Главная » Разное » Возвратный лизинг автомобилей: Возвратный (обратный) лизинг в 2020 году

Возвратный лизинг автомобилей: Возвратный (обратный) лизинг в 2020 году

| – Комментировать

Содержание

Возвратный (обратный) лизинг в 2020 году

Реализация автотранспортных средств посредством лизинговых приёмов – сравнительно новый для России способ купли-продажи движимого имущества.

Существует несколько видов такого арендования машин. Один из них – возвратный лизинг, механизм, при помощи которого автомобиль можно передать во владение лизинговой организации, но при этом продолжать его использовать на новых условиях.

У такой манипуляции есть свои преимущества и недостатки, о которых лучше узнавать сразу, прежде заключения соглашения по финансовой аренде.

Полезным будет знать еще и порядок оформления лизинга транспортного средства (далее – ТС) по возвратной системе, какие налоговые обязательства или споры возникают.

Также – как правильно составляется договор, и какие есть особенности заключения сделки с юридическими лицами.

Что это такое

Возвратный лизинг автотранспортного средства – схема осуществления финансовой аренды, с правом последующего выкупа движимого имущества, которая начинается с продажи автомобиля лизинговой компании с тем, чтобы оформить сразу лизинг этого же предмета договора.

Такой лизинг еще называют – обратный. Зачем так поступают? Для чего продают свои машины, чтобы тут же их арендовать по лизинговому контракту?

На эти вопросы есть несколько ответов описывающих разные обстоятельства. Например, когда:

  1. Срочно нужны деньги. Они возникают в качестве выручки после сделки купли-продажи ТС.
  2. Бывший владелец авто готов ежемесячно какое-то время оплачивать аренду своего бывшего авто.
  3. Арендатор рассчитывает на выкуп своей машины после завершения срока аренды.
  4. Лизинговой компании необходимо тоже в максимально сжатые сроки пополнить свои финансовые обороты. Это делается за счет арендных платежей клиента.
  5. Прежнему владельцу, арендующему бывший собственный автомобиль, срочно понадобились деньги на приобретение какой-то иной вещи, либо услуги.

Совершенная сделка формальным владельцем автотранспортного средства делается арендодателя, а не арендатора.

Водитель или предприятие может вернуть полные собственнические права после того, как окончательно выкупить машину после её аренды.

Сторонами сделки являются:

  1. Лизингодатель – лизинговая компания, которая принимает движимое имущество во временную собственность, а затем сдаёт его в аренду с правом выкупа.
  2. Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, сначала передающее во владение лизинговой организации свой автомобиль, арендующее его, а затем выкупающее обратно.

Для примера рассмотрим один случай:

  1. Водитель купить авто.
  2. Затраты превысили его ожидания, стали в тягость и существенно уменьшили доходную часть, бюджет.
  3. Ему понадобилось срочно ремонтировать свой дом, а для этого нужны существенные денежные суммы.
  4. Автомобилист продает свое авто лизинговой компании.
  5. Оформляет финансовую аренду.
  6. Часть вырученных с продажи денег уходит на ремонт дома, а другой частью он покрывает арендные платежи.
  7. Оплачивает платежи по аренде.

По условиям соглашения, когда наступает конец аренды по сроку, тогда начинается время для выкупа машины назад. Водитель платит полную стоимость авто по цене его себестоимости. И переоформляет его в ГАИ на свое имя.

Ставка по лизингу небольшая, она представляется разными лизинговыми компаниям в форме удорожания. Диапазон процентов в размере от 2 до 7%.

На практике чаще всего к такому типу лизинга обращаются именно индивидуальные предприниматели, когда ведут свою хозяйственную деятельность по бизнесу.

Схема возвратного лизинга

Обратный (возвратный) лизинг не стоит путать с автокредитом под залог. Здесь схемы могут быть похожими лишь на первый взгляд.

Но большой разницей является уже тот фактор, что клиент компании сам продает авто, а потом выкупает его, возвращая тем самым автомобиль.

Такого явления в банковских условиях не наблюдается – там никогда клиенты не предстают поначалу как бывшие владельцы приобретаемой машины.

Схема действует следующим образом:

  1. Происходит формальная сделка купли-продажи (ДКП – договор купли-продажи) авто.
  2. В этот же день составляется и подписывается договор лизинга, в котором формальная купля-продажа как раз и отражена.
  3. Аванс (первоначальный взнос от клиента) вносить в этом случае обязательно.
  4. Страхование необходимо – по ОСАГО, иногда по КАСКО (в некоторых случаях может понадобиться страховка по финансовым рискам).
  5. Оплачивать аренду и выкупать авто арендатор уже имеет право только после того, как будет заключен договор лизинга.
  6. Лизингополучателю возвращаются суммы выручки, вместе с комиссиями, в качестве арендной оплаты по лизинговому соглашению.
  7. Когда все арендные сроки заканчиваются и платежи погашены арендатором, тогда он вправе выкупить машину по номинальной стоимости.
  8. После этого договор лизинга прекращается, закрывается.
  9. Авто возвращается его изначальному владельцу на основании акта приемки-передачи.

Поэтапно механизм выглядит так:

  1. Потенциальный лизингополучатель продает машину лизингодателю.
  2. Арендодатель оформляет автокредит по этому автомобилю (грузовику или спецтехнике), если у него для этого собственных средств.
  3. Выручка от такой продажи идет на осуществление своих планов арендатора, а также, на покрытие арендных платежей.
  4. Договор составляет по принципу обыкновенного лизинга – сначала арендование, затем, выкуп.
  5. Погашение аренды клиентом.
  6. Погашение кредита арендодателем банку.
  7. В собственность автомобилисту (или компании-лизингополучателю) машина возвращается после того как будут погашены все суммы автокредита лизинговой фирмой, выполнены все условия по аренде клиентом, а также совершен полный выкуп.

Одновременное заключение ДКП и лизингового соглашения необходимо для того, чтобы исключить спорные ситуации. Они могут возникнуть в случае, если у лизинговой компании, итак уже достаточно машин для проведения своей деятельности.

Поэтому она может не спешить выплачивать арендатору суммы стоимости авто. Такие задержки клиента не удовлетворяют, ведь по договору финансовой аренды сроки платежей уже подходят, нужно изыскивать иные средства для этого, что не очень удобно для клиента. К тому же, это тогда упразднит суть возвратного лизинга.

Плюсы и минусы

Отметим главные преимущества обратного лизинга:

  1. Можно продлевать срок действия финансовой аренды с правом выкупа еще на 1 год.
  2. Те, у кого высокий кредит доверия, могут заключать сделки с компанией без первоначального взноса. Но в этом случае может появиться необходимость залога или поручительства. Хотя это случается крайне редко. А вообще в большинстве случаев аванс платить придется.
  3. Лизинговая организация имеет выгоду со своей стороны – ей не нужно платить налог на доход, когда она получает арендные платежи.
  4. Сроки оформления короче, чем при получении автокредита.
  5. ТС может пребывать у лизингополучателя всегда, его не нужно никуда дислоцировать.
  6. Лизинговой компании выгодно, когда клиентская база постоянно будет обновляться любым легальным способом.

Но есть и недостатки таких сделок:

  1. Арендатор не имеет права распоряжаться полностью автотранспортным средством, так как оно пока еще пребывает в собственности арендодателя.
  2. Налоговые инстанции очень пристально следят за финансовыми движениями таких организаций, как лизинговые компании . Постоянно требуют дополнительной отчетности, так как могут подозревать наличие незаконных сделок.
  3. Первоначальный платеж платить необходимо в любом случае.

По общим параметрам уже можно заключить, что недостатков у таких сделок существенно меньше, чем достоинств.

Как оформить

Чтобы оформить возвратный лизинг потребуется обращение в любую из специализированных компаний. Это может быть в любом городе России – в СПб, Челябинске, Ростове-на-Дону и др.

Сейчас лизинг развивается на рынке, хоть и не такими активными темпами, как когда-то в Европе или США.

Этапы оформления:

  1. Выбор лизинговой фирмы.
  2. Выбор соответствующей программы.
  3. Предварительное обсуждение условий.
  4. Сбор пакет бумаг.
  5. Подача заявления физическим лицом, заполнение анкеты юридическим лицом.
  6. Приложить к заявке необходимые документы.
  7. Оплатить авансовый взнос.
  8. Составить и подписать договор.

Машина остается всегда в пользовании клиента, на протяжении всего действия обратного лизинга.

Заключение договора

Договор возвратного лизинга – документ, удостоверяющий законное заключение сделки, освещающий его условия, права и обязанности сторон, служащий гарантом для предъявления требований.

Этот документ – отражение интересов и договоренностей, которых стороны достигли при подписании контракта.

Содержание договора, которым подкрепляется финансовая аренда:

  1. Название документа, его номер, место заключения и дата составления.
  2. Первый абзац – стороны представляются, обозначается, кто – Лизингодатель, а кто – Лизингополучатель.
  3. Пункт 1. Говорится подробно о предмете договора – машине.
  4. Пункт 2. Процедура приема-передачи.
  5. Пункт 3. Переход прав собственности, учет и амортизация.
  6. Пункт 4. Особенности платежей по лизингу.
  7. Пункт 5. Правила использования лизингового имущества.
  8. Пункт 6. Возможность перехода прав к третьим лицам, в каких случаях.
  9. Пункт 7. Способы возмещения ущерба причиненного предмету лизингового контракта.
  10. Пункт 8. Обязательства сторон.
  11. Пункт 9. Ответственность сторон.
  12. Пункт 10. Списание денежных сумм.
  13. Пункт 11. Условия прекращения действия договора.
  14. Реквизиты сторон и подписи.

Ссылка на скачивание образца лизингового соглашения

Налоговые риски

Риски:

  1. Суды по причине совершения нелегальных сделок. Например, незаконное уменьшение налоговой базы, либо образования задолженности по выплатам сборов за счет увеличения прибыли предприятия.
  2. Лишение лицензии лизинговой компании, либо временное приостановление её действительности.
  3. Расчеты не деньгами, а иными формами эквивалентов.
  4. Заниженная стоимость автотранспортного средства.

Рисками по налоговым обязательным сборам служат те факторы, о которых уже упоминалось в пункте недостатков возвратного лизинга. Налоговые инстанции очень внимательно наблюдают за деятельностью лизинговых организаций.

Устраивает проверки, сверяет платежи, изучает отчеты, расходные накладные и прочее.

Пример из судебной практики

Судебные взыскания за ненадлежащее выполнение условий по возвратному лизингу всегда будут назначаться на основании договора по такому лизингу. Договор служит здесь главным документом, отражающим обязанности и права сторон.

Поэтому судьи всегда на него будут ориентироваться при недоразумениях, возникших между лизингодателем и лизингополучателем.

Дел по разным разногласиям касательно обратного лизинга, на самом деле множество. К примеру, в Москве (по делу №КА-А40/4666-04) налоговая служба раскрыла обращение слишком маленькой суммы по оплатам лизинговых обязательств – 0,3% за первый год действия контракта.

Это в действительности крайне мало. Судебными экспертами и судьей признан факт махинаций со стороны сторон сделки.

Для юридических лиц

Стандартные условия для заключения сделок возвратного лизинга с юридическими лицами:

  1. Сроки действия договора обычно ограничиваются 1 годом в минимуме и 5 годами в максимуме. Иногда самыми маленькими сроками действия контакта могут быть 6-10 месяцев.
  2. Первоначальный взнос, как правило, невысокий – от 10%, далее по желанию, по договоренности.
  3. Залог не оформляется.
  4. По каждому году пользования лизинговым имуществом начисляется специальный процент удорожания. Максимальный его размер – 7%, минимальный – 2-4%.
  5. Полис ОСАГО – обязателен.
  6. Полис КАСКО – по соглашению сторон.

Сделка оформляется на основании пакета документов:

  • анкета корпоративного клиента;
  • бумаги учредительского уровня;
  • Устав компании;
  • приказ о назначении руководства на должность;
  • удостоверение личности директора предприятия;
  • финансовая отчетность бухгалтерии;
  • свидетельство о регистрации организации;
  • копии договоров с контрагентами и др.

Для юридических лиц такой лизинг удобен по нескольким причинам. Этот механизм финансовой аренды даёт предприятиям следующие преимущества:

  1. Быстрое пополнение основных средств компании-лизингополучателя.
  2. Иметь возможность воспользоваться дополнительной прибылью.
  3. Специально искать продавца автомобиля арендатору не требуется. Всё сделает лизинговая компания.
  4. Поставка имущества – не предполагается долгое ожидание доставки лизингового имущества в автопарк.
  5. Пользование имуществом не прекращается, несмотря на то, что оно уже отписано в собственность лизинговой фирмы.
  6. Есть уникальная возможность рефинансирования автокредита, если предприятие взяло машину в заём, но не справляется с его выплатой.
  7. Шансы модернизации своего бизнеса и его техники, инструментария, штата.

Возвратный лизинг, можно сказать, является арендой собственного автотранспортного средства. Сделки с таким механизмом возможны как для легковых, грузовых автомобилей, так и для спецтехники.

Оформлять сделки могут не только юридические лица, но и простые граждане, индивидуальные предприниматели. Машина должна быть ликвидной, на ходу, не иметь никаких повреждений.

Чаще всего лизинговые компании соглашаются на сделки при условии, если авто имеет возраст не более 3 лет (для отечественных машин), 7 лет (для иностранных авто).

Видео: Что такое возвратный лизинг / Что делать если договор лизинга не исполнен

Что такое возвратный лизинг и чем он лучше кредита

Представьте: вашей компании срочно нужны деньги на покупку оборудования, но банк отказал в кредите. Что теперь? Работать на старом оборудовании, терять время и деньги? Закрыть фирму и найти себе другое занятие? Объявить в Одноклассниках благотворительный сбор? Конечно, нет. Можно заключить договор возвратного лизинга.

У Маши есть автомобиль, но нет свободных денег. У Коли есть свободные деньги, но нет автомобиля. Маша не может обходиться без автомобиля, отказаться от автомобиля для Маши — не вариант. Что же делать Маше?

Маша продает автомобиль Коле, а потом берет этот же автомобиль у Коли в аренду. Через пять лет Маша хочет выкупить у Коли автомобиль по минимальной остаточной стоимости.

Что в итоге получилось? У Маши есть деньги и право пользоваться автомобилем. Коля вложил свободные средства в покупку и ежемесячно получает арендную плату.

Описанная ситуация — это и есть в общих чертах возвратный лизинг.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

Возвратный, или обратный лизинг — это финансовая операция, в которой продавец продаёт активы покупателю при условии, что покупатель сразу после сделки сдаст эти активы в аренду продавцу.

По возвратному лизингу можно продавать:

Лизинговая компания (Коля), приобретая имущество, оценивает его по нескольким параметрам: по степени износа и возможности последующей продажи на вторичном рынке.

Если у вас есть какое-то уникальное или редкое оборудование, лизинговая компания не будет заключать с вами договор обратного лизинга: вдруг после окончания срока договора вы не захотите его выкупать, а лизинговая компания не сможет его никому продать.

Мало того, имущество, продаваемое по возвратному лизингу, должно быть транспортируемым. Если при перевозке его нужно разбирать, а потом заново собирать, то его стоимость будет снижена.

Как правило, лизинговые компании охотно оформляют сделки по возвратному лизингу с недвижимым имуществом, оно высоколиквидно. С транспортом дело обстоит сложнее: велик риск повреждения и угона.

Как происходит возвратный лизинг

  • Продавец продает имущество, а лизинговая компания приобретает имущество, которым владеет продавец. Купля-продажа и передача имущества в возвратный лизинг оформляются одновременно.
  • Лизинговая компания оплачивает стоимость имущества продавцу и получает право собственности.
  • Лизинговая компания передает имущество в лизинг ОБРАТНО продавцу.

В чем тут прикол

Возвратный лизинг является альтернативой залоговым кредитам и займам. При этом:

  • продавец снимает с баланса своей компании имущество, но продолжает его использовать;
  • продавец относит лизинговые платежи в статью затрат — так происходит снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
  • продавец тратит средства, которые получил о продажи имущества, на свои нужды по своему усмотрению: например, приобретает оборудование, увеличивает оборотные средства, может обновить производство.

Договоры возвратного лизинга заключаются на длительный срок — в среднем на три-пять лет, но могут и на 10-15 лет: чем дороже имущество, тем дольше срок договора.

В чем подвох
  • После заключения договора возвратного лизинга продавец не может полностью распоряжаться имуществом – оно находится в собственности лизинговой компании.
  • Лизинговые компании из-за высокой вероятности недобросовестных сделок находятся под пристальным вниманием налоговых служб – продавцу может потребоваться составлять дополнительную отчетность.

Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»:

Часто фирмы используют возвратный лизинг для оптимизации налогообложения, но если налоговые органы докажут, что эта сделка была нужна только для уменьшения налогооблагаемой базы лизингополучателя, то фирма получит большие проблемы с законом. Например, лишится налоговых вычетов и возмещения НДС, а если выплаты уже получены — их придется вернуть, заплатить штраф и пеню. Поэтому нужно учитывать потребности бизнеса и его возможности.

В ближайшем будущем лизингу во всех его формах обещают изменение правил и более жесткое госрегулирование.

Дмитрий Ивантер, Генеральный директор ВТБ Лизинг:

Рынок лизинга приобрел неожиданно большой масштаб, что сейчас возникла потребность в его регулировании на федеральном уровне. Конечно, рынок лизинга не сравним с банковским, но обходит другие регулируемые финансовые сферы — например, управляющие компании или микрофинансовые организации. Кроме того, государство через инструмент лизинга реализует очень много программ для поддержки экономики, фактически инвестируя в отрасль. И разумеется, хочет понимать, что там происходит.

А может, лучше кредит?

Чтобы получить кредит, любая компания должна соответствовать некоторым из нижеперечисленных жестких критериев:

  • быть резидентом РФ
  • существовать не менее года
  • иметь стабильный доход
  • не иметь отрицательной кредитной истории
  • не иметь налоговых долгов
  • не быть на стадии банкротства или ликвидации
  • представить гарантии возвратности кредитных средств

В случае с возвратным лизингом таких требований, как правило, нет.

У лизинговой компании риск по договору возвратного лизинга значительно ниже, чем у банка. Если продавец не сможет выплачивать ежемесячные платежи, то лизинговой компании не нужно будет взыскивать имущество — оно и так уже у нее в собственности.

Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»:

Если предприниматель имеет хорошую кредитную историю и получил от банка выгодное предложение, оно может быть удобнее кредита. Но нужно учитывать и свои финансовые возможности. Ведь в случае нарушения условий договора лизингодатель имеет право его расторгнуть, а имущество оставить себе. Например, если приобрести жилье по договору возвратного лизинга и допустить три просрочки в уплате лизинговых платежей, лизингодатель может обратиться в суд и потребовать расторжения договора, взыскания задолженности и выселения лизингополучателя. Кроме того, с 2017 года действует схема, по которой «серые кредиторы» — недобросовестные фирмы — лишают владельцев машин имущества после получения займа под залог автомобиля по итогам оформления возвратного лизинга — клиенты просто подписывают договор, не глядя. А внутри прописаны огромные проценты даже за один день просрочки. В итоге набегают нереальные суммы, и человек лишается имущества.

Что потом

Когда срок действия договора заканчивается, обычно продавец вносит лизинговой компании выкупной платеж и получает имущество обратно в свою собственность.

Но могут быть и другие варианты: можно увеличить срок договора, например, еще на три года. А можно оставить имущество лизинговой компании и взять его в аренду. Лизинговая компания в свою очередь может отдать имущество в аренду другой компании или продать его на вторичном рынке.

А вы уже попробовали возвратный лизинг? Поделитесь в комментариях, с каким имуществом вы это проделали.

Автор этой статьи будет благодарен вам, если вы поставите лайк нашей группе в Facebook.

Понравилась статья?
Оцените и расскажите друзьям

условия договора и схема для юридических лиц

В статье мы рассмотрим, что такое возвратный лизинг. Разберем нюансы договора на лизинг недвижимости и оборудования, а также узнаем, можно ли оформить автомобиль по схеме возвратного лизинга. Остановимся на условиях сделки и нюансах налогообложения.


ТОП-8 лизинговых компаний, в которых можно оформить возвратный лизинг

Европлан Самое выгодное предложение.

От 0% аванс

Перейти
  • Экономия с льготной Госпрограммой;
  • Большой выбор авто;
  • Переплата от 0%;
  • Принятие решения после заявки – 15 мин.;
  • Первоначальный взнос – от 10%.
Подробнее

Сбербанк Лизинг Сбербанк Лизинг

от 10% аванс

  • Лизинг легковых автомобилей: аванс от 10%, сумма до 24 млн р. на 12 – 37 мес.
  • Лизинг коммерческого автотранспорта: аванс от 15%, сумма до 24 млн р. на 12 – 37 мес.
  • Лизинг грузового автотранспорта: аванс 15 – 20%, сумма до 24 млн р. на 12 – 48 мес.
  • Лизинг спец. техникиот: аванс 25%, срок до 24 млн р. на 12 – 36 мес.
Подробнее

Альфа-Лизинг

От 0% аванс

  • Аванс от 0%;
  • На срок до 7 лет;
  • Удорожание от 4%;
  • Срок одобрения 1-4 дня.
Подробнее

ВТБ Лизинг

от 10% аванс

  • Универсальный лизинг: аванс 10 – 49% от 11 до 60 мес.
  • Такси в лизинг: аванс 20 – 49% от 12 до 36 мес.
  • Автомобили для автошкол: аванс от 20%
  • Экспресс-лизинг: аванс от 10 – 30% от 11 до 60 мес.
  • Лизинг авто с пробегом: аванс от 10% от 11 до 48 мес.
  • Сумма лизинга – без ограничений!
Подробнее

Открытие

от 10% аванс

  • Сумма 555 000 р. – 30 000 000 р.
  • Аванс от 10%.
  • Срок до 3-х лет.
Подробнее

МКБ Лизинг

от 15% аванс

  • Лизинг легкового, грузового и пассажирского авто;
  • Лизинг спецтехники и оборудования;
  • Лизинг подвижного состава;
  • Лизинг воздушных, речных и морских судов;
  • Лизинг недвижимости;
  • Возвратный лизинг.

 

ЗАО РЕГИОН

от 10% аванс

  • легковой и грузовой транспорт;
  • подвижный (железнодорожный) состав;
  • речные и морские суда;
  • строительное и технологическое оборудование;
  • коммерческая недвижимость;
  • авиационная техника.
Подробнее

Сименс Финанс

от 10% аванс

  • Аванс от 10%
  • Объем финансирования без ограничений
  • Срок договора 6 мес. – 10 лет
Подробнее

Особенности возвратного лизинга

Услуги лизинга стали популярным способом покупки транспорта и расширения производства, но немногие представители бизнеса слышали о существовании возвратного лизинга и знают, что это такое.

Возвратный лизинг — такой тип финансовой аренды, при которой собственник продает имущество, а потом получает этот же актив во временное пользование. При этом он должен регулярно вносить лизинговые платежи в соответствии с договором. Возвратный лизинг также называют обратным.

Если говорить простыми словами, при возвратном лизинге продавец имущества и лизингополучатель — это один человек. Такая форма взаимоотношений является альтернативой залоговым кредитам и займам. Возвратный лизинг для юридических лиц и предпринимателей нередко оказывается удобнее, чем кредит в банке.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

При возвратном лизинге меняется лишь собственник имущества, а пользователь остается тем же. Когда действие лизингового соглашения заканчивается, оборудование, транспорт или технику можно выкупить.

Объекты возвратного лизинга

Чаще всего возвратный лизинг встречается при покупке недвижимости и дорогостоящего оборудования. Предметом лизинга может выступать целое предприятие, включая здания, сооружения, оборудование и технику.

Обратный лизинг автомобиля встречается реже. Такая сделка интересна представителям малого бизнеса, а для лизингодателя несет имущественные риски. Если лизинговая компания согласится на оформление договора по возвратному лизингу транспорта, она требовательно отнесется к техническому состоянию, году выпуска и пробегу машины.

Также прочитайте: Лизинг автомобилей: плюсы и минусы приобретения имущества юридическим лицом

Условия возвратного лизинга

Условия возвратного лизинга подразумевают длительные сроки договора, которые достигают 10 – 15 лет. Удорожание предмета лизинга составит от 6,5 до 9% в год. Стоит помнить о страховке лизингового имущества. Заключить договор со страховой компанией имеет право как лизингодатель, так и лизингополучатель. Стоимость страховых полисов включается в лизинговые платежи.

Размер финансирования, которое можно получить за счет возвратного лизинга, ограничен платежеспособностью лизингополучателя. Нужно помнить, что авансовый платеж по лизингу вносится из собственных средств. Размер первоначального взноса составляет около 10%.

Дополнительное обеспечение не является обязательным условием возвратного лизинга.

Однако, в некоторых случаях гарантии могут понадобиться. Например, лизинговые компании просят молодые фирмы предоставить поручительство собственников бизнеса или залог.

Схема и этапы лизинга

При возвратном лизинге в сделке участвуют лизингодатель и лизингополучатель. Последний выступает еще и продавцом имущества. Лизинговая компания выкупает технику, оборудование или транспорт у собственника и ему же передает имущество в долгосрочное пользование с последующим выкупом.

Оформление возвратного лизинга включает в себя несколько этапов:

  1. Лизингополучатель продает имущество лизинговой фирме. Компания платит за предмет лизинга собственными или заемными средствами.
  2. Стороны заключают договор лизинга, и имущество передается лизингополучателю в пользование.
  3. Лизингополучатель вносит платежи по договору (авансовый, регулярные и выкупной).
  4. После окончания срока договора имущество продают лизингополучателю по остаточной стоимости.

Первые два этапа сделки происходят одновременно. Это позволяет сторонам избежать рисков.

Договор возвратного лизинга: важные нюансы

В договоре возвратного лизинга прописаны обязательства лизингополучателя. Он должен вовремя внести платежи и выкупить предмет лизинга после окончания срока договора. Если клиент не будет погашать лизинговые платежи, лизинговая компания расторгнет договор и потребует возврата транспорта, оборудования или техники. Учитывая, что имущество находится в собственности лизинговой фирмы во время всего срока действия договора, сложностей с изъятием предмета лизинга обычно не возникает.

Чтобы избежать проблем, лизингополучатель при заключении сделки должен уделить внимание следующим условиям:

  • Ограничения по использованию лизингового имущества. Иногда лизинговые компании запрещают сдавать имущество в аренду и эксплуатировать его за территорией определенного региона.
  • Требования к страховке. Лизингополучателя могут склонять к покупке дорогих полисов на лизинговое имущество в определенных страховых компаниях. Если вы не согласны с условиями страхования, не подписывайте договор на лизинг.
  • Регулярные платежи. График выплат составляют с учетом особенностей и сезонного характера бизнеса.

Налогообложение при возвратном лизинге

Лизинг привлекателен для организаций и частных предпринимателей из-за налоговых преференций.

При этом стоит учитывать, что большинство налоговых преимуществ доступно лизингополучателям, которые используют общую систему налогообложения.

Выделим основные моменты, связанные с налогообложением при возвратном лизинге:

  • Налог на имущество платит лизинговая компания.
  • Лизинговые платежи можно учесть в расходах, снизив налог на прибыль.
  • НДС, включенный в лизинговые платежи, предъявляют к возмещению.
  • Предусмотрена ускоренная амортизация имущества.

Преимущества и недостатки возвратного лизинга

Возвратный лизинг рассматривают как альтернативу банковскому кредиту с залогом имущества, уже находящегося в собственности.

Лизинг позволяет быстрее и проще привлечь средства для пополнения оборотного капитала, нейтрализовать последствия неправильных управленческих решений и обновить оборудование.

При этом лизингополучатель сохраняет возможность использовать имущество, которое является объектом лизинга.

Дополнительно стоит отметить такие плюсы возвратного лизинга:

  • Налоговые преференции обеспечивают экономию по сравнению с кредитом.
  • Лизинг не нужно отражать в отчетности как долговую нагрузку. Это значит, что у вас больше шансов на получение ссуды в банке.

Перед заключением сделки нужно знать о недостатках возвратного лизинга:

  • Повышенные риски потери права пользования имуществом. Если лизингополучатель не будет своевременно вносить лизинговые платежи, компания может изъять имущество, которое является ее собственностью.
  • Излишнее внимание налоговых органов. Налоговая служба применяет санкции к тем компаниям, которые заключают лизинговые сделки, чтобы снизить налоги.

Что такое возвратный лизинг, программы возвратного лизинга Системы Лизинг 24 (компания группы ВТБ)

Программы возвратного лизинга позволяют предприятию восполнить потребность в свободных оборотных средствах и получить налоговые преференции, сняв с баланса дорогостоящий актив. Схема проста – владелец строительной техники или производственного оборудования продает свое основное средство лизинговой компании и сразу же получает его в пользование по договору лизинга. При этом техника, ставшая предметом лизинга, продолжает работать на объектах в прежнем режиме, а по окончании срока действия договора снова возвращается в собственность владельцу.

Чем возвратный лизинг отличается от финансового:

  • в качестве поставщика и покупателя спецтехники, автомобилей или оборудования выступает одно и то же предприятие, таким образом, в сделке участвуют только две стороны – лизинговая компания и предприятие-клиент.

Преимущества возвратного лизинга:

  • возможность восполнить недостаток оборотных средств, чтобы профинансировать долгосрочные проекты, закупить новое оборудование или расширить действующий бизнес;
  • получить налоговые льготы: до 3-х раз сократить выплаты по налогу на имущество за счет ускоренной амортизации техники и снизить сумму налога на прибыль, поскольку все платежи по договору возвратного лизинга относятся на себестоимость;
  • снять дорогостоящую технику с баланса предприятия, не останавливая производственный процесс.

Программы возвратного лизинга – эффективный инструмент для компаний, чей бизнес связан с производством или строительством. При поддержке компании Система Лизинг 24 Вы сможете быстро и безболезненно для производства решить проблему единовременного привлечения денежных средств для успешной реализации текущих проектов.

Позвоните персональному менеджеру, чтобы получить подробную информацию по условиям договора и предварительные расчеты по планируемой сделке.

Преимущества компании Система Лизинг 24:

  • разумные требования к финансовым показателям компании;
  • профессиональная оценка предмета лизинга без занижения стоимости активов предприятия;
  • взаимовыгодные условия сотрудничества, гибкий подход к формированию графика лизинговых платежей;
  • консультации специалистов по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета при использовании схемы возвратного лизинга.

Являясь государственной компанией, Система Лизинг 24 предлагает предприятиям малого бизнеса более выгодные условия сотрудничества, чем большинство коммерческих структур. Используйте наши ресурсы, чтобы раскрыть потенциал развития вашей компании.

Более полную информацию об условиях возвратного лизинга можно получить, позвонив по телефону в Москве: (495) 604-82-44 или обратившись в региональный офис Системы Лизинг 24.

Возвратный лизинг

Печать

Возвратный лизинг  — один из видов лизинга, который  доступен клиентам  ЗАО «АВАНГАРД ЛИЗИНГ» и который сегодня активно применяется в мировой экономике. Суть возвратного лизинга заключается в высвобождении связанного капитала за счет продажи имущества: оборудования, автомобилей, недвижимости и других видов основных средств.  При этом возвратный лизинг предусматривает  лишь смену собственника. Пользователь имущества остается прежним.

Возвратный лизинг позволяет предприятию или организации использовать высвободившиеся финансовые ресурсы для пополнения оборотных средств или погашения дорогого кредита. Компания также может позволить себе приобретение более нового оборудования, не отказываясь при этом от использования старого.

Схема возвратного лизинга

Процедура возвратного  лизинга проста. ИП или компания продает лизинговой компании оборудование, недвижимость, транспорт или другие виды имущества  при условии, что лизинговая компания впоследствии передаст это имуществу  продавцу (лизингополучателю) в аренду. При этом заключение сделки возвратного лизинга может сохранять за лизингополучателем право выкупа имущества.

Возвратный лизинг в три этапа

Механизм возвратного лизинга можно условно разделить на три этапа:

  1. Заключение  договора возвратного лизинга 
  2. Выкуп лизинговой компанией оборудования, транспорта или  другого имущества у владельца (ИП или компании) с одновременной передачей имущества в аренду
  3. Осуществление лизингополучателем ежемесячных лизинговых платежей в соответствии с условиями договора возвратного лизинга

Преимущества возвратного лизинга

    Нередко сравнивают возвратный лизинг и кредит под залог. Однако у возвратного лизинга перед кредитом есть существенное преимущество: расходы по договору лизинга в большинстве случаев значительно ниже, чем выплаты по кредиту.

    Среди других преимуществ возвратного лизинга:

    — возможность оперативного получения средств на дальнейшее развитие бизнеса. Лизингополучатель (компания или ИП) получают от лизинговой компании полную (не остаточную) рыночную стоимость оборудования или другого имущества

    — улучшение платежного баланса. По договору лизинга оборудование, автомобили и недвижимость реализуются уже амортизированными, но по рыночной стоимости. Это дает возможность лизингополучателю получить больший доход, что безусловно отразится на его платежном балансе в лучшую сторону

    — простота оформления сделки. Лизингополучателю нет необходимости оформлять залог, как в случае с получением банковского кредита

     — снижение налоговой нагрузки

    — источник средне- и долгосрочного рефинансирования

    Оформить возвратный лизинг так же просто, как и любой другой лизинговый контракт.

    Возвратный лизинг и законодательство

    В законодательстве РБ последней редакции четко регламентируется понятие возвратного лизинга и  закрепляется процедура оформления сделки. Нормативная база, которая в деталях определяет порядок проведения операций по возвратному лизингу, позволяет совершать сделки по этом виду лизинга на четких и прозрачных условиях.

    Возвратный лизинг в Беларуси и мире

    Возвратный лизинг – эта финансовая операция получила широкое распространение в США, Франции, Великобритании. Авиационная техника и недвижимость — вот наиболее распостраненные объекты возвратного лизинга в мировой практике.

    В Беларуси возвратный лизинг пока не столь широко распространен. Однако он также постепенно становится одним из способов снизить налоговую нагрузку предприятий и предоставить возможность компаниям, испытывающим дефицит оборотных средств, улучшить свое финансовое положение. Сегодня на условиях возвратного лизинга можно приобретать офисные помещения, складские помещения, прочую недвижимость, оборудование и технику.  ЗАО «АВАНГАРД ЛИЗИНГ» — лизинговая  компания, которая  предлагает удобные, простые и прозрачные условия для совершения сделки по возвратному лизингу.

     

    Возвратный лизинг: запретить нельзя, регулировать

    Поправки к закону «О лизинге» приняты в первом чтении. Вопреки опасениям игроков рынка, ключевые ведомства не пошли на поводу “горячих голов” в отношении возвратного лизинга. Председатель «Ассоциации развития возвратного лизинга» Владимир Звонарев рассказывает Credits о ситуации на рынке и возможных механизмах регулирования работы этой отрасли.

    Генпрокуратура, ЦБ и Минфин поддержали поправки к закону «О лизинге», посчитав их достаточными для защиты граждан от недобросовестных лизингодателей. Новый законопроект предусматривает введение регулирования со стороны Центробанка, что позволит задействовать комплексное правовое решение проблемы. Таким образом, вопрос снимается острый вопрос законности финансового инструмента как такового. 

    В чем вообще проблема с возвратным лизингом?

    Собственно, проблема не в самом возвратном лизинге, а в высоком накале обсуждения этого финансового инструмента и громкой «запретительной» риторики.

    Так, ЦБ и Минфин обратили внимание на то, что возвратный лизинг не подпадает под закон о потребительском кредитовании. В 2018 и 2019 годах ведомства обнаружили 73 псевдолизинговые компании, которые, фактически, являются нелегальными кредиторами. Кроме того, летом этого года Владимир Путин поручил Генпрокуратуре при участии Росфинмониторинга и ЦБ проверить схему обратного лизинга автомобилей для физических лиц. По итогам проверки ведомства должны были представить предложения по совершенствованию законодательства. 

    Причина понятна: недобросовестные игроки ставили своих клиентов в опасную ситуацию, добиваясь выплаты займов с практически неограниченными процентами, во многих случаях граждане теряли залог. Нарушителей действительно много. Так, с начала года лишь в Рязани обнаружили 12 нелегальных кредиторов. В Свердловской области их оказалось еще больше – 67 организаций, в Дагестане – 26. И так – по всей стране. После проведения проверки Банк России стал наказывать проблемные организации. Чаще всего нарушения квалифицируются по статье 15.26.1 («Нарушение законодательства Российской Федерации о микрофинансовой деятельности») и статье 14.29 Кодекса РФ об административных правонарушениях («Незаконное получение или предоставление кредитного отчета»).

    Очевидно, что вопрос лежит в области регуляторики и необходимости очистки рынка от недобросовестных игроков. Но в публичном поле обсуждение пошло в основном по пути тотального запрета, ставя под удар добросовестных игроков. А таких, надо сказать, все же большинство. 

    Что предлагают Генпрокуратура, ЦБ и Минфин

    Генпрокуратура показала, что возвратный лизинг не выходит за рамки правового поля, проблема возникает из-за недобросовестных компаний.

    В ЦБ сообщили, что новый «законопроект обеспечивает инструментарий защиты граждан от недобросовестного поведения лизингодателей, в том числе требование по регистрации и раскрытию информации, ограничение привлечения денежных средств граждан, порядок безакцептного списания денежных средств клиента и др.».

    В свою очередь, Минфин заявил о том, что законопроект «заслуживает поддержки и может быть реализован в рамках законопроекта о специальных субъектах лизинговой деятельности, поскольку изменения в ГК потребуют более длительной проработки».

    Таким образом, государство заняло взвешенную позицию. Усиливая защиту граждан, оно не скатилось в жесткие ограничения рынка и сокращения доступных финансовых инструментов. Из двух подходов – «навести порядок» или «запретить» – был выбран первый, и это хорошая новость.

    Тем более возвратный лизинг уже давно легализован российским законодателем в качестве обеспечительной передачи собственности и признан судебной практикой. Схема возвратного лизинга не породила в обороте существенных проблем. Более того, договор возвратного лизинга нельзя считать противоречащим действующему законодательству. В том случае, если ввести запрет на заключение такого рода договоров, это будет означать запрет для определенного круга лиц на использование предусмотренных гражданским законодательством возможностей по получению займа. А это уже прямое нарушение Конституции и принципа свободы договора и равенства.

    Зарубежный опыт показывает, что в других странах нет никаких ограничений в отношении физических лиц, которые заключают договоры возвратного лизинга. Так, во Франции возвратный лизинг — надежный инструмент передачи движимых и недвижимых вещей в обеспечительную собственность. Состав сделок ничем не ограничивается. А в Германии оборотный лизинг считается финансовым лизингом, поэтому к нему применимы нормы о потребительском кредите. Ограничений, как и во Франции, нет.

    А как защитить граждан?

    В подавляющем большинстве случаев проблемы, которые связаны с заключением договоров возвратного лизинга потребителями могут решаться при помощи уже имеющихся в гражданском праве механизмов.

    В качестве примера можно привести нормы о недействительности гражданско-правовых сделок, сделки совершенной под влиянием существенного заблуждения или сделки, которая совершена под влиянием обмана, насилия, угрозы или неблагоприятных обстоятельств. Это статьи ГК 170, 178 и 179 соответственно.

    Плюс ко всему, если в обеспечительную собственность передано единственное жилье, то кредитора можно признать залогодержателем вещи, которая передана в обеспечительную собственность. Такой механизм практикуется в законодательстве Великобритании и Германии. 

    Вместе с тем очевидно, что государства и рынок требуют большей прозрачности и понятных правил игры для всех участников. И с этой точки зрения бизнес должен выступить с собственной инициативой. Именно поэтому была создана Ассоциация развития возвратного лизинга. И в ближайшее время мы инициируем введение отраслевых стандартов, выполнение которых будут контролировать саморегулируемые организации (СРО). 

    Мнение автора может не совпадать с мнением редакции.


    Возвратный лизинг авто, преимущества и риски

    С лизингом, если следовать его несложным правилам, сторона лизингополучателя ни чем не рискует, а напротив, она может на выгодных условиях пользоваться различными объектами недвижимости, транспортом или оборудованием на протяжении необходимого ей времени.


    Условия, тонкости и преимущества лизинга стали понятны любому жителю Латвии, имеющему хотя бы небольшое отношение к финансовым продуктам или автомобилям. Но недавно появился совершенно новый вид лизинга под названием «возвратный» или «обратный», который обещает своим пользователям еще больше выгоды, чем привычная форма долгосрочной аренды.


    Что подразумевают под возвратным лизингом?


    В возвратном или обратном лизинге продавцом автомобиля и его же получателем является одно и то же лицо. Другими словами, вы продаете свою машину лизинговой компании и тут же оформляете ее в лизинг с правом полного выкупа на момент истечения срока действия договора по лизингу. При этом продавец и он же лизингополучатель сначала получает всю стоимость своего автомобиля на руки, а потом обязуется каждый месяц оплачивать ежемесячные взносы по лизингу.


    В таких финансовых отношениях место нахождения авто и ее фактический пользователь не меняется. Изменяется лишь формальный собственник и форма правовых отношений. В финансовых учреждениях возвратный лизинг стал единственно правильным решением, если клиент обратился к кредитору за финансовой помощью, но его характеристики не удовлетворили ни одну существующую в банке программу. Таким образом, клиент получает и неплохую сумму денег за свое авто, и у него остается право все так же использовать свой привычный автомобиль.


    Преимущества возвратного лизинга


    Хотя возвратный лизинг имеет общие черты, как для физических, так и для юридических лиц, но при его оформлении каждая категория клиентов получает свои особенные преимущества.


    Преимущества для физических лиц:

     

    1. Получение денежной суммы.
    2. Амортизация автомобиля проходит в ускоренных темпах.
    3. Погашать стоимость авто можно по гибкому графику. Иногда лизинговые компании идут на уступки и разрешают отсрочку платежа.
    4. Экономия на налоге на имущество.
    5. Для оформления возвратного лизинга клиенту не придется собирать дополнительную кипу бумаг.
    6. Лизингополучатель (продавец авто) может воспользоваться имеющимися субсидиями или льготами по предоставленной программе лизинга.


    Преимущества возвратного лизинга для предприятий:

     

    1. Возможность использовать налоговый вычет.
    2. Ликвидация транспортного средства с баланса предприятия.
    3. Пополнение оборотных средств за счет продажи авто.


    В системе оформления возвратного лизинга физическому лицу эту процедуру получить гораздо проще, предприятию понадобится предоставлять свои уставные документы и финансовые отчеты.


    Риски возвратного лизинга


    Конечно, многим бизнесменам такая схема покажется выгодной и привлекательной, но за рациональностью оформления обратного лизинга будет четко следить налоговая служба. В случае если она заподозрит, что программа была оформлена для улучшения финансового положения руководителя фирмы, компании придется доказывать чистоту своих намерений в зале судебных заседаний. Если вы не сможете подтвердить, что деньги, полученные от продажи объекта лизинга и сэкономленные на налогах, были потрачены только во благо предприятия, то вы рискуете лишиться права заниматься тем бизнесом, которым вы занимались прежде.


    Все риски, связанные напрямую с возвратным лизингом, касаются не только самого продавца-лизингополучателя, но и лизинговую компанию. Обойти все возможные риски и проблемы можно только в одном случае: вести весь бухгалтерский учет прозрачно, не утаивая всех оформлений от контролирующих учреждений.


    Какие объекты интересны возвратному лизингу?


    В этом вопросе возвратный лизинг ничем не отличается от своего обычного «соплеменника», так как зачем финансовой организации покупать низко ликвидное имущество или узкоспециализированное оборудование, ведь полного выкупа может и не произойти! Поэтому преимущественным спросом у возвратного лизинга пользуются транспортные средства (определенного периода выпуска).


    Среди других объектов встречается и недвижимое имущество, обладающее грандиозным запасом амортизации. Предприятиям-продавцам возвратный лизинг с недвижимостью крайне выгоден: они получают его стоимость, продолжают точно так же пользоваться привычными квадратными метрами, а налог на имущество уже не оплачивают.


    Чтобы оценить способность того или иного имущества стать объектом возвратного лизинга, кредиторы проводят их оценивание по 3 критериям: ликвидность, стоимость, состояние.


    Что лучше: возвратный лизинг или кредит?


    Самым основным «плюсом» в возвратном лизинге остается получение достаточной крупной суммы денег без необходимости отказываться от эксплуатации проданного объекта (и обратно полученного его в лизинг). В тех ситуациях, когда вам или вашему предприятию срочно понадобились деньги, возвратный лизинг можно приравнять к «волшебной палочке».


    Те, деньги, которые вы получите от продажи объекта лизинга, можно будет направить на исправление ситуации, если вы ошиблись в управлении собственным бизнесом и столкнулись с почти неразрешимой проблемой. Чуть позже, когда ситуация наладится, оплачивать лизинг для вас будет несложно, так как компания начнет работать успешно, принося максимальную прибыль. Также вы немного «разгрузите» себя от уплаты налогов.


    Если вы ищете деньги только ради того, чтобы исправить ситуацию на предприятии, то возвратный лизинг в этом случае и выгодней, и целесообразней кредита. К тому же, с оформлением сделки проблем не возникнет, если объект высоко ликвидный и представляет интерес для лизинговой компании.


    Но в возвратном лизинге есть и обратная сторона, хорошо отличающая его от обычного кредита: при оформлении сделки право собственности на объект переходит к лизинговой компании. Если лизингополучатель перестанет справляться со своими обязательствами, то лизинговое имущество будет легко изъято из рук лизингополучателя без лишних разбирательств. Когда подобная ситуация рассматривается с призмы кредитного механизма, то сторона кредитора ведет длинные разбирательства и уже в крайнем случае производит отчуждение права собственности на объект залога по кредиту.


    Именно поэтому возвратный лизинг заставляет своих пользователей быть максимально внимательными и оформлять эту сделку лишь при полной уверенности, что объект договора компания или физическое лицо сможет выкупить без затруднений.

    Плюсы и минусы программы продажи / обратной аренды — Лизинг

    Обычно новый поставщик автопарка предоставляет услуги, необходимые для выполнения административных элементов транзакции, но затраты будут покрываться за счет приобретаемого автопарка.

    Фото предоставлено Getty Images.

    Независимо от того, каким бизнесом занимается ваша компания, нет более важного элемента, чем денежный поток.

    Как скажут вам большинство старших бизнес-менеджеров, финансовых экспертов и консультантов, деньги — это главное.

    Cash позволяет компании выполнять такие обязательства, как налоговые платежи, оплата поставщикам (кредиторская задолженность), начисление заработной платы и буквально держать двери открытыми и светить. Денежные средства финансируют разработку новых продуктов и услуг для ваших клиентов, а также развитие ваших сотрудников.

    Это одна из основных причин того, что отчет о движении денежных средств, который иногда называют источником и использованием средств, является одной из трех основных финансовых отчетов, которые готовятся компаниями.Два других — это отчеты о прибылях и убытках и балансы.

    Использование автопарка в качестве источника денежных средств является наиболее частой причиной, по которой компании рассматривают возможность продажи автопарка арендодателю автопарка и сдачи его в аренду.

    Что такое продажа / обратная аренда?

    Продажа / обратная аренда — это сделка, при которой владелец актива продает его другой стороне, которая затем сдает его обратно первоначальному владельцу. Продажа / обратная аренда относительно обычны на рынке коммерческой недвижимости, но не совсем редкость в индустрии автопарка.

    Для автопарков существует три ситуации, в которых может произойти сделка продажи / обратной аренды:

    ■ Арендованный парк: Тот факт, что парк уже сдан в аренду, не препятствует сделке продажи / обратной аренды. Иногда отношения автопарка с действующим поставщиком ухудшаются до такой степени, что компания просто хочет уйти как можно быстрее и полностью.

    ■ Собственные автопарки: Компания владеет транспортными средствами и может относительно легко продать их арендодателю автопарка (и сдать их обратно в лизинг) без присутствующего «посредника» в сделке.

    ■ Автопарк с возмещением расходов: Хотя это случается крайне редко, даже программа с возмещением затрат может настроить операции продажи / обратной аренды для водителей, которые используют ежемесячную стипендию компании для оплаты транспортного средства.

    Помня о том, что в любом бизнесе денежный поток поддерживает платежеспособность компании, использование автопарка как источника средств имеет смысл при условии, что все последствия сделки тщательно рассмотрены.

    Арендованный парк

    Обратная аренда парка, который уже сдан в аренду, обычно является способом не только для получения денежных средств, но и для выполнения смены поставщика либо посредством выигравшего предложения, либо, как упоминалось ранее, для освобождения компании от дисфункциональных отношений с действующий.Прямая экономика могла бы принять следующую форму:

    Во-первых, существующий договор аренды должен быть открытым договором аренды TRAC. Да, может быть задействована чистая аренда закрытого типа; однако «покупная цена» транспортного средства, а не основанная на взаимно согласованной норме амортизационного резерва, обычно имеет определенный уровень прибыли, поскольку арендодатель (в случае аренды с закрытым концом) берет на себя оставшуюся часть риск.

    Теперь давайте возьмем некоторые разумные предположения и рассмотрим процесс.Предположим, что предельная стоимость автомобиля при заключении договора аренды составляла 30 000 долларов, ставка амортизационного резерва составляла 2% в месяц (ставка за 50 месяцев до нуля), а автомобиль планировалось заменить после 30 месяцев эксплуатации.

    Предположим также, что обратная аренда должна была произойти после 20 месяцев эксплуатации. В этот момент «покупная» цена транспортного средства будет равняться оставшейся на тот момент незарезервированной «балансовой» стоимости:

    .

    30 000 x 0,02 = 600 долларов США в месяц.

    600 долл. США x 20 месяцев эксплуатации = 12 000 долл. США амортизационного резерва.

    Максимальная стоимость 30 000 долларов — резерв 12 000 долларов = незарезервированный остаток 18 000 долларов.

    В этом примере «покупной» ценой транспортного средства будет безоговорочная «балансовая» стоимость 18 000 долларов.

    Поскольку автомобиль заменяется перед прогнозируемой заменой (30 месяцев по сравнению с 20 месяцами на момент продажи / обратной аренды), для обратной аренды необходимо рассчитать новую сумму / ставку резерва, которая будет принимать новые предельные затраты в размере 18 000 долларов США, »И уменьшите его до первоначально прогнозируемого значения.Вот как это делается.

    Во-первых, возьмите ожидаемую остаточную стоимость при первоначально запланированной замене через 30 месяцев; вычтите из него продажную цену, $ 18 000:

    30 000 долларов США x 0,02 X 30 =
    Резерв под амортизацию $ 18 000
    замена по сравнению с первоначальным прогнозом
    в 30 месяцев.

    30 000–18 000 =
    $ 12 000 незарезервированный остаток по цене
    прогноз 30-месячной замены.

    Оставшаяся сумма, которую необходимо зарезервировать в течение оставшихся 10 месяцев эксплуатации (от 20 месяцев при продаже до 30 месяцев при замене), составляет 6000 долларов. В этом случае это та же ежемесячная сумма, что и при первоначальной аренде.

    Однако 600 долларов в месяц — это не 2% в месяц, если использовать 18 000 долларов в качестве предельной стоимости. Это 3,33% в месяц (600 $ / 18 000 $ = 0,0333.). Фактор ставки обратной аренды будет выше, чем при первоначальной аренде, все остальные компоненты ставки (финансирование, административный сбор и т. Д.)) при равенстве.

    Этот процесс должен выполняться для каждого транспортного средства в транзакции.

    Следующее рассмотрение

    Вышеупомянутый процесс будет выполнен, если предположить, что цена продажи при обратной аренде равна безоговорочной балансовой стоимости каждого транспортного средства. Однако арендатор (автопарк) может запросить закупку по этой стоимости или по справедливой рыночной стоимости, в зависимости от того, что больше. Это может привести к приросту капитала, если рыночная цена превышает балансовую стоимость, положительный окончательный платеж по аренде TRAC.

    Если, например, наш образец автомобиля с продажной ценой 18 000 долларов США имеет рыночную стоимость 20 000 долларов США, для арендатора вполне приемлемо установить цену продажи по рыночной стоимости. В конце концов, с договорной точки зрения, аренда TRAC обычно предусматривает продажу арендованного автомобиля по справедливой рыночной стоимости.

    Однако здесь происходит то, что продавец (флот) будет получать прирост капитала от продажи в размере 2000 долларов, что может облагаться налогом, и добавит стоимости к общей сделке.Арендатору необходимо будет принять решение: продать по справедливой рыночной стоимости, которая рискует создать налогооблагаемый прирост капитала, но также максимизирует денежные средства, созданные в результате сделки, или продать по безоговорочной балансовой стоимости, которая, хотя и приносит меньше денежных средств, позволяет избежать любого прироста капитала. .

    Кроме того, в сделке продажи / обратной аренды также могут быть учтены налоговые соображения. Когда автомобиль продается, большинство штатов требует, чтобы продавец взимал налог с продажной цены, а покупатель платил его.

    Штат Калифорния взимает государственный налог с продаж с продажи автомобиля из 7 человек.5%, и государство также предупреждает, что могут взиматься дополнительные местные налоги в размере до 2,5%. В Нью-Йорке ставка составляет 4%, опять же с учетом дополнительных ставок местных юрисдикций.

    Таким образом, эти налоги могут применяться и увеличивать общую стоимость операции продажи / обратной аренды. В большинстве случаев налоги с продаж могут быть уплачены заранее или ограничены новым договором аренды; первый вычитает из общей суммы наличных средств по сделке, второй добавляется к арендной плате и, таким образом, сокращает денежный поток.Поэтому перед принятием окончательного решения важно проконсультироваться с налоговыми экспертами вашей компании и, при необходимости, со штатом / местностью.

    Административные вопросы

    В зависимости от структуры транзакции могут возникнуть некоторые довольно громоздкие административные и документальные проблемы, которые необходимо будет решить.

    В случае продажи парка транспортных средств, который уже взят в аренду у компании по управлению парком (FMC), арендатор (компания) должен информировать своего существующего поставщика, указать причины сделки и получить их полное сотрудничество.FMC владеют титулами и должны будут сотрудничать с новым арендодателем (покупателем), чтобы транзакция прошла гладко и быстро. Маловероятно, что они будут в восторге от перспективы потерять ваш бизнес, но если вы постоянно держали их в курсе, и они профессиональны в своих делах, это не должно быть проблемой. Более того, уведомите текущего поставщика о своих намерениях и посмотрите, сможете ли вы получить его обязательство сотрудничать в письменной форме.

    Тогда есть проблема с оформлением документов.Для продажи транспортного средства требуется несколько документов, которые должны быть представлены для каждого транспортного средства, такие как счет купли-продажи, передача права собственности, федеральный счетчик пробега, новый титул / регистрация и доверенность.

    Все автомобили должны быть переименованы и перерегистрированы на новых владельцев, а для всего этого потребуется полная доверенность. При этом, как правило, новый поставщик (покупатель) автопарка будет более чем счастлив предоставить услуги, необходимые для выполнения административных и канцелярских элементов сделки, но расходы будут нести покупаемый автопарк: сбор в размере 50 долларов за перерегистрацию и получение прав для парка из 500 единиц будет стоить 25000 долларов.

    Будьте готовы к такой цене.

    Драйверы и другие заинтересованные стороны

    Очевидно, что менеджер / отдел автопарка не несет исключительной ответственности за решение, транзакцию и текущее управление обратной арендой при продаже.

    Для автопарка любого размера решение о заключении обратной аренды не является решением управляющего парком; он или она вполне может быть тем, кто собирает необходимую информацию, но финансовый директор, казначей или другой финансовый директор компании, вероятно, будет тем, кто подпишет процесс.Какая информация им понадобится?

    Им нужно знать, почему менеджер автопарка рекомендует такое решение.

    Им нужно знать, сколько денег принесет продажа, и какую сумму за вычетом административных расходов.

    Кроме того, им необходимо знать преимущества / недостатки транзакции.

    Им также необходимо знать, за какие налоги будет платить компания.

    Конечно, не всегда дает рекомендации менеджер автопарка.Иногда компания, ищущая деньги, видит во флоте хороший источник.

    В таких случаях именно менеджер автопарка с административной и управленческой точки зрения должен удостовериться в своем участии в принятии решения. Если покупатель / арендодатель сменится, вероятно, появятся услуги, которые менеджер автопарка должен будет создать, внедрить и управлять.

    А как насчет драйверов? Транспортные средства компании являются ключевым компонентом их работы, будь то продажа новых продуктов и услуг, их доставка или обслуживание клиентов.Иногда в течение многих лет они обращались к одним и тем же поставщикам, звонили по одним и тем же номерам, имели дело с одними и теми же людьми, обслуживали автомобили в одних и тех же магазинах, покупали новые автомобили у одних и тех же дилеров, а теперь, как и при любой смене поставщика автопарка , им придется изучить новые процессы, новые документы и новые номера телефонов, когда им понадобится помощь. Это непростая задача; многое из вышеперечисленного со временем становится второй натурой.

    Общение с водителями и их непосредственными руководителями важно при выборе нового поставщика; это даже более важно при продаже / обратной аренде, поскольку изменение происходит намного быстрее.Такие вещи, как процедуры для программы управления техническим обслуживанием, бесплатные номера для сообщений об авариях, даже телематика (как устройства, так и данные доступа водителя) будут отличаться. Поскольку обратная аренда при продаже, вероятно, займет некоторое время (недели?), У менеджеров автопарка будет время встретиться с новым FMC или поставщиком, чтобы обсудить связь с водителями и то, как работают любые новые программы автопарка.

    Выполнение плана

    В конечном итоге, как и в случае почти любого другого бизнес-процесса, успешная продажа с обратной арендой будет зависеть от тщательного планирования, регулярного общения с водителями, другими заинтересованными сторонами компании, а также действующим (если есть) и новым арендодателем.

    Самая распространенная цель обратной продажи — получение денежных средств.

    В начале процесса убедитесь, что все внутренние заинтересованные и / или вовлеченные стороны уведомлены (водители, финансы, казначейство, HR, даже юридические).

    Если в настоящее время аренда, попросите действующего арендодателя письменно заявить о своем намерении сотрудничать в процессе аренды.

    В случае владения необходимо определить некоторую внутреннюю «ценность» для каждого задействованного транспортного средства.

    Сотрудничайте с казначейством / налоговым отделом, чтобы определить все налоговые последствия, к которым может привести транзакция.

    Знайте, что существуют также административные расходы, такие как перерегистрация и переименование, счета купли-продажи, федеральные ведомости одометра; новый арендодатель, вероятно, обеспечит управление этими объектами; однако расходы будут нести компания.

    Держите все стороны вовлеченными, пока процесс не завершится; сопоставьте деятельность со своим планом.

    Наконец, убедитесь, что все водители и их руководители осведомлены об изменениях в программах обслуживания автопарка, включая материалы, имена контактных лиц, адреса электронной почты и номера телефонов, а также процедуры.

    Большинство арендодателей «порекомендуют» компании обратную аренду, хотя и с осторожностью. Это, безусловно, самый быстрый способ включить бизнес в их портфель, и они будут максимально полезны, чтобы сделать все гладко. Не столько для любого заменяемого должностного лица, вот почему так важно общение. Продажа / обратная аренда может принести компании сотни тысяч и даже миллионы долларов чистой наличности, поэтому, несмотря на то, что это может быть сложная транзакция, она выполняется. Менеджер автопарка, у которого сложились хорошие отношения с заинтересованными сторонами и руководством, поможет сделать крупную сделку максимально быстрой и гладкой.

    Продажа с обратной арендой — Аренда автомобиля 4 U

    Продажа и обратная аренда Контролируйте расходы своего автопарка, снижайте риски, управляйте своим автопарком и увеличивайте свои средства за счет немедленного вливания денежных средств в ваш бизнес.

    Вы решили оптимизировать стоимость автопарка. Вы также хотите сконцентрировать свои усилия и свои вложения на своей основной деятельности. Car Lease 4 U ™ (Продажа с обратной арендой) предлагает вам удалить активы (амортизацию автомобиля) из вашего баланса. Car Lease 4 U ™ (Продажа с обратной арендой) обеспечит вливание денежных средств в ваш бизнес для его развития.

    По соглашению о продаже и обратной аренде вы продаете автомобили Car Lease 4 U ™ (Продажа с обратной арендой) по согласованной цене, и эти же автомобили возвращаются вам в лизинг. Транспортные средства, заключенные по договору операционной аренды, не отражаются в балансе, что улучшает показатели заемных средств вашей компании. Закажите полный комплекс услуг по управлению автопарком (техническое обслуживание, шины, топливо и страхование), чтобы контролировать свои общие расходы.

    Ваши преимущества:
    • Освободите капитал, связанный с уже имеющимися у вас автомобилями, путем передачи их в договор операционной аренды.
    • Передайте управление автопарком на аутсорсинг и сократите внутренние административные расходы.
    • Передайте риск остаточной стоимости вашего автомобиля.
    • Поручить менеджменту техническое обслуживание, шины и страхование.
    Преимущества драйвера:
    • Никакого воздействия на ваших водителей, они продолжают в своих транспортных средствах.
    • Никаких административных хлопот по обслуживанию или шинам.
    • Лучшая помощь в повседневной мобильности.
    • Любую поломку мы решим, просто позвонив нам.

    Наш опыт по контролю за вашим автопарком — лучшая гарантия вашего движения вперед. Car Lease 4 U ™ (Продажа и возврат в лизинг) сделает шаг вперед и создаст экономическую модель для вашего автопарка, основанную на экономии затрат, экологичности автопарка, а также на удовлетворенности ваших водителей ».

    Лизинг автомобилей по всей стране

    Продажа и аренда Назад | ALD Automotive

    Простой способ внешнего управления вашим автопарком

    Даже если вы уже приобрели автопарк своей компании, знаете ли вы, что вы все равно можете воспользоваться преимуществами договора лизинга?

    ALD Automotive может выкупить ваши автомобили и сдать их вам в лизинг.Используя договор продажи с обратной арендой, вы можете получить доступ к нашим различным службам поддержки и воспользоваться преимуществами договора аренды.

    Что входит?
    • После завершения передачи собственности вы продолжаете использовать свои текущие автомобили в течение определенного периода и общего пробега.
    • Комплексная поддержка автопарка и управленческая отчетность.
    • Доступ к выбранным вами услугам, таким как техническое обслуживание, помощь при авариях и т. Д.
    • Возможность продлить договор аренды автомобиля в конце периода.
    • Одна фиксированная ежемесячная плата, которую легко внести в бюджет.
    Безрисковое решение для перепродажи автомобилей
    • При заключении договора лизинга мы также оцениваем ожидаемую стоимость перепродажи в конце срока действия договора.
    • Мы принимаем на себя весь риск, связанный со стоимостью при перепродаже, поэтому, если автомобиль стоит меньше, чем мы ожидаем, вам не придется брать на себя убытки.
    • Если компания или кто-либо из ваших сотрудников хочет оставить автомобиль себе в конце срока, мы также предлагаем возможность выкупить его обратно.
    Преимущества продажи и обратной аренды с ALD Automotive
    • Мы упрощаем вам переход от владения и обслуживания ваших транспортных средств к лизингу с полным спектром услуг без каких-либо перерывов в вашей коммерческой деятельности.
    • Максимально увеличьте свои финансовые возможности за счет структурированных и управляемых ежемесячных расходов на парк машин и улучшенной ликвидности.
    • Высвободите ценные ресурсы, чтобы сосредоточиться на основной деятельности вместо решения проблем с парком.

    Для получения дополнительной информации о Sale and Leaseback , не пропустите нашу статью о Mobility Blog : здесь

    В поисках оптимизации: рассматривали ли вы возможность продажи и обратной аренды вашего автопарка?

    PAR Лизинг | Продажа с обратной арендой

    Владение автомобилем может быть существенным вложением средств, которое может повлиять на денежный поток бизнеса и затруднить управление и отслеживание всех связанных транзакций, связанных с управлением транспортным средством.Если вы в настоящее время владеете автомобилем для своего бизнеса, договоренность о продаже с обратной арендой может облегчить эти проблемы.

    Процесс продажи и обратной аренды

    При таком соглашении PAR Leasing покупает автомобиль у вас и вашего бизнеса, а затем сдает его обратно вам в соответствии с согласованной лизинговой структурой. Позволяя вам разблокировать капитал, связанный с автомобилем или автопарком.

    PAR Leasing сохраняет право собственности на автомобиль, но вы по-прежнему сохраняете его продуктивную ценность и полезность.

    Этот возврат капитала в ваш бизнес позволит вам начать рост или сосредоточиться на проектах, которые вы отложили на второй план.

    Преимущества продажи и обратной аренды для бизнеса

    Существуют различные причины, по которым соглашение о продаже с обратной арендой может принести пользу предприятиям.

    Высвобождает капитал

    Соглашение о продаже с обратной арендой позволяет клиенту высвободить капитал. Они могут использовать его для финансирования других аспектов своего бизнеса, которые имеют более высокую доходность.

    Ежемесячные платежи

    Клиент получает фиксированные ежемесячные выплаты, что позволяет лучше составлять бюджет и распределять затраты.

    Долгосрочная финансовая отдача

    Соглашение о продаже с обратной арендой позволяет клиенту получить долгосрочную финансовую прибыль.

    Управление текущими расходами

    Заключение соглашения о продаже с обратной арендой позволяет вам и вашему бизнесу воспользоваться управляемыми услугами, которые предлагает PAR Leasing, такими как техническое обслуживание и шины.Также вы можете получить доступ к ценам и скидкам на автопарк, к которым у вас обычно нет доступа.

    Собственность и лизинг

    Как владение, так и аренда транспортного средства имеют преимущества. Либо обслуживает клиента, в зависимости от потребностей и обстоятельств его бизнеса. Компания PAR Leasing поможет вам в их определении и предоставит информацию, которая поможет вам принять наилучшее решение.

    Собственность

    Ownership предлагает клиенту гарантию владения транспортным средством.

    Это также позволяет им использовать транспортное средство по своему усмотрению, и их права на собственность сохраняются при любых обстоятельствах.

    Он также гарантирует, что автомобиль не будет возвращен другому лицу в любое время.

    Лизинг

    Когда компании сдают в аренду бывшие в употреблении автомобили, они высвобождают капитал, который они могут использовать для других целей. Такая договоренность также предлагает им гибкость владения. Компании могут сдавать автомобили в аренду на короткий, средний или долгий срок.

    Продажа с обратной арендой по сравнению с традиционным финансированием

    Традиционное финансирование предполагает выдачу ссуды на покупку автомобиля кредитором. Право собственности на автомобиль остается за заемщиком, но кредитор будет удерживать его.

    Соглашение о продаже с обратной арендой — это другое соглашение в отношении владения, операционных расходов, финансовых затрат и рисков, как объясняется ниже. Его структура максимизирует бухгалтерские, налоговые и финансовые выгоды для всех сторон.

    Собственность

    В отличие от обычной ссуды, финансист (PAR Leasing) сохраняет право собственности на автомобиль.Клиент может потребовать его в конце срока аренды или выбрать новый.

    Операционные расходы

    PAR Leasing несет ответственность за все операционные расходы, в связи с чем они подлежат налогообложению.

    Стоимость финансирования

    PAR Leasing приобретает транспортное средство и взимает с клиента лизинговые платежи за использование транспортного средства. Арендные платежи будут основаны на финансировании исключительно GST, а ежемесячная арендная плата будет востребована GST. Договор аренды также может быть структурирован на срок, который соответствует требованиям клиента, если это позволяет кредитный рейтинг.

    Риск

    Клиент несет риск по договору продажи с обратной арендой. Если они не могут произвести лизинговые платежи, PAR Leasing имеет юрисдикцию в отношении транспортного средства.
    [pagelist_ext include = ”46 560 223 214 ″ exclude =” 219 ″ more_tag = ”1 ″]

    Что такое продажа с обратной арендой?

    Время чтения: 2 минуты

    ПРОДАЖА с обратной арендой — популярный метод финансирования, используемый компаниями во всех сферах бизнеса и наиболее подходящий для предприятий, имеющих более 25 автомобилей.

    Так как же работает продажа с обратной арендой?

    Вот как:

    Компания по управлению автопарком покупает имеющийся у компании парк автомобилей и фургонов.

    Затем он сдает их обратно в аренду компании с фиксированной ежемесячной арендной платой на согласованный период.

    Самый распространенный метод финансирования — это наем по контракту.

    Каковы преимущества договора продажи с обратной арендой?

      • Денежные средства компании, связанные с флотом, высвобождаются и затем могут быть реинвестированы в основную деятельность компании.
      • Финансовые риски, связанные с управлением флотом, теперь переданы на аутсорсинг компании по управлению флотом.
      • Фиксированные ежемесячные платежи означают лучшее долгосрочное финансовое планирование и бюджет для компании-заказчика.
      • Многие из административных бремени компании сняты — и они могут извлечь выгоду из предоставляемых услуг и опыта по управлению автопарком.

    Возможны недостатки.

    Компании, которые владеют своими автомобилями, имеют возможность продавать их, когда они хотят, — возможно, пользуясь хорошими условиями продажи и извлекая максимальную выгоду.

    При найме по контракту окончательный контроль теряется. При досрочном расторжении контракта взимается комиссия. Или если превышены согласованные нормы пробега.

    Какие компании получают выгоду от продажи с обратной арендой?

    Обычно это компании, которые раньше не задумывались о стоимости автолизинга.

    Решение часто отражает изменение направления деятельности соответствующей компании, которая склоняет чашу весов к выгодам от прямой покупки.

    Например, компания может больше не иметь возможности направлять персонал и ресурсы для управления автопарком и контроля эксплуатационных расходов.

    В качестве альтернативы могло произойти изменение финансовых приоритетов компании. Они могут захотеть исключить автомобили компании из баланса и воспользоваться улучшенными кредитными линиями.

    Компании, выбирающие продажу с обратной арендой, должны рассчитывать на финансовую, кадровую и операционную поддержку со стороны управляющей компании автопарка — существенное преимущество в условиях меняющегося законодательства и требований соответствия, а также ответственности за обеспечение заботы.

    Важно рассматривать продажу с обратной арендой не просто как механизм высвобождения денежных средств, а как часть последовательной стратегии развития парка машин.

    Победители премии Business Motoring Awards 2021

    Просмотры сообщений: 8

    Определение с обратной арендой

    Что такое возвратный лизинг?

    Обратная аренда — это договоренность, при которой компания, продающая актив, может вернуть тот же актив в аренду у покупателя. При обратной аренде — также называемой обратной продажей — детали соглашения, такие как арендные платежи и срок аренды, вносятся сразу после продажи актива.В сделке продажи с обратной арендой продавец актива становится арендатором, а покупатель становится арендодателем.

    Продажа с обратной арендой позволяет компании продать актив для привлечения капитала, а затем позволяет компании сдать этот актив обратно в аренду у покупателя. Таким образом, компания может получить и денежных средств и активов, необходимых для ведения своего бизнеса.

    Что такое обратная аренда

    В соглашениях о продаже с обратной арендой актив, который ранее принадлежал продавцу, продается кому-то другому, а затем возвращается в аренду первому владельцу на длительный срок.Таким образом, владелец бизнеса может продолжать использовать жизненно важный актив, но перестает владеть им.

    Другой способ мышления о обратной аренде — это как корпоративная версия сделки ломбарда. Компания идет в ломбард с ценным активом и обменивает его на свежую наличность. Разница будет в том, что нет никаких ожиданий, что компания выкупит актив.

    Кто пользуется обратной арендой и почему?

    Наиболее частыми пользователями продажи с обратной арендой являются застройщики или компании с дорогостоящими основными фондами, такими как недвижимость, земля или большое дорогое оборудование.Таким образом, обратная аренда широко распространена в строительной и транспортной отраслях, а также в сфере недвижимости и аэрокосмической отрасли.

    Компании используют обратную аренду, когда им нужно использовать деньги, которые они вложили в актив, для других целей, но им по-прежнему нужен сам актив для ведения своего бизнеса. Продажа с обратной арендой может быть привлекательным альтернативным методом привлечения капитала. Когда компании необходимо привлечь денежные средства, она обычно берет ссуду (влечет за собой долг) или осуществляет финансирование за счет долевого участия (выпуск акций).

    Кредит должен быть возвращен и отображается на балансе компании как долг. Сделка с обратной арендой может фактически помочь улучшить состояние баланса компании: обязательства на балансе уменьшатся (за счет избежания увеличения долга), а текущие активы покажут увеличение (в форме наличных денег и договора аренды). Хотя акционерный капитал не подлежит возврату, акционеры могут претендовать на прибыль компании, основанную на их доле в ее акциях.

    Продажа с обратной арендой не является ни долговым, ни долевым финансированием.Это больше похоже на гибридный долговой продукт. При обратной аренде компания не увеличивает свою долговую нагрузку, а скорее получает доступ к необходимому капиталу за счет продажи активов.

    Пример обратной аренды

    Есть множество примеров продажи с обратной арендой в сфере корпоративных финансов. Однако классический простой для понимания пример — это сейфы, которые коммерческие банки предоставляют нам для хранения наших ценностей. Вначале банк владеет всеми физическими хранилищами в своих подвалах.Банк продает хранилища лизинговой компании по рыночной цене, которая существенно выше балансовой стоимости. Впоследствии лизинговая компания предложит эти хранилища тем же банкам в долгосрочную аренду. Банки, в свою очередь, сдают эти хранилища в субаренду нам, своим клиентам.

    Дополнительные преимущества обратной аренды

    Операции продажи с обратной арендой могут быть структурированы по-разному, что может принести пользу как продавцу / арендатору, так и покупателю / арендодателю. Тем не менее, все стороны должны учитывать деловые и налоговые последствия, а также риски, связанные с такого рода договоренностями.

    Потенциальные выгоды для продавца / арендатора …

    • Возможны дополнительные налоговые вычеты
    • Позволяет компании расширять свой бизнес
    • Может помочь улучшить баланс
    • Ограничивает риски волатильности владения активом

    Потенциальные выгоды для покупателя / арендодателя …

    Ключевые выводы

    • При продаже с обратной арендой актив, который ранее принадлежал продавцу, продается кому-то другому, а затем возвращается в аренду первому владельцу на длительный срок.
    • Таким образом, владелец бизнеса может продолжать использовать жизненно важный актив, но не владеет им.
    • Наиболее частыми пользователями продажи с обратной арендой являются застройщики или компании с дорогостоящими основными фондами.

    Разблокируйте капитал вашего автомобиля

    Мы все знаем, что можем разблокировать капитал в наших домах, но знаете ли вы, что можете сделать это на своей машине?

    Разблокировка капитала вашего автомобиля называется продажей и обратной арендой. Продажа с обратной арендой — это тип новой аренды, при которой вы берете обесценивающийся актив (ваш автомобиль) и используете его лучше, например, летние каникулы с семьей.

    Вы, наверное, спрашиваете себя, возможно ли такое? Да, оно может!

    Вы можете совершить продажу с обратной арендой даже на машину, которой вы не владеете. Это означает машину вашего супруга, машины вашего ребенка, машину ваших родителей и т. Д. Но … пожалуйста, сначала спросите их разрешения!

    Как это работает?

    Если вашему автомобилю меньше 15 лет, вы просто назначаете сумму, которую, по вашему мнению, стоит ваш автомобиль, и мы проводим быструю рыночную оценку, чтобы убедиться, что она соответствует параметрам финансиста.Если все пройдет успешно, следующим шагом будет беспошлинный платеж прямо на ваш банковский счет. Насколько это просто? И машина по-прежнему принадлежит тебе.

    А поскольку это новая аренда, вы можете частично погасить задолженность, используя доллары до уплаты налогов. Как будто разблокировки капитала недостаточно…

    Это также позволит вам оплатить все текущие расходы до вычета налогов. Для многих подержанных автомобилей, которым может потребоваться крупное обслуживание или замена шин (не говоря уже о регистрации и страховке), это может означать экономию тысяч в первые несколько месяцев.

    Каким образом мой платеж выходит до вычета налогов?

    Что ж, термин «Новатед» означает привлечение нового участника (вашего работодателя) в ваш договор купли-продажи. Это означает, что ваш работодатель использует вашу зарплату до вычета налогов и вычитает ваш арендный платеж до того, как он будет зачислен на ваш счет.

    В чем разница между новатированной арендой и обычным автокредитом?

    Обычная ссуда выплачивается из вашей заработной платы после уплаты налогов, то есть вы оплачиваете погашение ссуды, бензин и техническое обслуживание тем, что находится на вашем банковском счете после выплаты.В то время как новый договор аренды выплачивается до выплаты налогов, поэтому вы также получаете экономию на налогах и налогах на товары и услуги на запланированных текущих расходах, а также на финансах.

    Как это работает?

    Вы можете арендовать машину от 1 до 5 лет. Все текущие расходы тоже включены!

    Мы установим индивидуальный бюджет в соответствии с вашими потребностями. Это все равно, что положить деньги на сберегательный счет для оплаты счетов, только мы позаботимся обо всем за вас, и деньги всегда ваши!

    Что может быть включено в новаторскую аренду?

    • Финансирование вашего автомобиля
    • Текущие расходы:
      • Регистрация
      • Страхование
      • Топливо
      • Сервисное обслуживание
      • Шины
      • Батарейки
      • Ремонт и обслуживание
      • Круглосуточная помощь на дороге
      • Автомойки
      • Plus, отличный stratton service
      • Ой — и все это без GST!

    Каковы преимущества новаторской аренды от Stratton? — 100% прозрачность

    Слишком долго основные операторы в этом секторе могли обходиться сложными котировками, которые трудно понять, и контрактами, которые не предлагают полного раскрытия цен на автомобили или процентных ставок.Сохранение реальной прибыли для себя, а не для своих сотрудников!

    Люди стали подозрительно относиться к этой практике — и это правильно!

    Мы решили действовать независимо от отраслевой практики и вести себя так, как будто отрасль регулируется, потому что этот продукт должен быть полностью прозрачным для потребителей. Наши котировки будут полностью раскрывать покупную цену арендованного автомобиля, общую финансируемую сумму и процентную ставку.

    Узнайте больше о прозрачном договоре аренды с новаторами stratton .

    Вот как это работает

    Допустим, у вас есть Mazda3 стоимостью 25 тысяч долларов, ваш автокредит выдан на трехлетний срок, и вы проезжаете 15 000 км в год.

    Ваши средние эксплуатационные расходы составят 10 000 долларов в год.

    Теперь возьмите свою Mazda3 и откройте капитал с помощью stratton Novated Lease Sale and Leaseback, так что теперь у вас в кармане есть $ 25 000, не облагаемые налогом.

    Срок аренды и средний километраж остались прежними, но ваши средние эксплуатационные расходы упали до 6500 долларов в год из-за снижения налога на товары и услуги и налога на прибыль.

    С платежами по Novated Lease, полученными из вашего дохода до налогообложения и разблокировкой капитала вашего автомобиля, это означает, что в первый год вам в карман будет возвращено дополнительных $ 28 500. *

    * На основе этого примера, который является иллюстративным только для целей. Фактическая экономия будет зависеть от ваших индивидуальных обстоятельств. Возможно, вам придется заплатить штраф за прекращение действия кредита, если вы расторгнете свой автокредит, и это следует принять во внимание при расчете любых пособий.

    Итак, давайте подведем итоги

    1. Разблокировать капитал в обесценивающемся активе
    2. Сэкономьте на GST, используя свой доход до налогообложения
    3. Все вычеты из вашей заработной платы производятся вашим работодателем до того, как вам заплатят
    4. Все ваши расходы на вождение (включая бензин, регистрацию, обслуживание и т. Д.)) включены

    Но подождите, ЕСТЬ БОЛЬШЕ!

    С stratton Novated Lease вы также получите скидку 4 цента на литр бензина И до 20% скидку на обслуживание и техническое обслуживание вашего автомобиля (квитанции за покупку продуктов не требуются).

    Читайте также

    Иерсиния псевдотуберкулеза: симптомы, диагностика и лечение инфекции

    Как помочь ребенку научиться правильно произносить звук «Р»: советы логопеда

    Уход за пупочной ранкой новорожденного: правила обработки, средства и советы

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *