Банкротство предприятия с долгами: Процедура банкротства ООО с долгами

БАНКРОТСТВО КОМПАНИЙ С ДОЛГАМИ

Карта сайта

Юридическая информация

Политика конфиденциаль-
ности

Обновление:
11.05.2023 19:03

Сибирская гильдия
антикризисных
управляющих

Пора перестать беспокоиться и начать жить…
Дейл Брекенридж Карнеги
ЮРИЙ ЖОЛУДЕВ
Стаж арбитражного управляющего более 15 лет Руководитель филиала СГАУ
Есть несколько важных вещей, которые следует знать компаниям с догами. Но должники удивительно часто не имеют о них представления, поэтому стоит сказать

1 Сначала хочу успокоить должника словами Карнеги. Если вы не откровенный мошенник и не строитель финансовых пирамид, то пора перестать беспокоиться и начать жить — закон на вашей стороне. Речь не идет о каких-то лазейках в законе, это мировой опыт, это правовая концепция и мы следуем ей. Вашим кредитором двигало отнюдь не желание помочь ближнему. Он хотел извлечь определенную выгоду и поэтому должен нести солидарную ответственность с должником в рамах его риска предпринимателя. А у нас этих рисков достаточно.

2 Закон на вашей стороне, но и вы должны поступить в соответствии с ним. Что я имею в виду? Вот что. Если у вашей компании есть обязательства перед контрагентами или бюджетом, которые она не в состоянии выполнить, не вводите дальше в заблуждение рынок — инициируйте сами процедуру банкротства. Этого требует закон и здравый смысл. Не тяните с этим ни в коем случае, не ждите, пока такое право появится у кредитора. Он им воспользуется и тогда ваша участь печальна. Если инициатива банкротства за вами, сама процедура для вас совершенно безопасна. Ваша компания будет официально ликвидирована решением суда, а ее невыплаченные долги считаться погашенными.

Это так, можете мне верить. Как арбитражный управляющий я занимаюсь банкротством компаний с долгами еще с 1996 года и давно не даю плохих советов. Тем более что могу опираться на наш корпоративный опыт, который огромен. Мы – это 400 арбитражных управляющих НП «СГАУ», наш опыт включает 8000 банкротств, от небольших компаний до градообразующих предприятий.

3 Если компания не в состоянии погасить задолженность, то для руководства и собственников единственная возможность избежать ответственности и прекратить преследование со стороны кредитора – это официальная ликвидация компании-должника со списанием ее долгов, то есть банкротство. После этого любые претензии со стороны кредитора будут незаконны, вне зависимости от того, оплачен долг или нет. Смысл процедуры банкротства не в наказании должника, а в защите его от кредиторов и легальном прекращении деятельности должника и его долговых обязательств.

Для ликвидации должника альтернативы банкротству нет. Все остальные способы ликвидации могут привести к фатальным последствиям для руководства и собственников, включая уголовное преследование и субсидиарную ответственность физических лиц за долги компании перед бюджетом и контрагентами.

Есть темы, которые у должников всегда вызывают живой интерес, большое количество заблуждений и вопросов. Это «субсидиарная ответственность – первая угроза для должника», «как вести себя с кредиторами и правохранительными органами» и конечно основная – «как легально закрыть компанию-должника, чтобы избавиться от долгов и ответственности»

ПРИМЕРЫ БАНКРОТСТВА КОМПАНИЙ С ДОЛГАМИ ИЗ НАШЕЙ ПРАКТИКИ Опыт — величина, которую можно измерить, например, в количестве дел о банкротстве. Но есть одна проблема. Более половины всех проектов НП «СГАУ» конфиденциальны. Безусловно, этот факт создает некоторые проблемы в вопросах презентации своей профессиональной значимости в рамках представления клиентов. Большую часть процедур мы не можем выложить в портфолио и приводим примеры только наших публичных проектов.

ЗАО «БетаЛинк»

ООО «Техносила»

ЗАО «Капитал Тур»

ООО «AiRUnion” (ЭйрЮнион)

ОАО «КАМЧАТМОРФЛОТ (РОСМОРФЛОТ)»

ОАО «Инком-Авто»

ФГУП «Тверской авторемонтный завод»

ОАО «Рязанский завод нефтехимпродуктов»

ООО «КУХНИ РОССИИ»

ООО «Интерьерные супермаркеты МЕСТО»

ЗАО «Универсам Орехово»

ООО «Берлин Авто»

ООО «Русский Викэнд»

ООО «Оранж»

ООО «Русская вино-водочная компания Спб» (РВВК Спб)

ЗАО «Московский Втормет»

ООО «Грузовой терминал ИстЛайн» (Единая транспортная компания)

Далее вы можете:

• Найти ближайший региональный офис
• Записаться на бесплатную консультацию
• Посчитать стоимость банкротства и заказать

Владимир Иосипчук

директор филиала СГАУ

«Мы часто предполагаем проблему там, где ее нет, и одновременно существует проблема, о которой не подозреваем.
Так и с банкротством, в нем нет ничего предосудительного, ровно наоборот.»

Согласно ФЗ-152 уведомляем вас, что для функционирования наш сайт собирает cookie, данные об IP-адресе и местоположении пользователей. Если вы не хотите, чтобы эти данные обрабатывались, пожалуйста, покиньте сайт.

Может ли налоговая подать на банкротство?

По данным Федресурса за 9 месяцев 2022 года, банкротство по инициативе налоговой службы было инициировано в 24 % случаев. А потому в случае наличия долгов компаний перед бюджетом ФНС может пойти на то, чтобы инициировать в их отношении процедуру несостоятельности. При этом, согласно статистике, ещё год назад налоговая служба начинала банкротство только в 16,3 % случаев. А значит, что ФНС стала чаще банкротить налогоплательщиков и подавать заявления в арбитражные суды. Разберёмся, как проходит банкротство юридических лиц налоговой инспекцией, и чем оно отличается от процедуры несостоятельности, инициированной самим должником или другими кредиторами.

Повышенная очерёдность удовлетворения требований ФНС

Долги по налогам, удержанных до введения процедуры банкротства, но не перечисленных в бюджет, погашаются как текущие платежи. Иными словами, они погашаются вне реестровой очереди. В то же время у текущих платежей есть своя очерёдность погашения требований кредиторов.

Ч. 2 ст. 134 Закона о банкротстве устанавливает, что во II очередь текущих платежей удовлетворяются требования о:

Про налоговые платежи в законе ничего не сказано. Однако в п. 8 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве от 20 декабря 2016 года установлен приоритет для погашения долгов по НДФЛ и страховым взносам. 

Иными словами, если должник погашает во II очередь требования по зарплате и выходным пособиям сотрудникам, то одновременно он должен уплатить НДФЛ и страховые взносы. Верховный Суд РФ определил, что налоговые платежи неотделимы от зарплат и пособий, а потому погашаются в одной очереди. Это приводит к тому, что отдел банкротства в налоговой получает деньги раньше других, как правило, негосударственных, кредиторов.

Оспаривание платежей в пользу ФНС почти невозможно

Ч. 4 ст. 61.4 Закона о банкротстве устанавливает, что если должник уплатил налоги, то вернуть их из бюджета по причине того, что ФНС оказалась «приоритетным» кредитором, скорее всего не получится. Не получится оспорить платежи в бюджет, если: 

• компания уплатила налоги в предусмотренные законом сроки и в размерах, отражённых в декларациях;

• ФНС не знала, что у организации есть иные кредиторы, также ожидающих удовлетворения своих требований.

Суды также встают на сторону ФНС в случаях, если другие кредиторы пытаются доказать, что платежи в бюджет были совершены с предпочтением.

Например, в деле № А40-150892/17 конкурсный управляющий пытался доказать, что должник уплатил налоги с приоритетом, не заботясь об удовлетворении требований других кредиторов. По его мнению, налоговая инспекция как ведомство, обладающее информацией о финансовом состоянии обанкротившейся компании, должна была знать о том, что у фирмы есть другие кредиторы. Однако суд счёл, что наличие у ФНС финансовой отчётности в распоряжении ещё не доказывает того, что государственный орган знал о других обязательствах налогоплательщика. 

Именно поэтому перед заключением любых сделок рекомендуется проверка контрагента на банкротство. Используя специальные сервисы, например, Сервис проверки контрагентов от СберКорус, можно обезопасить себя не только от партнёров-банкротов, но и в целом избежать финансовых и репутационных проблем за счёт проверки основных факторов риска более чем по 20 парметрам.

Большие долги перед ФНС = Субсидиарная ответственность

Отсутствующие или небольшие долги перед ФНС при процедуре банкротства в какой-то степени защищают руководство организации от субсидиарной ответственности. Но, если инициируется банкротство юридических лиц с долгами по налогам более 50 % от общей суммы задолженности фирм, то, согласно п. 3 ч. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве, руководителей можно привлечь к субсидиарной ответственности. И тогда, если у организации не хватит денег на уплату налогов, их смогут взыскать через учредителей, участников, директоров и иных контролирующих лиц предприятия.

Выводы

Если налоговая банкротит ООО или компанию с иной организационно-правовой формой, то у неё есть больше возможностей для возврата долгов. Законодательство о несостоятельности защищает интересы государства и наделяет ФНС большим количеством инструментов для взыскания средств с должников в пользу бюджета. 

Может ли банкротство малого бизнеса помочь мне с моими долгами?

Если ваш бизнес находится в бедственном положении и не может выплатить свои долги, ваши кредиторы, вероятно, будут угрожать судебным иском против вас лично. Сумма, которую могут взыскать ваши кредиторы, будет зависеть от:

Личной ответственности за корпоративные долги

Наличие у вас личной ответственности по некоторым из ваших коммерческих долгов повлияет на ваше решение о закрытии вашего бизнеса, возбуждении дела о банкротстве или и о том, и о другом.

Что такое личная гарантия?

Если вы лично подписались на бизнес-кредит, то есть вы подписали от своего имени, а не от имени бизнеса, то вы будете нести личную ответственность за кредит. Вы сделали личную гарантию.

Вашему банку или кредитору может потребоваться личная гарантия, чтобы гарантировать, что кредит может быть погашен, если у вашего бизнеса недостаточно залога или активов, или постоянного потока доходов. Если ваш бизнес не может выплатить кредит, то кредитор может прийти после вас лично.

Например, предположим, что Саманта только что открыла свой новый бутик и подает заявку на получение кредита в рамках своего ООО, чтобы помочь ей покрыть операционные расходы. Поскольку у Саманты новый бизнес и у нее не так много активов или больших доходов, банк требует, чтобы Саманта лично гарантировала кредит. Два года спустя ее бизнес столкнулся с проблемой, и она не может платить по кредиту. Банк может обратиться непосредственно за Самантой за платежом, потому что она лично гарантировала кредит.

Как структура бизнеса влияет на вашу личную ответственность?

Даже если вы не предоставили личную гарантию, вы все равно можете нести личную ответственность за бизнес-кредит или долг. Ваша личная ответственность будет зависеть от структуры вашего бизнеса.

Индивидуальное предпринимательство

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, ваш корпоративный и личный долг — это одно и то же. Поскольку юридически вы считаетесь единым юридическим лицом, вы будете нести личную ответственность за долги вашего бизнеса, и кредиторы могут прийти непосредственно после вас.

Партнерство

В партнерстве, если ваш бизнес не может выплатить свои долги, партнеры несут ответственность за покрытие разницы своими деньгами. В законе штата или партнерском соглашении будет указано, за что несет ответственность каждый партнер.

Кредиторы могут прийти после любого или всех партнеров для взыскания долга, поскольку партнеры считаются солидарно ответственными. Если одному партнеру в конечном итоге придется заплатить кредитору больше, чем он должен был в соответствии с соглашением о партнерстве или законодательством штата, тогда этот партнер должен будет возместить разницу от другого партнера или партнеров.

Например, предположим, что один партнер выплачивает кредитору долг в размере 10 000 долларов, но в соглашении о партнерстве говорится, что партнер несет ответственность только за 50 % долга партнерства. Партнер, уплативший долг, может затем вернуть 5 000 долларов — 50 % долга в 10 000 долларов — от другого партнера.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО)

Как следует из названия, ООО предлагает своим владельцам и менеджерам ограниченную личную ответственность. Если владельцы или менеджеры не совершат каких-либо правонарушений или не будут относиться к LLC как к отдельному, отдельному юридическому лицу, только LLC несет ответственность за все деловые долги.

Например, если участники ООО оплачивают деловые расходы личными средствами, а не бизнес-средствами, то ООО становится менее отдельным юридическим лицом, и участники могут нести ответственность по долгам компании.

Корпорация

Подобно ООО, корпорации ограждают своих должностных лиц, директоров и акционеров от ответственности. Вы будете нести ответственность за деловые долги в корпорации только в том случае, если корпоративная завеса пронзена. Корпоративная завеса прорывается либо тогда, когда суд решает, что должностные лица, директора, акционеры и корпорация действуют как единое целое, либо когда имеет место мошенничество или другие неправомерные действия. Снятие корпоративной завесы распространено в небольших корпорациях, потому что отдельные лица больше вовлечены в повседневную деятельность корпорации.

Например, предположим, что Ким, Арджун и Леон являются единственными акционерами своей корпорации, а также директорами и должностными лицами. Они регулярно платят за аренду и расходные материалы из собственных средств, не составляют устава и не проводят ежегодных собраний. Из-за их действий и бездействия суд может признать, что корпоративная завеса была нарушена.

Является ли банкротство хорошим вариантом для вас и вашего бизнеса?

Если ваш корпоративный банковский счет пуст и у вас много долгов, возможно, вы рассматриваете возможность банкротства бизнеса или личного имущества. Хотя это не гарантирует, что ваш бизнес выживет, это может, по крайней мере, дать вам передышку.

Банкротство бизнеса и физического лица

Существует три основных типа банкротства:

• Глава 7
• Глава 11 и
• Глава 13.

Любое физическое лицо может подать заявление о банкротстве в соответствии с Главой 7, 11 или 13 из-за личных долгов. Однако, поскольку глава 11 обычно используется для реорганизации бизнеса, физические лица обычно подают документы в соответствии с двумя другими главами.

Глава 7 и Глава 11 о банкротстве доступны для всех предприятий в отношении корпоративных долгов. Предприятия не могут подавать документы в соответствии с главой 13, если они не являются индивидуальными предпринимателями.

Имейте в виду, что если вы являетесь корпоративным акционером, владельцем LLC или партнером в партнерстве и подписали личные гарантии или заложили залог для бизнес-кредитов, банкротство вашего бизнеса не защитит вашу личную собственность.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы можете подать заявление о банкротстве любого типа. Любое банкротство главы может быть использовано для личных или деловых долгов, потому что по закону вы и ваше единоличное владение являетесь одним и тем же лицом и, следовательно, имеете одинаковые долги. Но вы можете обнаружить, что главы 7 и 13 являются наиболее полезными.

В конечном счете, независимо от того, подаете ли вы заявление о личном или коммерческом банкротстве, и какую главу вы выбираете, необходимо учитывать ряд соображений. Вы можете обнаружить, что ваш бизнес не имеет права подавать заявление о банкротстве определенного типа или что было бы более выгодно, если бы вы подали заявление о личном банкротстве, а не о банкротстве бизнеса. (Чтобы помочь вам разобраться, мы подробно рассмотрим три главы о банкротстве ниже.)

Преимущества подачи заявления о банкротстве

Банкротство может показаться страшной альтернативой судного дня. Но компании и частные лица подают заявки каждый день.

Подача заявления о банкротстве имеет ряд преимуществ:

• Вы автоматически приостанавливаете свое действие. Когда вы подаете заявление о банкротстве, вам автоматически приостанавливается действие. Автоматическое приостановление не позволяет вашим кредиторам забрать вашу собственность или взыскать деньги по вашим долгам, пока вы находитесь в суде по делам о банкротстве. Автоматическое пребывание может выиграть вам время, если не что иное.
• Погашает большинство необеспеченных долгов. В случае личного банкротства многие из ваших необеспеченных долгов, например, медицинские счета, долги по кредитным картам и некоторые судебные решения, будут погашены.
• Некоторое имущество будет освобождено. Вы можете подумать, что если вы подадите заявление о банкротстве, вы потеряете все, что у вас есть. Это неправда. Некоторая собственность или доля в собственности, например, некоторая часть собственного капитала, одежда и мебель, будут защищены законом штата. Ваше охраняемое имущество не может быть изъято кредиторами.
• Ваш долг будет погашен. Независимо от того, погашены ли ваши долги или погашены, или ваши кредиторы согласны с планом погашения, есть путь вперед. В этот момент ваши кредиторы будут на борту, и вы будете иметь поддержку суда. Таким образом, вы больше не имеете дело со своим долгом в одиночку.

Глава 7 Банкротство

Если вы ищете способ закрыть одну главу и начать заново — независимо от того, являетесь ли вы юридическим лицом или частным лицом, глава 7 о банкротстве может помочь.

Кто может подать заявление о банкротстве по главе 7?

Как компании, так и частные лица могут подать заявку на Главу 7. Это полезный вариант для компаний, которые хотят закрыть и избавиться от обременительной задачи ликвидации бизнеса. Для физических лиц Глава 7 может погасить соответствующий долг и предложить новый старт.

Любой бизнес может подать заявку на Главу 7, но владелец бизнеса должен понимать, что все активы бизнеса будут проданы. Таким образом, банкротство бизнеса по главе 7 не будет иметь смысла для владельцев бизнеса, если они не хотят закрыть свой бизнес.

Хотя любое предприятие может подать заявку на участие в Главе 7, не каждое физическое лицо соответствует требованиям. Лица, у которых больше личного (или «потребительского») долга, чем корпоративного долга, должны пройти тест на нуждаемость, чтобы иметь право подать заявление. (11 U.S.C. §707 (2022).)

Проверка нуждаемости определяет, достаточно ли низок ваш доход, чтобы соответствовать требованиям. Если это так, то вы можете подать заявку по главе 7. Если нет, то вам придется рассмотреть другие варианты банкротства.

Как действует глава 7 о банкротстве?

В случае банкротства по главе 7 суд назначает доверительного управляющего для продажи ваших активов и выплаты ваших долгов. Доверительный управляющий отложит в сторону любое обеспеченное имущество и освобожденные активы, которые у вас есть, и продаст оставшееся неосвобожденное имущество.

Ваш штат определяет, что считается освобожденным. В большинстве штатов вам разрешено сохранять часть капитала в вашем доме, что может в конечном итоге сэкономить его. Поскольку глава 7 предназначена для того, чтобы дать вам новый старт, вам обычно разрешается сохранить основы.

Доверительный управляющий обычно имеет два типа кредиторов, которым необходимо удовлетворить требования: обеспеченные и необеспеченные. Ваш доверительный управляющий удовлетворит долги обеспеченных кредиторов, используя имущество, обеспечившее кредит, называемое залогом или обеспеченным имуществом.

Для полного удовлетворения требований обеспеченных кредиторов доверительный управляющий либо:

• продает обеспеченное имущество и полностью выплачивает обеспеченным кредиторам выручку от этого имущества, либо
• передать имущество обеспеченным кредиторам.

Доверительный управляющий обычно продает заложенное имущество, если оно стоит больше, чем долг. Продав обеспеченное имущество, доверительный управляющий может полностью расплатиться с обеспеченным кредитором и оставить деньги для выплаты необеспеченным кредиторам. Если доверительный управляющий возвращает имущество кредитору, то долг погашается вне зависимости от того, сколько стоит имущество.

Например, если Хьюго должен 2000 долларов по обеспеченному кредиту и возвращает залоговое имущество стоимостью 1000 долларов кредитору, то Хьюго больше не должен обеспеченному кредитору никаких денег. Даже если обеспеченный кредитор будет истребовать имущество, которое стоит меньше, чем кредит, суд по делам о банкротстве будет считать долг погашенным.

После того, как обеспеченные кредиторы будут удовлетворены, а ваши активы проданы, ваш доверительный управляющий будет платить вашим необеспеченным кредиторам. Доверительный управляющий сначала будет платить приоритетным необеспеченным кредиторам, а затем общим необеспеченным кредиторам. Любая квалификационная задолженность будет погашена.

Типы обычных подлежащих погашению долгов включают:

• задолженность по кредитной карте
• медицинские счета
• коммунальные платежи и
• личные ссуды — например, ссуды от семьи или друзей.

Например, представьте, что у Стива есть 2000 долларов на оплату медицинских счетов, 3000 долларов на студенческие ссуды и 2000 долларов на остаток обеспеченного кредита на автомобиль стоимостью 6000 долларов. Доверительный управляющий продает автомобиль и использует 6000 долларов для погашения обеспеченного кредита. Медицинские счета списаны. Итак, попечитель использует 3000 долларов из оставшихся 4000 долларов от продажи автомобиля для выплаты студенческих кредитов, в результате чего у Стива остается 1000 долларов.

Если вы являетесь владельцем малого бизнеса или корпоративным акционером, вам лучше подать заявление о банкротстве в соответствии с главой 7, чем в случае банкротства бизнеса в соответствии с главой 7, чтобы воспользоваться погашением долга. Важно отметить, что предприятия не могут погасить свой долг, что является важной причиной, по которой большинство из них закрываются после подачи заявки.

Глава 7 принесет вам наибольшую пользу, если у вас не так много активов. Если у вас не так много имущества, то вам нечего терять. Вы можете избавиться от некоторых долгов и немного облегчить финансовое восстановление.

Глава 7 о банкротстве существенно отличается от глав 11 и 13 (которые мы рассмотрим ниже). Примечательно, что должники, подающие заявку в Главе 7, стремятся стереть свои записи и немедленно избавиться от своих долгов, в то время как должники в Главе 11 и 13 пытаются со временем погасить свои долги, чтобы им не пришлось начинать все с нуля. . Для получения дополнительной информации прочтите о других важных различиях между главами 7 и 11, а также между главами 7 и 13.

Погашает ли глава 7 банкротство все долги?

Короткий ответ — нет. Однако это погасит большую часть долга. Но не рассчитывайте, что все долги останутся позади.

Вы должны быть в состоянии погасить свои долги перед обеспеченными кредиторами, отказавшись от любого залога, который вы использовали для обеспечения кредитов. Если вы решили сохранить свой залог, и обеспеченный кредитор согласен позволить вам сделать это, то ваш кредит переживет банкротство. (Обычно вы должны согласиться продолжать выплаты по кредиту, чтобы кредитор согласился в этой ситуации.) После того, как ваше дело будет завершено, вы по-прежнему несете ответственность за выплату любого обеспеченного кредита, когда вы сохраняете залог.

Например, предположим, что у Даны есть 4000 долларов на медицинские счета и 1500 долларов долга по кредитной карте. У нее есть залоговый кредит в размере 5000 долларов на машину, которая стоит 3000 долларов. Зная, что банкротство уничтожит ее медицинские счета и долги по кредитным картам, Дана полагает, что теперь она может позволить себе оплачивать свою машину. Кредитор, понимая, что ссуда стоит больше, чем сама машина, соглашается позволить Дане оставить себе машину, если она продолжит платить. Как и было обещано, Дана продолжает платить за свою машину после завершения дела о банкротстве.

Большая часть необеспеченных долгов будет погашена в случае банкротства. Если ваш долг погашен, вы не будете нести ответственность за него после банкротства. Но вам нужно будет погасить любой оставшийся необеспеченный долг, который не погашен в результате банкротства.

Общая непогашаемая задолженность может включать:

• некоторые виды налогов
• пособие на ребенка и алименты
• судебные штрафы и пени и
• студенческий кредит.

Опять же, деловые долги не подлежат погашению. Предприятия и физические лица, являющиеся индивидуальными собственниками или предоставившие личные гарантии, по-прежнему будут нести ответственность за любые деловые долги, оставшиеся после завершения дела о банкротстве их бизнеса.

Вы можете погасить деловую задолженность только в том случае, если вы предоставили личную гарантию по бизнес-кредиту или являетесь индивидуальным предпринимателем и подали заявление о личном банкротстве. Когда вы подаете заявление о личном банкротстве, суд рассматривает ваши личные долги и определяет, какие из этих долгов могут быть погашены.

В качестве индивидуального предпринимателя ваш деловой долг считается вашим личным долгом, и суд по делам о банкротстве будет рассматривать эти два типа долга как одно и то же. Если вы лично гарантировали бизнес-кредит — независимо от структуры вашего бизнеса — тогда бизнес-кредит с личной гарантией будет считаться личным долгом и потенциально подлежит погашению в случае личного банкротства.

Глава 11 Банкротство

В то время как Глава 7 используется для компаний, желающих ликвидироваться, Глава 11 используется для компаний, которые хотят остаться открытыми. Так что, если вы владелец бизнеса, который хочет остаться в бизнесе, хочет подать заявление о банкротстве и не хочет подавать заявление о личном банкротстве, глава 11 — ваш лучший вариант.

Кто может подать заявление о банкротстве по главе 11?

Предприятия и физические лица могут подать заявление о банкротстве в соответствии с Главой 11. Однако, поскольку Глава 11 используется в качестве инструмента реорганизации для предприятий, а Глава 13 доступна как для юридических, так и для частных лиц, предприятия чаще подают документы в соответствии с 11.

Лица, чей доход слишком высок, чтобы претендовать на Главу 7, и чьи долги слишком велики, чтобы претендовать на Главу 13, должны подать заявление в соответствии с Главой 11.

Как работает банкротство согласно Главе 11?

В отличие от других банкротств, в соответствии с Главой 11 банкротства не назначается доверительный управляющий. Вместо этого вы сохраняете контроль над своим бизнесом и активами.

Вы будете работать со своими кредиторами и судом, чтобы разработать план погашения долга, известный как план реорганизации, и этот план обычно рассчитан на период от трех до пяти лет. Существует не так много правил, которым нужно следовать, и пока кредиторы и суд согласны, вы можете разработать свой план в соответствии со своими потребностями.

Однако вам нужно будет доказать своим кредиторам и суду, что вы можете позволить себе предложенный план, прежде чем они его одобрят и подтвердят. Убедитесь, что ваш план разумен и достижим. Не обещайте погасить долг за два года, если вам, скорее всего, понадобится пять.

Вы можете решить сохранить все свои активы или продать некоторые или все из них. Большинство компаний предпочитают сохранять свои активы, потому что они имеют решающее значение для продолжения бизнес-операций.

Дела о банкротстве в соответствии с главой 11 могут занять всего несколько месяцев или несколько лет — в зависимости от сложности долгов и плана реорганизации — с момента подачи вами заявления до момента, когда суд и кредиторы одобрят ваш план реорганизации. Некоторые малые предприятия могут претендовать на более быстрое рассмотрение дела (согласно подразделу V), что может сэкономить вам время и деньги. Но этот оптимизированный процесс требует большего контроля и меньшей гибкости.

Глава 11 Банкротство погашает все долги?

Ответ сложный. Когда суд одобряет ваш план реорганизации, долг считается погашенным, поскольку план заменяет долг, фактически устраняя его. Но в контексте банкротства по главе 11 «уволен» не означает «уволен». Вы по-прежнему должны следовать предложенному графику платежей, изложенному в вашем плане, чтобы погасить свои долги.

Согласно вашему плану, некоторые долги могут быть выплачены полностью, некоторые — частично, а некоторые ликвидированы. Ваш план также может изменить или отсрочить сроки платежей и снизить процентные ставки по кредитам. Например, вы можете снизить банковский кредит с 7% до 5% и дать себе 60 дней, чтобы сделать следующий платеж по студенческому кредиту, а не 30 дней.

Вы можете погасить задолженность в плане реорганизации по главе 11, если:

• суд одобрит списание, и
• кредиторы одобряют (голосованием) выписку.

(11 U.S.C. §707 (2022).)

Если вы являетесь юридическим лицом, суд, как правило, спишет все оставшиеся долги после подтверждения вашего плана. Если вы являетесь физическим лицом, суд, как правило, аннулирует ваш оставшийся долг после того, как установит, что вы выполнили платежи, указанные в вашем плане.

Глава 13 Банкротство

Глава 13 может быть хорошим вариантом для владельцев бизнеса и корпоративных акционеров подать заявление о личном банкротстве. Если вы сможете избавиться от некоторого личного долга, это может высвободить средства для финансирования вашего бизнеса. В то время как деловые долги не могут быть погашены, с помощью главы 13 вы можете погасить любые бизнес-кредиты, на которые вы подписались, в качестве личной гарантии.

Кто может подать заявление о банкротстве по главе 13?

Только физические лица и индивидуальные предприниматели могут подавать документы в соответствии с главой 13. Предприятия не могут подавать документы в соответствии с главой 13.

Вы имеете право подать заявление, если сумма ваших долгов (обеспеченных и необеспеченных) не превышает 2,75 миллиона долларов. (11 USC §109(e) (2022).)

Как действует глава 13 о банкротстве?

Глава 13 работает аналогично Главе 11, где вы предлагаете план погашения на три-пять лет. Вам снова нужно доказать, что вы можете позволить себе план погашения для его утверждения. Как и в главе 11, вы можете сохранить свою собственность.

В отличие от Главы 11, доверительный управляющий назначается в делах о банкротстве Главы 13. Вы делаете ежемесячные платежи доверенному лицу, и они будут использовать эти деньги, чтобы расплатиться с вашими кредиторами.

Глава 13 Банкротство погашает все долги?

Скорее всего, вам придется выплатить лишь небольшую часть необеспеченного долга в соответствии с Главой 13. Будут погашены соответствующие долги, которые потенциально могут включать деловые долги, гарантированные лично.

Ваши деловые долги не будут погашены, потому что вы подаете заявление в соответствии с главой 13 как физическое лицо в отношении личных долгов. (И в любом случае банкротство обычно не погашает деловые долги.) Поэтому вам нужно придумать план погашения этих долгов.

Вы можете попытаться договориться с кредиторами о снижении долга вашего бизнеса. Но будьте уверены, ваши бизнес-кредиторы не могут преследовать вас лично, если вы уже рассмотрели их требования в своем деле о банкротстве.

Но что произойдет, если вы не сможете выплатить личный долг по вашему плану платежей, если, например, вы потеряли работу или получили травму и временно не можете работать? Если вы не можете вносить платежи и не хотите, чтобы ваше дело было закрыто, у вас есть несколько вариантов:

• предложить суду изменение или новый план
• попросить опекуна дать вам больше времени или
• переключиться на регистрацию по главе 7.

Получить помощь по урегулированию задолженности предприятия

Для получения дополнительной информации о работе с долгом предприятия см. наш раздел о банкротстве малого бизнеса. В конце концов, если вы серьезно рассматриваете возможность банкротства, вам следует связаться со знающим юристом по малому бизнесу, имеющим опыт банкротства. Они могут помочь вам выбрать правильное заявление о банкротстве и провести вас через этот процесс.

Вы также можете проконсультироваться с юристом по малому бизнесу, чтобы узнать, как спасти свой бизнес, продав большую часть или все активы вашего бизнеса до банкротства, чтобы иметь больше наличных денег для покрытия текущих расходов. (При таком подходе, когда ничего не помогает, вам, возможно, придется продать свой бизнес.)

Владельцы могут «застрять» с долгом ликвидированной компании

Недавнее дело о банкротстве в Нью-Йорке гласит, что акционеры, корпорация, чтобы избежать выплаты судебного решения против бизнеса, может нести солидарную ответственность за непогашаемый долг в их личных банкротствах. Хотя это решение вынесено судом по делам о банкротстве и связано с вопиющим поведением со стороны должников, урок здесь заключается в том, что директора, должностные лица и акционеры могут нести солидарную ответственность по корпоративным долгам, если они не уведомят существующих кредиторов о роспуске компании. закрытая корпорация, и эти долги могут быть непогашаемыми в случае их соответствующих личных банкротств. Обычно корпорация распускается путем подачи уведомления о ее роспуске, что требует от кредиторов предъявления требования в течение определенного периода времени.

Уведомление, однако, не требуется, но за отдельную плату. Судья Южного округа Нью-Йорка по делам о банкротстве Сесилия Моррис пояснила, что если корпорация не направляет формального уведомления своим кредиторам, акционеры несут солидарную ответственность перед кредиторами, поскольку они держат активы в доверительном управлении в интересах кредиторов. Суд также постановил в деле In re Hartley , что акционер, директор или должностное лицо может нести личную ответственность за корпоративный долг, даже если было подано заявление о банкротстве. Другими словами, корпоративные долги не могут быть погашены в случае банкротства.

Факты по делу

Компания Hartley’s Catering была нью-йоркской корпорацией, а ее директорами, должностными лицами и акционерами были Ричард и Кара Хартли («Должники»). Комиссия Отдела по правам человека штата Нью-Йорк установила, что Hartley’s несет ответственность перед Дженнифер Эспозито («Истец») в размере 300 000 долларов, а Апелляционный отдел подтвердил сумму присужденной суммы примерно в 350 000 долларов, включая проценты.

Пока апелляция находилась на рассмотрении, Должники распустили Hartley’s, несмотря на то, что бизнес продолжал работать как гастроном в течение примерно 14 месяцев. Акт о ликвидации был подписан Должниками. Пока апелляционный процесс все еще находился на рассмотрении, и после закрытия гастронома Должники подали ходатайство в соответствии с главой 13 Кодекса о банкротстве, которое позже было преобразовано в ликвидацию в соответствии с главой 7.

В своем ходатайстве Должники перечислили в качестве личного имущества свои доли в двух предприятиях и указали, что их дом подлежит ипотеке. Однако они не указали иск истца. В результате истец потребовал от судьи Морриса объявить долг в размере 350 000 долларов США не подлежащим погашению. Другими словами, несмотря на то, что должники обычно получают «новый старт» после банкротства, истец стремился привлечь этих конкретных должников к ответственности в размере 350 000 долларов, несмотря на банкротство.

Судья Моррис, установив, что долг не подлежит погашению, пояснил, что акционеры, которые распускают корпорацию без официального уведомления кредиторов и делают это, чтобы избежать выплаты судебного решения в отношении бизнеса, в конечном итоге получают не- погашаемый долг в их личных банкротствах.

Директора и должностные лица могут нести солидарную ответственность при роспуске организации за непредставление кредиторам официального уведомления

несет индивидуальную ответственность по требованию Истца в размере 350 000 долларов США. В Нью-Йорке при роспуске корпорации кредиторам может быть направлено либо уведомление о предъявлении требований в течение определенного периода времени, либо может иметь место неофициальное роспуск, при котором все активы могут быть переданы без уведомления кредиторов. Если уведомление не направлено, директора и акционеры несут солидарную ответственность за корпоративный долг. Говорят, что акционеры, которые получают активы корпорации, держат их в доверительном управлении в интересах кредиторов. Кредитор должен исчерпать свои средства правовой защиты, получив судебное решение против корпорации, если только это не будет бесполезным.

В данном случае судья Моррис объяснил, что Должники не предоставили Истцу возможность привести в исполнение свое судебное решение против корпорации. Вместо этого Должники тайно распустили Hartley’s. Более того, компания Hartley’s была распущена в течение трех лет, и любые попытки добиться исполнения судебного решения в размере 350 000 долларов были бы тщетными. Наконец, любая попытка истца отстоять свои права в суде штата, безусловно, нарушила бы автоматическое приостановление.

Решение суда не подлежит исполнению в соответствии с Кодексом о банкротстве по трем причинам

Как только судья Моррис установила, что Должники могут нести солидарную ответственность в соответствии с законодательством Нью-Йорка, она оценила, можно ли считать долг в размере 350 000 долларов не подлежащим погашению в соответствии с Кодексом о банкротстве. Суд установил три причины, по которым задолженность не подлежит погашению.

Первый , согласно разделу 523(a)(2)(A) Кодекса о банкротстве, Должники представили заведомо ложные сведения с намерением ввести в заблуждение, кредитор обоснованно полагался на искажение фактов, и был понесен убыток, который был непосредственно вызвано искажением фактов. Ложным предлогом здесь было то, что Должники продолжали вести бизнес более года после роспуска компании, создавая впечатление, что корпорация все еще существует. Суд пояснил, что сокрытие существенного факта квалифицируется как введение в заблуждение. Истец также ссылался на тот факт, что Hartley’s является действующим предприятием и продолжает вести бизнес, а также на тот факт, что он ведет судебный процесс в Апелляционном отделении.

Второй , в соответствии с разделом 523(а)(3) Кодекса о банкротстве, если должник не перечисляет или не перечисляет долг указанного выше вида ( т.е. , долг, по которому имущество было получено обманным путем) , то долг не подлежит погашению. Суд легко установил, что Должники были осведомлены о вышеупомянутом долге и что Должники должны были указать сумму судебного решения в размере 350 000 долларов в своих списках.

Наконец, в соответствии с разделом 532(a)(4) Суд установил, что Должники участвовали в мошенничестве, действуя в качестве фидуциаров, и, следовательно, долг в размере 350 000 долларов США не подлежит погашению. Для целей этого положения Суд пояснил, что определение фидуциарных отношений является гораздо более узким для целей банкротства: (1) отношения должны существовать до действия, повлекшего за собой ответственность; (2) действие, создавшее ответственность, было совершено в ходе доверительных отношений; и (3) долг от злоупотребления доверием должен быть основан на прямо выраженном, техническом или установленном законом доверии. В частности, «доверительные» отношения возникли здесь после ликвидации корпорации и одновременно с ответственностью Должников перед Истцом.

Таким образом, Должники были признаны солидарно ответственными за долги Hartley’s Catering, возникшие в результате судебного решения на сумму 350 000 долларов США на основании вышеупомянутых причин.

Что должны знать акционеры, директора и должностные лица

Существуют два очень важных принципа, которые Суд по делам о банкротстве усилил в решении In re Hartley . Во-первых, акционеры, директора и должностные лица несут солидарную ответственность за корпоративный долг, если корпорация не направляет уведомление о роспуске своим кредиторам. Причина в том, что они держат активы бизнеса в «доверительном управлении в интересах кредиторов». Роспуск корпорации требует совета и помощи адвоката для определения надлежащего способа сворачивания дел корпорации.

Во-вторых, роспуск корпорации может иметь неблагоприятные последствия для способности акционера, директора или должностного лица получить освобождение от ответственности в случае банкротства. Как правило, ликвидация по главе 7 предлагает должникам списание большинства долгов после закрытия дела. Однако, как пояснялось выше, существуют исключения для освобождения от ответственности, например, когда должник не указывает кредитора и характер долга в заявлении. Суды также могут признать долг непогашаемым в случае совершения мошенничества или растраты денег. Подача заявления о банкротстве или реструктуризации компании требует совета и опыта юриста по банкротству, чтобы избежать ловушек, с которыми столкнулись должники, описанные выше.

Дополнительная информация

Если у вас есть какие-либо вопросы по материалам, представленным в этом предупреждении, обращайтесь к Джорджу Клидонасу (gklidonas@bakerlaw.