Лизинг плюсы и минусы для юридического лица: Автомобиль в лизинг: плюсы и минусы

Плюсы и минусы лизинга для юридических лиц

Добавлено:

24 мая 2023 г.

Поделиться:

Лизинговое финансирование является альтернативным вариантом для компаний, которые рассматривают приобретение нового автомобиля или других активов. Преимуществом лизинга перед кредитом для юридических лиц является гибкость условий. Это важно для компаний на начальной стадии развития или нуждающихся в быстром расширении автопарка. Он также может быть полезным при аренде подержанного автомобиля или специализированной техники, такой как грузовики, экскаваторы или подъемные краны. В отличие от банков, лизинговые компании предлагают более гибкие условия и программы для таких случаев.

Лизинг с точки зрения законодательства рассматривается как аренда, а не как заем или кредит. Это означает, что юридические лица, выбирающие лизинг, должны быть готовы к определенным ограничениям. Например, клиенты лизинговых компаний не получают собственность на приобретаемый актив в начале сделки, а только по истечении срока лизинга. Но даже это возможно только если в договоре предусмотрен соответствующий пункт.

Каким образом осуществляется лизинговая сделка?

Процесс лизинговой сделки делится на следующие этапы:

1. Лизингополучатель подбирает имущество и поставщиков, заключает договор с лизинговой компанией.
2. Лизинговая организация приобретает предмет сделки, указанный в соглашении, и передает его во владение лизингополучателю.
3. Лизингополучатель регулярно осуществляет выплаты в форме ежемесячных платежей, согласно условиям договора.
4. По истечении его срока, лизингополучатель может выкупить объект по остаточной стоимости.

Прежде чем приступить к заключению лизинговой сделки, важно тщательно взвесить плюсы и минусы лизинга для юридического лица. Хотя процесс одобрения проще, чем при обращении в кредитную организацию, каждая сторона должна учесть собственные обязательства и потребности.

Плюсы лизинга

Финансовая аренда прежде всего ориентирована на представителей бизнеса, предлагая им дополнительные возможности.

Основные плюсы оформления лизинга для юридических лиц выражаются в следующем:

1. Вы можете снизить свои налоговые платежи. Договор представляет собой форму арендных отношений, использующихся для снижения налоговой нагрузки. Кроме того, НДС, который включен платежи по лизингу, подлежит полному возмещению. Дополнительно можно воспользоваться механизмом ускоренной амортизации объектов сделки.
2. Лизинг поможет сохранить инвестиционную привлекательность. Лизинговые договоры не отражаются в балансе вашей фирмы, в отличие от займов или кредитов. Это означает, что вы можете использовать услугу для покупки основных средств, а также привлекать финансовые ресурсы от кредитных учреждений.
3. Вы сможете обновить автопарк или закупить нужное оборудование без значительных единовременных затрат. С лизингом удастся заметно быстрее обзавестись имуществом для развития вашего текущего бизнеса или открытия нового направления, при этом вам не придется изымать средства из текущего оборота.
4. Договор позволяет создать структуру с учетом потребностей. Еще одно преимущество лизинга для юридического лица – получение имущества и дополнительных услуг в рамках одной сделки, в качестве готового решения. Некоторые лизинговые компании также готовы решить вопросы таможенного оформления, доставки и заняться другими аспектами.
5. Вы сможете участвовать в программах субсидирования, организуемых государством. Власти стремятся помогать представителям малого и среднего бизнеса. Путем участия в подобных инициативах вы можете существенно снизить переплату за услуги.

В лизинге существуют риски, которые нередко связаны с недостаточно тщательной подготовкой перед заключением договора. Перед оформлением сделки необходимости провести финансовый анализ деятельности, оценить перспективы бизнеса и доступный бюджет. Такой подход позволит избежать потери объекта и уже внесенных платежей.

Минусы лизинга

Как и в любой другой сделке, у лизинга есть свои недостатки для юридических лиц. Хотя финансовая аренда может быть полезным инструментом, нельзя не затронуть вопрос возможных минусов, о которых следует знать:

• Обязательные платежи. В отличие от покупки, при лизинге юридическое лицо обязано регулярно выплачивать лизинговые платежи. В случае, если компания сталкивается с финансовыми трудностями, это может повысить нагрузку на бюджет.
• Ограничения использования. Лизинговый контракт может содержать ограничения на использование актива. Например, в случае аренды автомобиля могут накладываться ограничения по пробегу или использованию автомобиля за пределами конкретной географической зоны. Это может ограничить свободу действий компании.
• Долгосрочные обязательства. Лизинговые контракты обычно заключаются на длительный срок, что означает, что компания обязана выплачивать лизинговые платежи на протяжении всего периода. Это негативное влияет на финансовое положение компании в случае форс-мажоров.
• Ограничения во владении. Активом на время действия договора владеет лизинговая компания, а не юридическое лицо. Следовательно, компания не получает его в свою собственность и не может использовать в качестве гарантии или средства обеспечения для других финансовых операций.
• Дополнительные расходы. Помимо лизинговых платежей, юридическое лицо несет дополнительные расходы, такие как страхование, обслуживание и ремонт лизингового актива. Они увеличивают общую стоимость лизинга, тем самым снижая его привлекательность.

Большинство минусов зависит от конкретных условий лизингового контракта. Перед принятием решения юридическим лицам рекомендуется тщательно изучить условия лизингового контракта и проконсультироваться с юристом, чтобы оценить потенциальные риски. Также стоит рассмотреть альтернативные финансовые варианты, такие как кредиты или собственное финансирование, чтобы сравнить их с лизингом и определиться с выбором, учитывая возможности компании.

Выгода лизинга для юридических лиц

Лизинг позволяет юридическим лицам, в особенности представляющим малый и средний бизнес, более эффективно распределить расходы, перенаправив их на другие цели. Финансовая аренда во многом выгоднее кредитов, в особенности при адекватном экспертном анализе и грамотном планировании развития компании.

Чтобы найти лучшее предложение по срокам и условиям, ознакомьтесь с доступными вариантами на нашем сайте. Мы предлагаем удобный решения для сравнения предложений лизинговых организаций в России по ключевым пунктам, таким как ставки и условия контракта. Рассчитать предварительную стоимость позволит онлайн-калькулятор.

условия, плюсы и минусы, договор

Не так давно на финансовом рынке появилась нестандартная процедура кредитования. Специфика лизинга не пользовалась спросом у граждан. Им непонятны условия и требования по предоставлению автомобиля в аренду с последующим выкупом.​

Но вскоре все изменилось, и вслед за недопониманием пришла популярность продукта. Собственники автомобилей поняли насколько это выгодно и прибегают к этому действию. Лизинг — форма кредитования, позволяющая приобрести имущество на условиях аренды физическим и юридическим лицам.

Лизинг имеет такой же кредитный договор, при котором вы обязаны оплачивать фиксированную сумму в сроки, установленные договором. После этих платежей лизингополучатель вправе выкупить имущество за доплату.

Особенности лизинга для юридических лиц

Для юридических лиц особенности, ведь они определяются с несколькими вопросами:

1. Необходимость включения в баланс;
2. прописка расходных документов на топливо и расходные материалы.

Каждый купленный авто в лизинг для юридических лиц  или оборудование необходимо обслуживать. Они выходят из строя и работоспособность сказывается на прибыли предприятия.

Поэтому, лизингополучатель должен определиться с вопросом о расходах на сервисное обслуживание, топливо и запчасти. А пока имущество не принадлежит по праву лизингополучателю, то возникает вопрос о правомерности данного метода.

Что такое лизинг простыми словами и каких видов он бывает? Ответ содержится в нашей новой публикации по ссылке.

Государство получает доход от налоговых вычетов с юридических лиц, но молодые предприниматели могут не платить их. У них льготы и субсидии.

Если оборудование покупается через кредитное учреждение, то совершайте платеж заранее и не допускайте просрочек. Иначе кредитная история ухудшится и вам не выдадут кредит ни на какие нужды.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы

Преимущества лизинга для юридического лица

1. Главное преимущество лизинга для юридических лиц – это приобретение имущества за вознаграждение. После окончания срока действия кредитного договора вы вправе выкупить имущество за плату.
2. Следующим преимуществом считается минимизация количества документов и упрощенное кредитование.
3. Небольшой платеж. Фиксированный платеж устанавливается при подписании кредитного договора и позволяет не вкладывать собственные накопления в стоимость автомобиля.
4. Разнообразность видов позволяет каждому юридическому лицу выбрать то, что ему необходимо. При возвратном лизинге организация получает денежные средства равные стоимости автомобиля на рынке.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы.

Из общих преимуществ, распространяющихся и на юридических лиц, выделяют:

1. Каждый лизингополучатель вправе выбрать автомобиль самостоятельно.
2. Каждый становится участником партнерских программ и получает субсидию.
3. Постановку на учет делает лизингодатель.
4. В фиксированную оплату включена стоимость страховки, налога.
5. Лизингодатель предоставляет услугу по технической поддержке.
6. Замена машины при необходимости лизингополучателя.

Недостатки лизинга юридических лиц

1. К недостатку относят переплату за приобретение автомобиля.
2. Ухудшения свойств машины за время ее эксплуатации.
3. Оформление страхового полиса КАСКО.
4. Уменьшение рыночной стоимости машины к окончанию договора.
5. Автомобиль- не собственность предприятия, и оно не может им распоряжаться в полной мере.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей

Лизингодатели предъявляют к заемщикам минимальные требования:

1. Предприятие на рынке более полугода.
2. Отсутствие убытка за последние два квартала.
3. Наличие собственного капитала.
4. Наличие хорошей кредитной истории.

Как начинающему предпринимателю получить оборудование для малого бизнеса в лизинг, вы можете узнать в этой статье.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей.

Разновидности лизинга авто для юридических лиц

Сейчас на территории Российской Федерации существует несколько легкодоступных видов лизинга:

• Без аванса. Чаще всего такое предложение происходит от официальных дилеров. Они делают такие предложения на определенную марку автомобиля и модель.

Если лизингополучателя это устраивает, то оформляется сделка. Но при неоплате вовремя платежа, имущество подлежит изъятию и возвращению лизингодателю.

• Удорожание на 0. Предложение гарантирует оплату только приобретенного авто без переплаты. Связано это с тем, что лизингодатель имеет неплохую скидку в компании-партнере. В рассрочку дилер отдает лизингополучателю и увеличивает продажи. Здесь все стороны имеют прибыль: лизингодатель-прибыль, юридическое лицо — рассрочку, дилер- показатели.
• Без оценки финансов. Это вид лизинга, подразумевающий экспресс- проверку данных, без запроса финансового состояния. Но экспресс-лизинг имеет несколько ограничений в сумме займа и даты производства нового автомобиля.

Что выгоднее: лизинг или кредит и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита, вы можете узнать по ссылке.

Как приобрести автомобиль юридическому лицу в лизинг?

При покупке автомобиля заключаются договорные отношения между продавцом, лизингодателем, лизингополучателем и страховой фирмой:

1. Выбрав автомобиль, лизингополучатель сообщает об этом лизингодателю, и тот приобретает машину.
2. Далее, составляется договор. В нем указывается: сумма и порядок выплаты, сроки, график технического обслуживания, налоги, страховка.
3. Обеспечение страхуется по КАСКО для минимизации рисков утраты.
4. Автомобиль передается лизингополучателю после первоначального взноса.

О том, как ИП заключить договор с ООО и какие реквизиты должны обязательно присутствовать в таком документе – читайте тут.

Образец договора лизинга.

Авто в лизинг для юридических лиц: как заключить договор?

Договор лизинга подписывается лизингодателем, лизингополучателем и продавцом. В нем указываются реквизиты обеих сторон: юридический и фактический адрес нахождения фирмы.

Типовой документ будет включать в себя:

1. Вводную часть: наименование документа с определением вида. Например, это договор поставки, купли-продажи, лизинга. При отсутствии таковой части, необходимо просмотреть основную часть и сделать вывод. Дата подписи говорит о вхождении документа в действие. Укажите место подписания договора- это является немаловажным фактором.

Юридическая часть составляется только с правовой точки и здесь прописываются все лица, участвующие в сделке: продавец, лизингодатель, лизингополучатель, страховщик. Прописываются ФИО и должности.

2. Предмет сделки. Оговариваются обязанности, права каждой стороны, сущность, стоимость услуги, способы расчета и срок.

3. Дополнение. Не обязательный раздел. Указать необходимо срок действия документа, уточнение, санкции при расторжении.

4. Прочие условия. Описание технических моментов. Здесь необходимо упоминать законодательную базу и правовые акты, на которые ссылается данный документ.

Договор лизинга автомобиля – образец заполнения вы можете скачать тут.

Калькулятор лизинга автомобиля

Именно он помогает рассчитать заранее платежи и определится с выбором. Необходимые параметры: тип предмета, цена, первоначальный взнос, проценты, срок, амортизационные отчисления.

Но не стоит доверяться окончательной стоимости, так как у всех финансовых предприятий для расчета разные методы. Калькулятор лизинга автомобиля поможет определить примерный платеж.

Как начать свой бизнес с нуля без значительных финансовых вложений – интересные идеи и рентабельные предложения здесь.

Калькулятор лизинга автомобиля: пример расчета.

Прежде чем подписывать документы, ознакомьтесь с ними тщательно. Не спешите и узнавайте о тех пунктах, которые вам непонятны.

Лизинг авто для юридических лиц – основные условия, как купить машину в лизинг? Смотрите следующее видео с комментариями:

Добавьте FBM. ru в избранные новостиДобавьте FBM в избранные новости

Подпишитесь на срочные экономические новости @FBM_ru

Плюсы и минусы лизинга по сравнению с финансированием

Перейти к основному содержанию

by JC Siddiqui

Среда, 2 ноября 2011 г.

Сравните преимущества лизинга с преимуществами финансирования.

Преимущества лизинга

• Может быть профинансировано 100% стоимости оборудования и связанных с ним расходов, включая налоги, доставку и установку, что снижает влияние на денежный поток и поддерживает сильные «оборотные активы» в балансе.
• Операционные денежные средства сохраняются. Меньше авансовых денежных затрат (обычно требуется только первый платеж), что хорошо для баланса.
• В целом, лизинг обычно оказывает меньшее влияние на денежный поток из-за более низких платежей и того факта, что большая часть денежного потока (особенно опцион на покупку оборудования) происходит позже в течение срока лизинга, с использованием более дешевых, завышенных долларов.
• Владелец бизнеса может приобрести оборудование, часто без раскрытия финансовой информации (налоговые декларации/финансовые отчеты) на сумму до 150 000 долларов США.
• Ежемесячный платеж рассматривается как коммерческий расход по операционной аренде и, таким образом, обеспечивает 100-процентное списание налога. Платежи фиксируются на срок аренды и являются страховкой от инфляции.
• Аренда не рассматривается как актив, поэтому она не отображается в балансе, что может улучшить финансовые показатели.
• При аренде все риски устаревания переходят к арендатору, поскольку в конце нет обязательства покупать оборудование. Вы платите только за использование оборудования, а не за право собственности.
• Лизинг обеспечивает более простое управление активами, поскольку вы несете ответственность только за то время, пока вы ими владеете. В конце срока аренды меньшая сторона несет ответственность за распоряжение активом, и, как правило, существует очень мало (если вообще есть) ограничений на экзотическое или специальное оборудование.
• Обычно арендованный актив — это все, что требуется для обеспечения сделки по аренде. Полных залогов нет.
• Лизинг не оказывает негативного влияния на существующие кредитные линии, что обеспечивает дополнительную доступность кредита и диверсификацию кредиторов. Это особенно важно во времена жестких кредитных и банковских кредитных ограничений, потому что лизинговые платежи фиксируются на срок и, в отличие от «ссуд до востребования», не могут быть «востребованы».
• Гибкость сроков и структуры аренды является плюсом, они часто предлагают отсрочку на девяносто дней и доступны сезонные платежи (т.е. платежи не требуются в зимние месяцы).
• Лизинг позволяет владельцу бизнеса альтернативное использование средств, когда ликвидность имеет решающее значение. Варианты могут включать получение крупных скидок наличными, срок или количество от поставщиков или наем лучшего торгового представителя вашего конкурента. Наличные для предпринимателя подобны кислороду — без него они погибнут.

Выгоды от финансирования

• Раздел 179 IRS (который может быть продлен на 2009 г.) допускает амортизацию приобретенного в 2008 г. оборудования на сумму до 250 000 долл. США в год, в котором оно было введено в эксплуатацию. Этот налоговый режим был более благоприятным, чем операционная аренда, и проценты относятся на расходы в течение срока кредита для получения дополнительного бонуса.
• Обладание «долгоживущим» оборудованием обеспечивает безопасность, поскольку в конце срока аренды не возникает сюрпризов, связанных с крупными платежами, особенно при наличии опционов на выкуп по справедливой рыночной стоимости.
• Кредитные соглашения, как правило, более гибкие с досрочным выкупом и меньшими штрафами. Аренда, как правило, не подлежит отмене, но допускает досрочный выкуп, хотя обычно она дороже.
• Компания со стабильным денежным потоком и надежной финансовой отчетностью, которая не заинтересована в воздействии на доступность кредита, может обнаружить, что номинальные процентные расходы по банковскому финансированию обычно дешевле, чем неявные проценты по лизинговому финансированию.
• Все дополнительные расходы (налоги, установка, транспортные расходы), связанные с приобретением, могут быть отнесены на расходы в отчете о прибылях и убытках в том месяце, в котором они были понесены. Это позволяет избежать процентных расходов, если позволяет денежный поток.
• Вы несете риск обесценивания актива, но получаете прибыль от оборудования, которое сохраняет свою стоимость, что особенно характерно для нетехнологического оборудования.
• Налоговая ловушка AMT, как правило, является проблемой только для крупных компаний, которые приобретают много оборудования, потому что амортизация является «предпочтительной статьей» и не относится к ней со стороны IRS.
• Финансовый вариант позволяет компании добавлять активы в баланс и получать выгоду от годового налогообложения амортизации и процентных расходов.

Преимущества и недостатки лизинга активов

Лизинг активов представляет собой финансовое соглашение, при котором одно физическое или юридическое лицо, называемое арендатором, платит другому лицу, называемому арендодателем, за использование активов, которыми владеет арендодатель. Лизинг активов может включать в себя широкий спектр активов, включая недвижимость, транспортные средства, машины и оборудование.

Различные виды лизинга активов

Существует несколько различных видов лизинга активов, в том числе:

• Операционная аренда

 Операционная аренда — это краткосрочная аренда, срок действия которой обычно меньше ожидаемого срока полезного использования актива. В течение срока аренды арендатор несет ответственность за техническое обслуживание и содержание актива, но арендодатель сохраняет за собой право собственности. После аренды предмет лизинга возвращается арендодателю. Часто операционная аренда используется для оборудования или транспортных средств, которые регулярно улучшаются или заменяются.

• Финансовая аренда

Финансовая аренда, также известная как капитальная аренда, предполагает передачу большей части рисков и выгод, связанных с правом собственности, от арендодателя к арендатору. Лицо, которое арендует, несет ответственность за ремонт и содержание актива в течение срока аренды, а арендодатель сохраняет законное право собственности на актив. Однако арендатор может приобрести актив по истечении срока аренды за фиксированную сумму. Финансовая аренда часто используется для активов, которые будут использоваться в течение длительного времени.

• Аренда по типу продажи

Аренда типа продажи, также известная как аренда с прямым финансированием, структурирована как продажа актива арендатору, при этом арендодатель сохраняет законное право собственности на актив. Лицо, которое арендует, несет ответственность за ремонт и содержание актива в течение срока аренды и может приобрести актив по истечении срока аренды за фиксированную сумму. Аренда типа продажи часто используется для активов, которые будут использоваться в течение длительного времени.

 

Преимущества лизинга активов 

Лизинг активов имеет несколько преимуществ, некоторые из них следующие:

Одним из основных преимуществ лизинга активов является то, что он позволяет предприятиям и частным лицам получать доступ к дорогостоящим активам без необходимости внесения крупного авансового платежа. Это может быть особенно полезно для малых предприятий или стартапов, которым требуется больше средств для прямой покупки активов. Вместо того, чтобы платить большую авансовую сумму за покупку актива, бизнес может вносить постоянные арендные платежи с течением времени. Это может помочь сохранить денежные средства и сохранить оборотный капитал, который можно использовать для финансирования других аспектов бизнеса.

Кроме того, лизинг активов обеспечивает гибкость в отношении продолжительности аренды и структуры платежей. Это может быть выгодно для организаций, которым требуется использование предмета в течение ограниченного времени или могут потребоваться дополнительные финансы для внесения крупного авансового платежа. Арендатор и арендодатель могут договориться об условиях аренды, чтобы найти структуру оплаты, которая лучше всего подходит для бизнеса.

Лизинг активов также может позволить предприятиям получить доступ к специализированному или обновленному оборудованию, которое они не могут приобрести сразу. Это может быть особенно полезно для предприятий, которые используют новейшие технологии или оборудование, чтобы оставаться конкурентоспособными. Вместо того, чтобы сразу покупать оборудование, компания может арендовать его на некоторое время, а затем вернуть или обновить до более нового оборудования по истечении срока аренды.

 Иногда платежи по аренде активов могут не облагаться налогом для предприятий. Это может снизить общую стоимость аренды и сделать ее более доступной для бизнеса. Однако важно иметь в виду, что налоговые последствия аренды актива могут меняться в зависимости от специфики аренды и рассматриваемого актива. Рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы определить налоговые последствия аренды активов.

Недостатки лизинга активов

Лизинг активов имеет несколько недостатков, некоторые из них следующие:

Одним из потенциальных недостатков лизинга активов является то, что текущие арендные платежи могут быть выше, чем стоимость покупки актива. Это может сделать лизинг активов менее рентабельным в долгосрочной перспективе, в основном, если актив будет использоваться в течение длительного периода. Чтобы определить общую стоимость аренды активов, важно учитывать периодические арендные платежи и любые авансовые платежи, сборы по окончании срока аренды или другие расходы, связанные с арендой.

Когда компания арендует актив, она не имеет такого контроля над ним, как если бы она полностью им владела. Арендодатель сохраняет за собой право собственности на актив и имеет право налагать ограничения на использование. Например, арендодатель может запретить арендатору вносить какие-либо модификации в актив или использовать его для определенных целей.

Отсутствие контроля может стать проблемой для предприятий, которым необходимо использовать актив определенным образом или которые хотят изменить актив в соответствии со своими потребностями.

 На предприятие могут быть наложены штрафы или другие сборы, если оно решит досрочно расторгнуть договор аренды. Это может затруднить для предприятий адаптацию к изменяющимся обстоятельствам или потребностям. Например, если предприятию необходимо уменьшить размер или изменить тип используемого оборудования, оно может быть недоступно, если оно заключено в долгосрочную аренду.

Во многих случаях актив, сдаваемый в аренду предприятием, не становится собственностью арендатора по истечении срока аренды. Это означает, что бизнес не сможет извлечь выгоду из повышения стоимости активов. Например, если предприятие сдает в аренду оборудование, стоимость которого со временем увеличивается, предприятие не сможет продать это оборудование с целью получения прибыли по истечении срока аренды. Это может быть невыгодно для предприятий, которые хотят увеличить капитал в своих активах.

Когда предприятие сдает актив в аренду, его дальнейшее использование становится зависимым от арендодателя. Если арендодатель испытывает финансовые трудности или прекращает свою деятельность, это может привести к сбоям в работе и привести к дорогостоящим сбоям.

• Отсутствие права собственности

Как упоминалось ранее, арендованный актив не может стать собственностью арендатора в конце срока аренды. Это может быть невыгодно для предприятий, которые хотят создать собственный капитал в своих активах и использовать их в качестве залога для финансирования.

Заключение 

В заключение, лизинг активов может быть выгодным финансовым механизмом для компаний и частных лиц, предлагая возможность доступа к дорогостоящим активам без высоких первоначальных затрат и гибкости с точки зрения продолжительности аренды и структуры платежей. Однако важно тщательно рассмотреть потенциальные недостатки лизинга активов, в том числе возможность того, что текущие арендные платежи могут быть выше, чем стоимость покупки актива, ограниченный контроль над активом и возможные штрафы за досрочное прекращение аренды. Кроме того, арендованный актив не может стать собственностью арендатора по окончании срока аренды.