствующие субъекты, использующие наемную рабочую силу, должны подавать такую отчетность в качестве работодателей, независимо от выбранной системы налогообложения.

• В Фонд социального страхования (форма 4-ФСС) – раз в квартал. Сроки подачи отчетности зависят от ее формы. Бумажная предоставляется до 20 января/апреля/июля/октября, а электронная – не позднее 25-го числа этих же месяцев.

• В Пенсионный фонд РФ (СЗВ-М, СЗВ-стаж) – ежемесячно до 15 числа следующего за отчетным месяца и до первого марта последующего года соответственно.

• В ФНС – квартальная 6-НДФЛ до конца месяца, следующего за отчетным периодом, и квартальный единый расчет по взносам до 30 числа того же периода. Подается также годовая отчетность, 2-НДФЛ и отчет о среднесписочной численности, но в 2018 году этот процесс уже завершен.

Сроки, касающиеся налогообложения, которых следует придерживаться до конца 2020 года, приведены в таблице.

СистемаЗа 3-1 квартал
ЕНВД

Подача декларации – до 20 октября

Проведение платежей за квартал – до 25 октября
Общая

Подача декларации по НДС – до 25 октября

Проведение платежей – равными частями до 25 октября, ноября и декабря

Аванс по НДФЛ – до 15 октября
УСНАванс – до 25 октября


При работе в условиях патентного режима декларации не подаются, а срок оплаты стоимости патента определяется исходя из продолжительности его действия.

Ведение бухгалтерского учета для ИП с помощью сервиса «Моё дело»

Онлайн-бухгалтерия «Моё дело» – это удобная программа, которая станет для вас эффективным помощником в вопросах учета результатов хозяйственной деятельности при любой системе налогообложения.

Вам больше не потребуются услуги штатного или стороннего специалиста для выполнения подобных задач. Со всеми операциями вы сможете справляться самостоятельно. Расчеты проводятся автоматически, после чего заполняется отчетность и отправляется в соответствующие ведомства. Система выступает и в роли кадровика, оформляя необходимые документы. При этом каждый ваш шаг сопровождается подсказками, и программа следит за тем, чтобы вы не допустили ошибку. Чтобы получить доступ к сервису и лично оценить все его преимущества, достаточно пройти регистрацию.
 

Начало учета | С чего начать бухгалтерский учет?

Вы зарегистрировали ООО и составили список первоочередных дел. Какое место в нем занимает бухгалтерия? Если вы решили отложить организацию бухучета до прихода первого клиента или даже до первой отчетности — это большая ошибка!

Начало учета. Кто должен вести бухучёт?

Обязанность вести бухгалтерский учёт диктует федеральный закон № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте». Он гласит, что бухгалтерский учёт должны вести все юридические лица, коммерческие и некоммерческие организации, и ни форма собственности, ни система налогообложения не снимают эту обязанность.

Специально для небольших организаций есть послабления. Например, федеральный закон № 209-ФЗ разрешает субъектам малого бизнеса вести бухгалтерский учёт в упрощённой форме.

Отсутствие бухгалтерского учета или грубые нарушения правил ведения бухучёта караются штрафами. Единственное исключение — индивидуальные предприниматели: они пока еще вести бухучет не обязаны. 

Какие документы регламентируют бухгалтерский учет в организации?

Как уже говорилось, основной документ, регламентирующий бухучет в масштабах страны, — федеральный закон № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте». Другие базовые документы — положения по бухгалтерскому учету (ПБУ), которые описывают, как вести бухучет на практике. Среди предлагаемых в ПБУ вариантов вам нужно выбрать те, которые будут наиболее выгодны для бизнеса в финансовом плане и снимут лишние вопросы представителей контролирующих органов и инвесторов.

И, наконец, еще один основополагающий документ — план счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденный приказом Минфина от 31.10.2000 г № 94н (последняя редакция утверждена Приказом Мнфина от 08.11.2010 № 142н). План счетов организации составляется и утверждается на основании этого плана счетов.

С чего начать бухгалтерский учет в организации?

Бухгалтерская отчётность сдается раз в год, однако вести бухгалтерский учет нужно регулярно и систематично, чтобы после окончания отчетного периода не пришлось искать по контрагентам первичные документы и в спешке разносить бухгалтерские проводки по счетам. Более того, бухгалтерский учет в организации начинается раньше, чем происходит первая сделка. Как только получены правоустанавливающие документы на фирму, можно оформлять  локальные нормативные акты, регулирующие бухучет в организации.

В первую очередь бухгалтер должен:

Как написать учетную политику организации?

Учетная политика — это внутренний документ компании, который определяет принципы и варианты ведения бухучета. Учетную политику нужно оформить и утвердить в течение 90 дней со дня государственной регистрации юридического лица.

В небольших фирмах, в которых учет не богат особенностями, учетная политика часто принимается один раз на всю жизнь предприятия. Однако при необходимости в ученую политику вносятся изменения, например: из-за появления нового направления деятельности организации или изменений в законодательстве. Утверждать новую учетную политику на каждый год или издавать приказы о ее продлении не нужно.

Если к вам придет проверка, будьте готовы предъявить учетную политику: ее запросят прежде всего. Чтобы у проверяющих не было возможности толковать неясности законодательства не в вашу пользу, опишите в в учетной политике особенности учета в вашем бизнесе.

Что писать в учетной политике?

Учетная политика регламентирует ведение как бухгалтерского, так и налогового учета, поэтому её удобно разбить на две части.

В части бухгалтерского учета учетная политика должна содержать:

  • Рабочий план счетов организации
  • Форму пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках
  • Классификацию доходов и расходов организации на доходы и расходы от обычных видов деятельности и прочие доходы и расходы (с учетом специфики деятельности организации)
  • Уровень существенности ошибки для статей бухгалтерской отчетности
  • Порядок переоценки основных средств или информацию о том, что основные средства не переоцениваются, способы определения срока полезного использования и начисления амортизации основных средств и НМА
  • Порядок оценки материально-производственных запасов (по себестоимости каждой единицы, по средней себестоимости или методом ФИФО — по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов)
  • график документооборота;
  • правила проведения инвентаризации;
  • Информацию о том, кто будет вести бухучет: руководитель, бухгалтер или обслуживающая бухгалтерия.

В своей учетной политике пишите только о тех способах учета, которые вы должны утвердить самостоятельно или выбрать из предложенных. Переписывать то, что и так обязательно для всех предприятий, не нужно. Также нет смысла писать и о тех аспектах учета, которые вы не будете применять. Например, если у вас нет нематериальных активов и они не планируются, можно не выбирать правила их амортизации. Если вдруг они появятся, учетную политику всегда можно будет дополнить.

В веб-сервисе Контур.Бухгалтерия удобно вести учет, начислять зарплату, сдавать отчетность.

Правила ведения налогового учета должны содержать

  • Регистры налогового учета, разработанные компанией в соответствии с требованиями Налогового Кодекса
  • Принцип разграничения расходов на прямые и косвенные в целях исчисления налога на прибыль
  • Метод оценки незавершённого производства
  • Порядок оценки материально-производственных запасов при отпуске в производство и другом выбытии, при реализации покупных товаров (по стоимости единицы запасов, по средней стоимости, по стоимости первых по времени приобретения — ФИФО)
  • Порядок формирования себестоимости продукции  и покупных товаров для целей налогообложения
  • Порядок отнесения стоимости имущества на материальные расходы: единовременно при вводе в эксплуатацию или (с 01.01.2015 г.) в течение нескольких отчетных периодов
  • Способы начисления амортизации имущества (линейный или нелинейный)
  • Правила создания и использования резервов
  • Нормы признания нормируемых расходов в составе расходов по налогу на прибыль: представительские расходы, расходы на добровольное медицинское страхование и т. п. 

Организации, работающие в сфере информационных технологий, указывают: относят ли они вычислительную технику к амортизируемому имуществу или считают затраты на ее приобретение материальными расходами.

Перечень пунктов открытый, каждая организация составляет его самостоятельно с учетом своей специфики.

Первичные документы и план счетов

Факты хозяйственной жизни отражаются в бухгалтерском учете на основании первичных учетных документов. Организации могут разрабатывать формы некоторых первичных документов самостоятельно. Главное — внести в формы все обязательные реквизиты и утвердить их в учетной политике.

Однако если в хозяйственной жизни организации нет нестандартных операций, лучше не создавать индивидуальные формы документов. Чтобы не усложнять документооборот, лучше применять формы, рекомендованные Госкомстатом.

При необходимости перечень документов можно дополнять.

Помимо форм первичных документов, в учетной политике нужно утвердить план счетов организации и регистры бухгалтерского учета. Из плана счетов, утвержденного Минфином, выберите те, которые будете использовать. А для более точной классификации можно ввести субсчета.

Если фирма небольшая и ее хозяйственная жизнь не предполагает нестандартных операций, руководителю можно не погружаться во все эти тонкости. В онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия уже зашита учетная политика, подходящая для большинства фирм, осталось прочитать ее и вывести на печать подготовленный в сервисе приказ.

А дальше начинается непосредственно бухучет, но это уже другая тема.

С чего начать бухучет? — Смотри на видео

Попробуйте поработать в Контур.Бухгалтерии — удобном онлайн-сервисе для ведения бухучета и отправки отчетности через интернет.

Автор: Анна Садтарова, эксперт Контур.Бухгалтерии

важные аспекты, которые должен знать каждый

Бухгалтерский учет – что это?

Бухгалтерский учет – пошаговая система учета, регистрации, сбора информации об обязательствах и движения денежных средств и документации юридического лица.

По законодательству Республики Казахстан, бухгалтерский учет может вестись: руководителем, бухгалтером, либо приходящим бухгалтером или аутсорсинговой компанией.

Сегодня любой предприниматель может вести бухгалтерию ИП или ТОО на упрощенной системе налогообложения самостоятельно. Достаточно зарегистрироваться в онлайн сервисе Mybuh.kz, если у вас есть зарегистрированное предприятие то переходите по ссылке здесь, тестовый режим 14 дней, абсолютно бесплатно, далее от 5500 тенге в месяц в зависимости от того какие налоговые формы вы сдаете.

Что делает ТОО/ИП на упрощенном режиме ежемесячно:

  • Рассчитывает налоги по заработной плате и уплачивает их до 25 числа следующего месяца – автоматический расчет налогов по ЗП тут
  • Выписывает или приходует первичные документы (счета, акты, накладные, счета-фактуры) – как все просто и удобно можете увидеть здесь
  • Разносит банковскую выписку – с Альфа-Банком все намного проще здесь
  • Формирует налоговую отчетность и отправляет в налоговую – 910 форма рассчитывается автоматически, инструкция здесь
  • Ведет складской учет

Как вести бухгалтерский учет, начинающему специалисту или владельцу небольшого бизнеса, мы подробно рассказываем на странице Бухгалтерия для чайников

Здесь перечислена только часть функций, так как многие из них Вы совершаете в 2 клика в онлайн-бухгалтерии Mybuh.

Всем новичкам в бухгалтерии, мы объясняем и показываем как пользоваться программой и вести налоговый учет.

Сегодня сервисом пользуются более 7000 предпринимателей, большая часть из них – предприниматели, имеющие простые базовые знания работы с компьютером.

Простые ответы на простые вопросы по ведению бухгалтерии:

  1. Сначала (если есть необходимость) Вы выписываете Счет на оплату для заказчика
  2. После или в момент продажи или оказания услуги вы выписываете Накладную или Акт. Важно понимать, что Накладная выписывается при продаже товара, а Акт выполненных работ – при выполнении работ и оказании услуг
  3. Поступление денег на счет еще не означает получение дохода. Доход подтверждается только выписанными документами (Накладная и Акт)

Если вы хотите стать профессиональным бухгалтером, то мы рекомендуем ознакомиться со следующими задачами

Задачи бухгалтерского учета

Сбор и фиксация правдивой информации субъекта и правильной бухгалтерской отчетности о работе организации, где руководитель или главный бухгалтер отслеживает и предотвращает отрицательные ситуации с хозяйственной деятельностью предприятия, находит финансовые резервы для осуществления стабильной работы предприятия, смотрит за законностью финансовых операций при работе предприятия, контролирует целесообразность движения имущества и финансовых средств.

Для того чтобы научиться отражать операции на счетах, необходимо ознакомиться со следующими понятиями

  • Бухгалтерский счет
  • Бухгалтерская проводка
  • Оборотно-сальдовая ведомость
  • План счетов
  • Двойная запись
  • Баланс

Бухгалтерский счет, план счетов

Бухгалтерский счет — это система хранения информации о хозяйственной операции.

Бухгалтерский счет представляет собой двухстороннюю таблицу.

Левая сторона счета называется дебетом, правая сторона кредитом.

Деление счета на две части сделано для того, чтобы на одной стороне записывалось увеличение, а на другой стороне – уменьшение. Те суммы, которые записываются на счетах в течение текущего месяца, называются оборотами. Суммы, которые записываются в дебетовой части называются дебетовыми оборотами, а в кредитовой — кредитовыми оборотами.

Бухгалтерские счета имеют номер, состоящих из 4-х цифр. Все бухгалтерские счета сгруппированы в план счетов. Типовой план счетов представляет собой систематизированный перечень бухгалтерских счетов, определяющий построение всей системы бухгалтерского учета и является обязательным для хозяйствующих субъектов.

План счетов состоит из 8 разделов

  1. Краткосрочные активы
  2. Долгосрочные активы
  3. Краткосрочные обязательства
  4. Долгосрочные обязательства
  5. Капитал и резервы
  6. Доходы
  7. Расходы
  8. Счета производственного учета

Основные методы контроля

  • Документирование и фиксирование движения товаров, услуг, имущества и финансовых средств в профессиональных бухгалтерских программах и письменных отчетах
  • Двойная запись хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета, где фиксируется одна и та же сумма по дебету или кредиту
  • Инвентаризация – сверка числящихся на балансе товаров или имущества
  • Калькуляция – подсчет себестоимости единицы товара или услуги с учетом расходов, для определения себестоимости
  • Бухгалтерский баланс – отражение информации о финансовой деятельности компании, с учетом доходов и расходов на запрашиваемую дату
  • Бухгалтерская отчетность – все данные учета, отражаемые в специальных формах налоговой отчетности, на основе которой формируется налоговая база и отражается финансовое положение предприятия.

Принципы бухгалтерского учета

  • Самостоятельность и автономность – каждое предприятие является отдельным самостоятельным юридическим лицом, где в бухгалтерской отчетности признается и фиксируется имущество предприятия.
  • Объективность – вся документация и хозяйственные операции должны фиксироваться в бухгалтерском учете, и подтверждаются выписанными или отгруженными документами.
  • Осмотрительность – осторожность и проверка приходящей и исходящей документации, предотвращающие сознательное завышение или занижение доходов предприятия.
  • Принцип начисления — движения товаров, финансов и услуг отражаются по мере выписывания или прихода документации.
  • Периодичность – своевременное составление бухгалтерского баланса за отчетный период, квартальный или годовой отчет
  • Конфиденциальность – сохранение и ограничение коммерческой информации

Бухгалтерский учет для начинающих имеет немало особенностей. Изначально важно уяснить, что даже малейшие неточности в бухгалтерском учете приводят к значительным неприятностям, в том числе к материальным потерям. Проблемы могут возникнуть как у бухгалтера, так и у руководящего состава компании.

Если вам еще не известны все тонкости бухгалтерии, однако вы не желаете иметь проблем с законом, то потребуется хороший самоучитель. Также обязательно нужно пройти специализированный курс по бухгалтерскому учету.

Бухгалтерский курс поможет овладеть знаниями и умениями, которые требуются для выбранной профессии. Еще в деле изучения бухгалтерии отличным помощником может стать тематическая литература. С ее помощью удастся научиться грамотно структурировать и организовывать бухгалтерскую деятельность. Окажутся полезными такие книги, как Гартвич «Бухгалтерский учет с нуля. Самоучитель», Гартвич «Бухгалтерский учет за 10 дней», Крутякова «НДС. Практика исчисления и уплаты», Морозова «Об упрощенке за рюмкой чая» и др.

Сервис онлайн-бухгалтерии как самоучитель для малоопытного бухгалтера или предпринимателя

Одним из лучших помощников в деле изучения бухгалтерии станет сервис онлайн-бухгалтерии. С его помощью удастся ознакомиться с основами. Система понятна на интуитивном уровне. Ее изучение не займет много времени. Данный сервис окажется удобен и полезен как для молодого или малоопытного бухгалтера, так и для предпринимателя. Каждый желающий сможет в короткие сроки научиться вести бухгалтерию.

Что выгодней и удобнее:

бухгалтерские курсы или сервис интернет-бухгалтерии?

Многие специалисты уверены, что рациональнее пользоваться интернет-бухгалтерией, нежели проходить бухгалтерские курсы. Тому есть немало весомых причин:

  • В случае использования сервиса онлайн-бухгалтерии не нужно изучать все особенности программы 1С бухгалтерия 8.3. В итоге удастся сэкономить и время, и силы.
  • В случае применения сервиса онлайн-бухгалтерии не придется проходить курсы по бухгалтерскому учету. Благодаря этому вы сэкономите приличную сумму.
  • Вам не нужно будет тратить деньги на литературу. Это также немалая экономия.
  • Вам не придется самостоятельно разбираться в нюансах ведения бухгалтерского учета.
  • Когда вы овладеете сервисом, то сможете вести бухгалтерию, обходясь исключительно своими силами.
  • Овладев интернет-бухгалтерией, вы сможете не только вести бухгалтерский учет, но и подготавливать, а также удаленно сдавать отчетность. При этом абсолютно не имеет значения, в каком городе или стране вы находитесь.
  • Если возникнет необходимость в консультации по тому или иному финансовому вопросу, то вы всегда можете получить ее через сервис. Причем дополнительно оплачивать такую помощь не придется.
  • Овладев системой, вы начнете работать в самые короткие сроки. Просто пройдите регистрацию. В дальнейшем потребуется только логин и пароль.

Чему отдать предпочтение — решать только вам. Однако прежде чем сделать выбор, всё еще раз детально обдумайте. В 2019 году ИП и ТОО на упрощенном режиме сдает форму 910 раз в 6 месяцев. Да и самое главное, вся налоговая отчетность, сдается через кабинет налогоплательщика cabinet.salyk.kz

Как считать налоги по зп, как платит иностранец налоги, жми на картинку

  • Узнайте, что такое ЭСФ
  • Узнайте, что такое НДС
  • СНТ в Казахстане: на какие товары выписывать, сроки, штрафы подробнее здесь
  • Как осуществить приостановление деятельности или ликвидацию ИП в Казахстане подробнее здесь
  • Установлены лимиты по снятию наличных для юрлиц подробнее здесь
  • Какова сумма минимальной зарплаты в Казахстане и насколько она отличается от МЗП стран СНГ, можно посмотреть здесь 
  • За какие налоговые нарушения могут оштрафовать предпринимателя или организацию и на какую сумму подробнее
  • За какие нарушения трудового законодательства могут оштрафовать работодателя и на какую сумму, подробнее

Что выгоднее и удобнее: бухгалтерские курсы или сервис интернет- бухгалтерии?

Основной вопрос, которым задаются новички, что же предпочесть –пройти бухгалтерские курсы и вести учет в традиционном его варианте или воспользоваться сервисом интернет-бухгалтерии?

Оба варианта имеют свои плюсы и минусы, но ориентироваться необходимо на конкретную цель, которая стоит перед новичком. Если Ваша задача –научиться ведению бухгалтерского учета, чтобы работать бухгалтером по найму, предпочтительнее пройти бухгалтерские курсы.

Если же Ваша цель –освоить ведение учета, чтобы вести бухгалтерию своей фирмы самостоятельно, сервис онлайн-бухгалтерии –это то, что нужно:

  • нет нужды вникать во все нюансы учета по отраслям и в особенности программы 1С бухгалтерия 8.3., можно сосредоточиться на изучении только того, что необходимо конкретно Вам. Это позволит в разы сократить время на обучение, и сэкономить силы;
  • не нужно тратить деньги на дорогостоящие курсы и отрывать время от ведения дел своего ИП или ТОО;
  • обучение не будет абстрактным, практическую работу можно будет выполнять параллельно с изучением теории и сразу с учетом специфики именно Вашей организации;
  • сервис онлайн-бухгалтерии позволит не только вести учет, но и самостоятельно сдавать отчеты в удаленном режиме и из любой точки, где есть Интернет.

Для тех, кто хочет сэкономить деньги на оплате труда бухгалтера и вести учет самому, может легко и быстро обучиться всем нюансам работы сервиса и освоить нужные именно ИП и ТОО на упрощенке нюансы на специальных краткосрочных бухгалтерских курсах для начинающих от «Mybuh.kz».

Разумеется, сервис можно освоить и самостоятельно: интерфейс онлайн-сервиса «Mybuh.kz» интуитивно понятен, а кроме того, на сайте множество обучающих видеоинструкций. Но пройдя обучение, Вы сможете быть уверены, что используете возможности онлайн-сервиса на все 100%. Вам не придется делать лишнюю работу в «ручном режиме», просто потому, что вы не знали о какой-то автоматизированной функции. Вы не забудете о сдаче важного отчета и Вам не придется пользоваться для работы несколькими сервисами.

Чем же бухгалтерские курсы для начинающих от «Mybuh.kz» отличаются от стандартных бухгалтерских курсов? Тем, что они ориентированы именно на обучение владельцев своего бизнеса ведению учета именно на режимах ИП и ТОО на упрощенке, ИП и ТОО на ОУР, а также ведению учета лицами, занимающимися частной практикой. При этом обучение практикоориентированное и вся практическая часть выполняется сразу на базе Вашей организации. Подробнее о бухгалтерских курсах для начинающих от «Mybuh.kz» узнайте здесь.

Как вести бухгалтерский учет ИП с нуля: пошаговая инструкция

Открыв свой бизнес и выбрав систему налогообложения, предприниматель должен решить, кто будет вести бухгалтерский учет для ИП. Бизнесмен может составлять отчетность сам или нанять специалиста. Однако услуги наемного рабочего стоят дорого. На старте затраты на содержание специалиста, осуществляющего ведение бухгалтерии ИП на УСН с нуля, могут стать неподъемными. По этой причине предприниматель должен уметь самостоятельно совершать все бухгалтерские операции.

Самостоятельное ведение бухгалтерии

Задумавшись над тем, как ведется бухгалтерский учет в ИП, бизнесмен должен заранее подготовиться к тому, что на изучение основ составления отчетности и выполнения операций придется потратить много времени.

Чтобы начать самостоятельно выполнять операции, предпринимателю потребуется разобраться в:

  • базовых понятиях бухучета;
  • использовании специфических программ;
  • требованиях, предъявляемых законодательством, к выполнению процедур;
  • особенностях составления отчетности при разных системах налогообложения.

Только после изучения основ специальности, предприниматель может осуществлять ведение бухгалтерии для ИП для начинающих и начать самостоятельно выполнять соответствующие операции для своей компании.

Основы специальности

Задумавшись, как вести бухгалтерский учет ИП с нуля, пошаговая инструкция поможет выполнить операцию. Основная работа специалиста заключается в фиксировании всех хозяйственных операций, которые осуществляются на предприятии. Сведения должны вноситься в учетную документацию. Она необходима для:

  1. Принятия управленческих решений.
  2. Последующего составления отчета перед налоговой инспекцией.
  3. Осуществления бухгалтерских операций.

Выявление проблем поможет предпринимателю своевременно принять управленческое решение и скорректировать работу компании. Без изучения данных выполнить операцию трудно. Если начинать ведение бухучета в ИП с нуля, пошаговая инструкция упростит процедуру.

Анализируя данные, которые были включены в учетную документацию, бизнесмен сможет понять, насколько эффективно функционирует предприятие.

Законодательно закреплено, что на плечи бухгалтерии предприятия возлагается проведение всех финансовых операций фирмы. За выполнение действий специалистам компании придется отчитываться перед сотрудниками государственных органов.

По этой причине предпринимателю, решившему самостоятельно заниматься бухгалтерией фирмы, потребуется фиксировать все финансовые операции самостоятельно. На основе данных в дальнейшем составляется декларация, которая направляется в налоговую инспекцию.

Программное обеспечение

Если предприниматель самостоятельно выполняет ип ведение бухгалтерского учета по упрощенке с нуля, он должен уметь взаимодействовать со специфическими программами.

Бизнесмену потребуется изучить:

  • 1С-Бухгалтерия.
  • Сервис «Мое дело».
  • Сервис «Небо».
  • «Мои финансы».

Программы позволяют упростить процесс учета и автоматизировать его. Чтобы разобраться, как взаимодействовать с приложениями, предприниматель может посетить специальные курсы или следовать подсказкам системы при выполнении операции.

В случае возникновения затруднений при взаимодействии с приложениями, владелец бизнеса наделен правом отказаться от использования программного обеспечения и осуществлять подсчет данных вручную. Однако для выполнения операции потребуется изучить специфические особенности выполнения процедуры. Риск ошибки при ручном учете данных существенно возрастает.

Изучить основные опции программ можно самостоятельно путем практики, однако на выполнение действия потребуется время.

Отчетность предприятия на ОСНО

Система налогообложения назначается, если предприниматель своевременно не выбрал другой способ осуществления отчислений в пользу государства. Если владелец бизнеса задумался над тем, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно, пошаговая инструкция учета поможет разобраться во всех тонкостях.

При осуществлении отчислений в казну по ОСНО, бизнесмен должен вести Книгу расходов и доходов. В нее необходимо вносить записи обо всех операциях, связанных с финансами. На основе Книги составляется декларация, которая в конце отчетного периода направляется в налоговую инспекцию. Крайний срок составления документа и передачи его в регистрирующий орган – 30 апреля.

Размер отчислений в пользу государства по ОСНО составляет 13% от размера дохода. Кроме того, каждые 3 месяца владелец бизнеса должен выплачивать НДС. Размер налога составляет 18%.

Если у ИП имеются транспорт или земельный участок, в установленном порядке потребуется внести дополнительные платежи в казну государства. Если для функционирования вида бизнеса необходима касса, человек, выполняющий обязанности бухгалтера, должен вести по ней журнал и осуществлять учет первичных приходно-кассовых документов.

Когда на предприятии, осуществляющем отчисления в пользу государства по ОСНО, присутствуют наемные рабочие, в обязанности человека, занимающегося ведением бухгалтерии, входит начисление заработной платы сотрудникам и списание подоходного налога.

Предприниматель должен вести учет кадров и взаимодействовать с пенсионным фондом и фондом социального страхования.

Наличие на предприятии наемных рабочих потребует составление дополнительной отчетности и дополнительных отчислений.

Бумаги предоставляются в:

  • Налоговую службу. В срок до 20 января специалист должен передать данные о количестве работников, трудящихся на предприятии. До 1 апреля должны быть переданы данные о размере заработной платы персонала.
  • Фонд социального страхования. Каждые 3 месяца в организацию требуется направлять ведомость. Она должна быть подана не позднее 15 числа следующего месяца после завершения отчетного периода.
  • Пенсионный фонд. Отчетность подается ежеквартально и ежегодно.

Величина отчислений в фонды может ежегодно меняться. Узнать размер выплат, которые потребуется осуществить, можно в местном регистрирующем органе.

Отчетность предприятия на УСН

Осуществление отчислений по УСН подразумевает упрощенное ведение отчетности. Раз в год до 30 апреля предприниматель должен передать декларацию в регистрирующий орган.

Если на предприятии имеются наемные рабочие, отчисления в пользу государства и ведения отчетности осуществляется в той же форме, что и при выборе ОСНО.

Предприятия, функционирующие по УСН, освобождаются от уплаты НДС и имущественного налога.

Однако если в бизнесе задействованы транспорт или участок земли, принадлежащие предприятию, компании потребуется осуществить соответствующие выплаты в пользу государства.

Отчетность предприятия на ЕНВД

Если предприятие работает по ЕНВД, декларация в налоговую службу должна быть направлена не позднее 20 числа следующего за отчетным периодом месяца. Платеж должен быть перечислен в казну государства до 25 числа.

Человек, занимающийся бухгалтерией предприятия на ЕНВД, фиксирует прибыль и траты фирмы и записывает все финансовые показатели, необходимые для подачи отчетности в налоговую службу.

Если предприниматель занимается сразу несколькими видами деятельности, отчетности должна составлять по каждому виду отдельно.

Как вести бухгалтерию ООО самостоятельно — пошаговая инструкция

Каждая компания сразу же после регистрации должна вести бухучет. Ответственным за эту задачу является директор компании. Он должен знать, как вести бухгалтерию для ООО самостоятельно, и тщательно следить за соблюдением всех законов и налоговых требований.

Этапы ведения бухгалтерии

Как правило, ведением бухгалтерии предприятия занимается профессиональный опытный бухгалтер. И поручать эту задачу непрофессионалам как минимум неразумно, и как максимум – опасно. Но на этапе начала деятельности, если компания небольшая, вполне возможно вести отчетность ООО самостоятельно. Необязательно иметь глубокие экономические знания, нужно лишь воспользоваться подходящей программой для этого.

Пошаговая инструкция, как вести бухгалтерию для ООО самостоятельно:

  1. Решите, кто именно будет отвечать за ведение бухучета. Во многих компаниях ведением и сдачей учета занимается непосредственно директор. Но можно и передать дело бухгалтерам-аутсорсерам.
  2. Определите, с какой налоговой системой будет работать ваша ООО. Проще всего работать с упрощенной системой налогообложения.
  3. Внимательно разберитесь с налоговой отчетностью выбранной системы. В упрощенной системе необходимо сдавать лишь один отчет по годовым итогам, тогда как при едином налоге на вмененный доход декларации сдаются каждый квартал.
  4. Создайте план ведения и сдачи деклараций и утвердите его.
  5. Разработайте собственный план счетов по готовому шаблону Минфина Российской Федерации.
  6. Распланируйте, как вести отчетность первичной документации и вносить содержащуюся в них информацию в регистры бухучета.
  7. Четко соблюдайте термины сдачи деклараций согласно выбранному налоговому режиму.

В этом видео собрана полезная информация, как вести бухгалтерию ООО самостоятельно.

Сдача деклараций

Бухгалтерские отчеты в органы статистики и ИФНС сдаются в одинаковые термины – до 31 марта по итогам года.

Налоговые отчеты сдаются таким образом:

  • По доходу – до 28 числа по окончанию отчетного срока.
  • По НДС – до 25 апреля, июля, октября и января.
  • По УСН – до 31 марта по итогам года.
  • По налогу на собственность – до 1 февраля.
  • По ЕНВД – до 20 апреля, июля, октября и января.

Если сдать декларацию не вовремя, даже с опозданием на одни сутки, придется платить штрафы.

Какую программу выбрать для ведения бухгалтерии на дому?

Существует огромное количество утилит для ведения учета. Наиболее популярными в нашей стране считаются «Мое дело», «Эльба», «Контур.Бухгалтерия», «Service Cloud», «Небо», «Фингуру», «1C-WiseAdvice», «1С: БизнесСтарт», «1С: Бухгалтерия», «1С:БухОбслуживание» и т.д. Выбирайте программу, исходя из собственных знаний, функционала, интерфейса. Учитывайте отзывы пользователей.

Вот что говорит один из пользователей программы «1С: Бухгалтерия»:

«Мы с моим партнером начинали дело вместе, и до сих пор ведем отчетность самостоятельно. Оба не имели финансового образования, поэтому сначала работали с программой «1С: БизнесСтарт». Она имеет простой интерфейс, подходит идеально для новичков. Далее перешли на «1С: Бухгалтерия». Утилита предлагает расширенный функционал, огромное количество дополнений и конфигураций, массу настроек и возможности для интеграции. Удобно, что здесь есть и версия для смартфона.»

Изучите обзоры программ и выберите наиболее подходящий вариант, чтобы вести учёт правильно. Демо-версии приложений доступны бесплатно, но для пользования полным функционалом нужно будет доплатить.

пошаговая инструкция. Бухгалтерия ИП для начинающих

Еще на стадии регистрации предпринимателю следует определиться с системой налогообложения для своего будущего предприятия. После этого следует решить еще один важный вопрос: кому доверить ведение бухгалтерии. У ИП есть несколько вариантов его решения. Рассмотрим некоторые из них.

Ведение бухгалтерии

У ИП есть несколько возможностей:

  1. Заключить договор со специализированной фирмой на сопровождение отчетности. Этот способ считается наиболее затратным в финансовом плане. Однако при этом такой выход из ситуации полностью устраняет необходимость вникать в отчетность со стороны владельца предприятия. Опытные специалисты компетентных компаний сопровождают отчетность от начала и до конца, представляют интересы бизнеса в различных инстанциях.
  2. Наем приходящего бухгалтера. Этот вариант не такой затратный, как предыдущий. Однако в этом случае существует определенный риск. Выбор опытного специалиста будет лежать исключительно на предпринимателе. Сегодня найти человека, который может работать на дому и прекрасно справляться с поставленными задачами, достаточно сложно. Не так просто определить с первого взгляда объем знаний и компетентность специалиста. В таких делах целесообразно воспользоваться рекомендациями знакомых или партнеров по бизнесу.
  3. Бухгалтерия самостоятельно. Так поступают многие предприниматели, предприятие которых используют спецрежимы налогообложения. Бухгалтерия ИП на УСН и прочих системах имеет достаточно простую схему. С ней вполне может справиться и непрофессионал в этом деле. Тем более что существуют разнообразные автоматизированные сервисы, в которых подробно описывается бухгалтерия для ИП (например, онлайн-бухгалтерия 1С:БизнесСтарт специально для предпринимателей без бухгалтера)

Последний вариант обладает рядом несомненных преимуществ для предпринимателей.

Как вести бухгалтерию ИП самостоятельно?

Пошаговая инструкция для предпринимателей содержит все необходимые сведения, позволяющие в короткий срок разобраться со всеми нюансами системы. Как выше было сказано, в помощь бизнесмену созданы разнообразные сервисы. Кроме этого, предприниматель может пойти на специальные курсы. Такие занятия будут способствовать упорядочению полученных знаний. Выбирая этот вариант, предприниматель существенно экономит свои средства. Однако такая «бесплатная» бухгалтерия для ИП требует временных затрат. Это следует учитывать. Перед тем как начать вникать в правила составления отчетности, необходимо ознакомиться с базовыми понятиями системы. К ним, в частности, относят непосредственно само определение бухгалтерии, существующие специальные режимы. Без понимания этих элементов нельзя вести регистры, определять расходную и доходную части, осуществлять начисление зарплаты сотрудникам, высчитывать налоговые отчисления, готовить отчетную документацию. Все эти операции в комплексе составляют бухгалтерию предприятия.

Базовые понятия

Прежде чем разъяснить, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно, пошаговая инструкция включает в себя объяснение ключевых элементов системы. В первую очередь предприниматель должен фиксировать совершение всех хозяйственных операций. Для этого существует учетная документация. Она используется в трех основных направлениях:

  1. Управлении.
  2. Налогообложении.
  3. Бухгалтерии.

Управленческий учет представляет собой анализ информации, приведенный в финансовой документации. На основании его предприниматель оценивает эффективность работы предприятия, принимает решения, планирует и оптимизирует деятельность, контролирует ее ход. Бухгалтерский учет предполагает непосредственно ведение финансовых документов компании. Это осуществляется согласно требованиям законодательства. Налоговым называют учет операций для формирования баз обложения. На основании этой документации составляется налоговая декларация, по которой предприятие отчитывается перед фискальными службами.

ОСНО

Рассмотрим на примере общего режима обложения, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно. Пошаговая инструкция содержит указания о том, что предприниматель должен учитывать все производимые хозяйственные операции. Для их фиксирования используется Книга по расходам и доходам. В соответствии с информацией, которая там содержится, в конце налогового года предприниматель составляет декларацию по ф. 3-НДФЛ и отчисляет налог 13%. Эту выплату необходимо совершить до 30-го апреля. ОСНО предполагает также отчисление НДС. Для его расчета проводится учет всех исходящих и входящих счет-фактур, продаж, покупок в соответствующих книгах. На основании содержащейся в них информации формируется ежеквартальная декларация, рассчитывается налог по ставке 18%. Выплаты осуществляются до 20-го числа нового квартала за предыдущий. Если деятельность предпринимателя связана с наличностью, то необходимо вести кассовую книгу и заполнять приходно-расходные ордера.

Наемные сотрудники

При наличии персонала предприниматель должен вести кадровый учет работников. Он выступает в качестве их налогового агента. Предприниматель рассчитывает и удерживает с сотрудников подоходный налог, выплачивает страховые взносы в ФСС и ПФР. По персоналу ИП подает отчеты:

  1. В ИФНС о среднесписочной численности сотрудников и их доходах (ф. 2-НДФЛ). Первый документ сдается до 20 января, второй — до 1 апреля.
  2. В ФСС. В эту службу сдаются ежегодная и ежеквартальная ведомости по ф. ФСС-4 до 15-го числа месяца, который начинается после окончания отчетного периода.
  3. В ФОМС и ПФР. В эти органы сдается форма РСВ-1 до 15 числа второго месяца с даты окончания года и каждого квартала.

Если предприниматель работает один и не выступает в качестве нанимателя, ему необходимо отчислять фиксированные медицинские и пенсионные взносы «за себя».

УСН ИП

В задачи предпринимателя, использующего упрощенную систему, входит заполнение Книги учета сведениями о доходах при базе в 6% и поступлениях и расходах при тарифе в 15%. При использовании УСН ИП должен подать налоговую декларацию до 30-го апреля. Отчетность и взносы по персоналу при этом режиме аналогичны тем, что на ОСНО. Имущественный (для физлиц) и подоходный налоги не уплачиваются. Упрощенная система обложения считается наиболее популярной среди предпринимателей. При ее использовании очень просто разобраться, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно. Пошаговая инструкция содержит немного пунктов, которым нужно следовать. Упрощенная система, таким образом, является наиболее подходящей для малого и среднего бизнеса.

ЕНВД

Этот режим, вместе с «упрощенкой», входит в категорию специальных, льготных. Однако при использовании ЕНВД бухгалтерия ИП для начинающих будет сложнее. При этой схеме нет необходимости учитывать расходы и доходы. Предпринимателю следует только фиксировать физические характеристики деятельности. Среди них, например, площадь помещения, которую занимает магазин, количество единиц в транспортном парке перевозчика и так далее. Все изменения физических показателей на протяжении года необходимо отражать в отчетности при исчислении налога с того месяца, в котором они произошли. Расчет обязательного платежа осуществляется в соответствии с базовой доходностью по конкретному виду деятельности. Показатель определяется местными уполномоченными органами. Кроме этого, необходимо знать коэффициенты-дефляторы. Это основные моменты, которые включает в себя бухгалтерия ИП. Для начинающих предпринимателей работают консультативные центры. Уточнить те или иные нюансы можно непосредственно в налоговой службе.

Важный момент

При использовании ЕНВД предпринимателю необходимо сдавать отчетность каждый квартал до 20 числа месяца, от которого начинается новый отчетный период. Уплата налога осуществляется до 25 числа. Предприниматели, применяющие ЕНВД, не обязаны вести учет. Однако это не освобождает их от соблюдения кассовых требований и порядка, в соответствии с которым осуществляются операции с наличностью. Таким образом, предприниматель должен иметь Кассовую книгу, первичную документацию, подтверждающую перемещение средств. Сохраняется обязанность внесения страховых платежей и отчетности по персоналу.

Заключение

Какую бы систему обложения не выбрал предприниматель, на изучение схему потребуется определенное время. При этом следует учитывать, что в законопроекты, рекомендации, методические материалы периодически вносятся изменения, за которыми необходимо следить. Целесообразно установить программное обеспечение, позволяющее осуществлять учет в автоматизированном режиме. Тем более что налоговые органы принимают отчетность в электронном виде. Необходимо отметить, что обновление программ происходит в соответствии с принимаемыми законодательными нормами. Это позволяет предпринимателю всегда быть в курсе изменений и правильно составлять документацию. В целом изучение схем обложения не представляет особенных сложностей. Специалисты рекомендуют начать с упрощенных, льготных режимов.

Как правильно вести бухгалтерию ИП самостоятельно

Ведение бухгалтерского учета — важный фактор успешного предприятия, какой бы формы собственности оно не было. Индивидуальные предприниматели не несут серьезной бухгалтерской нагрузки, потому несколько халатно относятся к ведению учета. Это принцип значительно снижает эффективность деятельности и может грозить ошибками и неточностями.

Для того, чтобы разработать алгоритм и понять, как ведут бухгалтерию ИП, нужно определиться с важностью такого внедрения:

  • своевременное и точное ведение бухгалтерии гарантирует верное соблюдение налоговых обязательств, ограждает от штрафов и делает налоговые проверки не страшными для предпринимателя;
  • выбор своей ниши предполагает возможное получение льгот, налоговых каникул, бонусов;
  • незнание и несвоевременная уплата налогов сделает предприятие «проблемным» и привлечет особое внимание контролирующих органов;
  • осведомленный бухгалтер посоветует выбрать оптимальный вариант налогообложения в зависимости от характера работы и полученной прибыли за отчетный период.

Если трудно понять, как вести бухучет ИП, то можно обратиться к специалистам, которые обеспечат ведение бухгалтерского учета в Воронеже https://snovrn.ru/services/vedenie-buxgalterskogo-ucheta.

Чтобы не столкнуться с трудностями, важно вести бухгалтерию и для ИП

Как правильно вести бухгалтерию ИП самостоятельно: основные принципы учета

Предприниматель самостоятельно принимает решение, кто будет заниматься бухгалтерией:

  • самостоятельно;
  • наемный сотрудник;
  • ведение учета при необходимости сторонним специалистом.

В любом случае процесс базируется на стандартных правилах работы.

Законодательная база предусматривает, что индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет. Но это положение не распространяется на налоговый учет. Принципы налогового учета нужно обязательно соблюдать, т.к. это прямое вхождение средств в бюджеты разного уровня. Бухгалтерский учет — верный помощник налогового и разобраться, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно, можно только с совокупности с налоговыми расчетами.

Если операций у предпринимателя немного и прибыль невелика, то наем штатного бухгалтера может оказаться непосильным для ИП. Тогда рационально вести бухгалтерию своими силами.

Как вести бухгалтерию ИП самостоятельно: пошаговая инструкция

Наглядно увидеть, как ИП ведет бухгалтерию самостоятельно, можно проанализировав основные этапы такого учета:

  1. Подсчет прибыли и расходной части с целью выбора оптимальной системы налогообложения.
  2. Выбор системы налогообложения, которая будет определять суммы отчисления налогов. В зависимости от разных вариантов эти суммы различаются. Каждый предприниматель стремиться минимизировать эти расходы. Но при этом следует помнить о законности действий при выборе нужной системы.
  3. Следует определить необходимую отчетность, которую нужно будет корректно заполнять и сдавать в срок контролирующим органам.
  4. Установить, будут ли в штате наемные работники. Это налаживает свои обязательства в виде дополнительных налогов и отчетности. Количество рабочего персонала также может влиять на систему налогообложения. Ведение кадрового учета в этом случае является обязательным.
  5. Необходимо обзавестись бухгалтерским календарем, в которым будут отмечены все даты сдачи отчетности. Несоблюдение сроков чревато штрафами и пеней. В крайнем случае это может закончиться даже блокировкой расчетного счета предпринимателя;
  6. Определиться с компьютерной программой — помощником. Большое их разнообразие облегчает процесс и объясняет, как самой вести бухгалтерию ИП.
  7. Необходимо разработать систему для сохранения и градации всех документов- счетов — фактур, банковский выписок, договоров с подрядчиками и прочие. Даже после трех лет после окончания деятельности предпринимателя налоговая инспекция вправе проверить его деятельность.

Своевременное соблюдение отчетных правил оградит от штрафов и пошлин

Как самому вести бухгалтерию ИП при разных видах налогообложения

Предпринимателю рационально ввести свою деятельность, используя несколько систем налогообложения:

  • общую;
  • упрощенную.

Первый вариант самый сложный. Он предполагает значительное количество форм отчетности, которые необходимо вовремя предоставлять в органы контроля. Отдельную сложность представляет расчет и уплата НДС.

Упрощенная система — главная цель для ИП. В этом случае необходимо сдавать только одну налоговую декларация в течении года.

Упрощенная система избавит предпринимателя от множества отчетов

Базовые требования к бухгалтерским программам

Своевременно вести бухгалтерию помогают программы. С их помощью можно не только систематизировать и рассчитывать данные, но и отсылать их в контролирующие органы.

Такие помощники имеют преимущества:

  • рассчитывают данные в независимости от системы налогообложения и масштабности предприятия;
  • формируют полную отчетность всех видов;
  • ведут учет с подотчетными лицами, посредниками и другими физическими и юридическими лицами;
  • заполняют всю банковскую, зарплатную и кассовую документацию;
  • возможность просчитывать риски;
  • расчет доходов, расходов и конечного результата — прибыли или убытков.

Использование программного обеспечения позитивно скажется на качестве учета

Если вовремя ознакомиться с алгоритмом ведения бухгалтерского учета для ИП, можно самостоятельно заниматься этой деятельностью, экономия при этом на вакансии штатного бухгалтера.

Объяснение шагов цикла учета

: 8 шагов, которые необходимо знать

Восьмиступенчатый бухгалтерский цикл важен для всех бухгалтеров. Он разбивает весь процесс ответственности бухгалтера на восемь основных этапов. Многие из этих шагов часто автоматизируются с помощью бухгалтерского программного обеспечения и технологических программ. Однако знание и использование шагов вручную может быть важным для бухгалтеров малого бизнеса, работающих над бухгалтерскими книгами с минимальной технической поддержкой.

Ключевые выводы

  • Учетный цикл — это процесс, призванный упростить финансовый учет хозяйственной деятельности для владельцев бизнеса.
  • Обычно бухгалтерский цикл состоит из восьми шагов.
  • Завершение бухгалтерского цикла предоставляет владельцам бизнеса всеобъемлющую финансовую отчетность, которая используется для анализа бизнеса.
  • Восемь этапов бухгалтерского цикла следующие: идентификация транзакций, запись транзакций в журнале, разноска, нескорректированный пробный баланс, рабочий лист, корректировка записей журнала, финансовых отчетов и закрытие книг.

Что такое бухгалтерский цикл?

Бухгалтерский цикл — это базовый восьмиэтапный процесс для выполнения бухгалтерских задач компании.Он представляет собой четкое руководство по регистрации, анализу и окончательной отчетности о финансовой деятельности компании.

Учетный цикл используется комплексно в течение одного полного отчетного периода. Таким образом, упорядоченность на протяжении всего процесса может быть ключевым элементом, помогающим поддерживать общую эффективность. Периоды бухгалтерского цикла зависят от требований к отчетности. Большинство компаний стремятся анализировать свои результаты на ежемесячной основе, хотя некоторые могут уделять больше внимания квартальным или годовым результатам.

Тем не менее, большинство бухгалтеров будет знать о финансовом положении компании изо дня в день. В целом, определение количества времени для каждого цикла учета важно, потому что он устанавливает конкретные даты открытия и закрытия. Как только цикл учета закрывается, начинается новый цикл, заново перезапускающий восьмиэтапный процесс учета.

Общие сведения о 8-этапном цикле учета

Восьмиэтапный бухгалтерский цикл начинается с записи каждой транзакции компании в отдельности и заканчивается подробным отчетом о деятельности компании в течение установленного периода времени.Многие компании используют бухгалтерское программное обеспечение для автоматизации бухгалтерского цикла. Это позволяет бухгалтерам программировать даты цикла и получать автоматические отчеты.

В зависимости от системы каждой компании может использоваться более или менее техническая автоматизация. Как правило, бухгалтерский учет включает некоторую техническую поддержку, но бухгалтер может вмешиваться в бухгалтерский цикл на различных этапах.

Каждой отдельной компании обычно необходимо изменить восьмиступенчатый бухгалтерский цикл определенным образом, чтобы он соответствовал бизнес-модели и процедурам бухгалтерского учета своей компании.Модификации учета по методу начисления и учета по кассовому методу обычно являются одной из основных проблем.

Компании также могут выбирать между бухгалтерским учетом с однократной или двойной записью. Бухгалтерский учет с двойной записью требуется компаниям для построения всех трех основных финансовых отчетов: отчета о прибылях и убытках, баланса и отчета о движении денежных средств.

8 этапов бухгалтерского цикла

Восемь этапов бухгалтерского цикла включают следующее:

Шаг 1. Идентификация транзакций

Первым шагом в бухгалтерском цикле является идентификация транзакций.У компаний будет много транзакций на протяжении всего отчетного цикла. Каждый из них должен быть должным образом зарегистрирован в бухгалтерских книгах компании.

Ведение записей необходимо для регистрации всех типов транзакций. Многие компании будут использовать технологию точек продаж, связанных с их бухгалтерскими книгами, для записи сделок купли-продажи. Помимо продаж, существуют также самые разные расходы.

Шаг 2. Запись транзакций в журнал

Второй этап цикла — создание записей журнала для каждой транзакции.Технологии торговых точек могут помочь объединить первый и второй этапы, но компании также должны отслеживать свои расходы. Выбор между учетом по методу начисления и по кассовому методу будет зависеть от того, когда операции будут официально зарегистрированы. Имейте в виду, что учет по методу начисления требует сопоставления доходов с расходами, поэтому оба показателя должны регистрироваться во время продажи.

Кассовый учет требует, чтобы операции регистрировались, когда наличные деньги либо получены, либо выплачены. Бухгалтерский учет с двойной записью требует записи двух записей по каждой транзакции, чтобы управлять тщательно разработанным балансом, а также отчетом о прибылях и убытках и отчетом о движении денежных средств.

При двойной записи каждая транзакция имеет равные друг другу дебет и кредит. Однократный учет можно сравнить с ведением чековой книжки. Он дает отчет об остатках, но не требует многократного ввода.

Шаг 3. Разноска

После того, как транзакция записана как запись журнала, она должна быть разнесена на счет в главной книге. В главной книге представлена ​​разбивка всех бухгалтерских операций по счетам. Это позволяет бухгалтеру отслеживать финансовые позиции и статусы по счетам.Один из наиболее часто упоминаемых счетов в главной книге — это счет денежных средств, на котором указывается, сколько наличных денег доступно.

Шаг 4: нескорректированный пробный баланс

По окончании отчетного периода на четвертом этапе бухгалтерского цикла рассчитывается пробный баланс. Пробный баланс сообщает компании о нескорректированных остатках на каждом счете. Затем нескорректированный пробный баланс переносится на пятый этап для тестирования и анализа.

Шаг 5: Рабочий лист

Анализ рабочего листа и определение корректировочных записей составляют пятый этап цикла.Рабочий лист создается и используется для обеспечения равенства дебетов и кредитов. Если есть расхождения, необходимо будет внести корректировки.

Помимо выявления каких-либо ошибок, корректировочные записи могут потребоваться для сопоставления доходов и расходов при использовании учета по методу начисления.

Шаг 6. Корректировка записей журнала

На шестом этапе бухгалтер вносит корректировки. При необходимости корректировки заносятся в журнал.

Шаг 7: Финансовая отчетность

После того, как компания внесет все корректирующие записи, на седьмом этапе она создает свою финансовую отчетность.Для большинства компаний эти отчеты будут включать отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств.

Шаг 8: Закрытие книг

Наконец, компания завершает бухгалтерский цикл на восьмом этапе, закрывая свои бухгалтерские книги в конце дня в указанную дату закрытия. Заключительные отчеты представляют собой отчет для анализа результатов деятельности за период.

После закрытия бухгалтерский цикл начинается заново с начала нового отчетного периода.При закрытии обычно хорошее время, чтобы заполнить документы, спланировать следующий отчетный период и просмотреть календарь будущих событий и задач.

Итог

Процесс бухгалтерского цикла из восьми этапов упрощает ведение бухгалтерского учета для бухгалтеров и занятых предпринимателей. Это может помочь избавиться от догадок о том, как вести учетную деятельность. Это также помогает обеспечить последовательность, точность и эффективный анализ финансовых показателей.

Basics, настройка, программное обеспечение (2021)

Если вы только что запустили или собираетесь запустить свой интернет-магазин, поздравляем! Требуются незаурядная страсть и настойчивость, чтобы достичь того, чего вы достигли сегодня.

Однако, как вы знаете, владельцы малого бизнеса часто сталкиваются с постоянным потоком удовлетворительных результатов в сочетании с расширением списков дел. С запуском вы должны будете взять на себя бухгалтерские задачи, которые связаны с владением магазином.

Этот список шагов по бухгалтерскому учету даст вам уверенность в том, что вы исчерпали свои знания и готовы перейти к следующему пункту в списке текущих дел по финансам малого бизнеса.

Приведите свою бухгалтерию в порядок 💰

Бухгалтерский учет 101

Бухгалтерия — это то, что вам нужно либо изучить, либо передать на аутсорсинг, когда вы ведете бизнес.К счастью, можно научиться управлять своими книгами, и есть несколько заметных преимуществ в том, чтобы справиться с этим самостоятельно.

Узнайте, как управлять своими книгами

Основы бухгалтерского учета для малого бизнеса

1. Открыть счет в банке

После того, как вы официально зарегистрируете свой бизнес, вам понадобится место для хранения доходов от бизнеса. Наличие отдельного банковского счета позволяет вести четкую учетную запись и облегчает жизнь в налоговые периоды.

Он также защищает ваши личные активы в случае банкротства, судебных исков или проверок.А если вы хотите получить финансирование от кредиторов или инвесторов, хорошая финансовая отчетность может повысить вероятность получения разрешений.

Обратите внимание, что LLC, партнерства и корпорации по закону обязаны иметь отдельный банковский счет для ведения бизнеса. По закону индивидуальным предпринимателям отдельный аккаунт не нужен, но это однозначно рекомендуется.

Начните с открытия расчетного счета для бизнеса, а затем любых сберегательных счетов, которые помогут вам организовать средства и спланировать налоги.Например, откройте сберегательный счет и выделяйте процент от каждого платежа в качестве удержания налога у самозанятых лиц. Хорошее практическое правило — откладывать 25% своего дохода, хотя более консервативные оценки для людей с высоким доходом могут быть ближе к одной трети.

Затем вам нужно будет рассмотреть возможность использования бизнес-кредитной карты, чтобы начать накапливать кредит. Кредит важен для обеспечения финансирования в будущем. Корпорации и ООО должны использовать отдельную кредитную карту, чтобы избежать объединения личных и деловых активов.

Прежде чем поговорить с банком об открытии счета, сделайте свою домашнюю работу. Найдите бизнес-счета и сравните структуру комиссий. На большинстве расчетных счетов для бизнеса взимается более высокая комиссия, чем при банковском обслуживании физических лиц, поэтому внимательно следите за тем, сколько вы должны.

Чтобы открыть счет в коммерческом банке, вам потребуется название компании и, возможно, вы должны быть зарегистрированы в своем штате или провинции. Уточните в индивидуальном банке, какие документы нужно принести на прием.

2. Отслеживайте свои расходы

Основой надежной бухгалтерской отчетности является эффективное и точное отслеживание расходов.Это важный шаг, который позволяет вам отслеживать рост вашего бизнеса, составлять финансовую отчетность, отслеживать расходы, вычитаемые из налогооблагаемой базы, составлять налоговые декларации и узаконивать свои документы.

С самого начала создайте систему бухгалтерского учета для организации квитанций и других важных записей. Этот процесс может быть простым и старомодным (используйте Filofax), или вы можете использовать такую ​​услугу, как Shoeboxed. Для владельцев магазинов в США IRS не требует хранить квитанции о расходах до 75 долларов, но, тем не менее, это хорошая привычка.

Есть пять типов квитанций, на которые следует обратить особое внимание:

  1. Питание и развлечения. Проведение деловой встречи в кафе или ресторане — отличный вариант, только обязательно хорошо задокументируйте. На обратной стороне квитанции запишите, кто присутствовал, и цель еды или прогулки.
  2. Загородные командировки. IRS и CRA опасаются людей, считающих личную деятельность расходами на ведение бизнеса. К счастью, ваши квитанции также служат подтверждением вашей деловой активности вдали от дома.
  3. Транспортные расходы. Запишите, где, когда и почему вы использовали автомобиль для бизнеса, а затем примените процент использования к расходам, связанным с автомобилем.
  4. Квитанции на подарки. Для подарков, таких как билеты на концерт, имеет значение, пойдет ли даритель на мероприятие вместе с получателем. Если они это сделают, то расходы будут отнесены к категории развлечения, а не подарка. Обратите внимание на эти данные в квитанции.
  5. Квитанции в головном офисе. Как и в случае с расходами на автомобиль, вам нужно рассчитать, какой процент вашего дома используется для бизнеса, а затем применить этот процент к расходам, связанным с домом.

Начать бизнес из дома — отличный способ снизить накладные расходы, плюс вы получите право на некоторые уникальные налоговые льготы. Вы можете вычесть часть вашего дома, которая используется для бизнеса, а также для домашнего доступа в Интернет, мобильного телефона и транспорта на рабочие места и обратно, а также для деловых поездок.

Любые расходы, которые используются частично для личного использования и частично для бизнеса, должны отражать такое смешанное использование.Например, если у вас есть один мобильный телефон, вы можете вычесть процент использования устройства для бизнеса. Расходы на бензин полностью вычитаются, просто сохраняйте все записи и ведите журнал своих служебных миль (куда вы собираетесь и цель поездки).

3. Разработка системы бухгалтерского учета

Прежде чем мы перейдем к созданию системы бухгалтерского учета, полезно точно понять, что такое бухгалтерский учет и чем он отличается от бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет — это повседневный бухгалтерский процесс, заключающийся в регистрации бизнес-операций, их классификации и согласования банковских выписок.

Бухгалтерский учет — это высокоуровневый процесс, который отслеживает ход бизнеса и анализирует данные, собранные бухгалтером, путем построения финансовой отчетности. Как начинающему предпринимателю вам необходимо определить, как вы хотите управлять своими книгами:

  1. Вы можете выбрать вариант «Сделай сам» и использовать такое программное обеспечение, как QuickBooks или Wave. В качестве альтернативы вы можете использовать простую электронную таблицу Excel.
  2. У вас есть возможность использовать внешнего бухгалтера или бухгалтера, работающего неполный рабочий день, либо местного, либо облачного.
  3. Когда ваш бизнес достаточно большой, вы можете нанять штатного бухгалтера и / или бухгалтера.

Имея так много возможностей, вы обязательно найдете бухгалтерское решение, соответствующее потребностям вашего бизнеса.

Владельцы бизнеса в Канаде и США должны определить, будут ли они использовать метод учета по кассовому или методу начисления. Давайте посмотрим на разницу между ними.

  • Кассовый метод. Выручка и расходы признаются в момент их фактического получения или выплаты.
  • Метод начисления. Выручка и расходы признаются в момент совершения операции (даже если денежные средства еще не поступили в банк или не вышли из него) и требует отслеживания дебиторской и кредиторской задолженности.

Технически канадцы обязаны использовать метод начисления. Чтобы упростить задачу, вы можете использовать кассовый метод в течение года, а затем сделать одну корректировочную запись в конце года для учета непогашенной дебиторской и кредиторской задолженности в налоговых целях.

Владельцы бизнеса в США могут использовать кассовый учет, если выручка меньше 5 миллионов долларов, в противном случае они должны использовать метод начисления.

Бухгалтерский учет 101

Бухгалтерия — это то, что вам нужно либо изучить, либо передать на аутсорсинг, когда вы ведете бизнес. К счастью, можно научиться управлять своими книгами, и есть несколько заметных преимуществ в том, чтобы справиться с этим самостоятельно.

Узнайте, как управлять своими книгами

4. Настроить систему расчета заработной платы

Многие интернет-магазины начинаются с выставки одного человека. Когда вы достигли точки, когда имеет смысл нанимать стороннюю помощь, вам нужно определить, является ли этот человек сотрудником или независимым подрядчиком.

Для сотрудников вам необходимо составить график заработной платы и убедиться, что вы удерживаете правильные налоги. Существует множество сервисов, которые могут помочь в этом, и многие варианты программного обеспечения для бухгалтерского учета предлагают расчет заработной платы в качестве функции.

Независимым подрядчикам обязательно отслеживайте, сколько вы платите каждому человеку. От владельцев американского бизнеса может потребоваться подать заявку 1099 на каждого подрядчика в конце года (для этого вам также необходимо сохранить в файле их имя и адрес).

5.Узнать налог на импорт

В зависимости от вашей бизнес-модели вы можете планировать покупать и импортировать товары из других стран для продажи в вашем магазине. При импорте товаров вы, вероятно, будете облагаться налогами и пошлинами, что стоит отметить, если вы ведете дропшиппинг. Это сборы, которые ваша страна взимает за ввозимые товары. Узнайте об импорте товаров в США и Канаду и связанных с этим налогах, чтобы вы знали правила с самого начала.

Кроме того, если вы импортируете товары, калькулятор пошлин может помочь вам оценить сборы в вашем собственном бизнесе и спланировать расходы.

6. Определите, как вам будут платить

Когда начнутся продажи, вам понадобится способ принимать платежи. Если вы владелец магазина в Северной Америке на Shopify, вы можете использовать Shopify Payments для приема заказов с дебетовой или кредитной карты. Это избавит вас от хлопот по настройке торгового счета или стороннего платежного шлюза.

Если вы хотите принимать платежи по кредитным картам без использования Shopify Payments, вам понадобится учетная запись продавца или вы можете использовать стороннюю платежную систему, такую ​​как PayPal, Stripe или Square.Торговый счет — это тип банковского счета, который позволяет вашей компании принимать платежи по кредитным картам от клиентов.

Комиссия за использование сторонней платежной системы может варьироваться. Некоторые процессоры взимают комиссию плюс обмен, обычно около 2,9% + 0,30 доллара за транзакцию. Другие взимают фиксированную плату за каждую транзакцию, в то время как у некоторых есть модель ежемесячного членства для неограниченных транзакций. Вы можете ознакомиться с этим списком, чтобы найти платежный шлюз, подходящий для вашего местоположения.

Бесплатно: шаблон бизнес-плана

Бизнес-планирование часто используется для обеспечения финансирования, но многие владельцы бизнеса считают составление плана ценным, даже если они никогда не работают с инвестором.Вот почему мы составили бесплатный шаблон бизнес-плана, который поможет вам начать работу.

Получите шаблон сейчас

Получите шаблон бизнес-плана прямо в свой почтовый ящик.

Почти готово: введите адрес электронной почты ниже, чтобы получить мгновенный доступ.

Мы также будем присылать вам обновления о новых образовательных руководствах и историях успеха из информационного бюллетеня Shopify. Мы ненавидим СПАМ и обещаем сохранить ваш адрес электронной почты в безопасности.

Спасибо за подписку. Скоро вы начнете получать бесплатные советы и ресурсы. А пока начните создавать свой магазин с помощью бесплатной 14-дневной пробной версии Shopify.

Начать

7. Установить порядок налогообложения продаж

В мире электронной коммерции стало проще, чем когда-либо, продавать товары клиентам за пределами вашего штата и даже страны. Хотя это отличная возможность для брендов, стремящихся к росту, она вводит запутанные правила налогообложения с продаж.

Когда покупатель заходит в обычный розничный магазин, он платит налог с продаж того штата или провинции, в котором он совершает покупку, независимо от того, живет ли он в этом городе или приезжает из любой точки мира. Однако, когда вы продаете в Интернете, клиенты могут находиться в разных городах, штатах, провинциях и даже странах.

Канадским владельцам магазинов необходимо начинать сбор GST / HST только тогда, когда их доход составляет 30 000 долларов США или более за 12-месячный период. Вы можете отправить полученный GST / HST в рассрочку.При желании вы можете взимать налог GST / HST, даже если вы не зарабатываете такой большой доход, и направить его на начисление налоговых льгот.

Продажа международным клиентам может быть проще, чем продажа на внутреннем рынке. Владельцам канадских магазинов не нужно взимать GST / HST с покупателей, находящихся за пределами Канады.

Для владельцев магазинов в США налог с продаж становится немного сложнее. Вам нужно будет определить, в каком штате вы ведете свой бизнес: в штате происхождения или в государстве назначения. В первом случае вы должны взимать налог с продаж в зависимости от штата, в котором вы ведете свой бизнес.Последнее требует, чтобы налог с продаж применялся в зависимости от местонахождения покупателя.

Международные покупки не облагаются налогом для предприятий в США. Все это может быть немного сложным, поэтому обратитесь к своему бухгалтеру, чтобы получить подробную информацию о правилах вашего конкретного штата в отношении международного налога с продаж.

8. Определите свои налоговые обязательства

Налоговые обязательства различаются в зависимости от юридической структуры бизнеса. Если вы работаете не по найму (ИП, ООО, товарищество), вы будете указывать доход от бизнеса в своей личной налоговой декларации.С другой стороны, корпорации являются отдельными налоговыми субъектами и облагаются налогом независимо от владельцев. Ваш доход от корпорации облагается налогом как наемный работник.

Самостоятельно занятые люди должны удерживать налоги со своего дохода и переводить их правительству вместо удержания, которое обычно проводит работодатель. Владельцам американских магазинов придется платить ориентировочные ежеквартальные налоги, если в этом году ваша задолженность по налогам превышает 1000 долларов. Канадцам немного легче; если ваша чистая налоговая задолженность превышает 3000 долларов, вы должны будете платить подоходный налог в рассрочку.

9. Рассчитать валовую прибыль

Повышение валовой прибыли вашего магазина — это первый шаг к увеличению общего дохода. Чтобы рассчитать валовую прибыль, вам необходимо знать затраты, понесенные на производство вашего продукта. Чтобы лучше понять это, давайте быстро определим как стоимость проданных товаров (COGS), так и валовую прибыль.

  • КОГС. Это прямые затраты, понесенные при производстве продукции, продаваемой компанией. Сюда входят как материалы, так и прямые затраты на рабочую силу.
  • Валовая прибыль. Это число представляет собой общую выручку от продаж, которая сохраняется после того, как компания понесет все прямые затраты на производство продукта или услуги.

Вот как можно рассчитать валовую прибыль:

Валовая прибыль (%) = (выручка — COGS) / выручка

Вы также можете использовать наш бесплатный калькулятор прибыли, чтобы ввести свои числа для быстрого расчета.

Разница между тем, по какой цене вы продаете продукт и сколько бизнес фактически приносит домой в конце дня, — вот что действительно определяет вашу способность держать двери открытыми.

10. Подать заявку на финансирование

Существует множество сценариев, когда растущему бизнесу электронной коммерции может потребоваться обеспечить внешнее финансирование бизнеса, будь то через кредитную линию, инвесторов, ссуду для малого бизнеса или даже через делового партнера.

Например, у вас может быть неожиданный спад продаж из-за неконтролируемых внешних обстоятельств, или вам может потребоваться финансовая поддержка в периоды спада в сезонном бизнесе. Бренды с большими целями роста часто нуждаются в финансировании для инвестиций в разработку новых продуктов, инвентаризацию, розничные магазины, найм и многое другое.

Помните, чтобы получить ссуду для малого бизнеса, вам, скорее всего, потребуется предоставить финансовую отчетность — по крайней мере, баланс и отчет о прибылях и убытках, а также, возможно, отчет о движении денежных средств.

Но прежде чем вы подпишитесь на погашение долга, важно убедиться, что цифры имеют смысл. Другими словами, неплохо рассчитать рентабельность кредита. Сложите все расходы, которые вам необходимо покрыть по ссуде, ожидаемый новый доход, который вы получите от ссуды, и общую стоимость процентов.Вы можете использовать наш калькулятор бизнес-кредита, чтобы узнать общую стоимость.

11. Найдите надежных бухгалтерских партнеров

Как владелец бизнеса, вы захотите иметь представление об общепринятых принципах бухгалтерского учета (GAAP). Это не правило, но помогает измерить и понять финансы вашей компании.

Если вам нужна дополнительная помощь или руководство по финансовому планированию, многие бухгалтеры малого бизнеса и финансовые специалисты могут помочь вам лучше контролировать свои деньги.Есть несколько человек, которых вы, возможно, захотите принять в армию:

  • Бухгалтер. Бухгалтер малого бизнеса может дать совет по разным вопросам, включая структуру вашего бизнеса, создание финансовой отчетности, получение необходимых лицензий и разрешений и даже составление бизнес-плана. Вы можете написать свой, используя наш бесплатный шаблон бизнес-плана.
  • Сертифицированный бухгалтер (CPA). В случае аудита CPA — единственное лицо, которое может на законных основаниях подготовить проаудированный финансовый отчет.
  • Бухгалтер. Бухгалтер управляет повседневными записями, регулярно сверяя счета, классифицируя расходы и управляя дебиторской / кредиторской задолженностью.
  • Налоговый составитель. Ваш налоговый составитель заполняет необходимые формы и может подавать их от вашего имени в течение налогового сезона. Некоторые также устанавливают предполагаемые налоговые платежи.
  • Налоговый планировщик. Эти профессионалы помогут оптимизировать ваши налоги до того, как вы их подадите, помогая вам узнать, как снизить налоговое бремя.

12. Периодически пересматривайте свои методы

Когда вы только начинаете, вы можете использовать простую электронную таблицу для управления своими книгами, но по мере роста вы захотите рассмотреть более продвинутые методы, такие как QuickBooks или Bench. По мере вашего роста постоянно переоценивайте количество времени, которое вы тратите на свои книги, и во сколько это время обходится вашему бизнесу.

Правильное решение для ведения бухгалтерского учета означает, что вы можете уделять больше времени бизнесу, поскольку бухгалтерский учет больше не является вашей задачей, и потенциально сэкономите бизнес-деньги.Беспроигрышный вариант!

Лучшее программное обеспечение для бухгалтерского учета малого бизнеса

Каждому владельцу бизнеса необходимо хорошее бухгалтерское программное обеспечение, чтобы исключить ручной ввод данных и сэкономить время. Бухгалтерское программное обеспечение — это то, что вы используете для быстрого и легкого доступа к финансовой информации. Он позволяет вам проверять остатки на банковских счетах, понимать доходы и расходы, прогнозировать прибыльность, прогнозировать налоговые обязательства и многое другое.

После того, как вы подключите свои банковские счета и кредитные карты к программному обеспечению, транзакции появятся в очереди и сгруппированы по категориям.Вы можете найти всю эту информацию в своем плане счетов. После утверждения категорий транзакции автоматически рассчитываются в вашей финансовой отчетности.

Некоторые функции, которые следует искать в программном обеспечении вашей учетной записи, включают:

  • Интеграция платформ. Вы хотите, чтобы ваше бухгалтерское программное обеспечение легко интегрировалось с вашей платформой электронной коммерции, а также со сторонними инструментами, такими как управление контрактами и т. Д.
  • Широкая отчетность. Большинство бухгалтерских программ обеспечивает базовую отчетность. Вам понадобится тот, который предоставляет расширенные отчеты, такие как инвентарь и расходы, чтобы вы могли быстро контролировать финансовое состояние.
  • Конфигурация налога с продаж. Неясно, какой налог с продаж вы должны платить и сколько собирать. Найдите программное обеспечение для бухгалтерского учета, которое упрощает учет налога с продаж.
  • Отличная поддержка. Проверьте отзывы и рейтинги поддержки, чтобы узнать, как работает служба поддержки софтверной компании.Стремитесь к круглосуточной поддержке и центрам самообслуживания.

Существует множество удобных программ для бухгалтерского учета для малого бизнеса, от бесплатных до платных. Вы также можете найти в магазине приложений Shopify программное обеспечение для бухгалтерского учета, которое легко интегрируется с вашим интернет-магазином.

Оцените следующее бухгалтерское программное обеспечение, которое вы можете использовать для управления своими книгами.

Xero

Xero — это облачная бухгалтерская система, предназначенная для малого и растущего бизнеса.Вы можете связаться с надежным консультантом и получить представление о своем финансовом состоянии. Доступ к нему можно получить с любого устройства. Кроме того, благодаря расширенным функциям бухгалтерского учета Xero вы можете просматривать денежные потоки, транзакции и другую финансовую информацию из любого места.

Преимущества:

  • Инвентаризация и управление запасами
  • Доступная цена
  • Подключается к крупным банкам
  • Легко просматриваемые и настраиваемые отчеты
  • База контактов и сегментация
  • Зарплата
  • Мобильное приложение
  • Банковская сверка

QuickBooks Online

QuickBooks Online — это бухгалтерская программа для малого бизнеса, управляемая Intuit.Вы можете использовать его для привязки и хранения квитанций о расходах, отслеживания доходов и расходов и многого другого.

QuickBooks показывает все ваши затраты, такие как затраты на инвентаризацию и техническое обслуживание, а также каждую продажу, которую ваш бизнес совершает за определенный период времени. Он также предлагает автоматизацию запасов с использованием постоянного отслеживания запасов, поэтому ваши продажи и стоимость запасов обновляются каждый раз, когда вы совершаете продажу. Вы также можете интегрировать QuickBooks с Shopify, чтобы оставаться в порядке и быть в курсе последних событий.

Преимущества:

  • Мобильное приложение
  • Облачно
  • Отслеживание пробега
  • Управление подрядчиками
  • Инвентаризация
  • Разделение деловых и личных расходов

Волна

Wave — это веб-решение для бухгалтерского учета, созданное для малого бизнеса.С помощью функции выверки банковских счетов вы можете связать свои банковские счета, счета PayPal и другие источники данных, чтобы видеть бизнес-транзакции в реальном времени. Вы также можете создавать отчеты, такие как дебиторская задолженность, балансы, налоговые отчеты и кредиторская задолженность.

Преимущества:

  • Доступный
  • Конкурентоспособные комиссии за обработку кредитных карт
  • Бесплатная бухгалтерия и сканирование чеков
  • Нет ограничений на транзакции или выставление счетов
  • Неограниченное количество пользователей
  • Мобильное приложение

FreshBooks

FreshBooks — это облачное программное обеспечение для бухгалтерского учета и управления счетами для малого бизнеса.Он предлагает управление расходами, основной бухгалтерский учет и все, что вам нужно для ведения основного бухгалтерского учета.

Преимущества:

  • Простота использования
  • интегрируется с Shopify
  • Простая цена
  • Настраиваемые счета
  • Подробная поддержка самообслуживания

Знайте свои цифры для развития бизнеса

Создание бизнеса может быть утомительным процессом, но если вы будете следовать этому списку, то с самого начала у вас будет все в порядке с финансами вашего нового магазина.От открытия банковского счета правильного типа до определения того, сколько вы будете приносить с каждого продукта, — все эти задачи будут способствовать успеху вашего бизнеса сейчас и по мере его роста.


Готовы создать свой первый бизнес? Начните бесплатную 14-дневную пробную версию Shopify — кредитная карта не требуется.

Бухгалтерия малого бизнеса FAQ

Как вести бухгалтерский учет для моего малого бизнеса?

Вы можете настроить основные бухгалтерские записи малого бизнеса в электронной таблице, хотя это более утомительно, подвержено ошибкам вручную и требует много времени, чем комплексное программное обеспечение для ведения бухгалтерского учета малого бизнеса.По крайней мере, вы захотите отслеживать расходы и доходы на безопасной облачной платформе.

Сколько я должен платить бухгалтеру в моем малом бизнесе?

Бухгалтеры для малого бизнеса различаются по ценам в зависимости от ряда факторов. По оценкам Бюро статистики труда США, если вы нанимаете сотрудников на дому, средняя годовая зарплата бухгалтеров составляет 70 000 долларов. Бухгалтеры получают 17,26 доллара в час, согласно PayScale. Если вы передаете на аутсорсинг внешнему подрядчику или одной из многих бухгалтерских фирм, затраты варьируются от нескольких сотен долларов в месяц до тысяч в месяц — в зависимости от уровня предоставляемых услуг и сложности бухгалтерского учета вашего малого бизнеса, среди других факторов.

Чем занимается бухгалтер в малом бизнесе?

Бухгалтер малого бизнеса делает много вещей, в том числе следующее:
  • Создайте свой бизнес
  • Помогите написать бизнес-план
  • Аудит вашего денежного потока
  • Найдите возможности для сокращения затрат
  • Консультации по бизнес-стратегии
  • Управлять долгом
  • Чейз авансовые платежи
  • Напишите и отправьте заявки на кредит
  • Планирование бюджетов
  • Настройте бухгалтерское программное обеспечение
  • Управление запасами
  • Рекомендовать бизнес-инструменты
  • Помогите открыть новые банковские счета
  • Контролировать заработную плату
  • Финансовая отчетность на конец года
  • Профилактические проверки
  • Консультация по личным финансам

Что делает бухгалтер для малого бизнеса?

Бухгалтеры выполняют текущие административные обязанности по ведению бухгалтерского учета малого бизнеса, в том числе:
  • Выверка счетов
  • Запись транзакций
  • Управление дебиторской и кредиторской задолженностью
  • Корректировать записи
  • Подготовка финансовой отчетности
  • Отправлять счета
  • Настройка и управление технологиями и инструментами
  • Будьте в курсе законов и постановлений
  • Основной фонд заработной платы
  • Работайте со своим бухгалтером, составителем налоговой декларации и специалистом по налоговому планированию

Пошаговое руководство по бухгалтерскому циклу

Мы можем получать компенсацию от партнеров и рекламодателей, чьи продукты представлены здесь.Компенсация может повлиять на то, где продукты размещены на нашем сайте, но редакционные мнения, оценки и обзоры не зависят от какого-либо рекламодателя или партнера и не зависят от них.

Как владелец малого бизнеса, вы, вероятно, прошли ускоренный курс бухгалтерского учета 101, изучая все, от того, как отслеживать коммерческие расходы, до изучения различных типов бухгалтерского учета.

Но наряду с бухгалтерским процессом и различными условиями бухгалтерского учета вам также следует потратить немного времени, чтобы узнать больше о бухгалтерском цикле.

Вот шаги в бухгалтерском цикле:

Обзор: Что такое бухгалтерский цикл?

Учетный цикл считается основным бухгалтерским процессом и представляет собой пошаговый процесс, выполняемый бухгалтером для обеспечения правильного учета всех финансовых операций. Начиная с начальной финансовой транзакции, бухгалтерский цикл упрощает весь финансовый процесс и помогает гарантировать, что вы не упустите ни одного из них.

Благодаря программному обеспечению бухгалтерского учета большая часть этого цикла автоматизирована, поэтому вам больше не нужно проводить разноски в отдельных журналах или ждать, чтобы разнести в главную книгу.Но даже несмотря на то, что цикл автоматизирован, важно понимать каждый шаг и почему он необходим.

В конце месяца вы запустите свою финансовую отчетность, а затем начнете все сначала, отсюда и термин «цикл».


Этапы бухгалтерского цикла

В зависимости от того, куда вы посмотрите, вы можете найти учетный цикл, описанный в 4 шага, 5 шагов, даже 10 шагов.

Однако, по общему мнению, в бухгалтерском цикле 8 шагов, 9, если считать начало цикла.Если вы используете бухгалтерское программное обеспечение, вы обнаружите, что многие из этих шагов, такие как ввод транзакций и их проводка в Главной книге, были объединены в один этап.

Важно отметить, что многие этапы бухгалтерского цикла предназначены для тех, кто использует метод начисления. Если в вашем бизнесе используется метод учета наличных средств, вы все равно можете следовать циклу, но вы можете исключить некоторые шаги, такие как корректировка проводок.

Шаг 1: Транзакции

Первый шаг в бухгалтерском цикле начинается сразу после закрытия ваших книг за предыдущий месяц.

Новый цикл начинается, когда вы начинаете организовывать все свои финансовые операции. Это может включать в себя кодирование вашей кредиторской задолженности на правильную учетную запись, написание счета-фактуры, проверку квитанций, создание отчета о расходах и выплату вашим сотрудникам.

После того, как эта первоначальная проверка будет завершена и ваши транзакции будут правильно закодированы, вы можете перейти к следующему этапу бухгалтерского цикла.

Шаг 2. Ввод транзакций

После того, как вы подготовили свои транзакции, вы можете начать их разноска.Если вы вводите бухгалтерские проводки вручную, вам нужно будет ввести их в отдельные журналы. Общие журналы, используемые бухгалтером и бухгалтером, включают:

  • Денежные поступления
  • Денежные выплаты
  • Продажи
  • Покупки

Цель этих журналов — предоставить подробную информацию о балансе, который вы позже передадите в Главную книгу. . Другими словами, если вы в конечном итоге записываете 150 долларов платежей от своих клиентов, в вашем журнале денежных поступлений будет представлена ​​подробная информация по каждому из этих платежей, а в Главной книге будет отражена только общая сумма в 150 долларов.

Дата От Количество Задолженность на счетах Продажи Другой Всего
12-10-19 ABC Сантехника 50.00 50.00 50.00
12-22-19 Кофе Джима 75.00 75.00 75.00
12-31-19 Игрушки с принтом зебры 25.00 25.00 25.00
Итого за декабрь 150.00 75.00 75.00 150.00

В этом образце журнала денежных поступлений показаны подробные записи.

Если вы используете бухгалтерское программное обеспечение, этот процесс автоматизирован, что сэкономит вам огромное количество времени и значительно снизит вероятность ошибок.

Шаг 3: Проводка в главную книгу

После того, как ваши транзакции будут введены за месяц, вам нужно будет разнести итоги из ваших дочерних журналов в вашу главную книгу.В этом шаге нет необходимости, если вы используете бухгалтерское программное обеспечение, которое я настоятельно рекомендую. Однако, если вы этого не сделаете или ваше бухгалтерское программное обеспечение не выполняет автоматическую публикацию в Главной книге, на этом этапе вы должны разместить свои записи в Главной книге.

Дата Счет Списание средств Кредит
12-31-19 Денежные средства 150.00
12-31-19 Задолженность на счетах 75.00
12-31-19 Продажи 75.00

Проводка денежных поступлений в главную книгу проста.

Шаг 4: Подготовка нескорректированного пробного баланса

Пробный баланс предоставляет вам список всех остатков ваших счетов главной книги, причем для каждого счета отображается дебетовый или кредитовый баланс. Причина, по которой вы запускаете пробный баланс на этом этапе, заключается в том, чтобы убедиться, что ваши дебетовые и кредитные операции находятся в балансе.

Если это не так, вам придется вернуться к своим вспомогательным бухгалтерским книгам, чтобы найти ошибку.

Шаг 5. Внесите корректировочные записи

После сверки выписки по счету вам, вероятно, придется внести несколько корректировочных записей. Это момент, когда вы также должны делать какие-либо записи амортизации и вводить платежную ведомость или другие начисления расходов.

Шаг 6. Запустите скорректированный пробный баланс

После того, как вы исправите все проблемы с несбалансированностью и введете все поздние записи или записи начисления, вы захотите запустить скорректированный пробный баланс.Это даст вам самые свежие остатки по всем вашим счетам главной книги.

Шаг 7: Подготовка финансовых отчетов

Скорректированный пробный баланс играет большую роль в создании финансовых отчетов на конец месяца. Как минимум, вы должны запустить три отчета:

  1. Отчет о прибылях и убытках
  2. Бухгалтерский баланс
  3. Отчет о движении денежных средств

Вы можете запустить любое количество дополнительных отчетов, но эти три необходимы.

Шаг 8: Закрытие бухгалтерских книг

Когда вы закрываете книги для текущего бухгалтерского цикла, вы обнуляете сальдо счетов доходов и расходов.

Это нулевое сальдо будет перенесено на начало следующего отчетного периода и сделано для того, чтобы показать как выручку, так и расходы за установленный период времени, что можно сделать только в том случае, если вы начнете с нулевого сальдо для каждого учета. период.

Шаг 9: Начало следующего цикла

Поздравляем, вы завершили свой первый бухгалтерский цикл. Хотя большая часть этих деталей полностью автоматизирована, если вы используете программное обеспечение для бухгалтерского учета, теперь вы понимаете цикл бухгалтерского учета от начала до конца.


Использование бухгалтерского цикла для ваших финансов

Даже если у вас небольшой бизнес, и даже если вы используете кассовый учет, может быть полезно использовать бухгалтерский цикл.

Цикл бухгалтерского учета помогает гарантировать, что ваши балансы точны, что вы не пропустили ни один из процессов и что ваши финансовые отчеты отражают истинное финансовое состояние вашего бизнеса.

Как и все остальное в бухгалтерском учете и бухгалтерском учете, бухгалтерский цикл — это процесс, который может помочь вам правильно классифицировать и вводить ваши транзакции.Использование цикла бухгалтерского учета также помогает гарантировать, что вы и ваш бухгалтер имеете полное и точное представление о финансовом состоянии вашего бизнеса.

Даже малые предприятия выиграют от использования цикла бухгалтерского учета в своей деятельности, а если вы используете учет по методу начисления, это просто необходимо.

Руководство по основам бухгалтерского учета для новичков

Мы можем получать компенсацию от партнеров и рекламодателей, чьи продукты представлены здесь.Компенсация может повлиять на то, где продукты размещены на нашем сайте, но редакционные мнения, оценки и обзоры не зависят от какого-либо рекламодателя или партнера и не зависят от них.

Это руководство разработано, чтобы упростить вам процесс бухгалтерского учета, предоставляя вам основы от правильной настройки всех ваших учетных записей до того, почему так важно своевременно регистрировать транзакции.

Вот основы бухгалтерского учета, которые вы должны знать:

Обзор: Что такое бухгалтерский учет?

Проще говоря, бухгалтерский учет — это запись финансовых операций компании.Любая операция с финансовыми последствиями должна регистрироваться бухгалтером. Звучит довольно просто, не правда ли?

Однако для новичка введение специальной лексики бухгалтерского учета и правил, регулирующих надлежащие бухгалтерские процессы, может быть ошеломляющим.

Бухгалтер или бухгалтер: в чем разница?

Хотя работа бухгалтера может показаться похожей (или идентичной) работе бухгалтера, они похожи только на первый взгляд. Бухгалтер записывает все финансовые операции для бизнеса, а работа бухгалтера — интерпретировать и анализировать данные, записанные бухгалтером.


Основы бухгалтерского учета: счета, которые вы должны знать

Есть пять бухгалтерских счетов, которые вы должны знать и понимать:

  1. Активы: Все, что имеет ценность в вашем бизнесе, считается активом. Это включает наличные деньги на ваших банковских счетах, вашу дебиторскую задолженность (A / R), остаток (поскольку это деньги, которые вам причитают клиенты), а также инвентарь, компьютеры и мебель.
  2. Обязательства: Любая задолженность вашего бизнеса считается пассивом, например, остаток вашей кредиторской задолженности (A / P) (поскольку это то, что причитается поставщикам), а также любые ссуды, которые имеет бизнес.
  3. Выручка / доход: Выручка, также называемая доходом, — это просто любые деньги, полученные вашим бизнесом от проданных продуктов или оказанных услуг.
  4. Расходы: Мы все знакомы с расходами. Ваш счет за электричество, зарплата ваших сотрудников и ваш рабочий обед с потенциальным клиентом считаются расходами.
  5. Собственный капитал: Когда вы вычитаете свои бизнес-обязательства из своих бизнес-активов, у вас появляется собственный капитал, который отражает ваш финансовый интерес к бизнесу.

Вам также необходимо понять, что такое дебеты и кредиты, прежде чем вы сможете начать вводить какие-либо транзакции. Любая транзакция, размещенная в вашей бухгалтерской книге или в вашем бухгалтерском программном обеспечении, будет дебетовой или кредитной.

Если вы используете учет по двойной записи, что рекомендуется, у вас будет соответствующая кредитовая запись для любой дебетовой записи, которую вы делаете, и наоборот.

тип аккаунта Для увеличения баланса Чтобы уменьшить баланс
Ресурсы Списание средств Кредит
Пассивы Кредит Списание средств
Доход Кредит Списание средств
Расходы Списание средств Кредит
Капитал Кредит Списание средств

Дебет записывается в левой части бухгалтерской книги, а кредиты записываются в правой части книги.

Дебетовая запись может увеличить баланс некоторых счетов, а кредитовая запись может увеличить баланс других счетов. Вам будет полезно понять этот принцип, прежде чем публиковать какие-либо транзакции.


Как вести бухгалтерский учет для вашего малого бизнеса

Есть несколько вещей, которые вам нужно сделать, чтобы начать бухгалтерский учет для вашего бизнеса. Эти шаги описаны ниже.

Шаг 1. Ознакомьтесь с планом счетов и настройте его.

План счетов является основой вашего бизнеса и необходим для правильного учета транзакций.Хотя вы, безусловно, можете купить бухгалтерскую книгу в магазине канцелярских товаров, имейте в виду, что гораздо проще настроить план счетов, если вы используете программное обеспечение для бухгалтерского учета, такое как Wave.

План счетов Wave показывает различные счета активов, которые можно добавлять по мере необходимости.

Источник: программа волнового учета.

Большая часть программного обеспечения, разработанного для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, будет включать план счетов по умолчанию, поэтому вам не придется создавать его с нуля.

Имейте в виду, что в большинстве случаев вы можете отредактировать план счетов, чтобы он лучше подходил для вашего бизнеса. Также неплохо ознакомиться со счетами, включенными в ваш план счетов, что значительно упростит вам задачу, когда вы начнете вводить финансовые транзакции.

Шаг 2: Начало записи финансовых транзакций

Любая проводимая вами транзакция должна регистрироваться либо в бухгалтерской книге, либо в бухгалтерском программном приложении.

Этот процесс может быть таким же простым, как подготовка счета-фактуры для клиента для настройки вашего счета за электроэнергию для оплаты.Одна из замечательных особенностей использования программного обеспечения заключается в том, что все дебетовые и кредитные операции, связанные с созданием счета-фактуры, обрабатываются «за кулисами».

Например, если вы готовите и разносите счет-фактуру на сумму 150 долларов Джону Брауну для консультации, вам нужно будет записать эту информацию в журнале.

Дата Счет Списание средств Кредит
25.10.2019 Задолженность на счетах 150 долларов США
25.10.2019 Выручка / доход 150 долларов США

Когда Джон Браун оплачивает счет, и платеж проводится, правильная запись будет такой, как показано ниже.Вы заметите, что счет A / R, который был дебетован в первой записи, будет кредиту (уменьшен), потому что счет был оплачен.

Дата Счет Списание средств Кредит
31.10.2019 Денежные средства 150 долларов США
31.10.2019 Задолженность на счетах 150 долларов США

Шаг 3. Согласование ваших банковских счетов

Традиционно вам нужно будет дождаться получения ежемесячной банковской выписки и сверить транзакции в выписке с транзакциями, размещенными в вашей бухгалтерской книге или бухгалтерском программном обеспечении.Цель ежемесячной сверки — увидеть, какие чеки еще не выплачены, опубликовать любые банковские транзакции и добавить дополнительные сборы, такие как комиссии за счет.

Выверка позволяет получить точный остаток денежных средств, что может быть особенно важно для малых предприятий с ограниченным денежным потоком.

Одним из преимуществ использования бухгалтерского программного обеспечения является то, что большая часть процесса выверки завершается простым связыванием ваших банковских счетов с выбранным вами программным обеспечением.Это позволяет легко проводить ежедневную или еженедельную выверку, значительно упрощая процесс окончания месяца.

Если вы решите не связывать свое программное обеспечение с банком, вам придется выверять свои счета вручную. Каким бы способом вы это ни делали, важно выполнять этот процесс регулярно.

Шаг 4: Закройте месяц и запустите финансовую отчетность

После того, как ваши банковские счета будут выверены и внесены любые корректировки в выбранный вами инструмент записи, вы захотите закрыть месяц и распечатать финансовые отчеты.

Если вы используете ручную бухгалтерскую книгу, вам необходимо закрыть каждую отдельную учетную запись и объединить их в соответствующие типы учетных записей — утомительный процесс, который настоятельно требует использования бухгалтерского программного обеспечения, которое завершает этот процесс автоматически.

Многие из новых продуктов не имеют специального процесса закрытия месяца, но вместо этого позволяют вам выбрать дату окончания для ввода транзакций и подготовки финансовых отчетов, которые будут точно отражать сальдо за этот месяц.

Финансовая отчетность — важная часть бухгалтерского процесса, поскольку отчеты дают вам точное представление о финансовом состоянии вашего бизнеса, которое может быть передано вашему бухгалтеру или CPA.

Три основных финансовых отчета включают:

  1. Баланс лист: Баланс показывает ваши бизнес-активы, обязательства и капитал на определенную дату.
  2. Отчет о прибылях и убытках Отчет о прибылях и убытках: Отчеты о прибылях и убытках могут быть особенно полезны для малых предприятий, поскольку они отображают чистую прибыль за определенный период времени.
  3. Отчет о движении денежных средств Отчет о движении денежных средств : В отчетах о движении денежных средств показаны входящие и исходящие денежные средства за определенный период времени.

Следует ли использовать бухгалтерское программное обеспечение для ведения бухгалтерского учета?

Как индивидуальный предприниматель, фрилансер или владелец малого бизнеса, вы можете выбирать между использованием традиционной рукописной бухгалтерской книги, программного обеспечения для работы с электронными таблицами или программного обеспечения для бухгалтерского учета.

Используйте ручку и бумагу, если:

  • У вас нет компьютера, и вы не хотите его покупать.
  • У вас нет доступа к Интернету.
  • Ваш бизнес больше похож на хобби.

Используйте бухгалтерское программное обеспечение, если:

  • Вы хотите получить точную картину своего бизнеса. Хотя бухгалтерское программное обеспечение может показаться устрашающим для тех, кто не имеет опыта ведения бухгалтерского учета или бухгалтерского учета, многие продукты разработаны специально для начинающих финансовых специалистов.
  • Вы хотите тратить меньше времени на ведение документации и больше времени на свой бизнес. Вместо того, чтобы все записывать и вручную сверять все свои бухгалтерские книги и счета, использование программного обеспечения для бухгалтерского учета позволяет вам тратить меньше времени на отслеживание ваших транзакций, что дает вам больше времени для вашего бизнеса.
  • Вы хотите развивать свой бизнес. Чтобы не отставать от нескольких бухгалтерских книг и поддерживать точность, требуется много времени, поэтому, если в ваши планы входит развитие бизнеса, вам потребуется программное обеспечение для бухгалтерского учета.

Поиск подходящего метода бухгалтерского учета для вас

Если вы занимаетесь бизнесом, будь то фрилансер, индивидуальный предприниматель или владелец малого бизнеса, вам необходимо иметь возможность выставлять счета своим клиентам, отслеживать свои расходы и точно знать, насколько финансово устойчив ваш бизнес.Лучший способ сделать это — использовать бухгалтерское программное обеспечение.

Полное руководство по основам бухгалтерского учета

Если у вас небольшой бизнес, скорее всего, вы создали свой бизнес для решения проблемы или предложения творческого продукта — не потому, что вы профессионал в области бухгалтерского учета (если, конечно, ваш бизнес не бухгалтерская фирма).

Любите ли вы вычислять числа или считаете себя более творческим человеком, предприниматели не могут позволить себе замалчивать финансовое здоровье своего бизнеса.Изучение основ бухгалтерского учета является ценным занятием, потому что оно может сэкономить вам много времени, денег и юридических проблем в будущем.
Мы написали это руководство, чтобы облегчить вам знакомство с миром бухгалтерского учета, и к концу вы почувствуете себя готовым заняться бухгалтерским учетом своего бизнеса (или найти кого-нибудь, кто может помочь).

Добавьте эту закладку, чтобы ссылаться на нее позже, и используйте приведенные ниже ссылки на главы, чтобы переходить к различным разделам.

Что такое бухгалтерский учет?

Бухгалтерский учет — это процесс систематической записи, анализа и интерпретации финансовой информации вашего бизнеса.Владельцы бизнеса используют бухгалтерский учет для отслеживания своих финансовых операций, выполнения юридических обязательств и принятия более обоснованных деловых решений.

Бухгалтерский учет — необходимая часть ведения бизнеса. Это задача, которую вам нужно либо решить, либо передать на аутсорсинг, либо и то, и другое. Давайте углубимся в тему, сначала рассмотрев бухгалтерскую терминологию.

Основы бухгалтерского учета

Независимо от того, кто управляет бухгалтерским учетом вашего предприятия, полезно понимать основы бухгалтерского учета. Если вы сможете прочитать и подготовить эти базовые документы, вы поймете эффективность и финансовое состояние своего бизнеса — в результате вы получите больший контроль над своей компанией и финансовыми решениями.

Вот документы и расчеты, которые мы рекомендуем освоить, даже если вы работаете с профессиональным консалтинговым агентством или наняли сертифицированного бухгалтера (CPA). Они предоставляют ценные снимки и показатели эффективности вашего бизнеса.

1. Отчет о прибылях и убытках

Источник изображения

Отчет о прибылях и убытках показывает прибыльность вашей компании и сообщает, сколько денег ваш бизнес принес или потерял

2. Бухгалтерский баланс

Источник изображения

Балансовый отчет — это снимок финансового положения вашего бизнеса в определенный момент времени.Баланс также покажет вам нераспределенную прибыль вашего бизнеса, то есть сумму прибыли, которую вы реинвестировали в свой бизнес (а не распределяли среди акционеров).

3. Отчет о прибылях и убытках (P&L)

Источник изображения

Отчет о прибылях и убытках (P&L) — это снимок доходов и расходов вашего бизнеса за определенный период времени (например, квартальный, ежемесячный или годовой). Этот расчет также будет отражен в налоговом документе по Приложению C.

4. Отчет о движении денежных средств

Источник изображения

Отчет о движении денежных средств анализирует операционную, финансовую и инвестиционную деятельность вашего бизнеса, чтобы показать, как и где вы получаете и тратите деньги.

5. Выверка банковских счетов

Источник изображения

Банковская выверка сравнивает ваши денежные расходы с вашими общими банковскими выписками и помогает обеспечить единообразие вашей деловой документации. (Это процесс сверки остатка вашей книги с остатком денежных средств в банке.)

Основные условия бухгалтерского учета

Эти 15 терминов создадут основу, на которой вы построите свои знания в области бухгалтерского учета. Хотя некоторые из этих условий могут не относиться к вашему бизнесу прямо сейчас, важно развить целостное понимание предмета на случай, если вы расширяетесь или переходите в другой вид бизнеса.


1. Дебет и кредит

Не путайте с личными дебетовыми и кредитными картами, дебет и кредит — это основные бухгалтерские термины, которые необходимо знать.

Дебет — это запись всех денег, которые должны поступить на счет. Кредит — это запись всех денег, ожидаемых к выходу со счета. По сути, дебеты и кредиты отслеживают, откуда поступают деньги в вашем бизнесе и куда они идут.

Многие предприятия работают с наличными деньгами или с банковскими счетами, на которых хранятся ликвидные активы для бизнеса. Когда компания оплачивает расходы из своего кармана, денежный счет зачисляется, потому что деньги перемещаются со счета для покрытия расходов.Это означает, что расходы списываются, потому что средства, зачисленные с денежного счета, покрывают стоимость этих расходов.

Вот простой наглядный пример, который поможет вам понять разницу между дебетом и кредитом:

дебет Кредиты
Увеличение активов Уменьшение активов
Уменьшить обязательства Увеличение обязательств
Уменьшение выручки Увеличение выручки
Увеличить сальдо расходных счетов Уменьшить остаток на расходных счетах
Уменьшить остаток на счетах собственного капитала Увеличение остатка средств на счетах собственного капитала

2.Дебиторская и кредиторская задолженность

Дебиторская задолженность — это деньги, которые люди должны вам за товары и услуги. Он считается активом на вашем балансе. Например, если клиент выполняет свой счет, сумма дебиторской задолженности вашей компании уменьшается, потому что теперь задолженность уменьшается.

Кредиторская задолженность — это деньги, которые вы должны другим людям и которые считаются пассивом на вашем балансе. Например, предположим, что ваша компания ежемесячно платит 5000 долларов за аренду. Вот как это будет записано в ваших финансовых отчетах до выплаты этой суммы.

дата счет дебет кредит
31.07.21 Аренда 5000
31.07.21 Счета к оплате 5000

После того, как эта сумма будет выплачена, вот как она будет отражена в финансовой отчетности вашей компании:

дата счет дебет кредит
01.08.21 Счета к оплате 5000
01.08.21 Расчетный счет 5000

3.Начисления

Начисления — это зарегистрированные, но еще не погашенные кредиты и долги. Это могут быть продажи, которые вы завершили, но еще не получили оплату, или расходы, которые вы совершили, но еще не оплатили.

(Почему бы не дождаться записи активности до завершения платежа? Мы ответим на этот вопрос позже, когда объясним метод учета по методу начисления.)

4. Активы

Активы — это все, что принадлежит вашей компании — материальное и нематериальное. Ваши активы могут включать денежные средства, инструменты, собственность, авторские права, патенты и товарные знаки.

5. Уровень сжигания калорий

Скорость сжигания — это то, как быстро ваш бизнес тратит деньги. Это важный компонент при расчете вашего денежного потока и управлении им.

Чтобы рассчитать скорость сжигания, просто выберите период времени (например, квартал или год). Вычтите сумму наличных денег в конце этого периода из наличных денег в начале, затем разделите это число на количество месяцев в периоде (или на выбранную вами частоту кадров).

6. Капитал

Капитал — это деньги, которые вы должны инвестировать или потратить на развитие своего бизнеса.Обычно называемый «оборотным капиталом», капитал относится к средствам, к которым можно получить доступ (то есть наличным деньгам в банке), и не включает активы или обязательства.

7. Стоимость проданных товаров

Стоимость проданных товаров (COGS) или себестоимость продаж (COS) — это стоимость производства вашего продукта или предоставления ваших услуг.

COGS или COS — это первые расходы, которые вы увидите в отчете о прибылях и убытках (P&L), и это важный компонент при расчете валовой прибыли вашего бизнеса. Снижение себестоимости может помочь вам увеличить прибыль без увеличения продаж.


8. Амортизация

Амортизация означает уменьшение стоимости ваших активов с течением времени. Это важно для целей налогообложения, поскольку более крупные активы, влияющие на способность вашего бизнеса зарабатывать деньги, могут быть списаны из-за их амортизации. (Мы обсудим расходы и списание налогов позже.)

9. Собственный капитал

Собственный капитал — это сумма денег, вложенных в бизнес его владельцами. Он также известен как «собственный капитал» и может включать в себя вещи, не имеющие денежной ценности, такие как время, энергия и другие ресурсы.(Вы когда-нибудь слышали о «поте капитала»?)

Собственный капитал также можно определить как разницу между активами вашего бизнеса (чем вы владеете) и обязательствами (вашими должниками).

Бизнес со здоровым (положительным) капиталом привлекателен для потенциальных инвесторов, кредиторов и покупателей. Инвесторы и аналитики также смотрят на EBITDA вашего бизнеса, которая означает прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации.


10. Расходы

Расходы включают любые покупки, которые вы делаете, или деньги, которые вы тратите с целью получения дохода.Расходы также называют «затратами на ведение бизнеса».

Существует четыре основных типа расходов, хотя некоторые из них относятся более чем к одной категории.

  • Постоянные расходы — это постоянные расходы, такие как аренда или заработная плата. Эти расходы обычно не зависят от продаж компании или рыночных тенденций.
  • Переменные расходы колеблются в зависимости от результатов деятельности компании и производства, например, коммунальные услуги и сырье.
  • Начисленные расходы — это отдельные расходы, которые были учтены или отражены в отчетности, но еще не оплачены.(Они подпадают под кредиторскую задолженность, как мы обсуждали выше.)
  • Операционные расходы необходимы компании для ведения бизнеса и получения доходов, таких как аренда, коммунальные услуги, фонд заработной платы и коммунальные услуги.

11.

финансовый год

Финансовый год — это период времени, который компания использует для бухгалтерского учета. Даты начала и окончания финансового года определяются вашей компанией; некоторые совпадают с календарным годом, а другие различаются в зависимости от того, когда бухгалтеры могут составлять финансовую отчетность.

12. Обязательства

Обязательства — это все, что ваша компания должна в долгосрочной или краткосрочной перспективе. Ваши обязательства могут включать остаток по кредитной карте, платежную ведомость, налоги или ссуду.

13. Прибыль

С точки зрения бухгалтерского учета, прибыль — или «чистая прибыль» — это разница между вашим доходом, себестоимостью и расходами (включая операционные, процентные и амортизационные расходы).

Вы (или ваш бизнес) облагаетесь налогом на чистую прибыль, поэтому важно заранее спланировать свои налоговые обязательства.Сделайте это, не выходя из суммы чистой прибыли, откладывая часть своего дохода на отдельный сберегательный счет или выплачивая расчетные налоги каждый квартал (например, удержание налогов работодателем).

14. Выручка

Ваш доход — это общая сумма денег, которую вы собираете в обмен на свои товары или услуги до того, как будут списаны какие-либо расходы.

15. Валовая прибыль

Ваша валовая прибыль (или валовой доход), которая представляет собой ваши общие продажи за вычетом ваших себестоимости — это число указывает на устойчивость вашего бизнеса.

Опять же, эти термины — просто введение в бухгалтерский учет. Однако они помогут вам лучше понять, как вести бухгалтерский учет для вашего малого бизнеса — что мы рассмотрим далее.

Принципы бухгалтерского учета

Общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) служат в качестве основы для бухгалтерской деятельности в различных секторах и отраслях в США. GAAP был установлен Советом по стандартам финансового учета (FASB) для обеспечения стандартов качества бухгалтерской деятельности.

По закону бухгалтеры, представляющие все публично торгуемые компании, должны соблюдать GAAP. Давайте разберемся, что это за принципы.

1. Принцип регулярности

Действующий бухгалтер соответствует правилам и нормам GAAP.

2. Принцип согласованности

Этот принцип гласит, что бухгалтер сообщал всю информацию единообразно на протяжении всего процесса отчетности. В соответствии с принципом согласованности бухгалтеры должны четко указывать любые изменения финансовых данных в финансовой отчетности.

3. Принцип искренности

Бухгалтер дает точную финансовую картину компании.

4. Принцип постоянства методов

Все методы финансовой отчетности должны быть единообразными для разных периодов времени.

5. Принцип невозмещения

Вся финансовая информация, как отрицательная, так и положительная, раскрывается точно. Надлежащая отчетность с финансовыми данными должна вестись без ожидания вознаграждения по результатам работы.

6. Принцип благоразумия.

Финансовые данные должны быть представлены на основе фактической информации, а не предположений.

7. Принцип непрерывности

Этот принцип утверждает, что компания продолжит свою деятельность.

8. Принцип периодичности

Все бухгалтерские проводки должны быть представлены в соответствующие периоды времени.

9. Принцип существенности

Бухгалтеры должны стремиться обеспечить полное раскрытие всех финансовых и бухгалтерских данных в финансовых отчетах.

10. Принцип предельной добросовестности

Согласно этому принципу стороны должны оставаться честными во всех сделках.

Как вести учет для малого бизнеса

  1. Откройте коммерческий банковский счет, связанный со всеми точками продаж.
  2. Детализируйте все расходы по отделам.
  3. Соблюдайте все налоги на прибыль, занятость и акцизы.
  4. Настроить систему расчета заработной платы.
  5. Подберите подходящий платежный шлюз для ваших нужд.
  6. Узнайте о налоговых обязательствах для вашего типа бизнеса.
  7. Регулярно проверяйте и оценивайте свои процессы.
  8. Проконсультируйтесь со специалистом или CPA.

Бухгалтерский учет — сложная дисциплина. Но если вы сами не бухгалтер, вам не нужно знать все, о бухгалтерском учете — только методы и части, которые имеют отношение к вашим финансовым операциям, юридическим обязательствам и бизнес-решениям.

Вне зависимости от того, начали ли вы свой бизнес или являетесь ветераном стартапа, следующий раздел важен. Эти восемь шагов познакомят вас с процессом бухгалтерского учета (если вы еще не знакомы) и настроят вас на устойчивое масштабирование вашего бизнеса.

Примечание : Это просто обзор бухгалтерской дисциплины. Мы рекомендуем провести дополнительные исследования и, возможно, нанять профессионального бухгалтера (о котором мы поговорим ниже), чтобы вы не упустили никаких финансовых или юридических обязательств.

1. Откройте коммерческий банковский счет, связанный со всеми точками продаж.

Для вашего первого дела решите, где хранить деньги. Это может варьироваться в зависимости от юридической структуры вашего бизнеса. Если ваша компания является ООО, партнерством или корпорацией, вам необходимо иметь отдельный банковский счет для бизнеса. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вам не обязательно делать это, но мы все же рекомендуем это.

Наличие отдельного банковского счета для доходов и расходов вашего бизнеса упростит ведение бухгалтерского учета.У вас будет только одна учетная запись для ведения бухгалтерского учета и налогов, и ваши личные доходы и расходы не будут связаны с вашими коммерческими. Поверьте, всего лишь один комплект банковских выписок спасет во время налогового сезона.

Ищите банк, у которого есть местное отделение, а также надежный онлайн-банкинг. Кроме того, убедитесь, что банк может интегрироваться с вашей системой продаж (POS) и другими технологическими потребностями. С корпоративных банковских счетов обычно взимается больше, чем с личных счетов, и зачастую минимальный баланс выше.Проверьте эти числа, прежде чем переходить на банковский или коммерческий счет.

Мы рекомендуем открыть два счета — текущий счет и один сберегательный счет, последний, на котором вы будете хранить деньги на налоги и непредвиденные расходы. И помните, прежде чем вы сможете открыть какие-либо бизнес-счета, вы должны иметь зарегистрированное название компании.

Наконец, рассмотрите возможность открытия бизнес-кредитной карты. Это не только поможет компенсировать некоторые первоначальные расходы, но и повлияет на общую кредитоспособность вашего бизнеса.Кроме того, корпорации и ООО должны иметь отдельную кредитную линию за пределами их личных счетов.


2. Детализируйте все расходы по отделам.

Поднимите руку, если вы слышали, как кто-то сказал: «Эй, я могу списать это!» Я слышал, как мои родители часто говорили это, когда я был моложе — они оба предприниматели, — и я понятия не имел, что это значит.

Только когда я начал собственное предприятие в колледже, я пришел к пониманию налоговых вычетов: они являются прекрасным, но досадным преимуществом владения бизнесом.

Многие коммерческие расходы являются налоговыми вычетами — расходами, которые вычитаются из суммы вашей налоговой задолженности. Например, если я потратил 500 долларов, чтобы прилететь на маркетинговую конференцию и посетить ее, это будет на 500 долларов меньше моей задолженности по налогам за этот год. Уловка? Чтобы потребовать вычет, вам необходимо вести учет этих расходов.

Исторически сложилось так, что хранение, систематизация и проверка бумажных квитанций были трудоемкой задачей. (Моя мама платила 10-летнему мне, чтобы я систематизировал квитанции по дате и выделял продавца и общую сумму… теперь я понимаю, почему.)

Сегодняшним предпринимателям все намного проще. Программное обеспечение, приложения и бухгалтеры, работающие в облаке, упростили отслеживание расходов и избавили от необходимости хранить сотни квитанций. Ознакомьтесь с такими решениями, как Rydoo, Expensify, Zoho Expense и Shoeboxed, которые помогут управлять своими расходами.

А теперь давайте обсудим расходы и сопроводительную документацию, которыми вы будете управлять. Хотя мы не можем охватить все возможные вычеты, вот некоторые из них, которые вам обязательно стоит записать. (Почему? Потому что их легко спутать с личными расходами … и IRS это знает.)

  • Расходы на рекламу и маркетинг , такие как платная реклама в социальных сетях, плата за хостинг веб-сайтов и визитные карточки
  • Деловые поездки , например билеты на самолет, отели и аренда автомобилей
  • Домашний офис расходы, такие как Wi-Fi, оборудование и мобильные телефоны
  • Расходы, связанные с автомобилем , такие как пробег и бензин
  • Питание и развлечения , например походы в кафе, кафе или концерты (если вы не посещаете эти мероприятия… тогда они будут считаться подарками )

В случае, если вам необходимо поддержать эти расходы, мы рекомендуем вам сохранить следующие документы.(Практическое правило: если есть сомнения, сохраняйте все, .)

  • Квитанции (бумажные и цифровые)
  • Выписки по банку и карте
  • Счета (за коммунальные услуги, телефон, интернет и др.)
  • Аннулированные чеки
  • Счета и документы, подтверждающие платеж
  • Финансовые отчеты от вашего бухгалтера или бухгалтерского программного обеспечения
  • Налоговые декларации за прошлые годы
  • Любые формы W-2, W-4, W-9 и 1099-MISC

Другой распространенный способ управления расходами — разделение операционных расходов от коммерческих, общих и административных (SG&A).

Операционные и коммерческие расходы

Некоторые компании решают объединить операционные (OPEX) и SG&A расходы, в то время как некоторые разделяют их (их можно объединить в отчете о прибылях и убытках). Любой вариант абсолютно хорош — дело в предпочтениях.

Вот что вам нужно знать об операционных и административных расходах:

  • Операционные расходы включают в себя расходы, связанные с вашими ежедневными расходами, и часто составляют большую часть расходов бизнеса (поэтому многие компании предпочитают комбинировать эти расходы).
  • OPEX не включены в COGS — это затраты, связанные с производством товаров и услуг, таких как аренда, коммунальные услуги, страхование, складские расходы, оклады или заработная плата, налоги на имущество, командировки.
  • SG&A расходы производятся как повседневные бизнес-операции и включаются в отчеты о прибылях и убытках (в разделе «расходы»).
  • SG&A расходы не включаются в COGS (поскольку они не связаны с конкретным продуктом) и не относятся к вашим производственным затратам.
  • Если отделено от OPEX, SG&A покрывает такие факторы, как бухгалтерские и юридические расходы, реклама и рекламные материалы, расходы на маркетинг и продажи, коммунальные услуги и расходные материалы, не связанные с производством, а также корпоративные накладные расходы (если есть исполнительные помощники и корпоративные служащие).

3. Соблюдайте все налоги на прибыль, оплату труда и акцизы.

Ач. Если бы только бухгалтерия означала накопление книг в мягкой обложке, которые я покупаю слишком много в моем местном книжном магазине … Я был бы , действительно, хорош в этом.

К сожалению, бухгалтерский учет не всегда бывает таким увлекательным. Это еще один важный термин в аккаунте, который относится к ежедневному учету, классификации и согласованию транзакций. По сути, бухгалтерия не позволяет вам тратить и зарабатывать деньги, не отслеживая .

Бухгалтерия — постоянная задача. Технически, вы должны делать это каждый день, но мы все знаем, что жизнь может мешать. В идеале вам следует вести бухгалтерию каждый месяц, чтобы держать руку на пульсе своих доходов, расходов и общей эффективности бизнеса.

Прежде чем мы углубимся в , как ведет учет, давайте рассмотрим два основных метода учета.

Кассовый метод

Кассовый метод признает выручку и расходы в день их фактического получения или выплаты. Этот метод является наиболее простым для малого бизнеса, поскольку он не требует от вас отслеживания кредиторской или дебиторской задолженности и отражает, действительно ли ваши деньги находятся на вашем счете.

Метод начисления

Метод начисления признает выручку и расходы в день совершения операции, независимо от того, были ли они получены или оплачены.Этот метод используется чаще, поскольку он более точно отражает динамику бизнеса в динамике.

Единственное, что он не показывает, так это денежный поток: бизнес может выглядеть прибыльным, но при этом на счету нет долларов. Если годовой доход компании превышает 5 миллионов долларов, необходимо , чтобы использовать метод начисления.

А теперь давайте поговорим о том, как вы можете вести бухгалтерский учет.

4. Настроить систему расчета заработной платы.

Планируете ли вы наем сотрудников или подрядчиков? Возможно, вы сами управляете сейчас , но думаете о расширении в будущем.В любом случае вам необходимо понимать и обеспечивать безопасность системы расчета заработной платы.

Расчет заработной платы — еще одна утомительная, но необходимая часть бухгалтерского учета. К счастью, существует множество программ, которые могут вам помочь. ( Hallelujah для современных технологий, верно? 🙌🏼) Ознакомьтесь с такими решениями, как Gusto, Zenefits и Intuit Quickbooks Payroll.

Сотрудники и независимые подрядчики классифицируются по-разному и предоставляют вашему бизнесу разные налоговые вычеты. Вот как справиться с обоими.

Заработная плата сотрудников

Вы можете вычесть заработную плату сотрудников (оклады и комиссионные бонусы), расходы на обучение сотрудников и выплаты сотрудникам (страхование от несчастных случаев и медицинское страхование, помощь в усыновлении, страхование жизни и т. Д.) Из ваших налогов.

Вы также можете вычесть налоги на заработную плату, которые представляют собой налоги на занятость, уплачиваемые от имени ваших сотрудников (например, социальное обеспечение и медицинское обслуживание, а также федеральные налоги и налоги штата по безработице).

Сотрудники должны заполнить форму W-4, чтобы вы знали, сколько налога удерживать. Взамен вы должны предоставить сотрудникам форму W-2, в которой резюмируется их годовая валовая заработная плата. Они используют это для уплаты личных налогов.

Расчет заработной платы для независимых подрядчиков

К независимым подрядчикам относятся фрилансеры, консультанты и другие внешние эксперты, которые официально не работают в вашем бизнесе.С подрядчиками вы не платите льготы и не удерживаете налоги от их имени.

Из-за этого подрядчики должны отправить форму W-9, чтобы у вас была их бизнес-информация (например, их SSN или EIN), и вы должны предоставить взамен форму 1099-MISC (если вы платите им более 600 долларов в год) .

Форма 1099 сообщает правительству, сколько вы потратили на их услуги — чтобы вы могли указать эту сумму в своей налоговой декларации, и они могли взять на себя налоговое бремя в своей декларации.

5.Подберите подходящий платежный шлюз для ваших нужд.

Мы говорили о вашем методе оплаты труда сотрудников и подрядчиков. А теперь поговорим о том, как вы будете получать деньги за свои товары и услуги. (Звучит веселее, да?)

Ваш способ получения денег часто называют вашим платежным шлюзом. Независимо от того, предоставляете ли вы услуги внештатного сотрудника, открываете магазин на местном фермерском рынке или ведете глобальный бизнес в области электронной коммерции, вам нужен простой (и легальный) способ получить то, что вы заработали.

Способы сбора денег зависят от характера вашего бизнеса. Давайте рассмотрим некоторые варианты.

Платежный шлюз для поставщика услуг

Как писатель-фрилансер, я редко работаю с клиентами лично. Фактически, я официально встречался только с одним из моих клиентов, а с остальными я работаю исключительно по электронной почте. Из-за этого я собираю большую часть своих платежей через онлайн-шлюз.

PayPal — популярный выбор для сбора платежей. Вы также можете использовать такие программы, как Wave, Xero или Bench.С помощью этих программ вы можете не только выставлять счета клиентам, но также вести бухгалтерский учет, расчет заработной платы и другие бухгалтерские задачи. Однако они взимают плату, поэтому учитывайте это при принятии решения.

Другой способ получения оплаты — через мобильные приложения, такие как Venmo или Square Cash — просто не забудьте отправить счет в качестве подтверждения оплаты. Наконец, вы всегда можете получить оплату чеком … это займет немного больше времени, чем онлайн-перевод. (Отправьте счет также этим методом.)

Платежный шлюз для витрины магазина

Сбор денег лично (в магазине, на рынке и т. Д.) Может оказаться дорогостоящим. Между оборудованием, комиссией по кредитной карте и наличными деньгами это может быть проблемой. К счастью, Square и PayPal позволяют легко принимать карточные платежи с помощью смартфона или планшета. Эти программы также отправляют вашим клиентам квитанции, согласовывают ваши транзакции и обрабатывают возвраты, если это необходимо.

Если вы ожидаете большого притока ежедневных покупок, мы рекомендуем выбрать более надежную POS-систему и более надежное оборудование (например, регистр и специальный кардридер).

Эту опцию предлагают и Square, и PayPal. В этом случае вам нужно будет открыть торговый счет в своем банке. (Эта учетная запись действует как промежуточное звено между вашей POS-системой и основным банковским счетом.)

Платежный шлюз для бизнеса электронной коммерции
Платформы электронной коммерции

, такие как Shopify, BigCommerce и WooCommerce, часто предоставляют встроенные платежные шлюзы. Их всегда проще всего использовать, поскольку они уже интегрированы с вашим сайтом. Вы также можете использовать сторонние платежные решения, такие как Stripe.

6. Разберитесь в налоговых обязательствах для вашего вида бизнеса.

Налоги неотвратимы. К счастью, к ним легко подготовиться. Лучший способ сделать это — узнать о налоговых обязательствах вашего бизнеса, вести точный учет и откладывать доход (или платить вперед ежеквартальными налогами).

Платить налоги как малый бизнес немного сложнее, чем как физическое лицо. Сумма и тип налогов, которые вы подаете, будут зависеть от нескольких вещей: юридической структуры вашего бизнеса, наличия у вас сотрудников (и их количество), а также от того, собираете ли вы налог с продаж.

Эта часть бухгалтерского учета — налоговые обязательства и сборы — особенно утомительна. Мы настоятельно рекомендуем вам работать со специалистом, чтобы, по крайней мере, убедиться, что ваш бизнес соблюдает надлежащие процедуры и законы.

7. Регулярно пересматривайте и оценивайте свои методы.

Как и в случае с другими процессами и стратегиями в вашем бизнесе, вы захотите постоянно пересматривать и оценивать свои методы бухгалтерского учета. У вас всегда должен быть контролируемый процесс бухгалтерского учета вашего бизнеса, потому что, как вы узнали из приведенных выше разделов, это абсолютно важный аспект общего состояния вашей компании.

Частота, с которой вы просматриваете и оцениваете свои методы, обязательно должна быть уникальной для вашего конкретного бизнеса. Однако это нормально (и рекомендуется) проводить аудит вашего процесса в конце каждого месяца, квартала или года. Таким образом, ничто не проскочит сквозь щели и не станет проблемой, от которой невозможно отреагировать.

Если характер вашего бизнеса носит сезонный характер, вы можете адаптировать к этому циклу различные факторы, например частоту вашей оценки. Например, вам может потребоваться больше проверок вашего бухгалтерского процесса в высокий сезон и меньше в более медленные месяцы.


8. Рассмотрим профессиональную услугу или CPA.

Каким бы важным ни было понимание того, как работает бухгалтерский учет, вам не обязательно заниматься этим в одиночку. Вот где на помощь приходят профессиональные бухгалтерские услуги и CPA.

Если ваш бюджет позволяет, мы настоятельно рекомендуем нанять профессионала, который поможет вам с бухгалтерским учетом. Вот как это сделать.

  • Спросите рекомендации у надежного друга или другого предпринимателя. Если вы состоите в какой-либо бизнес-группе или сети, попросите совета и там.
  • Используйте каталог CPA.
  • Используйте Yelp для местных профессионалов.

Кого бы вы ни выбрали, обязательно прочтите много отзывов и отзывов о своем потенциальном бухгалтере. Узнайте о его или ее опыте работы в вашей отрасли, расценках и услугах и убедитесь, что вам удобно, как и как часто вы будете общаться со своим бухгалтером, прежде чем что-либо подписывать. Установите все ожидания заранее.

Кроме того, если у вас есть средства, вы всегда можете нанять штатного бухгалтера.Этот человек будет нести ответственность только за бухгалтерский учет вашего бизнеса и будет подрядчиком или штатным сотрудником.

Изучите бухгалтерский учет для лучшего роста

Бухгалтерский учет может показаться сложной задачей, но это путешествие того стоит. Бухгалтерский учет помогает вам увидеть полную картину вашей компании и может повлиять на важные деловые и финансовые решения.

От практики расчетов до понимания налоговых обязательств вашей компании — овладение дисциплиной бухгалтерского учета только поможет вашему бизнесу расти лучше.

Даже если вы решите использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета или нанять профессионала, воспользуйтесь советами, которые мы рассмотрели в этом руководстве, чтобы узнать и освоить основы бухгалтерского учета. Ваш бизнес будет вам благодарен.

Примечание редактора: этот пост был первоначально опубликован в мае 2019 года и был обновлен для полноты.

Пошаговое руководство для работодателей

Расчет заработной платы — это запись и отслеживание всех операций по начислению заработной платы. Эти операции включают в себя выплаты заработной платы работникам, удержания и налоги из заработной платы работников, а также долю работодателей в отчислениях на льготы и налогах.

Для начала вам необходимо настроить план счетов и собрать отчеты из вашей системы расчета заработной платы. Правильная информация обеспечит точность записей в журнале заработной платы и избавит вас от необходимости вносить исправления в записи позже.

Вот пять шагов, как вести расчет заработной платы:

1. Настройка плана счетов

Запись заработной платы в ваших книгах включает в себя обеспечение точной проводки сумм на счетах заработной платы. Прежде чем вы сможете вести учет заработной платы, вам нужно будет настроить счета заработной платы в своем плане счетов.

Определение: План счетов — это список счетов, который используется для классификации финансовых операций, создаваемых вашим бизнесом. Чтобы получить общий обзор плана счетов, ознакомьтесь с нашим руководством по бухгалтерскому учету.

Учетные записи, которые необходимо настроить для отслеживания заработной платы, обычно являются счетами расходов или счетами обязательств. Расходы — это расходы, которые вы понесли в результате ведения бизнеса, например, расходы на заработную плату и медицинское страхование.Обязательство — это деньги, которые вы должны другим. Расходы могут быть обязательствами, хотя и временно, до тех пор, пока они не будут оплачены.

Например, компенсация работникам признается в качестве расходов по истечении периода времени, на который распространяется страховая премия. В то время, если платеж не был произведен, сумма становится долгом и должна регистрироваться как обязательство до тех пор, пока она не будет выплачена страховщику.

Помните: Любые суммы, которые вы удерживаете из зарплаты сотрудников для покрытия их ответственности за выплаты или налоги, никогда не должны регистрироваться как коммерческие расходы, потому что это не так.

Ниже приведен список учетных записей, которые вам обычно необходимо настроить в своем плане счетов для отслеживания всех операций, связанных с заработной платой, а также краткое описание каждой учетной записи. Некоторые счета могут вам не понадобиться, например, страхование здоровья, если оно не предлагается, и другие счета, которые, например, подлежащий уплате федеральный подоходный налог, необходимы в соответствии с законодательством о заработной плате.

Загрузите бесплатный план заработной платы со списком счетов для использования в будущем.

Учетные записи, которые вам необходимо настроить для отслеживания заработной платы:

  • Расходы на заработную плату брутто: Включите сумму, которую вы платите сотруднику за каждый платежный период до того, как будут сделаны какие-либо вычеты.
  • Расходы на медицинское страхование: Включите общую сумму медицинской страховки, которую вы платите своей страховой компании (например, Blue Cross). Сюда могут входить медицинские, зрительные и стоматологические; Если же у вас больше нескольких транзакций, мы рекомендуем создавать учетные записи вспомогательной книги для каждого типа страхования, чтобы их было легче отслеживать.
  • 401 (k) Соответствующие расходы: Если вы предлагаете своим сотрудникам план 401 (k), включите в этот счет количество взносов, которые вы сделали, чтобы соответствовать взносам ваших сотрудников.Эти деньги будут выплачены инвестиционной компании, которая отвечает за содержание компании 401 (k) (например, Fidelity).
  • Федеральное налоговое удержание: Этот счет должен отражать общую сумму подоходного налога, удержанного вами со всех зарплат сотрудников. Вы переведете эти средства в IRS в соответствии с установленными им сроками. Вам следует удерживать из зарплаты сотрудников каждый платежный период и оставлять деньги на этом счете до тех пор, пока вы не переведете их в IRS для оплаты.
  • Удержание налогов штата: Выполняет те же функции, что и удержание федеральных налогов, за исключением налогов штата вместо федеральных.Если ваши сотрудники обязаны платить местные налоги, вам также следует создать для этого отдельную учетную запись.
  • Налог к ​​уплате FICA: На этот счет будут накапливаться вычеты из зарплаты сотрудников для уплаты налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. Вы переведете эти средства в IRS в установленные сроки.
  • SUTA Payable: Этот счет должен включать государственные налоги по безработице, которые вы обязаны платить. Деньги должны оставаться на этом счете до тех пор, пока вы не переведете их для оплаты.
  • Государственная выплата по нетрудоспособности: Этот счет должен включать в себя государственные налоги по нетрудоспособности, которые вы удерживали с сотрудников, если применимо.
  • Компенсация рабочим: В этом счете вам необходимо отразить сумму причитающейся компенсации рабочим.
  • Задолженность по медицинскому страхованию сотрудников: Этот счет будет включать сумму, удержанную из зарплаты сотрудников для покрытия медицинского страхования. Этот счет уменьшит сумму медицинского страхования, оплачиваемого работодателем.
  • 401 (k) Взнос сотрудника: Все взносы сотрудника 401 (k), удержанные из зарплаты, будут накапливаться на этом счете. Эти деньги будут выплачены инвестиционной компании, которая отвечает за содержание компании 401 (k) (например, Fidelity).
  • Начисленная заработная плата за отпуск: Если вы предлагаете своим сотрудникам оплачиваемый отпуск, вам необходимо отслеживать, сколько времени они заработали в бухгалтерских книгах. Если сотрудник зарабатывает определенное количество часов отпуска за каждый период оплаты, вы должны записать его стоимость как накопленный отпуск, потому что это деньги, которые вы должны этому сотруднику.Если бы они уволились или вы их уволили, вам пришлось бы включить все накопленные отпускные в их окончательную зарплату.

2. Сбор отчетов о заработной плате

После того, как вы создали свой план счетов, вы можете делать записи в журнале учета заработной платы. Конечно, прежде чем вы действительно сможете разнести транзакцию в книги, транзакция должна произойти. Регулярная проводка, которую вы должны разносить, — это запись в журнале расчета заработной платы; вы должны создать его после обработки платежной ведомости, чтобы запись основывалась на фактически имевшем место событии.Вам нужно будет собрать надежные исходные документы, такие как ведомость заработной платы и другие отчеты о заработной плате, прежде чем вводить какую-либо информацию.

  • Регистр заработной платы: Здесь отображаются подробные сведения обо всех платежных операциях, которые произошли в течение платежного периода (включая имена, даты выплаты, суммы платежей и т. Д.)
  • Счета за медицинское страхование: Ежемесячный счет от страховой компании с разбивкой по сотрудникам и административных сборов
  • Отчеты по налогу на заработную плату: В них представлена ​​разбивка по налогам, которые вы должны, плюс налоги, удержанные вами из зарплаты сотрудников

Если вы используете программное обеспечение для расчета заработной платы, такое как Gusto, вы можете легко извлечь эти отчеты из их системы всего несколькими щелчками мыши.Поскольку Gusto может помочь вам оформить планы медицинского страхования непосредственно через свою платформу, вы можете легко получать отчеты, которые включают не только заработную плату и суммы налогов, но и ваши расходы на медицинское страхование. Попробуйте сегодня в течение 30 дней.

Посетите Gusto

3. Запись в журнале расчета заработной платы

Запись в журнале лучше всего описать как запись дебетов и кредитов. Обычно он включает дату вступления в силу, сумму дебета и сумму кредита. Если вы используете бухгалтерскую программу, такую ​​как QuickBooks, вам не нужно часто вводить записи журнала, потому что QuickBooks делает это за вас «за кулисами», когда вы создаете счет для клиента или оплачиваете счет.

Однако, если вы используете ручную систему учета, вам нужно будет создавать записи журнала.

При регистрации заработной платы вы обычно списываете расходы на заработную плату до брутто, кредитует все счета пассивов и кредитует денежный счет. Валовая заработная плата будет отображаться в вашем отчете о прибылях и убытках или доходах, а счета пассивов и денежных средств будут включены в ваш баланс.

Запись в журнале для учета расходов на заработную плату в размере 10 000 долларов США

Запись в журнале учета расходов на оплату, учитываемых в качестве обязательства

Вы не всегда будете оплачивать расходы во время бронирования.Например, когда вы расходуете на счет валовой заработок сотрудника, вы можете быть не готовы перечислить связанные с этим расходы по налогу на заработную плату, такие как FICA (Социальное обеспечение и медицинская помощь).

В этом случае вы должны кредитовать пассивный счет или кредиторскую задолженность до тех пор, пока не будете готовы заплатить. В приведенной выше записи мы зачислили 2000 долларов США на счет FICA Tax Payable.

Когда вы будете готовы платить налоговому агентству, будь то каждые две недели или один раз в месяц, вам необходимо будет списать сумму со счета к оплате FICA Tax, чтобы очистить счет от суммы, которую вы собираетесь заплатить, и зачислить наличные. , так как деньги будут уходить.

Запись в журнале учета начисленных отпусков

При регистрации заработной платы вы также должны учитывать накопленный отпуск. Допустим, сотрудник получает 10 дней отпуска в год и получает оплату каждые две недели. Вы можете рассчитать количество часов отпуска, которые этот сотрудник будет накапливать за каждый платежный период, следующим образом:

10 дней отпуска x восемь часов = 80 часов

(количество отпускных часов за год)

80 часов / 26 недель (зарплаты в год) = 3.08 часов

(количество заработанных отпускных часов)

Для начисления отпуска в бухгалтерских книгах необходимо использовать дневную запись. Ниже приведен пример записи в журнале, которую мы будем вести для сотрудника, получающего 30 долларов в час.

30 долларов США x 3,08 часа = 92,40 доллара США

Запись в журнале учета начисленных пособий по болезни

Как и в случае с начисленными отпускными, вам также необходимо отслеживать размер оплаты труда, заработанный сотрудником в бухгалтерских книгах. Вы можете установить, сколько заработной платы по болезни сотрудник будет получать за период оплаты (как мы это сделали в приведенном выше примере начисленных отпускных).

Предположим, этот служащий заработал один час по болезни из расчета 30 долларов в час. Наша запись в журнале будет следующей:

Начисленная заработная плата

На счете начисленной заработной платы хранятся любые чистые суммы заработной платы (к выплате сотрудникам), которые были отнесены на расходы, но еще не выплачены.

Например: Предположим, Элла получает зарплату каждые две недели (10 рабочих дней), 100 долларов в день за работу, выполняемую с понедельника по пятницу.

100 долларов США в день x 10 дней = 1000 долларов США

Ее следующий день зарплаты — пятница, декабрь.3, 2021, который охватывает работу, которую она выполняла с 22 ноября по 3 декабря. Проблема в том, что большинство предприятий закрывают свои бухгалтерские книги в конце каждого месяца — в данном случае 30 ноября. Только часть зарплаты Эллы будет за семь дней, которые она проработала до 30 ноября.

100 долларов США в день x семь дней = 700 долларов США

Когда вы или ваш бухгалтер собираетесь закрыть бухгалтерские книги за ноябрь, необходимо будет записать 700 долларов в качестве кредита для выплаты на ваш счет начисленной заработной платы.Когда вы заплатите полную сумму в 1000 долларов США 3 декабря, вы очистите баланс, списав со счета 700 долларов.

4. Разнесите записи журнала заработной платы в главную книгу

После того, как вы закончите вносить записи в журнал, вам следует проверить их точность перед официальной публикацией в главной книге — многие системы не позволяют отменить запись.

Сравните числа с данными, полученными из вашей системы расчета заработной платы. Связаны ли общие брутто-расходы на заработную плату с вашими общими расходами на заработную плату за период? Обязательно подтвердите, что ваши дебеты равны вашим кредитам (базовые системы бухгалтерского учета должны это подтвердить).

Если у вас есть поддержка, было бы неплохо назначить хотя бы одного или двух других сотрудников в качестве вторичных проверяющих — кого-то из бухгалтерского отдела или кого-то, кто не будет представлять конфликт интересов. Это гарантирует, что ваши записи в журнале будут иметь дополнительный контроль, прежде чем они будут опубликованы; это также может быть полезно, если вы выходите в день, когда необходимо опубликовать записи журнала заработной платы.

5. Сверка платежной ведомости с главной бухгалтерской книгой

Последним этапом в расчете заработной платы является сверка заработной платы.Выверка заработной платы — это процесс, которому вы следуете, чтобы ваши счета заработной платы в главной книге точно отражали транзакции, которые произошли в системе расчета заработной платы. Это также поможет вам быть в рамках бюджета в течение года. Мы дали вам несколько советов на предыдущих этапах, чтобы помочь вам проверить себя на этом пути, но сверка платежных ведомостей — это более глубокий подход.

Большинство компаний делают это не реже одного раза в месяц и обязательно в конце года. Проведение ежемесячной сверки на регулярной основе гарантирует, что у вас будет время внести исправления в журнальную запись до того, как книги будут закрыты за месяц, что значительно упростит отслеживание будущих аудитов заработной платы и исследований.

Итог

Если вас ошеломляют многие аспекты обучения тому, как вести расчет заработной платы, вы не одиноки. Важно выбрать качественную бухгалтерскую программу, которая упростит документирование транзакций. Вы будете благодарить себя, когда возникнет аудит, или вам просто нужно будет подготовить отчет о доходах или движении денежных средств в конце года.

Как открыть бухгалтерскую фирму

Создание собственного бухгалтерского бизнеса — это большая работа.Зачем мне открывать бухгалтерскую фирму?

Создание бухгалтерской фирмы похоже на открытие любого малого бизнеса — это требует много работы. Однако отраслевые и консалтинговые фирмы называют бухгалтерские фирмы одним из самых прибыльных малых предприятий, которые человек может начать прямо сейчас.

Вот несколько вопросов, которые следует учитывать при открытии фирмы:

  • Вы хотите быть винтиком в машине или владеть фирмой? Честно говоря, на этот вопрос нет неправильного ответа, это скорее предпочтение.Однако самостоятельный выход дает одно существенное преимущество: вы получаете прибыль от фирмы, а не только свою заработную плату. Вы переходите от сотрудника к владельцу.
  • Какова моя бизнес-цель? Может быть, это немного эзотерично, но определение цели вашего бизнеса имеет решающее значение. Зачем я это делаю? Какая моя цель стоит за этим? Это не просто философское упражнение. Зная, почему вы открываете фирму, вы сможете определить свой целевой рынок, будь то помощь малому бизнесу, недвижимости или другой сфере услуг.
  • Хотите быть шустрым и современным? Малые фирмы, как правило, намного более подвижны и обладают большей способностью делать что-то новое. От внедрения новой технологии до открытия и внедрения нового программного обеспечения или других инструментов повышения эффективности — управление собственной фирмой позволяет вам принимать решения о том, что делает ваш бизнес уникальным и прибыльным.
  • Стоит ли открывать юридическое лицо? Для некоторых индивидуальное предприятие не требует регистрации, особенно если работа сосредоточена вокруг менее сложных задач, таких как базовая налоговая подготовка.Однако, становясь LLC, вы получаете определенные меры защиты ответственности, включая ограничение риска для вашего бизнеса. Активы становятся собственностью вашего бизнеса и отличаются от личных активов. Когда бизнес не зарегистрирован, становится труднее провести эту черту, и все предприятие оказывается под угрозой.

Каковы требования для открытия бухгалтерской фирмы? Что мне нужно?

Создание бухгалтерской фирмы ничем не отличается от открытия любого другого малого бизнеса.И хотя существуют особые требования к бухгалтерскому учету, важно помнить, что в первую очередь вы начинаете бизнес.

Начните с определения вашей цели, цели и рынка сбыта. Это повлияет на многие другие решения, в том числе на функцию предоставляемых вами услуг, хотите ли вы физическое или виртуальное местоположение, вашу целевую демографическую группу и местоположение вашего бизнеса.

После того, как вы выбрали место и определили свои цели, самое время подумать об основах владения бизнесом.

Вам потребуется:

  • Получите идентификационный номер работодателя (EIN) и налоговый идентификационный номер
  • Изучить законы о занятости
  • Определить начальные затраты
  • Разработать структуру ценообразования на услуги
  • Определитесь с юридической структурой вашего бизнеса (S-Corp, L-Corp, LLC, Partnership, LLP)
  • Посмотреть страхование бизнеса
  • Открыть коммерческий банковский счет
  • Разработка внутренних политик и правил
  • Нанять сотрудников

Кроме того, вам придется подумать о повседневных потребностях ведения бизнеса, включая управление рисками, основные административные задачи и общие вопросы о том, как и где вы будете встречаться с клиентами.

Нужно ли мне получать новый EIN от федерального правительства ?

В большинстве случаев для владения и ведения бухгалтерской фирмы требуется идентификационный номер работодателя (EIN). Однако на веб-сайте IRS подробно объясняется, кому и когда требуется EIN. Хорошее практическое правило: если вы планируете нанимать сотрудников — или планируете это сделать в будущем — вам, вероятно, понадобится EIN.

Тем не менее, даже если вы не думаете, что он вам нужен — или на веб-сайте говорится, что это не обязательно — большинству предприятий, вероятно, лучше приобрести EIN.

К счастью, онлайн-процесс быстрый, простой и бесплатный.

Если я не сертифицированный бухгалтер, нужен ли мне CPA, чтобы открыть бухгалтерскую фирму ?

Это зависит от обстоятельств.

Хотя все бухгалтеры — бухгалтеры, не все бухгалтеры — бухгалтеры. Между ними есть различия, включая образование, опыт и определенные возможности. Однако ответ возвращается к вопросу: «Какие услуги вы хотите предложить?»

Бухгалтерская фирма может делать почти все, что может делать CPA, за одним исключением — аудиторские услуги и услуги по подтверждению достоверности информации.Итак, если это часть ваших целей или вашего целевого рынка, то, вероятно, будет разумно подумать о шагах, необходимых для того, чтобы стать CPA.

Однако, если вы хотите сосредоточиться на множестве других услуг, которые предоставляют бухгалтерские фирмы, это, вероятно, не является необходимой квалификацией для начала. И хотя существуют определенные исключения для отдельных штатов в отношении того, что может и что не может делать CPA, они не являются требованием для создания бухгалтерской фирмы.

Однако, если вы хотите называть себя «CPA-фирмой» — вам понадобится CPA.

Могут ли бухгалтеры работать из дома ?

Одним из преимуществ создания бухгалтерской фирмы является гибкость. Итак, простой ответ на вопрос — да — многие бухгалтеры могут работать и работают из домашнего офиса.

Все правила, применимые к физическому расположению, также применимы к виртуальным или домашним офисам. Таким образом, отсутствие физического офиса не ставит бухгалтерскую фирму в невыгодное положение.

На самом деле, работать из дома стало еще проще благодаря современным технологиям и программным решениям, которые помогают объединить жизненно важные аспекты вашего повседневного рабочего процесса в одно выделенное (и обычно онлайн) пространство.Например, Thomson Reuters предоставляет свой CS Professional Suite программного обеспечения для налогообложения и бухгалтерского учета в виде размещенных онлайн-решений и разработал свои продукты Onvio для работы полностью в облаке.

Важно отметить: бухгалтерская фирма должна иметь специальный EFIN (электронный идентификационный номер) для каждого отдельного места, где они выполняют работу. Итак, если у вас есть физическое местонахождение и вы работаете в домашнем офисе, вам нужно будет выяснить, нужен ли вам отдельный EFIN для домашнего офиса.

Ответ во многом зависит от того, сколько — и объем работы — вы делаете из дома. Обратитесь в IRS за дальнейшими указаниями.

Если я предпочитаю вести бухгалтерский бизнес на дому, что мне нужно знать о создании бухгалтерской фирмы из дома ?

К счастью, бухгалтерским фирмам не нужно физическое пространство для успешной работы. И, как и традиционный кирпичный и минометный подход, домашний или виртуальный бизнес приносит как возможности, так и проблемы, которые уникальны для этого подхода.При выборе домашнего бизнеса важно учитывать уникальные проблемы и возможности.

Сюда входят:

  • Общие рабочие места. По всей стране существует множество мест для совместной работы, многие из которых включают как помещения для профессионалов, выполняющих свои задачи, так и предоставляющие профессиональные помещения для встреч с клиентами по требованию. Хотя обычно за использование этих пространств взимается ежемесячная плата, преимущества, которые они предоставляют, часто окупаются (и значительно дешевле, чем аренда или покупка офисных помещений).
  • Низкие затраты. Новые предприятия часто борются с накладными расходами. По мере того, как вы создаете свой список клиентов, снижение затрат становится приоритетом. Это не только позволяет вам увидеть прибыль на раннем этапе, но также позволяет настроить меню услуг для привлечения клиентов с более низкими, чем обычно, ценами.
  • Вопросы ответственности. Если вы решите встречаться с клиентами у себя дома, ответственность и зонирование могут стать проблемой. Если клиент пострадает в вашем домашнем офисе или выпадает из него, важно знать законы, касающиеся ответственности.
  • Законы о зонировании. В большинстве городов и округов действуют правила зонирования. Убедитесь, что вы расследовали и соблюдаете все законы, чтобы ваш домашний бизнес не работал незаконно.
  • Превратите ограничения в уникальные возможности. Хотя отсутствие физического пространства иногда может быть проблемой, это также может быть преимуществом. Рассмотрите возможность посещения клиентов на месте. Он не только решает проблемы с пространством, но и передает сообщение клиенту — вы предлагаете более высокий уровень обслуживания.

Какие основные услуги предлагает бухгалтерская фирма s?

Во многих отношениях на этот вопрос можно ответить, еще раз взглянув на свои цели и целевой рынок. Какие основные услуги необходимы этому населению? Как вы можете им лучше служить? Тем не менее, хотя многие услуги будут зависеть от специфики ваших клиентов и их бизнеса, большинство бухгалтерских фирм предлагает несколько стандартов, в том числе:

  • Налог
  • Бухгалтерский учет
  • Аудиторские услуги
  • Бухгалтерский учет
  • Зарплата

Хотя это, как правило, основные предложения — и те, которые обеспечат стабильный бизнес в большинстве бухгалтерских фирм, — также важно изучить новые и заслуживающие внимания услуги, которые привлекают более крупные и прогрессивные бухгалтерские компании.

От консалтинга и консультирования до услуг внешнего финансового директора (выступающих в качестве встроенного лица, принимающего стратегические финансовые решения для клиента), ориентируясь на более крупные фирмы — и предвидя, какие тенденции могут просочиться в более мелкие и независимые предприятия — может увеличить количество клиентов, которых вы служить и поставить вас на шаг впереди ваших конкурентов.

Что мне нужно знать о работе бухгалтерской фирмы ?

Открытие бизнеса требует новых и сложных решений.Однако после того, как бизнес запущен и работает, часто оказывается неподготовленным к повседневным повседневным операциям. Предвидение (и планирование) этих проблем помогает убедиться, что вы работаете максимально эффективно.

Общие вопросы и проблемы:

  • Привлечение и развитие талантов. Откровенно говоря, поиск и удержание персонала — серьезная проблема, поэтому при приеме на работу всегда проводятся отраслевые исследования об общих потребностях и проблемах. Даже если вы не готовы нанимать команду, разумно начать разработку стратегии как можно раньше.
  • Выходя за рамки сезонного бизнеса . С каждым годом вести сезонный бухгалтерский бизнес становится все сложнее, особенно если вы хотите предлагать разнообразные услуги. Если вы не будете заниматься простой налоговой подготовкой и не будете избегать сложных налоговых деклараций, вы не сможете работать на сезонной основе. Тем не менее, расстановка приоритетов в сезоне и максимизация вашей эффективности (и вашей прибыли) в тяжелые времена имеет решающее значение для достижения успеха.
  • Будьте в курсе нормативных изменений. Не отставать от основных нормативных изменений может быть проблемой, особенно если вы добавите персонал. Поиск решения, которое помогает минимизировать бремя и риск, которые в противном случае существуют, поможет предотвратить постоянный натиск новой информации.
  • Переосмыслить традиционную роль бухгалтерской фирмы. Традиционные бухгалтерские фирмы встречались с клиентами только один раз в год для подачи налоговой декларации. Более прогрессивные фирмы переходят к круглогодичному графику, который не только позволяет им расширять услуги для текущих и будущих клиентов, но и предполагает партнерские отношения, выходящие за рамки модели «одна точка контакта» в год.

Сколько бухгалтер должен взимать в час? Или бухгалтеры должны взимать фиксированную комиссию ?

Во многих смыслах это вопрос, на который нет ответа, потому что единственный надежный совет, который можно дать, — это: «Это зависит от обстоятельств». Каждый контекст индивидуален и зависит от таких факторов, как конкуренция, местоположение, предлагаемые услуги и уровень знаний.

Однако, несмотря на отсутствие стандартной комиссии, большинство бухгалтерских фирм отходят от почасовой структуры оплаты и предпочитают использовать модель фиксированной оплаты, которая обеспечивает более высокую ценность для клиентов, более управляемый бизнес-план и, в конечном итоге, увеличение заработка.

Опять же, каждый контекст уникален, и есть определенные ситуации, когда структура почасовой оплаты лучше всего. К ним относятся:

  • Когда вы собираете информацию для разработки структуры оплаты
  • Измерение рентабельности новой фирмы и попытка определить количество часов, необходимое вам для работы и сохранения прибыльности
  • В начале карьеры, когда вам нужно больше времени для выполнения основных задач

В иных случаях рекомендуется и предпочтительнее фиксированная плата.По мере роста ваших навыков и опыта будут расти и ваши способности быстро выполнять задачи. При почасовой оплате это означает, что вам придется привлекать больше клиентов для поддержания (и, надеюсь, увеличения) вашей прибыли.

Структура фиксированных сборов — это ценность. Опыт и навыки, которыми вы пользуетесь, для клиентов важнее, чем просто час работы. Оценка ваших способностей, основанная на знаниях, не только полезна для вашего бизнеса, но, в конечном итоге, также важна для ваших клиентов.

Как определить цену на услуги бухгалтерского учета ?

Хотя все еще ведутся споры о почасовой и фиксированной оплате в некоторых аспектах бизнеса, бухгалтерский учет и бухгалтерский учет не входят в их число.

Бухгалтерские и бухгалтерские услуги (а также другие виды услуг, такие как простая подготовка налогов) почти повсеместно взимаются как фиксированная плата, и такая структура ценообразования является ожидаемой рынком.

При определении структуры вознаграждения многие бухгалтеры звонят в другие фирмы и спрашивают расценки. Они используют среднее значение этих котировок для определения справедливой и конкурентоспособной цены на свои услуги.

Еще один ресурс — местные и национальные ассоциации и ассоциации.Многие из крупных организаций (например, Национальная ассоциация сборщиков налогов) будут распространять структуры рекомендованных цен и другую полезную информацию.

Сколько должен взиматься CPA для налогов?

Хотя вам не обязательно быть CPA, чтобы составлять или подавать налоговую декларацию, обучение и опыт, необходимые для получения этих учетных данных, имеют значение. Проще говоря, вы CPA и заслуживаете надбавки за свои услуги.

При структурировании оплаты труда важно установить минимальную стоимость работы.Установив минимальную стоимость должности, скажем, в 500 долларов, вы не увязнете в работе более низкого уровня, на которую, скорее всего, не захотите браться. Кроме того, эта работа может отнять время и отвлечь вас от более ценной работы, которой вы бы предпочли заниматься.

Очень важно знать, сколько вы хотите взимать, и определять ценность, которую вы приносите своим клиентам. Вы оказываете услугу своим клиентам, но при этом цените их, основываясь на своих полномочиях и опыте. Итак, вы сами устанавливаете стандарты и позволяете им выбирать между более низкими затратами (они делают это сами) и ценностью того, что CPA готовит ваши налоги.

Тем не менее, есть баланс.

Многие CPA практикуют «записывание» определенных услуг, потому что они знают, что их почасовая оплата для более крупных проектов может быстро стать неприемлемой для клиента. Это не только рассматривается клиентом как скидка, но также позволяет вам создать структуру с фиксированной оплатой за ваши услуги и продемонстрировать клиентам экономию и ценность, которую они получают.

Если им нужно больше сотрудников, на что обращают внимание бухгалтерские фирмы при приеме на работу?

При приеме на работу бухгалтерские фирмы, как и многие другие предприятия, ищут сочетание полномочий, опыта и способности выполнять необходимые задачи.Однако в условиях все более конкурентной конкуренции на рынке найма многие фирмы начинают рассматривать межличностные навыки как ценные для новых сотрудников.

На протяжении десятилетий бухгалтерские фирмы уделяли основное внимание учетным данным. Однако все больше и больше речь идет о сертификации, а больше о способностях. По большей части обучать бухгалтерскому учету легче, чем развивать навыки обслуживания клиентов. При приеме на работу важно смотреть на качества, которые кандидат может привнести в фирму, — не обязательно только на профессиональные качества.

Конечно, опыт и квалификация имеют значение. Особенно, когда набор опыта для бухгалтера узок и узок. Какие типы налоговых деклараций вы подготовили? Какие у вас специализации? И учетные данные, такие как CPA, EA, поверенные и государственные сертификаты (при необходимости), все еще привлекательны для фирм, желающих нанять.

Сколько стоит открыть бухгалтерскую фирму?

Начальные затраты могут варьироваться от 2500 до 25000 долларов. Ваше местоположение и ваши цели будут определять стоимость по нескольким причинам, в том числе от того, хотите ли вы открыть традиционную кирпичную фирму или хотите создать виртуальную офисную среду.

Важно помнить, что, помимо физического (или виртуального) пространства, бухгалтерским фирмам необходимо найти и установить необходимое оборудование и технологии, чтобы их практика работала более эффективно. Во многих смыслах это первый шаг для начинающего предпринимателя. Как только они найдут налоговое решение, которое поможет им достичь своих целей, они смогут приступить к решению других повседневных задач и вопросов ведения бизнеса.

Какая бизнес-структура лучше всего подходит для бухгалтерских фирм?

Выбор оптимальной бизнес-структуры для вашей бухгалтерской фирмы является важной частью не только обеспечения успеха, но и помогает минимизировать налоговое бремя и риски.

Хотя обстоятельства того, как будет выглядеть ваша регистрация, будут зависеть от вашего подхода, считается лучшей практикой сразу же зарегистрироваться, поскольку она обеспечивает правовую защиту.

Популярные варианты включают:

  • Партнерство
  • S-Corp
  • C-Corp

Если вы управляете индивидуальной фирмой, вы, вероятно, будете искать S-Corp, которая позволяет вам платить себе как сотруднику. Однако, если вы работаете с другими партнерами, партнерство может быть более предпочтительным, поскольку оно обеспечивает немного большую гибкость при оплате.Вам разрешается принимать участие в розыгрыше или распределении, и для этого не обязательно нужен отдел заработной платы, потому что это не считается «заработной платой» как таковое.

Какую бы структуру вы ни выбрали вначале, знайте, что она, вероятно, будет развиваться на протяжении всего периода зрелости вашей фирмы. Например, фирма может принять риск и начать как некорпоративный, чтобы избежать платы за регистрацию. Затем они могут перейти в S-Corp. Со временем, когда в структуру юридического лица войдут дополнительные владельцы, фирма может добавить дополнительных акционеров или реорганизоваться в партнерство.

Лучше иметь отдельное юридическое лицо, чем не иметь, и лучше иметь отдельную федеральную регистрацию, чем не иметь.

Как мне получить клиентов бухгалтерского учета?

Консенсус — из уст в уста. Однако, несмотря на то, что сильная рабочая этика, безупречный сервис и конкурентоспособные цены, несомненно, привлекают клиентов, для успешного ведения бизнеса всегда требуется больше, чем просто удача.

Вот несколько советов по увеличению клиентской базы:

  • Будьте владельцем бизнеса, а не просто бухгалтером. Это означает сосредоточение внимания на надежных методах ведения бизнеса и поиск способов обеспечения стабильности и роста.
  • Продать себя . Это выходит за рамки открытия бизнеса и надежды на то, что появятся люди. Ищите способы сотрудничества с другими компаниями и фирмами, а также возможности налаживания контактов в сообществе. Местная торговая палата — отличный ресурс.
  • Не забывайте о друзьях и семье. Хотя они не смогут поддерживать ваш бизнес в течение длительного времени, друзья и семья являются отличной отправной точкой не только для первых клиентов, но и для рефералов.
  • Воспользуйтесь простой и дешевой технологией . Ограничение Google Рекламы на уровне 20 долларов — это продуктивные вложения, которые помогут стимулировать поиск бухгалтерских фирм среди местных жителей.
  • Будьте в сообществе. Ищите профессиональные выступления, которые вы можете предложить местным группам бесплатно. Создавайте презентации идейного лидерства, проводите занятия по общественному образованию и предоставляйте возможность продемонстрировать свои навыки и знания.

В нашем блоге вы найдете другие идеи по поиску новых клиентов.

Как насчет социальных сетей и присутствия бухгалтеров в Интернете — стоит ли это усилий?

Веб-сайты, социальные сети и различные другие онлайн-ресурсы — отличный способ завоевать доверие на рынке.

По большей части, простое онлайн-присутствие относительно легко начать с минимальными начальными затратами. И хотя присутствие в Интернете не гарантирует увеличения охвата, отсутствие такового может иметь негативные последствия и может дискредитировать вас перед потенциальным клиентом. Во многих случаях веб-сайт и социальные сети становятся дополнением к вашим рефералам из уст в уста.Большинство людей просто не позвонят по номеру, если у них нет возможности провести базовое онлайн-исследование.

Однако есть разница между присутствием на веб-сайте и социальными сетями. В большинстве случаев веб-сайт является статическим и позволяет предприятиям передавать основную, постоянно обновляемую информацию, такую ​​как номер телефона, предоставляемые услуги и учетные данные. С другой стороны, социальные сети могут вести бизнес более длительным и косвенным образом.

Автоматическая публикация любой релевантной истории или информации может помочь создать бренд в социальных сетях, где вас считают авторитетом в налоговых и бухгалтерских вопросах.Публикация постоянного контента может улучшить видимость и, в конечном итоге, увеличить вашу клиентскую базу.

Если вы считаете, что вам может понадобиться помощь в этом вопросе, ознакомьтесь с нашими социальными сетями и другими решениями цифрового маркетинга для бухгалтерских фирм.

Некоторые фирмы специализируются на конкретной бухгалтерской специализации. Стоит ли рассматривать нишевую бухгалтерскую услугу?

Проще говоря, чем более вы специализированы, тем более прибыльным вы являетесь. Однако вопрос не столько в том, «должны ли вы», сколько в том, «можете ли вы».”

Многие, если не большинство, фирмы начнут с универсальной практики, а затем постепенно займут свое место в более нишевой практике. Иногда фирма намеренно привлекает клиентов в одной области. Другие понимают, что у них, скажем, много строительных клиентов, и затем переходят в определенную нишу.

Если вы собираетесь заниматься нишевой практикой, подумайте:

  • Каковы ваши сроки? Когда следует планировать переход в специализированную практику? Когда пора перестать гнаться за обычными клиентами?
  • Партнерство с более универсальными фирмами может помочь удовлетворить другие потребности клиентов, в то время как вы занимаетесь только нишевой стороной их бизнеса.
  • Важное значение имеет приобретение профессиональных связей. Они могут помочь выделиться вам на конкурентном рынке и еще раз обозначить вашу нишевую работу.

Какая бухгалтерская ниша самая популярная?

Ниши, как и многие другие вещи, часто зависят от местоположения, интереса и понимания того, где есть потребность в разных компаниях. Однако некоторые из наиболее успешных ниш — это те, которые обслуживают коллег-профессионалов, таких как врачи, стоматологи, адвокаты.

Ниши, ориентированные на оказание услуг, а не на производство, также растут.Например, профессионалы в сфере недвижимости, ландшафтные дизайнеры и клиенты-фермеры становятся все более успешным и уникальным способом ведения бизнеса.

Однако важно помнить, что вы должны ориентироваться на компании, в которых у вас есть нужное местоположение и нужные навыки. Опять же, у сельского хозяйства есть особые потребности и цели. Если вы можете их заполнить, значит, у вас есть специализация, которая очень ценится на этом рынке.

Что учитывают потенциальные клиенты при выборе бухгалтера? Что они ищут в CPA?

Что, скорее всего, повлияет на восприятие вас клиентом из-за небольшого объема информации, которую он может получить из листовок, веб-сайтов или социальных сетей? Хотя идея о том, что «первое впечатление имеет значение», может показаться немного клише, она по-прежнему имеет значение для ваших клиентов.В результате, уверенность в том, что ваше общение прямое, приятное и увлекательное, имеет решающее значение для вашего успеха.

Некоторые важные решающие факторы включают:

  • Эстетика. Каков внешний вид вашего веб-сайта? Совместимо ли оно с мобильными устройствами? Это кажется современным? В ваших документах используется цвет и кажется, что они созданы профессионально? Позаботьтесь о том, чтобы контролировать восприятие вас новым потенциальным клиентом и то, что, по его мнению, они видят в вас.
  • Найдите профессиональное место для встреч. Независимо от того, ведете ли вы обычный бизнес или виртуальный, важно иметь профессиональное место для встреч с клиентами.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.