Факторинг, как ключевой фактор развития производства
Гурнович Татьяна Генриховна, Чистуха Елена Геннадьевна
1. Профессор, д.э.н., организации производства и инновационной деятельности, профессор ВАК
2. Студентка
Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина
Gurnovich T.G., Chistuha E.G.
1. Professor, Doctor of Economics, the organization of production and innovation, professor WAC
2. Student
Kuban state agrarian University named after I. T. Trubilin
Аннотация: в статье раскрывается сущность факторинга, его достоинства, преимущества в сравнении с банковским продуктом, а также эффективность факторинга, как ключевого элемента в развитии производства. Рассматриваются виды факторинга, а также схема осуществления факторинговой операции.
Abstract: The article reveals the essence of factoring, its advantages, advantages in comparison with the banking product and the efficiency of factoring, as a key element in the development of production.
Consider the types of factoring, as well as the implementation of the scheme of factoring operations
Ключевые слова: факторинг, финансирование, банковский продукт, эффективность факторинга, виды факторинга
Keywords: factoring, financing, banking product, the effectiveness of factoring, types of factoring
В современных условиях ведения бизнеса все чаще используется новый инструмент краткосрочного финансирования оборотного капитала малых и средних организаций – факторинг, комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Факторинг включает в себя:
• финансирование под уступку денежного требования оптовых поставок без залога, которые осуществляются на условиях отсрочки платежей;
• управление дебиторской задолженностью предприятия;
• страхование рисков неплатежей со стороны покупателей;
• проведение анализа и оценки покупателей, передаваемых на факторинговое обслуживание.
В операции, как правило, участвуют три лица: фактор — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Услуги факторинга подходят организациям, работающим со своими клиентами на условиях отсрочки платежей. Такой вид услуг является одной из главных способов поддержать среднее и малое предпринимательство, так как в этом сегменте бизнесмены не всегда могут прибегнуть к традиционным кредитным методам финансирования, предлагаемым банками. Факторинг требуется тем компаниям, которые хотят быстро получить денежные средства для закрытия долгов, решения текущих бизнес-задач, увеличения оборота и др. [1]
Существует огромное количество разновидностей факторинговых услуг, которые отличаются друг от друга степенью риска, которые берет на себя факторинговая компания, но основными видами являются:
— факторинг с регрессом — вид факторинга, при котором фактор получает от клиента право на все суммы, полагающиеся от должника, но в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме, клиент, переуступивший долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства;
— факторинг без регресса — вид факторинга, при котором фактор получает от клиента право на все суммы, полагающиеся от должника.
При невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме факторинговая компания понесет потери. [4].
Также существуют такие виды факторинга как открытый, закрытый; реальный, консенсуальный; при участии одного фактора – прямой, при наличии двух – взаимный; внутренний, международный.
Гарантированное финансирование при факторинге в сумме с правильным управлением дебиторской задолженностью позволяет поставщику увеличивать высокими темпами товарооборот компании. То есть, получив деньги сразу после отгрузки продукции, организация может вовремя закупить оборудование и сырье, усовершенствовать производство и пр. Предприниматель приобретает возможность сосредоточиться на важнейших вопросах развития бизнеса, в то время как фактор берет на себя всю рутину взаимодействия с дебитором. [6]
Рисунок 1 – Преимущества факторинга
Очень часто факторинг сопоставляют с банковским кредитом, хотя данные финансовые продукты направлены на удовлетворение разных потребностей поставщиков.
Так, досрочные платежи, получаемые в рамках факторингового обслуживания, как правило, используют для финансирования текущей деятельности, а кредитные ресурсы – в качестве инновационных или инвестиционных средств. [5] Перед кредитом факторинг имеет свои достоинства. При факторинговом обслуживании не требуется оформление большого количества документов. Возвратность кредита закладывается в полном объёме, это требует вывода из оборота нужного объёма денежных средств поставщиком. Организации, которые используют факторинг, приобретают возможность повышения ликвидности дебиторской задолженности, расширение своей клиентской базы. [2]
Рассматривая схему факторинга, видно, что сначала осуществляется поставка товара, на условиях отсрочки платежа, затем, уступают право требования долга по поставке банку, сразу после поставки, финансирование, следовательно, далее производится оплата за товар и в конце выплачивается остаток. [3]
Рисунок 2 – Схема операции факторинга
Факторинг по сей день успешно применяется в работе поставщиков продуктов питания, бытовой химии, продукции алкогольного ряда, товаров канцелярии, медикаментов, и многого другого.
Стоит отметить, что факторинг может применяться в той отрасли, где существует практика отсрочки платежа, присутствуют торговые связи и имеет место безналичный расчёт. Таким образом, оценка эффективности использования факторинга в деятельности компаний показывает все достоинства этого финансового инструмента, тем самым доказывая свою значимость и необходимость в развитии производства.
Библиографический список
1. И.И. Иваш — Факторинговые операции: сущность и особенности проведения. — Минск: Изд-во БГУ. 2005г.;2. А. Г. Ивасенко, Я. И. Никонова – Факторинг // Москва, КноРус, 2011 г.;
3. Сущность факторинга [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. dkb-fin.ru;
4. Копина А. А. Разумная деловая цель договора факторинга // Коммерсант. — 2008. — 20 июля. — с. 11 — 16;
5. Лопатина Д. А. Международный факторинг как инструмент финансирования: основы правовой регламентации // Банковское право. — 2009. — 17 января. — с. 4 — 8;
6. Макаркина О. Факторинг: о чем молчит Налоговый кодекс, но должен знать бухгалтер // Семинар для бухгалтера.
— 2008. — 29 октября. — с. 8 — 18.Рынок факторинга, хоть и с потерями, но выстоял под ударами кризиса и готовится к росту — Factorings.ru
06.05.2009 18:01
Компании в материале: Совкомбанк Факторинг МСП Факторинг Лайф Факторинг Газпромбанк Факторинг
Факторинг не является панацеей от кризиса, не в состоянии стимулировать спрос и спасти всю российскую экономику. Зато сам рынок факторинга, хоть и с потерями, но выстоял под ударами кризиса и готовится к росту, а это уже само по себе неплохо.
Чиновники обеспокоены проблемой затоваривания складов и спадом потребления. Даже в антикризисной программе правительства РФ в качестве одного из способов стимулирования внутреннего спроса указан факторинг. Действительно, он может помочь в сбыте продукции, освободить склады за счет того, что торговая сеть охотнее берет товар с отсрочкой платежа. Но, как отмечает директор департамента факторинговых операций Промсвязьбанка Виктор Носов, если на продукцию нет спроса или ее качество либо цена не устраивают покупателей, это проблема эффективности производства, а не использования факторинга.
Без спроса
Причина затоваривания складов производителей и оптовиков кроется в отсутствии платежеспособного спроса. Его падение сейчас происходит практически по всем группам товаров. Где-то этот процесс почти не заметен, как в пищевой промышленности, а где-то он оказал существенное воздействие на рынок, как в сегменте производства и реализации предметов роскоши. Например, рассказывает Виктор Носов, заказанная девять месяцев назад партия дорогих швейцарских часов в сегодняшних экономических условиях может оставаться на складе производителя сколь угодно долго. И даже если заказчик ее оплатит, то вряд ли он сможет реализовать часы в торговой сети.
Однако руководитель блока управления продуктовым рядом и инновациями Национальной факторинговой компании Корнелиу Робу отмечает, что в основе затоваривания складов может лежать и недоверие поставщиков к покупателям. У поставщиков нет уверенности в том, что после отгрузки товара оплата по поставке будет произведена в срок и в полном объеме.
В этом случае факторинговая компания уже способна оказать помощь, но и то с некоторыми ограничениями.
«Когда недоверие возникло по объективным причинам, например, в результате накопленной отрицательной платежной статистики, участившихся дефолтов покупателей в отрасли, принадлежности покупателя к депрессивному региону РФ, то это недоверие с поставщиком разделит и факторинговая компания, – объясняет Корнелиу Робу. – Если же поставщик не располагает актуальной информацией о состоянии платежной дисциплины и опытом работы на каком-либо рынке, то факторинговая компания в этом случае – верный помощник». Собрать и обработать массив информации, установить лимиты отгрузок товара, адекватные покупательской способности в том или ином сегменте, оценить способность дебитора в срок оплатить поставку – это то, что факторинговая компания может сделать быстро и качественно.
Если перед поставщиком стоит вопрос ускорения оборачиваемости дебиторской задолженности, то он может прибегнуть в факторинговому финансированию – отгрузил товар, получил деньги от фактора на время отсрочки и тут же пустил их в оборот на производство или закупку новых товаров.
«Факторинговое финансирование в данном случае помогает поставщикам не только устранить кассовые разрывы, но и увеличить отсрочки платежа покупателям, что даст дополнительные возможности по реализации товаров», – поясняет начальник управления факторинга Газпромбанка Константин Сазонов.
Если же для поставщика в приоритете сохранность и безопасность, он может прибегнуть к такой услуге, как maturity factoring (поручительство за дебиторов), – отгрузил товар, получил от фактора гарантии оплат. Такие гарантии выручают поставщика, если покупатель не заплатит за поставку по истечении отсрочки. Тогда клиент получит деньги от фактора. Таким образом, панацеей от всех бед факторинг считать нельзя, но решить вопросы, связанные с недоверием и нехваткой оборотных средств, он может.
Поможем откусить
Рассчитывать, что факторинг спасет компанию от краха, не стоит. Но если предприятие еще держится на плаву, а спрос на его продукцию не иссяк, то факторинг может помочь оживить бизнес и даже немного нарастить его.
«Использование факторинга – это дополнительное конкурентное преимущество наравне с качеством и востребованностью продукции на рынке», – поясняет Виктор Носов из Промсвязьбанка. Пока конкуренты ждут оплаты своих поставок, тратят силы и время на «финансовую логистику», вынуждены закупать сырье в кредит, компания, использующая факторинг, не имеет проблем с оборотным капиталом. Более того, если спрос на продукцию есть и растет, то факторинг позволяет быстро «отъесть» у соперников долю рынка, уверяет эксперт.
Ускорение финансового оборота на фоне нехватки «оборотки» у конкурентов – это стимул для серьезного прорыва в любом сегменте, где платежеспособный спрос стабилен, несмотря на кризис. По мнению Виктора Носова, к таким областям сейчас можно отнести пищевую промышленность и торговлю продуктами питания, отчасти сельское хозяйство и транспорт, телекоммуникации и связь.
Факторинг позволяет поставщику расти «под присмотром» и использовать инфраструктуру фактора для проверки текущего состояния покупателя, его бизнес-репутации, а также платежной дисциплины, рассказывает начальник отдела развития бизнеса факторинговой компании «Лайф» (Пробизнесбанк) Александр Федоров.
А это в условиях нынешней кризисной неразберихи может уберечь поставщиков, у большинства которых и так сейчас наступили тяжелые времена, от опасных и ненужных контактов с банкротящимися дебиторами. Каждый из них может оказаться «роковым» и окончательно подрубить финансовую устойчивость поставщика.
А вот фактор обладает обширной статистикой, накопленной в течение многих лет, и знает, как платят покупатели. Особенно актуальна информация последнего периода, из чего видно, как вели себя покупатели в пик нестабильности и какой платежной политики придерживались. Если же поставщик считает эти меры недостаточными, то он может застраховать риски неплатежей за товар, и тогда оплата от покупателей вообще перестанет его волновать. «Использование этих инструментов и позволяет поставщикам расти даже в условиях кризиса», – констатирует Александр Федоров.
Что касается непосредственно финансирования поставок, то и здесь факторы уверяют, что с ними работать сейчас удобнее и проще, чем, например, с кредитными организациями.
«Главная особенность факторинга – это финансирование без оформления материального залога, – отмечает Константин Сазонов из Газпромбанка. – Поэтому такой инструмент наиболее востребован предприятиями малого и среднего бизнеса, которые испытывают серьезные проблемы в кризисных условиях. Без обеспечения кредит в банке им получить невозможно, а зачастую единственным ликвидным активом является дебиторская задолженность. В случае наличия постоянных отношений с крупными надежными потребителями продукции (например торговые сети) факторинг позволит эффективно решить проблему недостатка оборотных средств».
Факторы как коллекторы
Все написанное выше создает ощущение, что от кризиса пострадали только поставщики, а у факторов нет проблем, поэтому они готовы прийти на помощь выжившим. Но это не так – кризис внес свои коррективы и в сегмент факторинга. «Многие факторинговые компании были закрыты и многие банки свернули свои факторинговые подразделения, – рассказывает Александр Федоров.
– Сейчас уже очевидно, что прежних лидеров рынка нет и части его игроков мы больше не увидим».
С этой оценкой вполне согласен Константин Сазонов из Газпромбанка: «В настоящее время объемы факторингового рынка сократились из-за ухода ряда ведущих игроков, изменения подходов к оценке рисков и проблем с ликвидностью у действующих операторов».
Однако, несмотря на потери, рынок факторинга смог устоять и даже готовится к росту. Непоследнюю роль в этом, по мнению Корнелиу Робу из Национальной факторинговой компании, сыграла специализация факторинга на оказании услуг представителям сегмента FMCG – независимо от кризисных явлений в экономике люди продолжают приобретать продукты, напитки, одежду, лекарства. Можно говорить о некотором перераспределении покупательского спроса, но не о снижении потребления предметов первой необходимости.
Кроме того, факторинг по сравнению с банковским кредитом находится в более выгодном положении с точки зрения возврата выплаченного финансирования, поскольку при дефолте клиента факторинговая компания может собрать денежные средства с его покупателей.
Таким образом, по его мнению, можно говорить о том, что факторинг чувствует себя на порядок комфортнее по сравнению с банковским кредитованием.
Хорошим сигналом для рынка стало появление нового игрока с участием иностранного капитала – 4 апреля состоялось подписание соглашения между Транскапиталбанком, мальтийским FIM Bank и International Finance Corporation о создании совместного предприятия, предлагающего факторинговые услуги в России. К тому же в нынешних условиях, когда цена даже незначительной потери велика, все больше компаний задумываются о сохранности дебиторской задолженности, предпочитая обращаться к факторинговым компаниям. Получается, что кризис дал толчок популяризации факторинговых услуг, связанных с основной компетенцией фактора – работой с дебиторской задолженностью.
В общем, к развитию факторинга есть некоторые предпосылки. «Сейчас на рынке можно весьма выгодно прикупить факторинговый бизнес, и желающие вложить туда инвестиции тоже найдутся», – считает Александр Федоров из компании «Лайф».
Что касается перспектив, то все, конечно, зависит от общей экономической ситуации в стране. Как отмечает Константин Сазонов из Газпромбанка, «сегодня сложно давать какие-то прогнозы, но, думаю, в связи с ужесточением принципов риск-менеджмента рынок, безусловно, изменится в лучшую сторону с точки зрения качества. А учитывая изменения в законодательстве – отмену лицензирования деятельности финансовых агентов, – ожидаю, что основные объемы в ближайшее время будут приходиться на дочерние факторинговые компании крупных банков».
Финансирование B2B
Когда дело доходит до факторинга, существует множество различных аспектов, которые необходимо учитывать при определении наилучшего варианта факторинга для вашего бизнеса, однако решение между регрессом и без регресса, вероятно, является наиболее важным. Проще говоря, регресс означает, что если клиент не оплачивает счет, вы несете ответственность за возврат аванса, полученного по этому счету. С другой стороны, отсутствие права регресса означает, что вы застрахованы от клиента, который не оплатит счет, поэтому нет необходимости возвращать деньги факторинговой компании, если они не платят.
Хотя это может показаться простым отличием, на самом деле это гораздо больше, чем то, что говорится в этих простых описаниях.
Факторинг с регрессом
При факторинге с регрессом вы получаете аванс по своим счетам, но ваша факторинговая компания не покупает вашу дебиторскую задолженность, а просто предлагает вам аванс. В то время как ваша факторинговая компания будет пытаться получить ваш счет от вашего имени, в конечном итоге вы несете ответственность за возврат своего фактора, если один из ваших клиентов не оплатит счет, по которому вы получили аванс. Конечно, вас не попросят вернуть этот аванс в день, когда должен быть выставлен счет. Хотя точное количество времени может варьироваться в зависимости от факторинговой компании, обычно вас попросят вернуть ваш фактор, как только счет станет 9.0 дней сверх сроков. Некоторые факторинговые компании могут потребовать полную стоимость аванса в то время, в то время как другие могут захотеть работать с вами, чтобы разработать план погашения.
Факторинг без права регресса
При факторинге без права регресса ваша факторинговая компания не просто предоставляет вам аванс, но фактически покупает у вас ваши счета вместе со всеми сопутствующими рисками. Факторинг без регресса — это гораздо больше, чем просто получение кредитной страховки с авансом, потому что при факторинге без регресса нет необходимости подавать претензии, нет минимальных или франшиз, которые необходимо соблюдать, и нет страховых взносов. Важно отметить, что факторинг без права регресса покрывает вас только в ситуациях, когда клиент не может заплатить, и важно понимать, какие ситуации покроет ваш факторинг. Все факторинговые компании покроют вас в случае банкротства клиента или выхода из бизнеса, хотя не все факторинговые компании покроют вас в случае, если клиент просто бездельник. Что не покрывается, так это удовлетворенность клиентов, например, если клиент берет вычет из-за того, что продукт прибыл поврежденным, вы все равно обязаны позаботиться о нем, будь то замена или предложение кредита.
Что выбрать: с регрессом или без регресса?
Хотя ясно, что факторинг без права регресса предлагает преимущества, которых нет в факторинге с правом регресса, конечно, есть еще кое-что, что входит в решение между регрессом и без регресса. Вам также необходимо учитывать стоимость, уровень одобрения, усилия по сбору, кредитные лимиты и задолженность.
Затраты
Некоторые факторинговые компании могут предложить вам выбор между факторингом с регрессом и факторингом без регресса, и в этом случае они могут предложить более низкую ставку для факторинга с регрессом.
Другие факторинговые компании предложат только один вариант. Однако только потому, что одна факторинговая компания может предложить более низкую ставку факторинга с регрессом, это не означает, что это обязательно лучшая ставка. Ставка факторинга зависит от многих факторов, и регресс против безрегресса — лишь малая часть этого.
Помимо различий в ставках факторинга, существуют и другие затраты, которые необходимо учитывать. При факторинге без права регресса нет необходимости приобретать страховку кредита, однако вы можете захотеть приобрести страховку кредита, если используете факторинг с регрессом. В этом случае необходимо учитывать стоимость премий, а также минимумы и франшизы. Также важно отметить, что даже если вы подаете претензию в то же время, когда ваша факторинговая компания просит вас вернуть полученный аванс, это может занять от 30 до 90 дней, чтобы получить платеж от вашей страховой компании.
Если вы решите отказаться от кредитной страховки, важно учитывать возможные потери.
Это немного сложнее рассчитать, и эти цифры могут сильно колебаться между каждым годом, и может быть очень сложно предсказать, когда произойдет следующий экономический спад, который может привести к более высоким потерям, чем ожидалось. В общем, чтобы вычислить эти затраты, вам, вероятно, потребуется просмотреть данные за десятилетие, и даже это не подготовит вас к экстремальным событиям, таким как COVID-19.пандемия.
Уровень одобрения
Еще одна вещь, которую обещают некоторые факторинговые компании, — это более высокий уровень одобрения факторинга с регрессом, хотя это может быть трудно обосновать и на самом деле может быть вообще не выгодно. Выполнение утверждения кредита является очень важным аспектом факторинга и одним из его основных преимуществ. Ваша факторинговая компания проверит кредитоспособность вашего клиента, прежде чем вы сделаете заказ, чтобы убедиться, что у вашего клиента в конечном итоге есть средства, чтобы заплатить вам за него.
С более крупными счетами, например счетом на 100 000 долларов США, разница в процессе утверждения кредита между факторингом с регрессом и факторингом без регресса будет незначительной.
Оба типа факторинговых компаний проводят глубокий анализ клиентов, чтобы убедиться, что они кредитоспособны. В случае факторинговой компании без права регресса они в конечном итоге останутся без денег, если клиент не сможет заплатить. Однако то же самое относится и к факторинговой компании с регрессом, поскольку, скорее всего, у вас не будет 100 000 долларов, чтобы вернуть их в случае, если клиент не заплатит. Таким образом, по всей вероятности, между факторингом с регрессом и факторингом без регресса существует очень небольшая разница в уровне одобрения крупных заказов.
Где вы можете увидеть разницу в уровне одобрения, так это в небольших заказах. Заказ на 250 долларов может получить два совершенно разных подхода. Факторинговая компания с регрессом может даже не удосужиться проверить кредитоспособность клиента и может просто автоматически одобрить ваш заказ. Для них, если клиент не в состоянии заплатить, они знают, что вы сможете позволить себе вернуть им 250 долларов. Таким образом, в то время как они дают вам одобрение кредита, они на самом деле оказывают вам медвежью услугу, поскольку они могут придерживаться вас с безнадежным долгом.
Факторинг без права регресса проведет соответствующие проверки кредитоспособности, зная, что у них не будет 250 долларов, если клиент не сможет заплатить. Это не означает, что факторинговая компания без права регресса вряд ли одобрит их, большинство факторинговых компаний готовы предоставить небольшую кредитную линию новым предприятиям или предприятиям, которые еще не открыли кредит. Однако, если факторинговая компания желает предоставить небольшую кредитную линию компании, которая пытается установить кредит, они берут на себя все риски, связанные с этим.
Усилия по сбору
Одним из основных преимуществ факторинга является то, что ваша факторинговая компания обрабатывает все сборы за вас. Однако, как и в случае с одобрением кредита, факторы с регрессом и без регресса могут использовать разные подходы, когда дело доходит до взыскания. Нет никаких сомнений в том, что для крупного заказа факторинговая компания приложит все усилия, чтобы получить его, зная, что, если они не смогут получить его, вам будет очень трудно вернуть им деньги.
Кредитные лимиты
На самом деле не должно быть никакой разницы в кредитных лимитах, назначенных вашим индивидуальным счетам с помощью факторинга с регрессом или без регресса. Предполагая, что они проверяют кредитоспособность клиента, их кредитные лимиты должны быть постоянными. Однако, если факторинговая компания с регрессом на самом деле не слишком подробно проверяет ваши счета, потому что они могут выставить вам счет-фактуру, то они могут назначить более высокий кредитный лимит.
Долг
Последним важным отличием факторинга с регрессом от факторинга без регресса является задолженность. Одной из лучших особенностей факторинга является то, что это форма бездолгового финансирования.
Конечно, это верно в случае факторинга без права регресса, когда ваша факторинговая компания покупает вашу дебиторскую задолженность, и вы не обязаны ее возвращать, дебиторская задолженность будет погашена вашими клиентами. Однако это не совсем так с регресс-факторингом. Хотя подавляющее большинство ваших клиентов должны и будут оплачивать свои счета, вы по-прежнему несете ответственность за тех, кто этого не делает. Когда клиент не может или не хочет платить, вы обязаны вернуть деньги факторинговой компании, а это означает, что вы в долгу перед ним.
Выбор того, что подходит для вашего бизнеса
Хотя было бы просто сказать, что факторинг без права регресса лучше, чем факторинг с регрессом, это всего лишь один из аспектов, который необходимо учитывать при определении того, какая факторинговая компания подходит для вашего бизнеса. Часто отрасль, в которой вы работаете, определяет, является ли факторинг без права регресса вариантом, и какая факторинговая компания лучше всего подходит для вас.
В DSA Factors мы с гордостью предлагаем факторинг без права регресса всем нашим оптовым клиентам. Мы являемся семейным бизнесом, который занимается факторингом более 35 лет. Если у вас есть какие-либо вопросы о факторинге, независимо от того, относятся ли они к безрегрессным или любым другим аспектам факторинга, пожалуйста, не стесняйтесь звонить нам по телефону 773-248-9.000, напишите нам по адресу [email protected] или пообщайтесь с нами прямо здесь, на этом веб-сайте.
Что такое факторинг?
Перейти к основному содержанию
Факторинг Амандип СингхАмандип Сингх
Менеджер по работе с клиентами в ICICI Bank
Опубликовано 25 мая 2020 г.
+ Подписаться
Согласно Википедии, факторинг — это финансовая операция и тип долгового финансирования, при котором бизнес продает свою дебиторскую задолженность (то есть счета) третьей стороне (называемой фактором или правопреемником) со скидкой.
Другими словами, клиент (цедент) осуществляет продажу и предоставляет услуги/продукцию по счету. Фактор (правопреемник) покупает право на получение счетов-фактур и соглашается оплатить стоимость (примерно 80%) после скидки цеденту. В установленный срок правопреемник получает всю сумму от покупателя.
Факторинг – это финансовая операция, при которой компания продает свою дебиторскую задолженность правопреемнику. Существуют различные виды факторинга. Наиболее часто используются следующие типы:
- Факторинг с регрессом и факторинг без регресса фирма, когда долги оказываются безнадежными
- Внутренний факторинг и экспортный факторинг – При внутреннем факторинге все стороны (покупатель, продавец и правопреемник) проживают в одной стране, тогда как при экспортном факторинге покупатель или продавец не из одной страны.
Факторинг — это продажа ваших счетов правопреемнику. Правопреемник играет важную роль, и его обязанности заключаются в следующем:
- Финансирование : Преемник финансирует клиента путем покупки счетов-фактур
- Кредитный риск клиент к окупаемости
- Расчет средств : В установленный срок правопреемник обязан произвести расчет средств, полученных от покупателя, по счету
Преимущества факторинга:
- Улучшает ликвидность и движение денежных средств в организации
- 20 Клиенту не потребуется новый капитал для расширения, так как это сглаживает текущий рабочий цикл с наличием фонда.
- Факторинг не создает обязательств на балансе продавца, так как это не кредит.
Недостатки факторинга:
- Стоимость факторинга может быть высокой
- При факторинге с регрессом бремя взыскания долгов по-прежнему будет лежать на цеденте
При текущем сценарии факторинг может стать COVID важным инструментом во многих отраслях.
Он включает в себя производство, услуги, розничную торговлю, строительство и т. д. Это может быть благом для компаний с краткосрочными денежными потребностями. Это быстрый и относительно простой способ вложить деньги в бизнес для краткосрочных расходов и роста.
Приложения RBI для заемщиков
22 мая 2022 г.
Что такое Аккредитив и Дисконтирование векселей?
12 окт. 2019 г.
Как часто мы должны следить за потенциальным лидом?
25 сентября 2018 г.
10 качеств успешного менеджера по развитию бизнеса
9 августа 2018 г.
Развитие бизнеса и продажи: в чем разница?
8 июля 2018 г.
Почему рекрутеры просили людей писать электронные письма в разделе комментариев? Это подделка или стоит?
17 июня 2018 г.
Влияние технологий на маркетинг
19 февраля 2018 г.
