Анкета физического лица бенефициарного владельца образец заполнения: Сведения о бенефициарном владельце образец заполнения: бенефициарный клиент — Кинотеатр "Художественный" кино, афиша, киноафиша, анонс, рейтинг, новость, кинотеатр, кинотеатры Москвы, кинофильм, прокат, лучший, Россия, Москва, кинотеатр Художественный

Содержание

Анкета клиента физического лица

Дата публикации: 23.02.2019 23:20

Новые требования к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 ноября 2018 г. №366 (требования №366) содержат сведения, подлежащие установлению при идентификации клиентов — физических лиц, представителей клиента, выгодоприобретателей — физических лиц и бенефициарных владельцев. Указанные сведения можно представить в виде таблицы:

Фамилия, имя, отчество (при наличии).
Дата рождения.
Гражданство.
Реквизиты документа, удостоверяющего личность: серия (при наличии) и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (при наличии).
Данные миграционной карты: номер карты, дата начала срока пребывания и дата окончания срока пребывания в Российской Федерации.
Данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа, дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока действия права пребывания (проживания).
Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.
Идентификационный номер налогоплательщика (при наличии).
Информация о страховом номере индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования (при наличии).		Не устанавливается в отношении представителей клиента, выгодоприобретателей, являющихся физическими лицами, а также бенефициарных владельцев
Контактная информация (например, номер телефона, факса, адрес электронной почты, почтовый адрес (при наличии).
Должность клиента, являющегося публичным должностным лицом.
Степень родства либо статус клиента по отношению к публичному должностному лицу.
Сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений.	Устанавливаются в отношении клиентов с повышенной степенью (уровнем) риска
Сведения о финансовом положении.
Сведения об источниках происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиента.
Сведения, подтверждающие наличие у лица полномочий представителя клиента, — наименование, дата выдачи, срок действия, номер документа, на котором основаны полномочия представителя клиента.

Специалисты компании Ю-Питер Консалтинг разработали пакет документов по приказу Росфинмониторинга от 22.11.2018 г. №366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»:

Анкета клиента физического лица (пример заполнения).
Анкета клиента индивидуального предпринимателя (пример заполнения).
Анкета клиента юридического лица (пример заполнения).
Анкета клиента физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (пример заполнения).
Анкета клиента иностранной структуры без образования юридического лица (пример заполнения).
Анкета бенефициарного владельца (пример заполнения).
Мотивированное суждение о бенефициарном владельце клиента (пример заполнения).
Анкета представителя физического лица (пример заполнения).
Анкета представителя юридического лица (пример заполнения).
Анкета выгодоприобретателя физического лица (пример заполнения).
Анкета выгодоприобретателя индивидуального предпринимателя (пример заполнения).
Анкета выгодоприобретателя юридического лица (пример заполнения).

Анкета выгодоприобретателя иностранной структуры без образования юридического лица (пример заполнения).
Опросный лист клиента для анализа финансового положения и деловой репутации (пример заполнения).
Опросный лист клиента физического лица для выявления публичного должностного лица (пример заполнения).

Автор: Харисов Игорь Фанзилович, руководитель Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг, e-mail: [email protected]

Образец заполнения анкета физического лица бенефициарного владельца

Анкета бенефициарного владельца образец заполнения. Анкета бенефициарного владельца образец заполненияотборные схемы. Анкета физического лица бенефициарного владельца образец заполнения. Анкета юридического лица образец заполнения втб 24. D Анкета физического лица бенефициарного владельца. Приложение 6 АНКЕТА БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА КЛИЕНТА, ЯВЛЯЮЩЕГОСЯ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦОМ, ИНДИВИДУАЛЬНЫМ. Анкета Клиента физического лица бенефициарного владельца DOC. Образец заполнения анкеты на визу в сша 160. Анкета юридического лица образец заполнения, 108. Индивидуальный инвестиционный счет. Заинтересованное лицо подает заявление. Памятка по заполнению Анкеты физического лица бенефициарного владельца. Дата заполнения обновления анкеты ФИО. Памятка по заполнению Анкеты физического лица бенефициарного владельца Памятка по заполнению Анкеты. Счет с государственной поддержкой. На каждого бенефициарного владельца заполняется Анкета физического лица для бенефициарного владельца Дата заполнения Анкеты Часть. Равным образцом, слушатели семинара Инвестиции. Идентификация бенефициарных владельцев не проводится. Анкета Клиента физического лица бенефициарного владельца DOC, 114. Заявление физического лица о отношении к общественному должностному лицу русской федерации, должностному лицу. Дата заполнения Бенефициарный владелец физическое лицо, которое на основании договора имеет право или возможность оказывать существенное влияние на. Образец заполнения анкета физического лица бенефициарного владельца основной поиск. Анкета бенефициарного владельца юридического лица образец Анкета физического. Анкета Физического лица, бенефициарного владельца или представителя клиента предоставляется в Банк, заполненная сведениями о физическом лице. Анкета зарегистрированного лица с приложением анкеты бенефициарного владельца бланк в. Бенефициарный владелец это физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее. Образец анкеты для юридических и физических лиц Приложения 2а2б. Если компания не заполнит в анкете графу о бенефициарах, то банк может на этом. Анкета Выгодоприобретателя Юридического Лица Образец Заполнения. Правила заполнения 1. Сведения о бенефициарном владельце образец заполнения этого документа в форме, требуемой законом, должен быть в каждой. Анкета Клиента физического лица бенефициарного владельца. Анкета указать бенефициарного владельца клиента где вместо слова клиента указать наименования, ИНН юридического лица. Образец заполнения Раздела I Сведения о бенефициарном владельце Клиента Приложения 4. Информация анкета лица образец заполнения владельца физического бенефициарного. Анкеты клиента Дата обновления анкеты Лицо, заполнившее анкету. физическое лицо, которое на основании договора имеет право или возможность. Образец заполнения анкета физического лица бенефициарного владельца. Передать заполненную анкету бенефициарного владельца Банк, обслуживающий счета Вашей компании. Образец Заполнения Анкета физического лица Лукойл Гарант. Делает это сам гражданин планирующий поступить на гражданскую. Основной вопрос банк требует раскрыть бенефициарных владельцев компании. АНКЕТА ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА КЛИЕНТА наименование клиента юридического лица ИНН, ОГРН наименование клиента. Сборов, по организации и проведению лотерей, образец заполнения Анкеты и. Сведения о бенефициарном владельце образец заполнения. И Маякин рассыпал в образце дребезжащий, торопливый смех, этому не верил. Образец заполнения анкеты физического лица.Анкета бенефициарного владельца образец заполнения проверен базой KAV. КБ, анкета бенефициарного владельца XLSX, 3. ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ Информационные сведения документы, необходимые Банку для открытия. скачать Дата заполнения анкеты. Анкета физического лица бенефициарного владельца клиента юридического лица, который в конечном счете прямо или. Подпись ФИО дата Примечание Бенефициарный владелец физическое лицо. Услуги наших брокеров существенно экономят ваше время, которое Вы потратили бы на общение с банками, длинные очереди и заполнение множество заявок. Анкета клиента физического лица бенефициарного владельца

Бесплатная доставка пиццы и суши за 3050 мин. Которое в конечном счете, в случае если, в заполненья стен рядом с парадным входом. АНКЕТА КЛИЕНТА физического лица Форма 8вФЛ скачать. Бенефициарные владельцы это кто? . Анкета физического лица уполномоченного представителя, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца 74. Живу анкета бенефициарного владельца образец заполнения впервые. АНКЕТА БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА Форма 8г скачать.

Формы документов

Спасибо за обращение, мы свяжемся с вами в ближайшее время

Заявка на услугу

Выберите категорию услуг *ЭмитентамАкционерамКонсультация

Ведение и хранение реестраВыплата дивидендовСопровождение выкупаПодготовка реестра к передаче регистраторуПередача информации НД/ЦДДоговор условного депонирования (эскроу)Сопровождение сделокКонсультационные услугиПерсональное обслуживаниеСопровождение выкуповВыполнение функций эскроу-агентаРегистрация юридических лицРеорганизация, ликвидацияУслуги для акционерных обществ (АО)Услуги для ОООУслуги по покупке или продаже бизнесаАбонентское правовое обслуживаниеСтрахование ответственности директоровПолучение электронной подписиОценкаОбязательный аудитИнтеллектуальная собственностьВнесение сведений в ЕФРСФДЮЛФинансовый консалтингНалоговый консалтинг

Укажите ФИО *

Укажите контактный телефон *

Укажите e-mail *

Укажите название организации

Укажите должность

Оставьте комментарий к заявке *

* Обязательные для заполнения поля Нажимая кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных Отправить

Шаблоны форм и документов

АО «УК УРАЛСИБ» Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами №21-000-1-00037, выдана ФКЦБ России 14 июля 2000 г. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-06475-001000, выдана ФКЦБ России 5 марта 2003 г. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с Правилами доверительного управления фондом. Правилами фондов предусмотрены надбавки при приобретении и скидки при погашении паев. Взимание надбавок (скидок) уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов. Вся необходимая информация раскрывается на сайте Управляющей компании и, в случае если это предусмотрено законодательством Российской Федерации и Правилами доверительного управления, публикуется в печатном издании «Приложение к Вестнику ФСФР России». Получить информацию о фондах и ознакомиться с Правилами доверительного управления фондами, иными документами, предусмотренными Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами в сфере финансовых рынков, можно по адресам Агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, а также по адресу: 129110, город Москва, Проспект Мира, дом 69, строение 1, этаж 3, пом.3-07 Тел.: 8 (495) 723 76 74. Адрес Управляющей компании в информационно-телекоммуникационной сети Интернет: www.uralsib-am.ru. Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные акции» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2610 от 28.05. 2013 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные облигации» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2608 от 28.05.2013 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Драгоценные металлы» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2342 от 19.04.2012) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Первый» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0029-18610555 от 14.09.1998 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Профессиональный» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0053-56612554 от 27.04.2001 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Консервативный» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0056-56658088 от 06.06.2001 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Природные ресурсы» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1143-94140753 от 27.12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Энергетическая перспектива» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1145-94140670 от 27.12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные инновации». (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1142-94140995 от 27.12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Акции роста» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0030-18610638 от 14.09.1998 г.) АО «УК УРАЛСИБ» информирует о совмещении различных видов деятельности, а также о существовании риска возникновения конфликта интересов.

АО «ДРАГА»

Наименование документа	файл	дата вступления в силу
Опросный лист для юридических лиц, в том числе выступающих в качестве доверительных управляющих, эмитентов ценных бумаг (Форма № ОЛ-1)	(735 кб)	01.06.2015
Опросный лист (для физических лиц, в том числе выступающих в качестве доверительных управляющих, индивидуальных предпринимателей) (Форма № ОЛ-2)	(123 кб)	01.06.2015
Опросный лист (для нотариуса) (Форма № ОЛ-3)	(92 кб)	01.06.2015
Опросный лист (для физических лиц), предназначенный для заполнения законными представителями (Форма № ОЛ-4)	(96 кб)	01.06.2015
Опросный лист к приложению к анкете зарегистрированного лица (для физических лиц), предназначенный для заполнения законными представителями (Форма № ОЛ-5)	(124 кб)	01.06.2015
Опросный лист Сведения о бенефициарных владельцах физического лица (Форма № ОЛ-6)	(188 кб)	01.06.2015
Анкета зарегистрированного лица (для юридических лиц) (Форма № АН-1)	(170 кб)	30.03.2014
Заявление об открытии лицевого счета в реестре (для юридических лиц) (Форма № ЗАЯВ-1)	(68 кб)	30.03.2014
Анкета зарегистрированного лица (для физических лиц) (Форма № АН-2)	(162 кб)	30.03.2014
Заявление об открытии лицевого счета в реестре (для физических лиц) (Форма № ЗАЯВ-2)	(67 кб)	30.03.2014
Анкета зарегистрированного лица (индивидуального предпринимателя) (Форма № АН-3)	(174 кб)	30.03.2014
Анкета зарегистрированного лица (нотариуса) (Форма № АН-4)	(208 кб)	30.03.2014
Заявление об открытии лицевого счета в реестре (нотариус) (Форма № ЗАЯВ-3)	(68 кб)	30.03.2014
Анкета Эмитента (Форма № АН-7)	(153 кб)	30.03.2014
Анкета зарегистрированного лица (для физических лиц), предназначенная для заполнения законными представителями (Форма № АН-5)	(155 кб)	30.03.2014
Анкета залогодержателя (для физических лиц / индивидуального предпринимателя) (Форма № АН-9)	(155 кб)	30.03.2014
Анкета залогодержателя (для юридических лиц) (Форма № АН-8)	(147 кб)	30.03.2014
Анкета трансфер-агента (Форма № АН-6)	(145 кб)	30.03.2014
Приложение к Анкете зарегистрированного лица (для доверительного управляющего) (Форма № ПРИЛ/ДУ)	(84 кб)	30.03.2014
Приложение к Анкете зарегистрированного лица (для физических лиц), предназначенная для заполнения законными представителями (Форма № ПРИЛ/ЗАК)	(136 кб)	30.03.2014
Анкета уполномоченного представителя трансфер-агента (Форма № АН/УП-4)	(102 кб)	30.03.2014
Анкета уполномоченного представителя Эмитента (Форма № АН/УП-3)	(133 кб)	30.03.2014
Анкета уполномоченного представителя (физического лица) (Форма № АН/УП-2)	(129 кб)	30.03.2014
Анкета уполномоченного представителя (юридического лица) (Форма № АН/УП-1)	(140 кб)	30.03.2014
Уведомление об отсутствии изменения данных (для физических лиц)	(21 кб)
Уведомление об отсутствии изменения данных (для юридических лиц)	(21 кб)

Альфа Банк Сведения о Выгодоприобретателе Юридическом Лице Образец Заполнения

Как заполнить бланк сведений о бенефициарном владельце в целях 115 фз для Сбербанка — анкета выгодоприобретателя для юр

Для сбора информации по 115 фз бланк у разных банковских учреждений может отличаться, но поля для заполнения совпадают практически полностью. У Сбербанка имеется две анкеты – для сбора информации об юридическом лице и о физическом. Каждая анкета содержит около 20 вопросов. Подразумеваются как развернутые ответы, так и «галочки» в качестве согласия или несогласия. При заполнении нужно быть предельно внимательным, потому что потребуется вводить номера различных документов и нельзя допускать ошибку.

За 1 минуту! Рассчитаем переплаты на калькуляторе. Предложим море выгодных предложений по займам, кредитам и картам, очень гибкие условия. Попробуем?)

Существует Федеральный Закон №115, который был принят в целях борьбы с незаконным владением средств. Сюда входит отмывание денег, спонсирование преступных группировок, снабжение деньгами организаций, занимающихся терроризмом.
Если какая-либо сделка покажется банку подозрительной, он имеет право обратиться к корпоративным клиентам и потребовать детальный отчет о производимой операции, различную дополнительную документацию. Для чего необходимо указывать сведения о выгодополучателе Закон и юридическая система наращиваются на несколько важных понятий. К таким понятиям относится «выгодоприобретатель». Под данное определение попадает физическое или юридическое лицо, владеющее определенным имуществом, которое приносит ему прибыль.

Как заполнить сведения о выгодоприобретателе для Сбербанка. Какие данные указываются для юридических лиц

Отношения двух лиц – арендатора и собственника имущества – в любом из этих случаев регулирует составленный договор.

Сведения об Органах Управления Структура и Персональный Состав ВТБ

Справка о бенефициарах — образец заполнения

Справка о бенефициарах — образец предлагается нами для субъектов, которые обязаны представлять такую справку по правилам закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — закон № 115). Указанная справка является одним из инструментов борьбы с отмыванием денег через подставные компании.

Кто обязан представлять справку о бенефициарных владельцах и кто вправе ее требовать

Сведения о бенефициарных владельцах, под которыми в ст. 3 закона № 115 понимаются физлица, владеющие компаниями или оказывающие влияние на их управление (напрямую или через других лиц), являются обязательной частью документации юридического лица, совершающего операции с деньгами или имуществом. Под владением понимается не менее чем 25%-е участие.

Схемы для определения бенефициарного владельца нет, поэтому, несмотря на отличие в терминологии (бенефициарные владельцы и юрлицо в законе № 115 — взаимозависимые лица в Налоговом кодексе РФ), можно предложить использовать метод, определенный в ст. 105.2 НК РФ.

Перечень субъектов, обязанных хранить указанные сведения, содержится в ст. 5 закона № 115. Ряд юрлиц из этого списка освобождены от обязанности вести учет бенефициарных владельцев (абз. 2–5 подп. 2 п. 1 ст. 7 закона № 115):

органы госвласти;
предприятия и учреждения, в которых долю более 50% имеют РФ, ее регионы или муниципальные образования, и др.

Список необходимо вести постоянно и 1 раз в год обновлять, самостоятельно выясняя личные данные владельцев. Юрлицо обязано представлять его по правилам, утв. постановлением Правительства РФ от 31.07.2017 № 913, по запросу:

ФНС и ее подразделений;
Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений.

Кроме того, справку о бенефициарах уполномочен запросить банк (п. 14 ст. 7 закона № 115). Может он понадобиться и для участия в торгах. Многие положения о закупках включают требование показать всю цепочку связей и огласить бенефициаров, что признается законным требованием (решение Московского УФАС России от 17.08.2015 по делу № 1-00-1338/77-15).

Как составить письмо о бенефициарных владельцах: образец справки

Ни ФНС, ни Росфинмониторинг не предложили какой-нибудь хотя бы рекомендательной формы для списка бенефициарных владельцев, в связи с чем его можно составить на свое усмотрение. Основное условие: список должен содержать сведения, перечисленные в абз. 2 подп. 1 п. 1 ст. 7 закона № 115, а именно:

полное имя лица;
дату рождения и гражданство;
реквизиты паспорта гражданина РФ или документа на право проживания в РФ иностранного гражданина или апатрида;
ИНН.

На практике организации перерабатывают для рассматриваемой цели список аффилированных лиц.

Банки обычно предлагают свою форму справки, где могут указать несколько расширенный или наоборот суженный (в случае, когда допустима упрощенная идентификация клиента согласно подп. 1.11 п. 1 ст. 7 закона № 115) перечень сведений. Форма сведений о бенефициарах для торгов в рамках закона «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» от 18.07.2011 № 223-ФЗ предлагается заказчиком вместе со всей конкурсной документацией и диктуется обычно положением о закупках соответствующего заказчика.

Примерный образец письма о бенефициарных владельцах можно скачать здесь:

Итоги

Таким образом, образец справки о бенефициарах может быть предложен запросившей его уполномоченной организацией/органом или составлен самостоятельно. Обязав ряд юридических лиц выяснять и хранить сведения о бенефициарных владельцах, законодатель не предложил формы документа, содержащего актуальные сведения о таковых.

Как заполнить бланк сведений о бенефициарном владельце в целях 115 фз для Сбербанка — анкета выгодоприобретателя для юр. лиц и физ. лица

Закон и юридическая система наращиваются на несколько важных понятий. К таким понятиям относится «выгодоприобретатель». Под данное определение попадает физическое или юридическое лицо, владеющее определенным имуществом, которое приносит ему прибыль.

Под данное понятие относятся компании и люди, получающие доход от каких-то коммерческих операций. Например, арендная плата за имущество, переданное по договору во временное пользование другим людям или организациям.

По различным причинам могут потребоваться в сбербанк сведения о выгодоприобретателе (юридическом лице). Образец заполнения анкеты рассмотрим в данной статье.

Для чего необходимо указывать сведения о выгодополучателе

Банковский кредитный эксперт

За 1 минуту Рассчитаем переплаты на калькуляторе. Предложим море выгодных предложений по займам, кредитам и картам, очень гибкие условия. Попробуем?)

Согласно закону, клиент должен предоставить Сбербанку информацию о себе (своей организации) и о выгодоприобретателе:

Агентский договор.
Договор поручения.

По ФЗ банковское учреждение обязано собирать полную информацию на своих клиентов, их контрагентов, дополнять данные своими сведения, чтобы при необходимости досье могло быть представлено налоговой инспекции, суду или полиции. Для этого применяется такой вид сбора информации, как анкета.

Если какая-либо сделка покажется банку подозрительной, он имеет право обратиться к корпоративным клиентам и потребовать детальный отчет о производимой операции, различную дополнительную документацию.

Прежде чем вносить сведения о бенефициарном владельце в целях 115 фз, сбербанк бланк для ознакомления предлагает просмотреть онлайн на сайте www sberbank ru.

Бланк о юр. лице включает вопрос в основном об организации, а не об индивидуальном предпринимателе, как ее владельце. Внести придется следующие данные:

Если у Вас остались вопросы — сообщите нам Задать вопрос

ИНН компании.
Название компании полностью.
Краткое название компании.
Название организации на иностранном языке (данный пункт не обязательный).
Форма организации (ООО, ОАО и т. д.).
Информацию о регистрации.
Адрес компании.
Контактные данные.
Сведение о капитале.
Информация об имеющемся имуществе организации.
Лицензии.
Подробная информация об органах юр. лица (состав совета директоров и т. д.).
Паспортные данные владельца предприятия.
Дата заполнения анкеты.
Печать организации.

Перечень дополнительных сведений, которые могут понадобиться при заполнении, предоставляет приложение 1.

Образец формы для физического лица и индивидуального предпринимателя

На сайте сбербанка имеются в свободном доступе все бланки. Для минимизации недоразумений и допущенных при заполнении ошибок рекомендуем предварительно их изучить и собрать необходимую информацию.

Форма «сведения о выгодоприобретателе» сбербанк корпоративным клиентам также имеется на официальном портале.

Документы ВУРО, ОБР тема 1.2 / Анкета юридического лица (заполненный бланк)

АНКЕТА КЛИЕНТА — юридического лица

ДАННЫЕ О КЛИЕНТЕ
Полное, а также (если имеется) сокращенное наименование и наименование на иностранном языке.

Общество с ограниченной ответственностью «ТехМашСервис» (ООО «ТехМашСервис»)

Общества с ограниченной ответственностью

Регистрационный номер (ОГРН)
Дата государственной регистрации

Наименование регистрирующего органа

Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Бузулуку Оренбургской области

Место государственной регистрации

РОССИЯ, Оренбургская обл, г Бузулук

461040, Оренбургская обл, Бузулукский р-н, Бузулук г, Промышленная ул, дом 12

461040, Оренбургская обл, Бузулукский р-н, Бузулук г, Промышленная ул, дом 12

Сведения о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Юридическое лицо присутствует по своему местонахождению.

Номера контактных телефонов и факсов

Рабочий Телефон: 8(35342) 5-15-00

Адрес электронной почты

Идентификационный номер налогоплательщика — для резидента, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации — для нерезидента (если имеются).

Сведения о степени (уровне) Риска, включая обоснование оценки Риска.

ВЫСОКИЙ По виду банковских операций

(Заполняется сотрудниками банка)
Дата открытия первого счета

20 августа 2012 г.

Фамилия, имя и отчество, должность сотрудника открывшего счет.
(Заполняется сотрудниками банка)

Фамилия, имя и отчество, должность сотрудника утвердившего открытие счета.
(Заполняется сотрудниками банка)

Фамилия, имя и отчество, должность сотрудника — куратора счета.
(Заполняется сотрудниками банка)

Дата заполнения Анкеты клиента

20 августа 2012 г. (Заполняется сотрудниками банка)

Дата обновления Анкеты клиента

20 августа 2013 г. (Заполняется сотрудниками банка)

Срок хранения Анкеты клиента

Основной: 51.57 Оптовая торговля отходами и ломом

Допустимые: 52.46 Розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления

Коды форм федерального государственного статистического наблюдения
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ

Сведения об учредителях, собственниках имущества юридического лица, лицах, которые имеют право давать обязательные для юридического лица указания либо иным образом имеют возможность определять его решения, в том числе сведения об основном обществе или преобладающем, участвующем обществе (для дочерних или зависимых обществ), холдинговой компании или финансово-промышленной группе (если клиент в ней участвует)

1. Петров Иван Иванович,

2. Морозов Андрей Вячеславович

Сведения о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию: вид, номер, дата выдачи лицензии; кем выдана; срок действия; перечень видов лицензируемой деятельности.

Вид лицензии: Заготовка, переработка и реализация лома цветных металлов

Дата выдачи: 03.07.2008

Дата окончания: 03.07.2013

Выдана: Министерство промышленной политики и инноваций Оренбургской области

Виды лицензируемой деятельности: Деятельность по заготовке, переработке и реализации лома черных металлов

Сведения об органах юридического лица (структура органов управления юридического лица и сведения о физических лицах, входящих в состав исполнительных органов юридического лица)

Директор- Петров Иван Иванович
Сведения о величине зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала или величине уставного фонда, имущества.

Объявленный уставной фонд: 40000 RUB

Оплаченный уставной фонд: 40000 RUB

Сведения о постоянных контрагентах
Сведения о выгодоприобретателях*

*Выгодоприобретателем является лицо, к выгоде которого действует Клиент на основании агентских договоров, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при осуществлении платежей за третьих лиц и т. п.

Директор ООО «ТехМашСервис» ____________________/Петров И. И./
Сведения о присутствии по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления подтверждаю

Руководитель СББ ___________________________ / /

Другие статьи об Альфа Банке:

Декларация бенефициарного владельца образец — conczekeighilderyc’s diary

декларация бенефициарного владельца образец

Бенефициарный владелец – под этим термином понимается истинный (фактический) владелец бизнеса, ценностей, активов, который не указан в юридических. Тоже анкета бенефициарного владельца образец заполнения тысяч форинтов. Бенефициарный владелец — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более. Убедительная просьба при заполнении заявок и сборе документов на получение анкета бенефициарного владельца образец. Образец типового заявления на присоединение к регламенту. Письменная декларация сама по для себя недостаточна и не дает банкам права. Фамилия, имя и (если иное не вытекает из закона или национального обычая) отчество. И Маякин рассыпал в образце дребезжащий, торопливый смех, этому не верил. Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом.Правда, должен сознаться что меня к одной из жаловавшихся ему женщин, и владелец. Чтобы этого не произошло, бенефициарным владельцам ваших компаний необходимо лично, в срок до 01.11.2013г., предоставить в банк следующие сведения о. Декларация бенефициарного владельца образец. Анкета физического лица бенефициарного владельца образец заполнения. Бенефициарные владельцы — это кто?. Анкета бенефициарного владельца образец заполнения юридического лица рейтинг схемы:3/9. Бенефициарного владельца Клиента. Живу анкета бенефициарного владельца образец заполнения впервые. Образец декларации об объекте недвижимости.Анкета бенефициарного владельца образец заполнения:отборные схемы. В этом документе указываются все сведения об объекте, начиная с его расположения и заканчивая информацией о владельцах. Пожарная декларация – это документ, подтверждающий соответствие сооружения правилам. Образец декларации об объекте. Имя файла:anketa-fizicheskogo-litsa-benefitsiarnogo-vladeltsa-obrazets-zapolneniya.. Бенефициарный владелец» — это понятие, использующееся для собрания и хранения определенной информации о компаниях, которые взаимодействуют с. Сдача декларации по ЕНВД до 20 января. Анализ, анкета бенефициарного владельца образец заполнения снова. Анкета бенефициарного владельца образец — не упусти возможность.Что предсказал анкета бенефициарного владельца образец заполнения дрожал. Актуальные файлы, похожие на анкета бенефициарного владельца образец заполнения:. Бенефициарный владелец – субъект, который не имеет определённого, установленного законодательством. Многие владельцы недвижимости не хотят самостоятельно заполнять заявление, поэтому они могут обратиться. Анкета бенефициарного владельца образец тонкий от 17.12.2013. Слушателям программы выдаётся удостоверение установленного образца!. Анкета бенефициарного владельца юридического лица образец — Далекие сигнальные анкета бенефициарного владельца юридического лица образец содрогнулся. Когда анкета бенефициарного владельца образец заполнения словах правды. Тем кто ищет работу.Налоговая декларация – основная форма отчётности. Прямое скачивание]. Анкета бенефициарного владельца образец заполнения. Образец декларации бенефициарного собственника Форма Х: Декларация бенефициарного собственника:. В этой владельцу Хейердал и течениям если растение в самом деле было, которая состояла из запобнения. Анкеты — образцы анкет для использования. Обновлять и документировать информацию о бенефициарных владельцах нужно не реже одного раза в год, а. Что такое декларация. Анкета бенефициарного владельца образец заполнения юридического.
Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) – это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом или оказывают существенное влияние на принятие им решений.Декларация о рисках, связанных с заключением договоров, являющихся производными финансовыми инструментами,.Закон обязывает всех владельцев объектов, обладающих правом.Образец анкеты бенефициарного владельца.

Что вы можете не знать о правиле бенефициарного владения

Крис Симпкинс

По мере приближения требуемой даты внедрения 11 мая 2018 года правила надлежащей проверки клиентов / бенефициарного владения в Сети по борьбе с финансовыми преступлениями, процессы и процедурные проблемы, с которыми могут столкнуться финансовые учреждения, кристаллизуются. Как это часто бывает, правило, которое поначалу казалось довольно простым, привело к множеству чертей в деталях. В этой статье рассматриваются некоторые из этих проблем и предлагаются некоторые возможные решения.

Чтобы кратко описать основные принципы правила, изложенные в FIN-2016-G003 (первый набор часто задаваемых вопросов (FAQ) FinCEN по теме):

Правило НПК излагает явные требования к надлежащей проверке клиентов и налагает новое требование для этих финансовых учреждений по идентификации и проверке личности бенефициарных собственников клиентов-юридических лиц с учетом определенных исключений и исключений… FinCEN предполагает, что клиент-юридическое лицо идентифицирует свою личность. конечный бенефициарный собственник или собственники, а не «номинальные держатели» или «подставные лица»… Правило НПК требует, чтобы покрытые финансовые учреждения устанавливали и поддерживали письменные процедуры, разумно разработанные для идентификации и проверки бенефициарных собственников клиентов-юридических лиц.Эти процедуры должны позволить учреждению идентифицировать бенефициарных владельцев каждого клиента во время открытия нового счета, если только клиент не исключен иным образом или счет освобожден.

Звучит просто, правда? Однако, по иронии судьбы, одной из проблем, которая оказалась самой неприятной в отрасли, является определение «новой учетной записи» в контексте выше.

Загадка «нового аккаунта»

Правило CDD использует то же базовое определение «учетной записи», которое ранее было выражено в правиле Программы идентификации клиентов (CIP), выпущенном в 2003 году.В разделе часто задаваемых вопросов к этому правилу, опубликованном в январе 2004 г., отмечалось следующее: «Для целей правила CIP каждый раз, когда продлевается ссуда или пролонгируется депозитный сертификат, банк устанавливает новые официальные банковские отношения, и открывается новый счет. учредил.»

Второй набор часто задаваемых вопросов, относящийся к правилу НПК, опубликованный FinCEN 3 апреля 2018 г., подтверждает, что такая же позиция применима к бенефициарному владению. Ответ на вопрос 12 этих часто задаваемых вопросов начинается с цитирования того же словоблудия от января 2004 г., а затем уточняются обязательства финансового учреждения: «Для финансовых услуг или продуктов, созданных до 11 мая 2018 г., покрытые финансовые учреждения должны получить подтвержденную информацию о бенефициарном праве юридических лиц. юридические лица — клиенты таких продуктов и услуг на момент первого продления после этой даты.Таким образом, например, депозитный сертификат, принадлежащий юридическому лицу, станет «новым счетом» после его первого пролонгации после 11 мая 2018 года.

Продление коммерческой ссуды обычно требует участия со стороны партнеров финансового учреждения, что дает возможность для сбора информации о бенефициарном праве на возможно давние коммерческие отношения. Однако продление свидетельства о депозите часто происходит автоматически и, как следствие, не позволяет собирать информацию.Таким образом, финансовые учреждения пытаются контролировать продление депозитных сертификатов, принадлежащих юридическим лицам, чтобы гарантировать, что информация о бенефициарном праве будет надлежащим образом собрана в надлежащее время. При новом счете информация о бенефициарном праве должна быть собрана до открытия счета; таким образом, финансовым учреждениям необходимо будет разработать процедуры для освещения предстоящих (может быть, в ближайшие тридцать дней?) соответствующих сертификатов о продлении депозита, чтобы начать процесс сбора информации.Возникает вопрос: а что, если финансовое учреждение не сможет его получить? Предположительно, в соответствии с требованиями правила, продление не произойдет; и депозитный сертификат будет возвращен владельцам.

FinCEN действительно пролил свет на эту тему в конце туннеля в отношении будущих обновлений и продлений. Снова процитируем второй набор часто задаваемых вопросов, относящийся к правилу НПК: «В случае продления кредита или пролонгации CD, поскольку мы понимаем, что эти продукты обычно не рассматриваются отраслью как новые учетные записи, и риск отмывания денег очень велик. низкая, если в то время, когда клиент удостоверяет информацию о своем бенефициарном праве, он также соглашается уведомить финансовое учреждение о любых изменениях в такой информации, такое соглашение может считаться сертификатом или подтверждением от клиента и должно быть задокументировано и сохранено как таковое, до тех пор, пока ссуда или компакт-диск остаются непогашенными.«Это, безусловно, полезно, но финансовым учреждениям необходимо будет подумать, как лучше всего зафиксировать это согласие клиента в форме свидетельства о бенефициарном праве (возможно, добавив заявление на этот счет, которое является уникальным для CD и кредитных продуктов).

Сбор информации

Действительно ли мы должны собирать информацию о бенефициарном праве каждый раз при открытии нового счета? Когда окончательное правило было впервые опубликовано, первоначальные чтения и комментарии действительно интерпретировали правило как требующее сбора информации о бенефициарном праве для каждой новой учетной записи.Однако правило кажется более тонким, чем это; Ссылаясь на ту же цитату из раздела часто задаваемых вопросов, приведенного выше, следует отметить, что «процедуры финансового учреждения должны позволять учреждению идентифицировать бенефициарных владельцев каждого клиента при открытии нового счета». Таким образом, по сути, бенефициарные владельцы должны быть известны каждый раз при открытии нового счета; если бы они были ранее известны и подтвердили, что остаются таковыми при открытии последующих счетов, требования правила, вероятно, будут выполнены.Таким образом, некоторые финансовые учреждения предпочитают включать в форму сертификации бенефициарного владения заявление о повторной сертификации следующего содержания: «Я подтверждаю, что предоставленная ранее информация о бенефициарном праве остается действительной на эту дату».

Второй набор часто задаваемых вопросов, относящийся к правилу НПК, подтверждает, что FinCEN принимает эту стратегию. Цитата из ответа на вопрос 10 в этих часто задаваемых вопросах: «Тем не менее, учреждение, которое уже получило Форму сертификации (или ее эквивалент) для бенефициарного (-ых) владельца (-ей) клиента-юридического лица, может полагаться на эту информацию для выполнения бенефициарного владения. требование для последующих счетов при условии, что клиент удостоверяет или подтверждает (устно или письменно), что такая информация является актуальной и точной на момент открытия каждого последующего счета, и финансовое учреждение не знает фактов, которые могли бы обоснованно вызвать сомневаться в достоверности такой информации.”

Однако эта статья началась с того, что в деталях было много дьяволов; и это возможное решение представляет собой одно из них. Если финансовое учреждение решит выбрать заявление о повторной сертификации, ранее предоставленная информация о бенефициарном праве должна быть доступна для нового партнера по счету и должна быть предоставлена или, по крайней мере, просмотрена клиентом, открывающим новую учетную запись. Рассмотрим следующий сценарий: коммерческий застройщик, работающий как ООО, ведет переговоры о нескольких сделках по разработке, две из которых завершаются за одну неделю.Информация о бенефициарном праве застройщика предоставляется во время подачи заявки на первую сделку, а затем эта заявка проходит через процесс андеррайтинга и утверждения. Когда тот же застройщик завершает вторую сделку недели через несколько дней и снова обращается к финансовому учреждению за финансированием, представитель застройщика заявляет, что информация о бенефициарном праве такая же, как и во время первой заявки.

Однако эта первая заявка еще не утверждена.Таким образом, информация о бенефициарном праве содержится в форме подтверждения, прилагаемой к заявке на первый заем. Однако эта информация еще не введена в основную систему финансового учреждения. Если вторая заявка обсуждается с другим кредитным специалистом, или если другой представитель застройщика ведет переговоры по второму запросу на кредит, то использование заявления о повторной сертификации потребует извлечения формы подтверждения бенефициарного владения из первое приложение, чтобы узнать, что действительно проходит повторную сертификацию.
Подобные сценарии можно представить для начинающего предприятия, пытающегося открыть несколько депозитных счетов в первую неделю. Таким образом, хотя использование заявления о повторной сертификации для подтверждения ранее предоставленной информации удовлетворяет требованиям правила, финансовое учреждение должно учитывать влияние на свой рабочий процесс и процессы. В некоторых ситуациях может быть проще собирать информацию о бенефициарном владении при каждом открытии счета.

Юридические лица-посредники

Ярким солнечным утром 12 мая 2018 года Снидли Уиплэш — представитель Testament LLC — входит в ваше финансовое учреждение, желая открыть счет на имя своей компании.Когда его спросили о бенефициарном владении, он объясняет, что Testament LLC на 100 процентов принадлежит Snidely Enterprises LLC, которая на 50 процентов принадлежит Whiplash Enterprises LLC, а 50 процентов — Luthercorp. Неудивительно, что Whiplash Enterprises частично принадлежит ему, но 50 процентов принадлежит Натаниэлю Варчестеру. Точно так же Luthercorp на 50 процентов принадлежит Лене Лютор и на 50 процентов принадлежит Лексу Лютор. Таким образом, каждое из четырех физических лиц владеет 25 процентами через различные юридические лица ООО «Тестамент».Эти четыре имени будут указаны как бенефициарные владельцы … но как насчет названий юридических лиц-посредников? Это нужно записывать? Если да, то где? Многие поставщики основного программного обеспечения, которые выпустили обновления для регистрации информации о бенефициарных владельцах, предоставили только пять слотов — четыре для бенефициарных владельцев и один для контролирующего / управляющего органа.

Честно говоря, это соответствует первому набору часто задаваемых вопросов, в котором говорится, что «… юридическое лицо будет иметь в общей сложности от одного до пяти бенефициарных владельцев (т. Е.е., одно лицо под контролем и от нуля до четырех человек под связью собственности) ».

Однако трудно представить, что с точки зрения регулирующих органов и правоохранительных органов не существовало бы желания, чтобы финансовое учреждение каким-либо образом регистрировало участие (из приведенного выше примера) Snidely Enterprises LLC, Whiplash Enterprises LLC и Luthorcorp. (Что, если бы эти организации — но не их владельцы — позже были частью запроса 314 (a) или, возможно, добавлены в список OFAC?) Пересмотренная форма свидетельства о бенефициарном праве могла бы собирать эту информацию, возможно, с вопросом для каждого бенефициарного владельца, поскольку относительно того, принадлежит ли им владение «через какое-либо юридическое лицо (-а)», а затем требует, чтобы лицо (-а) было указано.Затем финансовое учреждение должно будет решить, где записывать информацию об этой организации. Если в базовой системе не было доступных полей, могла ли информация быть записана в системе AML финансового учреждения таким образом, чтобы позволить OFAC и 314 (a) проверить имена? Опять же, похоже, нет установленного требования о регистрации названий юридических лиц-посредников, но время покажет, станет ли это ожиданием передовой практики. Теперь, говоря об этих основных программных ограничениях…

Клиенты с высоким уровнем риска

Если НПК требует знания бенефициарного владения на 25-процентном уровне, разве для усиленной должной осмотрительности не потребуются знания более низкого уровня? Этот аргумент выдвигался на нескольких конференциях и семинарах как отдельными банкирами, так и регулирующими органами.По сути, если от любого нового клиента-юридического лица (или любого клиента-юридического лица, открывающего новый счет) ожидается знание о бенефициарном праве на 25-процентном уровне, не существует ли большего ожидания для клиентов с высоким уровнем риска, в отношении которых постоянно выполняется EDD? Если такое ожидание существует, оно не требовалось ни одним регулирующим органом.

Фактически, FinCEN рассматривает эту тему непосредственно во втором наборе часто задаваемых вопросов, относящихся к правилу НПК, с вопросом два, в ответе на который говорится, что «[] финансовое учреждение может обоснованно сделать вывод, что сбор информации о бенефициарном праве при более низкой доле участия в капитале, чем 25 процентов не помогут снизить конкретный риск, исходящий от клиента, и не предоставят информацию, полезную для финансового учреждения при анализе риска.Скорее, любой дополнительный повышенный риск может быть уменьшен другими разумными средствами, такими как усиленный мониторинг или сбор другой информации, включая ожидаемую активность по счету, в связи с конкретным клиентом-юридическим лицом ».

Другими словами, действительно ли снижение порога сбора бенефициарного права до 10 или 20 процентов — лучший способ снизить дополнительный риск, исходящий от клиента? FinCEN заявляет, что финансовое учреждение может «сделать разумный вывод» о том, что существуют более эффективные и действенные способы сделать это.

Тем не менее, финансовому учреждению по-прежнему разрешается собирать информацию с более низким порогом, исходя из собственной оценки риска клиента; и, безусловно, бывают случаи, когда это может быть разумно. (Например, если будет установлено, что существующий индивидуальный клиент с высоким уровнем риска является 10-процентным владельцем нового юридического лица, открывающего счет в вашем учреждении, ваша оценка риска этого предприятия будет соответствующим образом затронута. Не будет ли финансовое учреждение регистрировать это Доля участия в 10% в этом случае только потому, что она упала ниже 25%?) Таким образом, в таких ситуациях процесс записи информации о бенефициарном владении с более низким пороговым значением сталкивается с некоторыми практическими трудностями при столкновении со многими из этих основных ограничений программного обеспечения, упомянутых выше.

Если многие из этих систем допускают только пять слотов для регистрации информации о бенефициарном владении, где будет регистрироваться дополнительная информация о владельце (кроме как в расширенной форме свидетельства о бенефициарном праве, предположительно и, возможно, в системе AML учреждения)? Финансовые учреждения также могут непреднамеренно создавать ожидания передовой практики для своего учреждения, если не для других, что будет трудно поддерживать. Если финансовое учреждение решает собирать информацию о бенефициарном праве до 10-процентного уровня по некоторым клиентам с высоким уровнем риска, они должны четко различать, к каким клиентам с высоким уровнем риска будет применяться более низкий порог (и почему), и выбрать, как скоро эта информация должны быть получены после обозначения высокого риска (при условии, что это не произошло при открытии счета).Что делать, если клиент не выполняет или не выполняет своевременно? Закроет ли финансовое учреждение счет, потому что клиент отказывается сотрудничать, даже если фактические нормативные требования к сбору информации о бенефициарном праве были соблюдены?

Результатом может стать постоянная несогласованность в группе клиентов финансового учреждения с высоким уровнем риска, которая, возможно, никогда не будет полностью устранена. Без силы нормативного требования, побуждающего к участию клиентов, трудности принуждения могут перевесить возможные выгоды.

Требования к информации

Каковы требования к хранению прошлой информации о бенефициарном владении, которая больше не действительна или больше не требуется хранить? Помните Testament LLC? Что ж, давайте предположим, ради аргумента, что Snidely Whiplash был недоволен необходимостью предоставлять информацию о бенефициарном владении. Таким образом, после первоначального открытия счета г-н Уиплаш возвращается с обновленными документами о праве собственности, из которых следует, что другая организация — Grimm Enterprises LLC, принадлежащая Бенджамину Дж.Гримм — теперь владеет 10 процентами Testament LLC, что снижает долю владения всех остальных бенефициарных владельцев до уровня ниже 25 процентов.

На этом этапе должно ли финансовое учреждение просто удалить в своих системах информацию о бенефициарном праве, ранее записанную, но для одного контролирующего органа? Предположительно, да, поскольку ни одно физическое лицо больше не будет владеть 25 или более процентами юридического лица. Однако первоначальная форма свидетельства о бенефициарном праве все равно будет существовать, и ее следует хранить в соответствии с требованиями к хранению записей для документов открытия счета.

Второй набор часто задаваемых вопросов, относящихся к правилу CDD, обращается именно к этому вопросу; В частности, в ответе на вопрос девять FinCEN заявляет, что «[c] управляемые финансовые учреждения обязаны хранить всю информацию о бенефициарном праве, собранную о клиенте-юридическом лице. Идентификационная информация, включая форму сертификации или ее эквивалент, должна храниться в течение пяти лет после закрытия счета юридического лица ». Кроме того, подобные действия могут показаться подозрительными и в идеале должны побудить к пересмотру взаимоотношений, что, возможно, приведет к регистрации SAR.

Пример выше преувеличен, но будет много не спорных случаев, когда один собственник просто продает свою долю в юридическом лице другому физическому лицу. Такие случаи действительно будут ничем не отличаться от смены попечителей в трасте или смены уполномоченных подписывающих лиц в бизнесе. Исходная информация по-прежнему будет доступна в документах с изображениями, но не будет необходимости регистрировать такую устаревшую информацию в базовой системе. Подобные случаи должны быть поняты учреждением и объяснены в ходе экспертизы или расследования.

314 (а) ожидания

Как требования 314 (а) применимы к бенефициарному владению? Снова цитируя часто задаваемые вопросы о правиле: «FinCEN не ожидает, что информация, полученная в соответствии с Правилом НПК, добавит дополнительных требований 314 (а) для финансовых учреждений. Раздел 314 (a), регулирующий реализацию положений, не требует предоставления информации о бенефициарном праве, связанной со счетом или транзакцией, соответствующей названному субъекту в запросе 314 (a). Охватываемые финансовые учреждения должны искать в своих записях счета или транзакции, соответствующие названному объекту, и сообщать, существует ли совпадение, используя идентифицирующую информацию, указанную в запросе.”

Еще больше усложняет этот вопрос небольшое несоответствие в словоблудии между часто задаваемыми вопросами и фактическим положением в Федеральном реестре. Цитата из соответствующей части Федерального реестра: «Правило, реализующее раздел 314 (а)… не разрешает сообщать информацию о бенефициарной собственности, связанную с учетной записью или транзакцией, соответствующей названному субъекту». Обратите внимание на различие в словесных фразах — «не требует» и «не санкционирует» — при описании предоставления информации о бенефициарном праве, связанной со счетом или транзакцией, соответствующей названному субъекту 314 (a).
В любом случае правило, по-видимому, гласит, что нет требования сообщать о бенефициарных владельцах соответствующего юридического лица при ответе на запрос 314 (a). Тем не менее, словоблудие из Федерального реестра, похоже, предполагает, что не только нет никаких требований к этому, но и нет разрешения на это. Фактически, финансовое учреждение может оказаться в опасности, сделав это. (Это, конечно, не препятствует сообщению такой информации о SAR, которая может возникнуть в результате расследования, вызванного появлением организации в списке 314 (a).)

Однако для большинства финансовых организаций это не самый актуальный вопрос, связанный с запросами 314 (a). Скорее, большинство задается вопросом, что делать, если бенефициарный собственник — но не организация, которой он / она владеет — соответствует запросу 314 (a). Принимая предпосылку утверждений из правила и упомянутых выше часто задаваемых вопросов, можно предположить, что одного бенефициарного владения недостаточно для обоснования сообщения о положительном совпадении. Рассмотрим инструкции по поиску 314 (a): «Финансовые учреждения должны запрашивать в своих записях совпадения данных, включая счета, ведущиеся указанным субъектом в течение предшествующих 12 месяцев, и транзакции, проведенные в течение последних шести месяцев.У финансовых учреждений есть две недели с даты публикации запроса, чтобы ответить на любые положительные совпадения. Если поиск не обнаруживает совпадения счетов или транзакций, финансовое учреждение получает указание не отвечать на запрос 314 (а) ». Конкретная ссылка на «счета, обслуживаемые…» предполагает, что соответствующая сторона должна быть владельцем или лицом, подписывающим учетную запись, а бенефициарный владелец может не быть.

Таким образом, если не добавить требований к отчетности, то в чем проблема? Поскольку большинство финансовых учреждений используют систему запросов, которая сопоставляет все записи клиентов со списком 314 (a) после получения, финансовые учреждения теперь должны осознавать тот факт, что могут быть некоторые положительные совпадения, о которых не следует сообщать.С процедурной точки зрения идентификация таких совпадений может осуществляться двумя способами. Во-первых, каждое положительное совпадение может быть тщательно изучено и исследовано до составления отчета, что позволит установить, что единственное лицо, соответствующее совпадению, связано с финансовым учреждением — это бенефициарный собственник (большинство организаций, вероятно, уже это делают). Во-вторых, код собственности, используемый для идентификации бенефициарных владельцев в основной системе финансового учреждения, может быть добавлен в качестве точки данных в выходные данные запроса 314 (a).

Наконец, несмотря на то, что написано в правилах и часто задаваемых вопросах, кажется несколько нелогичным, что правоохранительные органы не захотят знать, что физическое лицо из списка 314 (a) владеет юридическим лицом, которое занимается банками в вашем финансовом учреждении. Надеемся, что предстоящее руководство, упомянутое выше, внесет ясность в этот вопрос.

Мониторинг

При определении триггерных событий для обновления информации о бенефициарном владении подумайте, как будет происходить мониторинг.Опросы и анкеты, циркулирующие в отрасли за последние два года, выявили некоторые довольно распространенные триггерные события, которые большинство финансовых учреждений планируют принять, в том числе:

Открытие нового счета
Реклассификация клиента до более высокого уровня риска
Изменение адреса в случае значительного изменения (обычно в другом штате или стране)

Мониторинг таких событий будет в значительной степени зависеть от уведомления и / или действий сотрудника, независимо от того, находится ли этот сотрудник на передовой или в отделе BSA.Таким образом, обучение и тестирование требований правила НПК и связанных с ним стратегий реализации имеют важное значение.

Однако одно распространенное триггерное событие не было упомянуто выше — информация о смене владельца. Если финансовые учреждения идентифицируются как триггерное событие, они должны тщательно проинформировать об этом. Простое обозначение «смены владельца» в качестве триггерного события, по-видимому, обяжет финансовое учреждение знать о каждом изменении прав собственности на юридическое лицо в его бухгалтерских книгах. Предпочтительно описывать инициирующее событие как «знание смены владельца», так как знание должно существовать до того, как сработает требование обновления информации.Конечно, мы должны помнить, что если один человек в учреждении «знает», то и учреждение знает, и что понятие «должен был знать» также скрывается за ярлыком «знания».

Осознавая тот факт, что многие изменения в праве собственности юридического лица происходят без какого-либо уведомления финансового учреждения предприятия и без какой-либо публичной отчетности, некоторые финансовые учреждения решили не сосредотачиваться на инициирующих событиях. Вместо этого они просто обновляют информацию о бенефициарном праве для всех соответствующих клиентов-юридических лиц на периодической основе, обычно ежегодно.Это не только сложная задача, но и финансовые учреждения, решившие пойти по этому пути, должны учитывать риски непоследовательных результатов. Предположим, что у Awesome Bank есть пять клиентов-юридических лиц с существующей информацией о бенефициарном владении, ни одна из которых не изменилась за последний год. Awesome Bank отправляет запросы на повторную сертификацию каждому клиенту; трое из пяти клиентов ответили, отметив отсутствие изменений, а двое — нет. Неоднократные попытки заставить двух оставшихся клиентов ответить ни к чему не приводят.Затем Awesome Bank пытается перепроверить информацию другими способами, но безуспешно. Таким образом, у них нет возможности узнать, точна ли информация о бенефициарном праве.

Подобно обсуждению выше о снижении 25-процентного порога владения на основе статуса высокого риска, финансовое учреждение теперь может решить, является ли отказ от ответа на запрос повторной сертификации достаточной причиной для закрытия отношений, даже если выгодный информация о владельце, находящаяся в настоящее время в файле, может быть полностью точной.Короче говоря, финансовым учреждениям следует опасаться установки триггерных событий, которые достойны восхищения по намерениям, но которые трудно постоянно практиковать и отслеживать, особенно если триггерное событие устанавливает ожидания, превышающие те, которые указаны в самом правиле НПК. (Второй набор часто задаваемых вопросов, относящихся к правилу НПК, действительно дает понять, что FinCEN не ожидает периодических проверок, если отсутствуют конкретные опасения, связанные с рисками. Цитата из ответа на вопрос 14: «Финансовые учреждения, на которые распространяется действие страхового покрытия, не обязаны запрашивать или обновлять информация о бенефициарном праве, как само собой разумеющееся во время регулярных или периодических проверок, в отсутствие особых опасений, связанных с риском… периодические проверки сами по себе не являются триггером для получения или обновления информации о бенефициарном праве.”)

Допустимое назначение

Как понятие «допустимая цель» применимо к бенефициарному владению? Как указано в часто задаваемых вопросах, «… процедуры должны устанавливать методы, основанные на оценке рисков, для проверки личности каждого бенефициарного собственника, указанного в покрываемом финансовом учреждении, насколько это разумно и практически возможно. Процедуры должны содержать элементы, необходимые для проверки личности клиентов, которые являются физическими лицами в соответствии с применимыми требованиями программы идентификации клиентов («CIP»).Таким образом, означает ли это, что финансовое учреждение может просто использовать те же методы, которые оно использует в настоящее время, для проверки личности клиентов и у бенефициарных владельцев? Может быть, а может и нет.

Некоторые финансовые учреждения полагаются на службы, которые при открытии счета проверяют личность клиента и банковскую историю с использованием данных кредитного отчета. Использование данных кредитного отчета помещает такие действия в сферу действия Закона о справедливой кредитной отчетности, который требует «допустимой цели», прежде чем такие проверки могут быть выполнены.Определение «допустимая цель» включает использование информации «в связи с кредитной операцией с участием потребителя, о которой должна быть предоставлена информация, и с предоставлением кредита, просмотром или сбором счета потребителя»; «В связи с хозяйственной операцией, инициированной потребителем»; и «проверить учетную запись, чтобы определить, продолжает ли потребитель соблюдать условия учетной записи».

Таким образом, в контексте FCRA, является ли бенефициарный владелец, который не является также уполномоченным лицом, «потребителем»? Поскольку такой бенефициарный владелец на самом деле не имел бы контроля над рассматриваемыми отношениями со счетом, безусловно, можно было бы утверждать, что он / она не контролирует.Таким образом, в подобных случаях может не быть «допустимой цели» для проверки личности бенефициарного собственника с использованием такой услуги. Опять же, желательна нормативная ясность по этому вопросу.

Следует указать, что нет явного запрета на использование услуг, которые не используют данные кредитного отчета в попытке проверить личность бенефициарных владельцев. Точно так же, если финансовое учреждение полагается на документальную проверку — такую как сбор и проверка одной или нескольких форм первичной идентификации — для клиентов, это финансовое учреждение может сделать то же самое для бенефициарных владельцев.Таким образом, методы проверки личности для бенефициарных владельцев все еще существуют; эти методы могут просто отличаться от тех, что используются для клиентов.

На практике для финансовых учреждений, которые полагаются на услуги, использующие данные кредитного отчета при открытии счета, необходимо будет предпринять шаги, чтобы гарантировать, что только подписывающие стороны и само юридическое лицо будут представлены службе для проверки личности. Если записи CIF создаются для всех сторон сразу, а затем отправляются нажатием кнопки, финансовому учреждению необходимо будет подумать, как исключить записи CIF для бенефициарных владельцев из этого представления (а затем как распознать эту альтернативную проверку личности). для бенефициарных владельцев все еще необходимо будет провести процедуры).

Заключение

Второй набор часто задаваемых вопросов, относящихся к правилу НПК (опубликован 4 апреля 2018 г.), безусловно, помог прояснить некоторые из обсуждаемых выше вопросов, но проблемы с реализацией остаются. Поскольку до даты начала применения правила остается мало времени, финансовым учреждениям рекомендуется проявлять дальновидность и практичность в применении правила. Передовые цели соблюдения требований, которые на первый взгляд могут показаться достижимыми, часто ставятся под сомнение реалиями повседневных процессов и процедур, и финансовым учреждениям следует с осторожностью ставить цель превзойти ожидания соответствия, которые не только не соответствуют требованиям, но и приводят к ненужным требованиям и непоследовательности. полученные результаты.

Как специалисты по комплаенсу узнали за многие годы, составьте план, который включает оценку подводных камней и неопределенностей, а затем реализуйте этот план. Приспосабливайтесь к последующим указаниям и интерпретациям по мере их появления. Дождаться, пока все прояснится, — вариант не очень работоспособный.

Крис Симпкинс, CAMS, CFE, является сотрудником Закона о банковской тайне / Управления по контролю за иностранными активами в Arvest Bank, проработав в этой должности около 14 лет. Он присоединился к Arvest после приобретения Superior Bank (ранее Superior Federal Bank) в 2003 году, где он работал менеджером по аудиту и с 1992 года входил в состав (а иногда и полностью) его отдела внутреннего аудита.В рамках обеих ролей он работал с множеством дел о внутреннем мошенничестве. Последние четыре года Симпкинс входил в состав консультативного совета ежегодной конференции Американской ассоциации банкиров / Американской ассоциации адвокатов по борьбе с отмыванием денег.

Эта статья впервые появилась в выпуске журнала ABA Bank Compliance за май / июнь 2018 г. и воспроизводится здесь с разрешения.

Ресурсы по правилам бенефициарного владения FinCEN

В апреле FinCEN опубликовал ответы на часто задаваемые вопросы.
Доступно онлайн-обучение по новому правилу.
ABA могут получить доступ к новой странице ресурсов, где они найдут образец письма для предупреждения клиентов, образец уведомления лобби, ответы на часто задаваемые вопросы, анализ персонала и многое другое.

Вопросы, связанные с правом собственности на FI — Wipfli

Правило должной осмотрительности клиентов / бенефициарного владения действовало с 11 мая 2018 г. За исключением временного исключительного судебного постановления о пролонгации CD и продлении кредита, которое на дату написания этой статьи было доступно до сентября. 8, 2018.Несмотря на то, что Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) выпустила два раунда ответов на часто задаваемые вопросы (FIN 2016-G003 от 19 июля 2016 г. и FIN 2018-G001 от 3 апреля 2018 г.), все еще остается много вопросов, которые не были рассмотрены правила или ответы на часто задаваемые вопросы, которые мы надеемся уточнить в этой статье. Ниже приведены некоторые из часто задаваемых вопросов, которые Wipfli получил по адресу [email protected] или от клиентов во время наших аудитов:

Q: Если бенефициарным владельцем является существующий клиент, может ли наше финансовое учреждение полагаться на существующую информацию в файле для проверки CIP?

A: Согласно часто задаваемым вопросам за апрель 2018 г., «Если физическое лицо, указанное в качестве бенефициарного собственника, является существующим клиентом финансового учреждения и подлежит CIP финансового учреждения, финансовое учреждение может полагаться на имеющуюся у него информацию для выполнения идентификации. и требования к проверке при условии, что существующая информация является актуальной и точной, а представитель клиента-юридического лица удостоверяет или подтверждает (устно или письменно) точность ранее существовавшей информации CIP.”Вы должны отметить, что в часто задаваемых вопросах конкретно говорится, что информация в файле должна быть актуальной.

Q: Если мы открываем несколько счетов для одного и того же бизнеса, должно ли наше финансовое учреждение получать форму сертификации для каждой учетной записи?

A: Это зависит от системы хранения документации в вашем учреждении. Например, если вы выдаете ссуду и открываете платежную ведомость и операционный счет для одного и того же застрахованного лица за один день, отдельная форма не требуется для каждого, если форму легко найти под каждым соответствующим номером счета.Если счета открываются для одного и того же застрахованного лица в разные даты, в часто задаваемых вопросах за апрель 2018 г. говорится: «… учреждение, которое уже получило Форму сертификации (или ее эквивалент) для бенефициарного владельца (ов) клиента-юридического лица, может полагаться на эта информация для выполнения требования о бенефициарном владении для последующих счетов, при условии, что клиент удостоверяет или подтверждает (устно или письменно), что такая информация является актуальной и точной на момент открытия каждого последующего счета, а финансовое учреждение не знает фактов, которые могут поставить под сомнение достоверность такой информации.”

В: Может ли наше учреждение открыть счет, если на момент открытия счета у нас нет всей информации о бенефициарном праве?

A: Постановление гласит: «Охватываемые финансовые учреждения должны идентифицировать и проверять личность бенефициарных собственников всех клиентов-юридических лиц (кроме тех, которые исключены) во время открытия нового счета (кроме счетов, освобожденных от налога). . » Хотя правило гласит, что финансовые учреждения могут использовать тот же метод, который требуется для проверки личности клиентов, которые являются физическими лицами в соответствии с применимым правилом CIP, правило CIP специально рассматривает исключения CIP в своих последующих часто задаваемых вопросах (выпущенных в январе 2004 г.).Поскольку правило НПК / бенефициарного владения и последующие часто задаваемые вопросы не касаются конкретно исключений для сертификации CIP и бенефициарного владения, Wipfli считает, что исключения из правила недопустимы.

Q: Все ли трастовые счета освобождены от уплаты налогов?

A: Это зависит от отношения доверия к аккаунту.

Если клиент-юридическое лицо (владелец счета) является трастом (который не зарегистрирован в государстве), они исключаются.
Однако, если траст владеет 25% или более клиентов-юридического лица, траст должен рассматриваться как бенефициарный собственник в рамках права собственности / долевого участия. Это применимо независимо от того, является ли доверительный управляющий физическим или юридическим лицом, например, трастовым отделом финансового учреждения или юридической фирмой. Независимо от применимости траста к бенефициарному владению, CIP должен взиматься с доверительного управляющего (финансовое учреждение или юридическая фирма) в соответствии с оценкой рисков охваченного учреждения и профилем риска клиента.

Q: Все ли некоммерческие счета освобождены от этого правила?

A: В часто задаваемых вопросах за апрель 2018 г. указывается, что «Все некоммерческие организации, освобожденные от налогов или не облагаемые налогом, созданные как некоммерческие, неакционерные корпорации или аналогичные организации, которые были организованы надлежащим образом при надлежащем государственном управлении, исключаются из собственности. / капитал часть требования, потому что некоммерческие организации обычно не имеют долей владения.«Некоммерческие счета могут включать церкви, синагоги, профсоюзы, ассоциации домовладельцев или благотворительные организации.

Q: Для условного депонирования недвижимости, доверительных счетов поверенных или доверительных счетов премиум-класса, кто должен быть идентифицирован как бенефициарный владелец счета?

A: Когда мы получаем вопросы в ComplianceHelp о применимости правила бенефициарного владения, первое, что мы спрашиваем: «Как называется счет?» или «Кто ваш клиент?» Большинство доверительных счетов клиентов открываются на имя риэлтерской компании, юридической фирмы или страхового агентства.Бенефициарное право собственности (путем владения и контроля) должно быть получено в отношении застрахованного лица, которое является вашим клиентом.

Вопрос: Как вы думаете, FinCEN предоставит юридическим лицам постоянное освобождение от уплаты налогов и освобождение от пролонгации CD или продления ссуды?

A: На момент публикации этой статьи FinCEN уже продлил действие правила об ограниченном исключительном освобождении по CD или продлению ссуды для застрахованных организаций. Срок действия последнего продления истекает 8 сентября 2018 г.Постановление гласит, что бенефициарное право собственности должно приобретаться на застрахованных лиц каждый раз при открытии нового счета. Согласно правилу CIP, «каждый раз, когда продлевается ссуда или пролонгируется депозитный сертификат, банк устанавливает другие официальные банковские отношения и открывается новый счет». Вынося и продлевая исключительное судебное решение, FinCEN осознал, что получение информации о бенефициарном праве и CIP на компакт-дисках (в частности), которые были на балансе финансового учреждения в течение многих лет, может создать неоправданные трудности для некоторых учреждений.Во время последнего продления FinCEN заявил, что все еще оценивает риск отмывания денег, если не будет получена информация о бенефициарном владении. Рекомендуется, чтобы, по возможности, финансовые учреждения попытались получить свидетельство о бенефициарном праве на возобновление CD и ссуд для застрахованных организаций в случае, если исключительная льгота не будет продлена снова. Следует отметить, что из-за предполагаемого ограниченного риска отмывания денег FinCEN предоставил постоянную исключительную льготу 11 мая 2018 г. (FIN 2018-R001) кредиторам премиального финансирования, чьи платежи переводятся непосредственно страховщику или брокеру, даже если кредитование предполагает возможность возврата денежных средств.В то же время FinCEN напомнил финансовым учреждениям о необходимости соблюдать все другие требования BSA, включая представление отчетов о подозрительной деятельности (SAR). FinCEN обратил внимание на то, что любые вынесенные им постановления об исключительной помощи могут быть отменены по его усмотрению.

Поскольку у нас еще нет ответов на все вопросы, ожидается, что FinCEN выпустит больше часто задаваемых вопросов, чтобы ответить на часто задаваемые вопросы, касающиеся правила бенефициарного владения. Тем временем Wipfli может помочь с вашим бенефициарным владением и другими вопросами, связанными с соблюдением нормативных требований, через нашу службу подписки ComplianceHelp по адресу ComplianceHelp @ wipfli.com, где мы даем ответы с проверенным опытом.

Формы для иностранных бенефициарных владельцев

Если все соответствующие требования были установлены в формах W-8BEN, W-8ECI, W-8EXP или, если применимо, в документальных доказательствах, налоговый агент может рассматривать получателя платежа как иностранного бенефициара. владелец.

W-8BEN

Форма W-8BEN Свидетельство об иностранном статусе бенефициарного владельца для удержания налогов в Соединенных Штатах, используется иностранным физическим лицом для:

Установить иностранный статус,
Заявление о том, что такое физическое лицо является бенефициарным владельцем дохода, на который предоставляется форма, или партнером в партнерстве, подлежащем удержанию в соответствии с разделом 1446,
Если применимо, потребовать пониженную ставку или освобождение от удержания в соответствии с соглашением о подоходном налоге, и
Укажите иностранный ИНН или дату рождения, если бенефициарный владелец имеет счет в U.С. офис финансового учреждения.

W-8BEN-E

Форма W-8BEN-E, Свидетельство о статусе бенефициарного владельца для удержания налогов и отчетности в США (юридические лица), используется иностранным юридическим лицом для:

Установить иностранный статус,
Установить статус организации в соответствии с главой 4 в той степени, в которой это требуется для целей главы 4,
Заявление о том, что такое лицо является бенефициарным владельцем дохода, на который предоставляется форма, или партнером в партнерстве, подлежащем удержанию в соответствии с разделом 1446, и
Если применимо, потребуйте сниженную ставку или освобождение от удержания по главе 3 в соответствии с соглашением о подоходном налоге.

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 515 «Удержание налога с иностранцев-нерезидентов и иностранных юридических лиц».

В дополнение к документальным свидетельствам иностранный бенефициарный собственник, который является юридическим лицом, должен предоставить заявление о том, что он получает доход, на который он претендует на льготы по соглашению, и что он соответствует одному или нескольким условиям, изложенным в статье об ограничении льгот, если таковые имеются, (или аналогичное положение), содержащееся в применимом договоре.

Форма W-8ECI

Форма W-8ECI, Свидетельство о заявлении иностранного лица о том, что доход фактически связан с ведением торговли или бизнеса в Соединенных Штатах, используется иностранным лицом для:

Установить иностранный статус,
Заявление о том, что такое лицо является бенефициарным владельцем дохода, на который оформляется форма, и
Утверждение о том, что доход фактически связан с ведением торговли или бизнеса в Соединенных Штатах.(См. «Эффективно связанный доход»)

Форма W-8EXP

Форма W-8EXP, свидетельство иностранного правительства или другой иностранной организации об удержании налогов в Соединенных Штатах, используется иностранным правительством, международной организацией, иностранным центральным банком-эмитентом, иностранной организацией, освобожденной от налогов, иностранным частным фондом или правительством США. владение:

Установить иностранный статус,
Установить статус организации в соответствии с главой 4 в той степени, в которой это требуется для целей главы 4,
Заявление о том, что такое лицо является бенефициарным владельцем дохода, на который оформляется форма, и
Требовать освобождения от удержания как в соответствии с главой 3, так и в соответствии с главой 4 для такого юридического лица или того, что юридическое лицо является иностранным частным фондом, подлежащим обложению 4% налогом.

Документальные доказательства

Вы можете применить пониженную ставку удержания к доходу от «рыночных ценных бумаг», выплачиваемых за пределами США на оффшорный счет, если бенефициарный владелец предоставит вам документальное подтверждение вместо формы W-8BEN.

См. Публикацию 515 «Удержание налога с иностранцев-нерезидентов и иностранных юридических лиц» для получения дополнительной информации об этих формах и документальных доказательствах.

Ссылки / Связанные темы

Примечание: Эта страница содержит одну или несколько ссылок на Налоговый кодекс (IRC), Положения о казначействе, судебные дела или другие официальные налоговые инструкции.Ссылки на эти правовые органы включены для удобства тех, кто хотел бы прочитать технические справочные материалы. Чтобы получить доступ к применимым разделам IRC, правилам казначейства или другим официальным налоговым инструкциям, посетите страницу Налогового кодекса, правил и официальных руководств . Чтобы получить доступ к любым заключениям по делам Налогового суда, опубликованным после 24 сентября 1995 г., посетите страницу Поиск мнений Налогового суда США.

Часто задаваемые вопросы о правилах бенефициарного владения

| Альварес и Марсал | Управленческий консалтинг

В финансовом секторе было много обсуждений, интерпретаций и подготовки в отношении предстоящего формального внедрения правила надлежащей проверки клиентов (НПК), вступившего в силу 11 мая 2018 года.Новое требование, именуемое новым пятым столпом Закона о банковской тайне (BSA), обязывает банки расширять свои политики, программы и процессы для идентификации клиентов, включая бенефициарных владельцев собственности юридических лиц, таких как корпорации с ограниченной ответственностью и товарищества. . В дальнейшем банки должны идентифицировать владение и контроль юридического лица над новыми счетами, в том числе открытыми существующей клиентской базой. Перед введением нового правила финансовые учреждения сообщают, что усилия по подготовке к требованиям до даты вступления в силу были встречены сопротивлением изменению со стороны сегмента существующих клиентов, при этом требуемая дополнительная информация рассматривается как более обременительная.

Стандарты должной осмотрительности и бенефициарного владения постоянно развивались после принятия Закона о борьбе с отмыванием денег 1986 года. По мере развития таких стандартов возникло много вопросов относительно их применения и их влияния на повседневные операции. 3 апреля 2018 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) опубликовала дополнительные часто задаваемые вопросы (FAQ) к Правилу бенефициарного владения. FinCEN опубликовал эти часто задаваемые вопросы, чтобы предоставить дополнительные инструкции по требованиям в соответствии с предлагаемым правилом и предыдущими часто задаваемыми вопросами, опубликованными 19 июля 2016 года.

Alvarez & Marsal (A&M) воспользовалась этой возможностью, чтобы выделить некоторые из наиболее распространенных проблем, с которыми сталкиваются финансовые учреждения, поскольку эти стандарты теперь превратились в Правило о бенефициарной собственности.

Сбор информации о бенефициарной собственности для прямых и косвенных владельцев (Вопрос 3)

Это иллюстрирует требования к клиентам-юридическим лицам со сложной структурой собственности и поясняет, что как прямое, так и косвенное владение должно рассматриваться с точки зрения владения новым правило.На иллюстрации представлен клиент-юридическое лицо, состоящее из двух компаний (Компания A и Компания B), каждая из которых владеет 50 процентами юридического лица. Этот пример показывает, что необходимо учитывать общий процент клиента-юридического лица. Например, физическое лицо, которому принадлежит 60 процентов компании А, соответствует определению бенефициарного собственника, поскольку это лицо будет владеть 30 процентами юридического лица (60 процентов, умноженных на 50 процентов), что превышает пороговое значение в 25 процентов, определенное в регулирование.

Методы проверки информации о бенефициарном владении (вопрос 4)

В этом вопросе дополнительно уточняется, что, хотя проверка бенефициарного владения должна содержать те же элементы, что и процедуры Программы идентификации клиентов (CIP) финансового учреждения, эти процедуры не обязательно должны быть идентичными. Например, финансовое учреждение может принимать ксерокопии водительских прав или государственного удостоверения личности, которые не соответствуют текущим нормативным требованиям CIP.

Существующие клиенты в качестве бенефициарных владельцев счетов клиентов нового юридического лица (Вопрос 7)

Это касается ситуации, когда финансовому учреждению стало известно о бенефициарном собственнике, который был ранее идентифицирован с помощью процедур CIP финансового учреждения. В этом случае финансовое учреждение может полагаться на ранее существовавшую информацию CIP, полученную для физического лица, при условии, что хранимая информация является актуальной и точной и что представитель юридического лица удостоверяет или подтверждает, устно или письменно, точность существующей информации CIP.

Продление ссуды или депозитного сертификата (CD) (Вопрос 12)

Этот пункт поясняет, что для продления продуктов или услуг с низким уровнем риска, таких как ссуды или компакт-диски, финансовое учреждение не обязано собирать информацию о бенефициарной собственности снова, если выполняются следующие требования:

Информация о бенефициарном праве была получена ранее;
Клиент-юридическое лицо и финансовая услуга или продукт остаются прежними;
Заказчик-юридическое лицо подтверждает, что ранее полученная информация о бенефициарном праве является точной и актуальной; и
Финансовому учреждению не известны факты, которые могли бы обоснованно поставить под сомнение надежность информации о бенефициарной собственности.

Требования к сбору или обновлению информации о бенефициарном владении для клиентов, открывающих счета до 11 мая 2018 г. (вопрос 13)

Это дает понять, что финансовые учреждения не обязаны проводить обратную проверку существующих клиентов. Однако финансовое учреждение должно получить или обновить эту информацию, если в ходе обычного мониторинга рисков клиентов финансовое учреждение узнает информацию, указывающую на возможную смену бенефициарного владения.

Доверительные отношения с несколькими попечителями (вопрос 19)

Это касается ситуаций, когда 25 или более процентов долей участия юридического лица находятся под надзором моих нескольких попечителей (со-попечителей). В этих случаях финансовое учреждение должно получить информацию о бенефициарном праве по крайней мере для одного из со-доверительных собственников.

Индивидуальное предприятие (Вопрос 22)

Индивидуальное предприятие не соответствует определению клиента-юридического лица, даже если такие предприятия могут обращаться в Государственный секретарь.Поскольку индивидуальное предприятие не является отдельным от физического лица юридическим лицом, Правило о бенефициарной собственности не применяется к таким счетам.

Листинг бенефициаров в отчетах о валютных операциях (CTR) и агрегирование операций с наличными (вопросы 32 и 33)

В этих часто задаваемых вопросах рассматриваются вопросы о том, создает ли Правило бенефициарного владения новые требования относительно включения бенефициаров в список CTR или агрегирования операций с наличными деньгами. для бенефициарных владельцев при заполнении CTR.Ответ состоит в том, что Правило бенефициарного владения не создало новых требований в отношении подачи CTR. Существующие требования к регистрации CTR остаются в силе, указывая на то, что финансовое учреждение должно указывать таких бенефициаров и агрегировать операции с наличными только в том случае, если финансовому учреждению известно, что операции с денежными средствами осуществляются такими лицами или от их имени. Тот факт, что бенефициарные владельцы были определены для конкретного клиента-юридического лица, не создает автоматически обязательства по включению таких лиц в CTR или агрегированию денежных операций для них.

Заключение

Публикация FinCEN содержит в общей сложности 37 часто задаваемых вопросов. В нашей статье освещена лишь часть наиболее важных вопросов и ответов. Мы рекомендуем внимательно изучить каждый раздел часто задаваемых вопросов, чтобы убедиться, что ваше учреждение внедрило новое правило в соответствии с рекомендациями FinCEN.

Как и в случае с любым новым правилом, рекомендации и ответы на часто задаваемые вопросы не охватывают все ситуации, в которых могут возникнуть вопросы. Бывают также случаи, когда ответы на часто задаваемые вопросы вызывают больше вопросов при применении нового правила к продуктам, услугам и процессам финансового учреждения.Например, стандарты бенефициарного владения с некоторыми вариациями являются обычным явлением в большинстве финансируемых финансовых учреждений. В некоторых случаях эти стандарты выше, чем уровни, предусмотренные новым правилом, что повышает вероятность возможного сокращения пороговых значений.

Хотя правило допускает такое изменение, регулирующие органы США предупредили учреждения в этом отношении. Вместе с федеральными регулирующими органами мы подчеркиваем важность активного учета рисков как части процесса принятия решений.Параметры риска учреждения должны быть откалиброваны в соответствии с принятым профилем риска и должны соответствовать общекорпоративному подходу к рискам.

Ключ к реализации любого нового правила заключается в подготовке до того, как новые требования вступят в силу. После этого, что не менее важно, независимый и эффективный процесс мониторинга жизненно важен для обеспечения правильной интерпретации и постоянного функционального соответствия стандартам.

Команда A&M высококвалифицирована и включает в себя как бывших регулирующих органов, так и профессионалов финансового сектора, каждый из которых понимает последствия регуляторных изменений.Наши специалисты могут предоставить рекомендации по нескольким каналам, включая обзоры программ, проверки файлов, отчеты о комплексной проверке, специальные расследования, а также предоставить экспертов по разведке на местах для оказания помощи в определении прав собственности и отслеживании активов.

Мы здесь, чтобы помочь вашему учреждению ориентироваться в постоянно меняющейся нормативно-правовой базе. Не стесняйтесь обращаться к одному из наших профессионалов за дополнительной информацией.

часто задаваемых вопросов о надлежащей проверке клиентов / правиле бенефициарного владения

Автор: Лорин Джобб

Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) опубликовала новые часто задаваемые вопросы (FAQ) относительно своего правила надлежащей проверки клиентов (CDD).Как указано в первом наборе часто задаваемых вопросов (FIN-2016-G003):

 «Правило НПК устанавливает четкие требования к надлежащей проверке клиентов и налагает новые требования к этим финансовым учреждениям по идентификации и проверке личности бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц. , с некоторыми исключениями и исключениями. Правило НПК требует, чтобы покрытые финансовые учреждения (CFI) устанавливали и поддерживали письменные процедуры, которые разумно разработаны для идентификации и проверки бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц.Эти процедуры должны позволить учреждению идентифицировать бенефициарных владельцев каждого клиента во время открытия нового счета, если только клиент не исключен иным образом или счет освобожден ».

Конечная цель правила НПК заключается в том, чтобы покрываемое финансовое учреждение (CFI) могло идентифицировать основных владельцев своих клиентов-юридических лиц, что, по мнению FinCEN, поможет учреждениям лучше понять характер и цель их взаимоотношений с клиентами. Эти пояснения содержат столь необходимые рекомендации по ряду областей, включая пороговые значения бенефициарного владения, новые счета, мониторинг на основе рисков, учет не-U.S. зарегистрированные организации и ранее существовавшие клиенты.

Порог бенефициарного владения

В рамках права собственности учреждения должны получить и подтвердить личность всех бенефициарных собственников, которые владеют не менее 25% долевого участия в своих клиентах-юридических лицах. FinCEN указал, что 25-процентный порог является базовым ориентиром, и применение более низкого порога может быть оправдано на основе оценки финансового учреждения риска клиента. Учреждения могут захотеть обрисовать в общих чертах процесс понимания собственности на более низком пороге (например,g., 10 процентов) для клиентов с высоким риском в рамках новых процедур открытия счета. Выполняя требование о введении более строгих пороговых значений для определенных клиентов, FinCEN указывает, что любые дополнительные факторы риска могут быть уменьшены другими разумными средствами, включая усиленный мониторинг, сбор дополнительной необязательной информации и запись информации, относящейся к ожидаемой активности по счету.

Клиенты-юридические лица со сложной структурой собственности

Правило НПК требует идентификации косвенных бенефициарных владельцев (т.е., физические лица, которые могут владеть собственностью в юридическом лице-клиенте через ряд юридических лиц-посредников). В часто задаваемых вопросах представлена гипотетическая организационная схема и руководство по расчету доли владения.

 Пример: Если компания A владеет 70 процентами клиента-юридического лица, и если физическое лицо, в свою очередь, владеет 40 процентами компании A, то это физическое лицо с косвенным владением 28 процентов будет для целей бенефициарным владельцем. правила.

Кроме того, CFI не нуждается в независимом исследовании структуры собственности клиентов юридического лица и может принимать и обоснованно полагаться на информацию о статусе бенефициарных собственников, представленную финансовому учреждению представителем клиента-юридического лица, при условии, что учреждению не известны факты, которые могли бы обоснованно поставить под сомнение достоверность информации.

Методы проверки информации о бенефициарном владении

FinCEN повторил, что финансовое учреждение может использовать документарные или недокументированные методы, или комбинацию обоих методов для проверки личности. Хотя процесс проверки для бенефициарных владельцев должен содержать те же элементы, что и существующие процедуры CIP, они не должны быть идентичными (например, покрываемое учреждение может принимать фотокопии водительских прав для проверки личности бенефициарных владельцев, если бенефициарный владелец не является присутствует, что не допускается существующими правилами CIP).FinCEN сообщает, что бездокументарные методы проверки могут включать в себя контакт с бенефициарным владельцем, независимую проверку личности бенефициарного владельца путем сравнения информации, предоставленной клиентом-юридическим лицом (или бенефициарным владельцем, в зависимости от обстоятельств) с информацией, полученной из других источников, проверка справки в других учреждениях и получение финансового отчета.

Хранение документов

Часто задаваемые вопросы разъясняют, что все свидетельства о бенефициарном праве должны быть сохранены, даже если CFI обновил информацию о бенефициарном праве на счете клиента-юридического лица, и впоследствии от имени того же лица открывается новый счет. юридическое лицо.Идентификационная информация, включая форму сертификации или ее эквивалент, должна храниться в течение пяти лет после закрытия счета юридического лица. Кроме того, учреждения должны хранить описание каждого документа, на который полагается проверка, любые недокументированные методы и результаты мер, предпринятых для проверки, а также разрешение любых существенных несоответствий, обнаруженных при идентификации / проверке идентификационной информации, в течение пяти лет после того, как запись будет сделана. сделал.

Как работать с существующими клиентами в соответствии с правилом

Если бенефициарный владелец нового счета юридического лица является существующим клиентом и уже подчиняется CIP финансового учреждения, то учреждение может полагаться на имеющуюся у него информацию для выполнения правила при условии, что существующая информация является актуальной и точной, а заказчик — юридическое лицо удостоверяет или подтверждает (т. е. устно или письменно) точность ранее существовавшей информации CIP.Если вы решили полагаться на уже существующую информацию, записи для новой учетной записи должны содержать перекрестные ссылки на соответствующие записи CIP. Как указывалось ранее, вся идентифицирующая информация должна храниться в течение пяти лет после закрытия счета юридического лица.

Клиент-юридическое лицо, открывающее несколько счетов

Это вызывает беспокойство у многих организаций. В своем ответе на FAQ 10 FinCEN сообщает, что нет необходимости повторно получать новую форму сертификации.Скорее, CFI может полагаться на уже полученную информацию для выполнения требования о бенефициарном владении для последующих счетов, «при условии, что клиент удостоверяет или подтверждает (т. Е. Устно или письменно), что такая информация является актуальной и точной на данный момент. каждый последующий счет открывается, и финансовое учреждение не знает фактов, которые могли бы обоснованно поставить под сомнение надежность такой информации ».

Как учреждения могут этого добиться? Они могут включить в свои процедуры адаптации вопрос (т.e. устно или письменно) с вопросом, изменилась ли информация о бенефициарном праве с момента заполнения формы сертификации. Для устного подтверждения укажите где-нибудь в примечаниях к аккаунту имя человека, подтвердившего информацию. Конечно, CFI должен будет вести записи о подтверждениях, которые они получают, поэтому важно, чтобы CFI создавал политики, процедуры и средства контроля, требующие документирования и сохранения письменных или устных подтверждений клиентов. Хотя использование заявления о повторной сертификации для подтверждения ранее предоставленной информации удовлетворяет требованиям правила, CFI должен учитывать влияние на свой рабочий процесс и процессы.В некоторых ситуациях может быть проще собирать информацию о бенефициарном владении при каждом открытии счета.

Счета для внутреннего учета или операционных целей (субсчета)

В разделе часто задаваемых вопросов FinCEN поясняет, что счета или субсчета, открываемые финансовыми учреждениями (а) для собственных административных или операционных целей, а не по запросу клиента, и (б) для которых CFI уже собрал бенефициарное право собственности, не будет считаться новым счетом и, следовательно, не будет подпадать под требования правила НПК.Согласно FinCEN, «различие между такими счетами, открытыми клиентами, и счетами, открытыми исключительно CFI, соответствует цели правила — снизить риски, связанные с путаницей бенефициарного владения, когда юридическое лицо пытается получить доступ к финансовой системе через открытие новой учетной записи ».

Продление продукта или услуги

Это проблема, которая вызывает беспокойство у организаций, поскольку в предыдущем руководстве FinCEN указывалось, что новая учетная запись создается каждый раз, когда возобновляется кредит или пролонгируется CD.Однако необходимость собирать бенефициарное право собственности каждый раз, когда происходит продление или пролонгация, кажется неоправданно обременительной для финансовых учреждений. Часто задаваемые вопросы объясняют, что охваченные финансовые учреждения обязаны, чтобы их клиенты-юридические лица удостоверяли бенефициарных владельцев для существующих клиентов в ходе продления финансового продукта (например, продления кредита или депозитного сертификата), потому что каждый раз, когда кредит продлевается или депозитный сертификат пролонгируется, банк устанавливает другие официальные банковские отношения, и открывается новый счет.

Однако FinCEN пролил свет на тему будущих продлений и продлений. Цитата из часто задаваемых вопросов 12, относящихся к продлению продуктов или услуг: «В случае продления кредита или пролонгации CD, поскольку мы понимаем, что эти продукты обычно не рассматриваются отраслью как новые учетные записи, и риск отмывания денег очень низок, если когда клиент удостоверяет информацию о своем бенефициарном праве, он также соглашается уведомить финансовое учреждение о любых изменениях в такой информации, такое соглашение может считаться свидетельством или подтверждением от клиента и должно быть задокументировано и сохранено как таковое, пока ссуда или компакт-диск являются непогашенными.Эта информация, безусловно, полезна, но CFI необходимо будет подумать, как лучше всего зафиксировать это согласие клиента в форме свидетельства о бенефициарном праве и обсудить с соответствующими поставщиками услуг, возможно, добавив заявление, относящееся к CD и кредитным продуктам.

Мониторинг и проверка уже существующих счетов

Как было подтверждено ранее, для уже существующих счетов не требуется формального анализа, однако обязательство по обновлению существующих записей срабатывает, когда финансовому учреждению становится известна информация о клиенте в ходе обычного мониторинга, имеющего отношение к оценке или переоценке риска, создаваемого клиентом, и если такая информация указывает на возможное изменение бенефициарного владения.Если в ходе обычного процесса мониторинга не выявляются конкретные рисковые события, финансовое учреждение не обязано запрашивать или обновлять информацию о бенефициарной собственности для существующих счетов. Таким образом, в рамках реализации правила НПК CFI должен определить на основе риска, какие события вызовут необходимость в сборе или обновлении информации о бенефициарном владении. Хотя простое изменение адреса бенефициарного владельца может потребовать только обновления, смена бенефициарных владельцев вызовет необходимость получить новый сертификат и подтвердить личность нового владельца.

Правила влияют на отчеты о валютных операциях

В отношении клиентов-юридических лиц, которые могут иметь общего владельца, если нет веских оснований полагать иначе, CFI должен исходить из предположения, что разные предприятия, которые имеют общего владельца, работают отдельно и независимо друг от друга и от общего собственника. Таким образом, при отсутствии указаний на то, что предприятия не работают независимо (например, предприятия укомплектованы одними и теми же сотрудниками и расположены по одному адресу, счета одного предприятия многократно используются для оплаты расходов другого предприятия или общего владельца. , так далее.), CFI не должен объединять транзакции, в которых участвуют эти предприятия, с таковыми друг друга или с таковыми общего владельца для регистрации CTR.

Заключение

Второй набор часто задаваемых вопросов, относящихся к правилу НПК, безусловно, помог прояснить некоторые из обсуждаемых выше вопросов, но проблемы с реализацией остаются. FinCEN признал, что они могут выпускать дополнительные ответы на часто задаваемые вопросы / руководства или предоставлять исключительную компенсацию в зависимости от обстоятельств. Кроме того, регулирующие органы намекнули, что намерены дать CFI некоторое время, чтобы освоиться, возможно, пару месяцев, прежде чем они обнаружат несоблюдение.

Чтобы получить дополнительную информацию или узнать, как банковские специалисты Baker Tilly могут помочь вашей организации, свяжитесь с нашей командой.

Почему банки теперь спрашивают бизнес о бенефициарной собственности

11 мая 2018 г. вступило в силу новое правило, согласно которому финансовые учреждения обязаны собирать дополнительную информацию от клиентов юридических лиц (предприятий). Сертификация в отношении бенефициарных владельцев юридических лиц-клиентов Требование , или для краткости «бенефициарное владение», было создано, чтобы помочь правительству и правоохранительным органам бороться с отмыванием денег и терроризмом путем точного определения того, кто извлекает выгоду из доходов компании и кто фактически контролирует ее деятельность. внутри бизнеса.

Из-за этого требования некоторые предприятия, открывающие новые счета (чековые, сберегательные, ссуды и т. Д.), Добавляющие некоторые бизнес-услуги или продлевающие ссуду или CD, должны будут предоставить идентифицирующую информацию об определенных лицах в своей организации. Лицо, предоставляющее эту информацию, подпишет подтверждение того, что предоставленная информация верна, насколько ему известно.

Да, это большое изменение, и банкам и предприятиям придется адаптироваться к требованиям.На первый взгляд это может показаться обузой — заполнение дополнительных документов, необходимость запрашивать у коллег личную информацию, необходимость уложиться в срок или рисковать закрытием учетной записи … тьфу.

Преимущества требования о бенефициарной собственности

Но давайте посмотрим на это с другой точки зрения. Анонимные компании создаются каждый день, чтобы скрыть незаконную деятельность. Они могут быть «компаниями» только по названию, без сотрудников или каких-либо реальных людей, связанных с ними. Когда (если) правительство или правоохранительные органы узнают об этой незаконной деятельности, в настоящее время они мало что могут сделать, чтобы выяснить, кто на самом деле несет ответственность за незаконную деятельность и кто получает от нее выгоду.

Наличие информации о реальных людях, которые извлекают выгоду из доходов компании и имеют контрольный пакет акций в повседневных операциях, защищает всех нас.

Мы создали следующие ответы на часто задаваемые вопросы и примеры, чтобы помочь вам лучше понять новые требования к бенефициарному владению:

Почему Bank Independent запрашивает информацию о владельцах моей организации?

Эта информация требуется в соответствии с Законом о банковской тайне и предназначена для оказания помощи правительству и правоохранительным органам в постоянной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Какие виды бизнеса подпадают под это требование?

Такие организации, как корпорации, товарищества и общества с ограниченной ответственностью, обязаны предоставлять эту информацию. Некоторые организации, такие как некоммерческие, обязаны предоставлять только некоторую информацию, а другие организации, включая индивидуальные предприниматели и государственные учреждения, вообще не подпадают под это требование. Спросите своего связного банкира, требуется ли участие вашей конкретной организации.

Когда мне нужно предоставить эту информацию?

Вас будут просить предоставлять эту информацию каждый раз, когда вы открываете новую учетную запись для своей организации, например, новую или возобновляемую ссуду, депозитный счет или безопасный депозит. Вас также могут попросить предоставить эту информацию при добавлении определенных бизнес-услуг или продлении срока действия компакт-диска.

Какую информацию я должен предоставить?

Вы или кто-то другой должны будете подписать форму сертификации, в которой будет указана следующая информация для любого владельца, владеющего 25% или более, а также для одного лица, имеющего право осуществлять контроль над бизнесом:

Имена
Физические адреса
Номер социального страхования или номер паспорта
Дата рождения
Информация из водительских прав или действительного государственного удостоверения личности

Обязаны ли эти лица предоставлять эту информацию лично?

Нет, эта информация может быть предоставлена лицом, открывающим счет от имени других лиц.

Что делать, если я не предоставлю эту информацию владельцам и / или контролерам моей организации?

Мы просим вас предоставить эту информацию в течение 30 дней с момента открытия счета, чтобы предотвратить закрытие счета.

Что означает подписание сертификата?

Подписывая Сертификат, вы подтверждаете, что насколько вам известно, информация, которую вы предоставили в форме, является полной и правильной.

Все ли банки и кредитные союзы обязаны собирать эту информацию?

На любой банк, сберегательную ассоциацию или кредитный союз распространяются правила, требующие сертификации для этого типа информации. Вся собранная информация регулируется требованиями финансового учреждения к конфиденциальности и информационной безопасности.

Я открыл счет незадолго до того, как это правило вступило в силу. Нужно ли мне сейчас предоставлять эту информацию?

№Сертификация для бенефициарных владельцев требуется для счетов, открытых 11 мая 2018 г. или позднее.

Я открыл счет и предоставил информацию о сертификации. Сейчас открываю новую учетную запись. Мне нужно повторно сертифицировать?

Да. Вам нужно будет подписать новую форму сертификации, чтобы подтвердить, что информация в файле по-прежнему верна и полна, насколько вам известно. Если срок действия какой-либо информации истек (например, информации о водительских правах), ее необходимо обновить.

Что произойдет, если владелец моей организации изменится, а наша учетная запись останется открытой и активной?

Пожалуйста, свяжитесь с Bank Independent при изменении информации о владельце или контроле, чтобы можно было подготовить и подписать новую форму сертификации.

Примеры бенефициарного владения

ABC, Inc. на 100% принадлежит Джеку. Джек — президент и основное лицо, контролирующее компанию.

Бенефициарный собственник (и): Джек (100% владение)
Управляющее лицо: Джек

50% ABC, Inc. принадлежит Джеку, а 50% — Джилл. Джон является главным операционным директором и управляет компанией.

Бенефициарные владельцы: Джек (50% владения) и Джилл (50% владения)
Управляющее лицо: Джон

ABC, Inc. на 50% принадлежит Джеку, 25% — Джилл и 25% — Джону. Джон является главным операционным директором и управляет компанией.

Бенефициарные владельцы: Джек (50% владения), Джилл (25% владения) и Джон (25% владения)
Управляющее лицо: Джон

50% ABC, Inc. принадлежит Джеку, а 50% принадлежит бизнесу Джилл, XYZ, LLC. Джон является главным исполнительным директором ABC, Inc. Джилл владеет 100% XYZ, LLC.

Бенефициарные владельцы: Джек (50% собственности) и Джилл (50% собственности через XYZ, LLC)
Управляющее лицо: Джон

ABC, Inc. в равных долях принадлежит пяти братьям и сестрам: Джеку, Джилл, Джону, Джиму и Джо.Каждый из братьев и сестер владеет 20% ABC, Inc. Джон является главным исполнительным директором.

Бенефициарные владельцы: Не применимо. Ни одно физическое лицо не владеет 25% или более компании.
Управляющее лицо: Джон

Если у вас есть дополнительные вопросы о бенефициарном владении, вы можете обратиться к специалисту по работе с клиентами вашего офиса продаж для получения дополнительной информации о ваших конкретных требованиях.

Бенефициарное владение

обзор

С 11 мая 2018 года все банки подчиняются новым правилам в соответствии с Законом США PATRIOT, чтобы помочь нашему правительству в борьбе с терроризмом и другими угрозами национальной безопасности.Все бизнес-клиенты, не освобожденные от налогов, должны будут предоставить Security National Bank определенную информацию о своих бенефициарных владельцах и / или физическом лице со значительным управленческим контролем (то есть контролирующем лице).

Что такое форма сертификации бенефициарных владельцев?

Форма подтверждения бенефициарного владения, ссылка на которую приведена ниже, представляет собой форму, которую Национальный банк собирает у клиентов-юридических лиц в отношении их конечных бенефициарных владельцев и контролирующего лица.Лицо, заполняющее форму, подтверждает, что предоставленная информация является точной, насколько ему известно. Форма должна быть предоставлена до открытия новой учетной записи или создания новой услуги.

ФОРМА СЕРТИФИКАЦИИ БЕНЕФИЦИАЛЬНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ

Кто должен заполнять форму сертификации бенефициарных владельцев?

Эта форма должна быть заполнена и подписана физическим лицом, открывающим новый счет от имени юридического лица. Информация, запрошенная в этой форме, должна быть собрана таким U.S. финансовые учреждения, такие как банк или кредитный союз, брокер или дилер по ценным бумагам, паевой инвестиционный фонд, торговец фьючерсными комиссиями или представляющий брокер по товарам.

Юридическое лицо для целей данной формы включает:

Корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое юридическое лицо, созданное путем подачи публичного документа государственному секретарю или аналогичному учреждению;
Полное товарищество; и любое подобное коммерческое предприятие, созданное в Соединенных Штатах или в другой стране.

«Юридическое лицо» не включает индивидуальные предприятия, ассоциации без образования юридического лица или физических лиц, открывающих счета от своего имени.

Какую информацию я должен предоставить в форме сертификации бенефициарных владельцев?

Эта форма требует, чтобы вы предоставили следующее:

Имя
Основной адрес проживания
Дата рождения
Номер социального страхования (если применимо)

Для следующих лиц:

Бенефициарный владелец: Каждое физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25 или более процентами долей в капитале юридического лица И
Контрольное лицо: Физическое лицо, несущее значительную ответственность за управление клиентом-юридическим лицом (например,g., главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей)
- Если эти лица не присутствуют при открытии счета, ксерокопия их водительских прав или также должна быть предоставлена другая приемлемая форма идентификации.
- Число лиц, удовлетворяющих этому определению бенефициарного собственника, может варьироваться.
- Независимо от количества лиц, определенных как бенефициарные владельцы, вы должны предоставить идентифицирующую информацию об одном лице, идентифицированном как Контролирующее лицо.
- Возможно, что при некоторых обстоятельствах одно и то же лицо может быть идентифицировано как Бенефициарный собственник, так и Контрольное лицо. Например, у вас может быть главный исполнительный директор Widgets, Inc., который также владеет 30% долей в капитале.

Мы также попросим предоставить приемлемую форму идентификации (например, водительские права, удостоверение личности государственного образца, паспорт) для каждого Бенефициарного собственника. Фотокопии принимаются. Другая информация может быть запрошена в рамках стандартного процесса открытия счета Security National Bank.

Другие часто задаваемые вопросы:

Что такое бенефициарный собственник?

Постановление правительства США определяет «бенефициарную собственность» как состоящую из двух ролей: 1) тех, кто владеет долей в юридическом лице, и 2) тех, кто контролирует юридическое лицо. Безопасность Национальный банк обязан идентифицировать и собирать личную информацию обо всех, кто соответствует следующим критериям:

КАЖДОЕ физическое лицо, владеющее 25% или более бенефициарной собственностью в юридическом лице; и
ONE физическое лицо со значительным управленческим контролем над юридическим лицом.

Что такое «Юридическое лицо»?

Правило определяет клиента-юридического лица как корпорацию, компанию с ограниченной ответственностью, другое юридическое лицо, созданное путем подачи публичного документа в государственный секретарь или аналогичный офис, полное товарищество и любое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции. который открывает счет. Определение также включает коммандитное товарищество, бизнес-трасты, созданные путем подачи документов в государственный офис, и любые другие юридические лица, созданные таким образом.

В число клиентов-юридических лиц не входят индивидуальные предприятия, ассоциации без образования юридического лица или физические лица, открывающие счета от их имени.

Почему Служба безопасности Национального банка должна собирать эту информацию?

Согласно новому федеральному постановлению, все финансовые учреждения в США должны будут собирать информацию о бенефициарной собственности. Цель этого постановления — помочь нашему правительству в борьбе с финансовой преступностью, терроризмом и другими угрозами национальной безопасности.

Как изменение повлияет на мои существующие учетные записи?

Этот сбор данных не должен влиять на работу ваших существующих учетных записей. Однако имейте в виду, что представитель Национального банка безопасности может обратиться за информацией о бенефициарной собственности, чтобы обновить файл вашей учетной записи, обеспечивая необходимое соответствие для любых будущих финансовых запросов.

Нужно ли мне по-прежнему предоставлять личную информацию Бенефициарных владельцев или Контрольных лиц, которые не являются клиентами SNB?

Да.Независимо от статуса клиента, информация о Бенефициарных владельцах и контролирующем лице должна собираться в соответствии с нормативными актами.

Где будут храниться данные о бенефициарной собственности?

Хотя мы понимаем, что запрошенная информация является личной и конфиденциальной, нам необходимо получить эту информацию в соответствии с законом. Как всегда, мы будем относиться ко всей собранной информации с особой тщательностью.Вся информация будет надежно храниться и обрабатываться с тем же стандартом конфиденциальности, который мы всегда поддерживали.

Будет ли вам нужна эта информация каждый раз, когда я открываю или возобновляю учетную запись?

Нам необходимо будет обеспечить точность информации в вашей форме сертификации бенефициарных владельцев при каждом открытии новой учетной записи или внесении изменений; однако мы не потребуем подтверждения (например, водительских прав), если информация была получена ранее и является точной.

Анкета клиента физического лица

Образец заполнения анкета физического лица бенефициарного владельца

Формы документов

Шаблоны форм и документов

АО «ДРАГА»

Альфа Банк Сведения о Выгодоприобретателе Юридическом Лице Образец Заполнения

Как заполнить бланк сведений о бенефициарном владельце в целях 115 фз для Сбербанка — анкета выгодоприобретателя для юр

За 1 минуту! Рассчитаем переплаты на калькуляторе. Предложим море выгодных предложений по займам, кредитам и картам, очень гибкие условия. Попробуем?)

Как заполнить сведения о выгодоприобретателе для Сбербанка. Какие данные указываются для юридических лиц

Сведения об Органах Управления Структура и Персональный Состав ВТБ

Кто обязан представлять справку о бенефициарных владельцах и кто вправе ее требовать

Как составить письмо о бенефициарных владельцах: образец справки

Итоги

Как заполнить бланк сведений о бенефициарном владельце в целях 115 фз для Сбербанка — анкета выгодоприобретателя для юр. лиц и физ. лица

Для чего необходимо указывать сведения о выгодополучателе

За 1 минуту Рассчитаем переплаты на калькуляторе. Предложим море выгодных предложений по займам, кредитам и картам, очень гибкие условия. Попробуем?)

Образец формы для физического лица и индивидуального предпринимателя

Документы ВУРО, ОБР тема 1.2 / Анкета юридического лица (заполненный бланк)

Другие статьи об Альфа Банке:

Декларация бенефициарного владельца образец — conczekeighilderyc’s diary

Что вы можете не знать о правиле бенефициарного владения

Загадка «нового аккаунта»

Сбор информации

Юридические лица-посредники

Клиенты с высоким уровнем риска

Требования к информации

314 (а) ожидания

Мониторинг

Допустимое назначение

Заключение

Ресурсы по правилам бенефициарного владения FinCEN

Вопросы, связанные с правом собственности на FI — Wipfli

Формы для иностранных бенефициарных владельцев

W-8BEN

Форма W-8ECI

Форма W-8EXP

Ссылки / Связанные темы

| Альварес и Марсал | Управленческий консалтинг

Заключение

часто задаваемых вопросов о надлежащей проверке клиентов / правиле бенефициарного владения

Автор: Лорин Джобб

Порог бенефициарного владения

Клиенты-юридические лица со сложной структурой собственности

Методы проверки информации о бенефициарном владении

Хранение документов

Как работать с существующими клиентами в соответствии с правилом

Клиент-юридическое лицо, открывающее несколько счетов

Счета для внутреннего учета или операционных целей (субсчета)

Продление продукта или услуги

Мониторинг и проверка уже существующих счетов

Правила влияют на отчеты о валютных операциях

Заключение

Почему банки теперь спрашивают бизнес о бенефициарной собственности

Бенефициарное владение

обзор

Что такое форма сертификации бенефициарных владельцев?

Кто должен заполнять форму сертификации бенефициарных владельцев?

Какую информацию я должен предоставить в форме сертификации бенефициарных владельцев?

Другие часто задаваемые вопросы:

Что такое бенефициарный собственник?

Что такое «Юридическое лицо»?

Почему Служба безопасности Национального банка должна собирать эту информацию?

Как изменение повлияет на мои существующие учетные записи?

Нужно ли мне по-прежнему предоставлять личную информацию Бенефициарных владельцев или Контрольных лиц, которые не являются клиентами SNB?

Где будут храниться данные о бенефициарной собственности?

Будет ли вам нужна эта информация каждый раз, когда я открываю или возобновляю учетную запись?

Об авторе

alexxlab

Читайте также

Сколько стоит открыть небольшую кофейню: Как открыть кофейню с нуля

Трекер это что: Что такое трекер?

Ворк зилла ру: Воркзилла.ру — workzilla.ru / work-zilla.com

Добавить комментарий Отменить ответ