Какая должна быть рентабельность предприятия в процентах: формула расчета показателей и коэффициентов для бизнеса и продукции

#58: Сила чисел — Коэффициенты прибыльности

Маржа прибыли

Существует два типа маржи прибыли: маржа валовой прибыли и маржа чистой прибыли. Есть несколько различных показателей прибыльности, которые вы можете использовать, чтобы лучше понять, как работает ваш бизнес.

Чтобы рассчитать валовую прибыль, вычтите себестоимость проданных товаров или себестоимость продаж из чистой прибыли.

ПРИМЕР: Годовой объем продаж компании Z составил 2,5 миллиона долларов, а себестоимость проданных товаров составила 1,5 миллиона долларов. Валовая прибыль компании Z составляет 2,5 млн долларов США – 1,5 млн долларов США = 1 млн долларов США 9.0003

Формула для расчета маржи валовой прибыли представляет собой чистый доход за вычетом себестоимости проданных товаров или себестоимости продаж, деленной на общий годовой объем продаж.

ПРИМЕР: Компания Z получила валовую прибыль в размере 1 млн долларов и годовой объем продаж 2,5 млн долларов. Расчет маржи валовой прибыли для компании Z составляет 1 миллион долларов / 2,5 миллиона долларов = 0,40. Это означает, что валовая прибыль составляет 40%.

Валовая прибыль затем используется для сравнения с предыдущим годом, чтобы определить, улучшается ли ваш процент и достигаете ли вы поставленных целей. Например, если компания Z установит процентную долю валовой прибыли на уровне 50%, они увидят, что не достигли своей цели. Если это так, то они захотят подробнее изучить данные, чтобы определить, где они потерпели неудачу. Однако, если компания Z установит процентную долю валовой прибыли на уровне 35%, она будет в хорошей форме. Общий ориентир для валовой прибыли составляет 50 процентов, потому что вы хотите, чтобы осталось достаточно дохода, чтобы покрыть все другие важные операционные расходы, такие как маркетинг, аренда, заработная плата персонала и т. д., которые не включены в вашу себестоимость. Однако цель вашей валовой прибыли будет варьироваться от бизнеса к бизнесу, поэтому мы рекомендуем относиться к этим типам обобщений легко и вместо этого сосредоточиться на конкретной информации.

Чтобы рассчитать чистую прибыль, вычтите все расходы (включая износ, амортизацию и налоги) из валовой прибыли.

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИМЕРА: Расходы и налоги компании Z составили 750 000 долларов. Валовая прибыль, рассчитанная выше, составляет 1 миллион долларов. Чистая прибыль компании Z составляет 1 миллион долларов США – 750 тысяч долларов США = 250 тысяч долларов США. или себестоимость продаж.

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИМЕРА: Чистая прибыль компании Z составила 250 000 долларов, а общий годовой объем продаж — 2,5 миллиона долларов. Расчет маржи чистой прибыли для компании Z составляет 250 000 долл. США / 2,5 млн долл. США = 0,10. Это означает, что чистая прибыль составляет 10%.

Как и маржу валовой прибыли, маржу чистой прибыли следует сравнивать с вашими целями и историческими данными о чистой прибыли. Общее правило заключается в том, что чистая прибыль в размере 5 % считается низкой, 10 % — средней, а 20 % и выше — хорошей. Несмотря ни на что, посмотрите на свою отрасль, чтобы увидеть, что приемлемо, вместо того, чтобы полагаться на общие правила. В нашем примере с компанией Z, поскольку у нас нет конкретной отраслевой информации, мы должны использовать общеизвестные сведения и определить, что компания работает примерно на среднем уровне, поскольку ее чистая прибыль составляет 10 процентов.

Маржу валовой прибыли и норму чистой прибыли следует пересматривать часто, возможно, даже из месяца в месяц, из квартала в квартал, а затем из года в год, чтобы знать, как работает ваш бизнес, особенно в отношении его прибыльность. Вы хотите знать, какие продажи вы производите, и начинаете видеть тенденции, связанные с любыми внесенными вами изменениями, операционными улучшениями и т. д. рентабельность собственного капитала.

Рентабельность активов, часто называемая ROI, показывает, эффективно ли компания превращает инвестиции в прибыль. Чтобы рассчитать рентабельность инвестиций, разделите чистую прибыль на общие активы.

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИМЕРА: Общая сумма активов компании Z составляла 3,5 миллиона долларов. Чистая прибыль, рассчитанная выше, составляет 250 000 долларов. ROI составляет 250 тысяч долларов / 3,5 миллиона долларов = 0,07, или 7%.

Компания Z имеет рентабельность инвестиций в размере 7 процентов, и в целом рентабельность инвестиций в размере 5 и более процентов является хорошей. Если бы ROI был ниже 5 процентов, вы бы хотели провести исследование, чтобы определить области, которые нуждаются в улучшении.

Рентабельность активов, часто называемая ROE, показывает, насколько хорошо компания может использовать инвестиции акционеров для получения прибыли. ROE измеряет доход акционера от инвестиций. Чтобы рассчитать ROE, разделите чистую прибыль на средний акционерный капитал.

ПРИМЕР (ПРОДОЛЖЕНИЕ): Компания Z имела средний акционерный капитал в размере 2000 долларов. Чистая прибыль, рассчитанная выше, составляет 250 000 долларов. ROE составляет 250 000 долларов США / 2 000 долларов США = 0,125, или 12,5%.

Рентабельность собственного капитала компании Z составляет 12,5%, а в целом рентабельность собственного капитала на уровне 15% и более считается хорошей рентабельностью собственного капитала. В этом примере компании Z немного не хватает 15%, но они движутся в правильном направлении.

Сравните свои коэффициенты доходности с историческими данными компании, отраслевыми данными и поставленными целями, чтобы увидеть, превращаются ли ваши активы и инвестиции акционеров в прибыль.

Улучшение коэффициентов рентабельности

После того, как вы воспользуетесь формулой коэффициента рентабельности, чтобы узнать, где вы находитесь, вы можете заметить, что вещи находятся не там, где вам нужно или чего вы хотите. Если это так, вам следует рассмотреть возможность принятия мер.

Варианты повышения рентабельности и коэффициентов: 

1. Посмотрите на свои услуги или линейки продуктов, чтобы увидеть, не являются ли они убыточными. Если это так, удалите эти услуги или продукты. В свою очередь, это может привести к быстрому улучшению вашей прибыли и прибыльности.
2. Найдите больше клиентов, чтобы увеличить продажи, хотя иногда это может быть дорого.
3. Подумайте о повышении цен. Если вы не повышали цены ежегодно, возможно, вы занижаете цены на свои услуги или продукты.
4. Пересмотреть расходы и сократить их. Определите свои самые высокие расходы и посмотрите, можно ли их уменьшить. Некоторые расходы, например заработная плата, не могут быть уменьшены. Ваши сотрудники помогают вам производить товары или услуги, и они вам нужны. Другие расходы могут быть уменьшены, даже на небольшую сумму. Узнайте, можете ли вы получить оптовые скидки. Определите, платите ли вы за вещи, которые вам на самом деле не нужны. Разница в 1 или 2 процента от чистой прибыли может иметь большое значение в показателях рентабельности.

Если одной из ваших основных целей является повышение прибыльности, мы рекомендуем пересматривать коэффициент прибыльности не реже одного раза в месяц. Если рентабельность не вызывает беспокойства, она не требует столько времени или внимания, но все же ее нельзя игнорировать. Важнее найти области, над которыми нужно поработать, потому что они не соответствуют вашим целям, и сосредоточить усилия на них. Это хорошая идея, чтобы следить за коэффициентами прибыльности, чтобы убедиться, что они имеют тенденцию в правильном направлении. Если вы внесете изменения в другие области, доходность может быстро измениться из месяца в месяц, и вы захотите сразу же это заметить.

Если вам нужна помощь в управлении вашими коэффициентами, прибыльностью и многим другим, обратитесь за бесплатной беседой и сеансом стратегии! Мы будем рады поговорить с вами и обсудить цели и узнать больше о вашем бизнесе. Забронируйте сеанс здесь.

Некоторым из вас может быть интересно, что можно сделать, чтобы получить средние значения по отрасли и другую отраслевую информацию. В Интернете могут быть бесплатные ресурсы, которые предоставляют отраслевые эталонные показатели, но некоторую информацию может потребоваться получить через стороннюю службу. Вы можете платить таким компаниям, как ADP, за предоставление отраслевых отчетов. Мы предлагаем поговорить с вашим бизнес-консультантом, виртуальным финансовым директором и пообщаться с людьми из вашей отрасли, чтобы узнать, есть ли у них рекомендации о том, где искать информацию, относящуюся к вашей отрасли.

Заключение

Сила чисел реальна! Если вы уберете одну ключевую часть информации из сегодняшнего эпизода, мы надеемся, что это ЗНАЙТЕ СВОИ ДАННЫЕ! Хорошо, может быть, нам нужно, чтобы вы убрали больше, чем просто это, потому что знание ваших данных важно, но понимание их и знание того, как их использовать, также имеют решающее значение.

Сегодня мы говорили о коэффициентах, в частности о коэффициентах рентабельности. Есть два коэффициента прибыльности, маржи прибыли и доходности. Они покажут вам, является ли ваш бизнес прибыльным. У каждого владельца бизнеса есть цель быть прибыльным! Существует два типа маржи прибыли: маржа валовой прибыли и маржа чистой прибыли. Ваша маржа чистой прибыли является итоговой, потому что она рассчитывается без учета расходов. Есть также два типа доходности: рентабельность активов (ROI) и рентабельность собственного капитала (ROE). Они показывают, зарабатываете ли вы деньги на инвестициях и эффективно ли зарабатываете эти деньги.

Затем мы поделились с вами некоторыми цифрами, которые помогут вам определить, здоров ли ваш бизнес и нужно ли вам что-то предпринимать. Как всегда, мы рекомендуем проводить отраслевые исследования при сравнении ваших данных. То, чем мы делимся с вами, является просто руководством, и рекомендации сильно различаются в зависимости от отрасли. Мы говорили о действиях, которые необходимо учитывать, если ваши данные не соответствуют вашим ожиданиям.

Возможно, вам потребуется внести изменения в свой бизнес, чтобы повысить прибыльность, поэтому мы предложили несколько вариантов для рассмотрения. Наконец, мы говорили о разумном использовании ваших ресурсов, подключении к вашему консультанту, виртуальному финансовому директору и вашей сети, чтобы определить наилучшее место для получения отраслевой информации.

Процент чистой прибыли Цели любого бизнеса | Малый бизнес

Фрейзер Шерман Обновлено 18 ноября 2019 г.

Процент чистой прибыли вашей компании, также известный как процент чистой прибыли или маржа прибыли, равен прибыли после уплаты налогов, деленной на чистые продажи. Он показывает процент дохода от продаж, который вы сохраняете в качестве прибыли после оплаты всех расходов. То, что составляет хорошую прибыль, зависит от ваших целей и вашей отрасли. Это не универсальный показатель.

Формула чистой прибыли

Формула чистой прибыли — одна из самых простых в мире бухгалтерского учета. Чтобы рассчитать чистую прибыль, вы начинаете с общего дохода от продаж, а затем используете калькулятор. Для расчета:

1. Вычтите стоимость проданных товаров из выручки от продаж, чтобы получить валовую прибыль. (Себестоимость проданных товаров – это стоимость всех запасов, которые вы продали, чтобы получить доход.)
2. Вычтите другие операционные расходы, включая амортизацию, из стоимости ваших активов.
3. Вычтите подоходный налог. То, что у вас осталось, это чистая прибыль или, если вы в минусе, чистый убыток.

Предположим, ваш доход от продаж за последний квартал составляет 275 000 долларов. Чтобы использовать формулу чистой прибыли, вы вычитаете все свои операционные расходы, стоимость проданных товаров и налоги, в результате чего получается чистая прибыль в размере 45 000 долларов. Разделите 45 000 долларов на 275 000 долларов, чтобы получить коэффициент чистой прибыли 16%.

Что такое хорошая прибыль?

Анализ маржи чистой прибыли сложнее, чем вычисление цифр в формуле чистой прибыли. Не существует универсального правила, такого как «каждый бизнес должен иметь норму чистой прибыли не менее 17%». Это зависит от вашей отрасли, возраста и стабильности вашей компании, а также от ваших целей на будущее. Идеальная норма чистой прибыли варьируется, потому что:

• Различные поля имеют разную среднюю маржу. Алкогольные компании имеют соотношение 19%, но рекламные и компьютерные компании в среднем немногим выше 6%. Интернет-ритейл работает ниже 3%.
• Предприятия в одной области, но в разных частях страны могут находиться в разных странах. Средний чистый коэффициент для рекламных агентств в Нью-Йорке не будет похож на чистый коэффициент рекламной индустрии в сельской местности Вайоминга.
• Если вы представляете небольшой стартап, многие расходы, такие как инвентарь и заработная плата, могут быть небольшими. Более крупные, авторитетные компании, такие как Walmart, часто имеют гораздо более низкую норму прибыли, даже если они зарабатывают миллиарды.

Время и коэффициенты

Время является еще одним фактором в анализе чистой прибыли. Если вы используете формулу чистой прибыли для расчета коэффициента за последние два или три года, вы можете увидеть, является ли коэффициент стабильным, улучшается или снижается.

Движение вверх и вниз по графику не так важно, как понимание того, почему это происходит.

Если маржа упадет, скажем, с 11% до 7%, это может быть связано с тем, что ваш поставщик поднял цены на сырье, что может стать проблемой. Это также может быть признаком успеха: вы расширяетесь и добавляете дополнительный персонал, что увеличивает ваши расходы на заработную плату.

Каковы ваши цели?

Предположим, ваша норма прибыли составляет 10%, что является средним показателем в вашей отрасли. Является ли это хорошей прибылью, зависит как от вашей ситуации, так и от ваших целей.

Если вы довольны своим текущим уровнем успеха в бизнесе, может быть достаточно среднего показателя по отрасли. Если вы хотите расширяться, более высокая норма прибыли может показать, что у вас есть средства для этого. Если времена тяжелые, а размер прибыли сокращается, вашим приоритетом может быть изменение ситуации.

Если ваша чистая прибыль не соответствует вашим потребностям, вы можете предпринять несколько шагов:

• Сократить расходы;
• Если вы предлагаете услуги или продукты, которые не приносят дохода, сотрите эти строки;
• Повышение цен; и/или
• Предлагайте новые продукты или услуги, если вы можете сделать это без значительного увеличения расходов.