Как считать маржу в процентах формула: Калькулятор маржи | Формула расчета маржинальности товара

Содержание

Формула расчета маржинальности на Форекс

Суть маржи и маржинальной торговли. Благодаря маржинальной торговле значительно расширяются возможности трейдеров получать хорошие доходы на валютном рынке Форекс. Применение маржинальной торговли существенно повышает объем сделок, совершаемых трейдерами, и увеличивает доступность проводимых операций. Такая торговля представляет собой осуществление валютных операций с применением заемных средств, предоставленных брокером или дилинговым центром.

Если говорить простыми словами о том, что такое маржа на Форекс – это залог, то есть, определенная сумма денег, которую должен внести трейдер для получения кредита.

Когда трейдер совершает торговую операцию на Форекс, на его счете появится отображение маржи (то есть, суммы кредита по этой сделке). Если клиент совершит убыточную сделку, маржа перейдет брокерской фирме, как оплата за кредит. Ведь, в любом случае, надо платить за предоставляемые услуги. Имея заемные средства, трейдер получает больше возможностей для совершения сделок, а следовательно, и для увеличения прибыли.

Таким образом, дилинговый центр предоставляет клиенту кредитную линию, а клиент вносит маржу (конкретную оговоренную сумму), получает «кредитное плечо» и право совершать сделки на суммы, в сотни раз превышающие депозит. Сумма залога напрямую зависит от размера кредитного плеча. Используя маржинальную торговлю для извлечения прибыли, трейдер принимает на себя возможные потери, а маржа служит страховкой для брокерской фирмы.

Торговля с использованием маржи подразумевает обязательные два этапа проведения сделок. Например, если на первом этапе вы купили валюту, то на втором – вы ее продаете по этой же, или по другой цене. После закрытия сделки, производится расчет прибыли (убытка) и возврат страхового вклада.

При осуществлении положительной сделки, залог будет возвращен трейдеру. В случае неудачно проведенной операции, маржа списывается в виде компенсации дилинговому центру. Маржа выступает обязательным условием для получения заемных средств трейдером, зависит от размера предоставляемого кредитного плеча, и служит для обеспечения прибыли брокерской фирме независимо от полученных результатов совершенной операции.

Как рассчитать маржинальность на рынке Форекс

Необходимые данные для расчета маржи:

  • валютная пара;
  • ее текущий курс;
  • объем сделки;
  • размер кредитного плеча.

Маржа Форекс зависит от величины кредитного рычага: чем меньше плечо – тем выше маржа, и, соответственно, наоборот: чем шире плечо, тем меньше уровень маржи.

Формула для расчета маржи при прямой котировке

М=СС/КП

  • Где М – маржа,
  • СС – сумма сделки,
  • КП – кредитное плечо.

Например, чтобы совершить сделку объемом 1 стандартный лот (100 000 единиц) по валютной паре USD/CAD, с кредитным плечом 1:200, необходимо внести маржу:

  • М=СС/КП
  • М=100 000/200
  • М=500

То есть, сумма маржи составит 500 $. А при кредитном плече 1:500 маржа будет всего лишь 100 000/500=200 $. Но при КП 1:500 вы сможете приобрести 10 лотов объемом 1 миллион долларов, и совершать сделки при марже 100 000/500=2 000 $.

Видео

Расчет маржи для обратной котировки

М=СС/КП х КВ

  • Где М – маржа;
  • СС – сумма сделки;
  • КП – кредитное плечо;
  • КВ – курс валюты.

Для примера возьмем пару GBR/USD.

  • М =СС/КП х КВ
  • М = 100 000/200 х 1, 5074
  • М= 753,7 $

Не получаются круглые суммы, зато стоимость одного пункта всегда будет выражена круглыми числами. А для прямых котировок некоторое неудобство составляет расчет пункта.

Расчет маржи для кросс-курсов

М = СС/КП х КВ

  • М – маржа;
  • СС – сумма сделки;
  • КП – кредитное плечо;
  • КВ – курс валюты (базовой) к доллару.

Хотя, в принципе, нет никакой надобности запоминать и изучать все эти формулы, потому что на сегодняшний день существует много калькуляторов, разработанных специально для расчета маржи. Калькуляторы предоставит вам брокер или можете найти их в интернете, выбирая наиболее удобный для себя вариант. Такие программы уже содержат все необходимые формулы, которые учитывают такие данные, как: объем сделки, цена одного пункта, размер КП, вид котировки. Быстрый рациональный расчет маржи значительно облегчает работу трейдера.

Видео

Критические уровни маржи

При правильном расчете маржи, и разумном ее отношении к собственным способностям, можно реально увеличить прибыльность торговли на валютном рынке. В противном случае, риски возрастают, а маржа подходит к критическому уровню. Следующей ступенькой могут стать Margin Call и Stop Out.

Причинами понижения маржи до критического уровня могут быть:

  • Сильное изменение цены актива (понижение либо повышение), что не совпадает с проводимой торговой стратегией трейдера;
  • Увеличение минимального уровня маржи;
  • Усиленный рост активности рынка, в связи с какими-либо непредвиденными событиями и тому подобное.

Если баланс падает ниже критического уровня маржи,трейдеру отправляется запрос на ее увеличение. Наступает Margin Call, и трейдер получает возможность добавить денег на депозите, или самостоятельно закрыть заведомо убыточные позиции. Иначе, при наступлении ситуации Stop Out (критический уровень маржи достигнет 10%), брокер автоматически начнет закрывать ваши ордера, начиная с самых убыточных. Таким образом повышается уровень маржи в среднем на 10% при закрытии одной позиции.

Критические уровни убытка Margin Call и Stop Out являются регуляторами при проведении маржинальной торговли. Они служат для того, чтобы предупредить трейдера о недостаче средств для продолжения торговли и защищают участника рынка от полной потери капитала.

Основные преимущества маржинальной торговли:

  • Предоставляется возможность вести торговлю с увеличенным объемом, даже при небольшом депозите.
  • Возможность получения большой прибыли с применением высокого кредитного плеча.
  • Трейдер может получить заем на любую валюту, независимо от той, которая имеется на его депозите. Осуществляется автоматическая конвертация, причем, прибыль зачисляется в валюте депозита.
  • Невозможно потерять больше, чем сумма депозита, потому что убыточные сделки закроются автоматически.
  • Торговые операции заключаются доступным, простым способом. Вся торговля проводится в виртуальном режиме.

Недостатки маржинальной торговли

Основным недостатком проведения маржинальной торговли является ее высокая рискованность. Если трейдер имеет небольшой стартовый капитал, то ему будет нелегко подняться к высокому торговому уровню, потому как придется перекрывать спред, комиссию и так далее. Это, конечно, усложняет работу, придется брать большое плечо и рисковать. Но перед тем, как начать работу, определите свои реальные возможности, хорошо просчитайте доступные варианты и подберите подходящие инструменты. В настоящее время маржинальная торговля с использованием «дилингового рычага» (кредитного плеча), является самым популярным способом проведения торговли для трейдеров валютного рынка Форекс. Расширение торговых возможностей благодаря заемным средствам и разумно подобранным стратегиям значительно увеличивают ваш потенциал для получения хороших доходов.

Как правильно рассчитать наценку на товар?

Какими бы благородными ни были цели предпринимателя, основная суть любого бизнеса заключается в получении прибыли. Без хорошего, достаточно высокого дохода ни одно дело просто не сможет существовать. В бизнесе есть множество сфер. Но вся деятельность бизнесмена, если очень упростить, сводится к тому, чтобы продать произведённый или купленный товар (или услугу) по выгодной цене. Выгодная цена подразумевает под собой цену, превышающую затраты на производство или покупку товара.

Казалось бы, чем больше будет разница между ценой товара и затратами на него, тем больше будет прибыль. И это действительно так. Однако если ваш товар будет слишком дорого стоить, у вас просто его никто не купит (если вы, конечно, не единственная в стране организация, выпускающая жизненно необходимый продукт). Как же тогда найти золотую середину, чтобы прибыль с продаж была большой, но при этом цена товара устраивала покупателей? Для этого существуют специальные методы расчёта. А сама наценка зависит от множества факторов. Об этих факторах и верных формулах расчета наценки мы расскажем ниже.

Разбираемся в терминах

Наценка на товар – это термин в бизнесе. Чтобы говорить о ней, нам нужно разобраться, правильно ли мы понимаем смысл этого термина. Дело в том, что в бизнесе существуют два очень похожих понятия – наценка и маржа. Непрофессионалы очень часто путают их.

Предприниматель закупает товар по закупочной цене, а продаёт по розничной. Разница между этими двумя ценами называется добавочной стоимостью. А процент добавочной стоимости от розничной цены называют маржей.

Наценка на товар – это отношение закупочной цены к розничной. Проще говоря – то, на сколько процентов от себестоимости товара розничная цена больше закупочной.

От чего зависит наценка?

Наценка никогда не устанавливается исключительно по желанию предпринимателя. Это показатель рассчитывается, исходя из многих деталей. Основные факторы, влияющие на этот показатель:

  • Характеристики товара, его востребованность.
  • Ситуация на рынке – конкуренция и конкурентоспособность именно вашего товара.
  • Все различные расходы и издержки (себестоимость товара, траты на его транспортировку, хранение и т.п.).
  • Размер налога на товар (обычно включается в издержки).

Всё это должно обязательно учитываться. Существуют специальные формулы для расчёта наценки. Но бизнес – это не математика, где всё можно посчитать, подставив данные в формулу. Здесь нужен тщательный анализ и определённая доля интуиции.

Определяем наценку на товар – пошаговая инструкция

Шаг первый – считаем себестоимость. Себестоимость товара – это полная сумма, которую вы тратите на производство одной вещи. Некоторые считают, что если фирма не производит продукт, а закупает его и потом продаёт по розничной цене, то закупочная цена – это и есть себестоимость. На самом деле, это не так. Не стоит забывать о транспортировке и подобных тратах. Если вы производите товар сами, в себестоимость входит цена сырья, плата за труд работников, мелкие издержки, типа затрат на аренду, электроэнергию и т.п. В общем, чтобы определить себестоимость, вам нужно взять один продукт и посчитать, сколько всего вы потратили на его производство.

Шаг второй – определяем пороговую цену. Пороговая цена – это минимальная стоимость товара, по которой вы можете продавать его, не оставаясь при этом в убытке. Здесь должны быть учтены все издержки, налоги и т.п. Продажа товара должна полностью покрывать всё. Посчитайте все ваши затраты, например, за месяц. Посчитайте количество произведённого (или купленного) товара, вычтете из этого погрешности на то, что товар удастся продать не весь, что-то испортится при транспортировке и подобное. А дальше разделите все затраты на примерное количество товара – и вы получите примерную пороговую цену. Меньше этой цены продавать товар просто нет смысла.

Шаг третий – анализируем ситуацию на рынке. Здесь очень важно смотреть на рыночную цену и конкуренцию. Начнём с рыночной цены. Она должна быть больше вашей пороговой цены. Если рыночная цена ниже, значит, у вас должно быть что-то особенное, что заставит покупателя брать вашу продукцию по более высоким ценам. Если ничего особенного у вас нет и при этом ваша пороговая цена выше или ровна рыночной, значит, нет никакого смысла продолжать бизнес. Он не принесёт вам доход.

Если с соотношением пороговой и рыночной цен всё в порядке, смотрим на конкуренцию. Вы не можете вступить на рынок, продавая такой же, как у конкурентов, товар по таким же ценам. Люди просто не будут брать вашу продукцию. У вас обязательно должно быть преимущество, которое заставит потребителей обратить на вас внимание. А для этого вы должны знать всё о ваших конкурентах.

Шаг четвёртый – анализ особенностей товара. Нужно обратить внимание на общие особенности, такие как эластичность спроса. Спрос считается эластичным, если он меняется при изменении цены продукта. Т.е. если спрос сильно повышается при снижении цены, возможно, есть смысл войти на рынок с более низкими, чем у конкурентов ценами.

Стоит обратить внимание на то, привлекут ли покупателей дополнительные опции, которые вы можете им предложить (если можете). Например, в обувных магазинах недавно появилась новая фишка – продавать обувь в кредит. Новые идеи, применённые к товару, определённо сыграют вам на руку и позволят сделать цену выше.

Наконец, вы точно должны знать, кем будут ваши покупатели. Если вы собираетесь производить, например, элитные часы, естественно, цену на них вы можете поставить гораздо выше, чем на простенькие китайские часики. Целевая аудитория зависит не только от типа товара, но и, например, от расположения магазина. К примеру, сумки в дорогом районе Москвы будут стоить определённо дороже тех же самые сумки в магазине на окраине маленького провинциального городка.

Математический расчёт наценки

После всех проведённых анализов можно ставить определённую наценку. Здесь существует два метода.

Первый – самый простой. Вы просто прибавляете к издержкам желаемую прибыль, и получаете стоимость. Этот способ максимально прост, но у него есть недостатки. Во-первых, он не учитывает перемен на рынке. А во-вторых, он не показывает, до какого предела можно снижать цену, если вы, например, делаете распродажу. Точно определить размер прибыли у вас не получится. Она будет всегда меньше ожидаемой, так как почти всегда остаётся какая-то часть нераспроданного товара, а если у вас сезонные продукты, в конце сезона вам придётся распродавать остатки по скидкам. Плюс, могут случаться различные неприятности, потери, от которых никто не застрахован.

Второй способ – определение наценки с помощью метода безубыточности. Это метод позволяет установить минимальные объёмы производства, при которых компания будет работать без убытков. Процент наценки тут рассчитывается по формуле: 1-(объём планируемой валовой выручки / Переменные издержки) *100%. Допустим, вы ожидаете валовую выручку 30 миллионов. Издержки – 10 миллионов. 1-(30 / 10)*100% = 200%.  Это минимальная наценка на товар. Опираясь на ситуацию на рынке и особенности товара, вы повышаете этот коэффициент до нужного вам. Это метод на 100% обеспечит вам прибыль.

Средние показатели наценок

В каждой отрасли существуют свои установившие с годами наценки на товар:

  • Предметы одежды – 40%-105%
  • Украшения и сувенирная продукция – 100%-250%
  • Автозапчасти и аксессуары для авто – 30%-55%
  • Домашняя утварь, бытовые принадлежности – 25%-65%
  • Косметические средства – 25%-75%

На эти показатели можно опираться при расчёте своей наценки. Но держаться строго в рамках не нужно. Лучше всего полагаться на грамотный анализ рынка и собственные расчёты.

Валовая маржа: определение и формула расчета

Данное странное словосочетание сегодня достаточно часто встречается в статьях на экономическую тематику. Давайте разберемся, что же такое валовая маржа, что она обозначает, как рассчитывается и т. д.

Что это такое?

Согласно определению, валовая маржа представляет собой полученный доход от продаж после того, как из него были вычтены все переменные затраты (расходы на материалы и сырье, средства потраченные на реализацию продукции, заработная плата рабочим и т. д.).

Иногда финансисты используют термин «маржинальный доход». Это тоже самое, что и валовая маржа.

Данное понятие не подходит для того, чтобы охарактеризовать компанию с финансовой стороны. Однако, с его помощью можно рассчитать другие важные показатели.

Одним из составляющих расчета валовой маржи являются переменные затраты. В реальности они считаются прямо пропорциональными к общему объему производимой продукции.

Любое предприятие хочет, чтобы те затраты, которые оно делает на одну единицу готовой продукции, были максимально низкими. Это даст возможность получить высокую прибыль. С течением времени возможны вариации в сторону увеличения или уменьшение объема производства. Однако, их постоянное влияние на одну единицу готовой продукции является константой.

Понятие валовая маржа необходимо для финансистов. Оно позволяет им провести операционный анализ деятельности предприятия.

Иногда этот термин заменяют более привычными – сумма покрытия расходов, маржинальный доход. Определяется он государственной политикой ценообразования.

Для каждой сферы деятельности валовая маржа обозначает свое:

  • для торговли – это сделанная наценка;
  • в макроэкономике – это вариант прибыли, которую получает компания;
  • в финансах – это разница в процентах, курсах валют, акций;
  • для банков – это процентная разница, которую получает банк в результате выдачи кредитов и открытия депозитов;
  • рынок ценных бумаг использует это понятие для определения размера взятого кредита для осуществления сделок.

Кроме понятия валовой маржи существует и вариационная маржа. Что это такое и как она расчитывается, читайте в статье.

Способы расчета пени по ставке рефинансирования приведены тут.

Себестоимость – важное понятие в коммерции и экономической науке. Здесь https://businessmonster.ru/buhuchet/raschetyi/sebestoimost-formula.html вы узнаете, какие виды себестоимости существуют, и как расчитывается данный показатель.

к содержанию ↑

Что показывает валовая маржа?

Согласно заявлениям специалистов, валовая маржа позволяет понять, способно ли конкретно взятое предприятие покрыть все постоянные расходы на изготовление своей продукции, полученной выручкой от ее реализации. После проведения расчетов, экономист может сделать анализ и дать соответствующие рекомендации.

Принято считать, что чем выше полученный показатель, тем выше полученная прибыль фирмой с условием, что все постоянные затраты отняты. Высокий процент валовой маржи говорит от высокой прибыли, которая была получена от реализации.

Данный показатель используют в дальнейшем для расчета еще одной цифры – коэффициента валовой маржи.

На практике это выглядит следующим образом. Допустим компания получила доход за 3 месяца в размере 45%.

Тогда стоит говорить о том, что она смогла сохранить в своем бюджете 45 копеек с каждого рубля после того, как ее изготовленная продукция была продана.

Сохраненная сумма будет потрачена на покрытие заработной платы, оплату коммунальных и административных затрат, выплаты акционерам и т. д.

Валовая маржа имеет разное значение для разных отраслей торговли и производства.

Существует зависимость между данным показателем и показателем оборота запасенных материалов. Носит она обратно пропорциональный характер. Например, для торговли эта проявляется следующим образом: показатель валовой маржи выше в случае низкого оборота запасов. Если оборачиваемость высокая, тогда процент валовой маржи ниже.

Для производства цифра маржи должна быть еще выше, чем в торговле. Связано это с тем, что конечный продукт находится в пути к покупателю дольше.

к содержанию ↑

Формула расчета маржи

Для определения данного показателя используется стандартные выражения:

GР = TR-TC или CM = TR – VC

  • В них GР – показывает валовую маржу;
  • СМ – валовый маржинальных доход;
  • TR – показывает полученную компанией выручку после реализации продукции;
  • TC – полная себестоимость, которая находится следующим образом.

ТС = FC + VC,

  • где FC – затраты постоянного характера;
  • VC – затраты переменного характера.

Экономисты оперируют еще выражением процентная маржа. Этот показатель используется для анализа финансового состояния конкретной компании. Его находят следующим образом:

GP = TC/TR или CM = VC/TR

  • В нем GP – процентный показатель маржи;
  • СМ – количество маржинального дохода в процентах.

Показатель валовой маржи находят путем отнятия от полученных доходов сделанных затрат.

А вот процентный показатель позволяет узнать каково отношение затрат к доходам в процентах.

Полученные в результате вычисленный данные позволяют найти показатель маржинального дохода. Эта цифра дает возможность узнать отношение маржи к полученной выручке. Иногда этот показатель называют нормой дохода маржи:

Кмд = GP/TR

Есть определенные нормальные данные, которые обязательно должна знать каждая организация для получения позитивного результата. Здесь все зависит от вида деятельности рассматриваемой компании: торговля – 30%, промышленность – 20%. Если расчетный получается таким как требуется, тогда компания считается рентабельной.

Предприниматель должен знать не только как открывать фирму, но и как ее закрыть, ведь по некоторым причинам предприятие может прекратить свое существование и в этом случае нужно произвести все необходимые мероприятия по его законной ликвидации. Как закрыть ООО: разбираемся в нюансах.

Разновидности сдельной оплаты труда рассмотрим в этом материале. Плюсы и минусы сдельной заработной платы.

к содержанию ↑

Видео на тему

 

 

Узнайте, как рассчитать наценку и процент наценки

Что такое наценка?

Наценка - это разница между продажной ценой товара или услуги и их стоимостью. Выражается в процентах от стоимости. Другими словами, это надбавка к общей стоимости товара Стоимость произведенных товаров (COGM) Стоимость произведенных товаров (COGM) - это термин, используемый в управленческом учете, который относится к графику или отчету, который показывает общую сумму или услугу, которая предоставляет Продавец с прибылью Валовая прибыль Валовая прибыль - это прямая прибыль, остающаяся после вычета стоимости проданных товаров или «себестоимости продаж» из выручки от продаж.Он используется для расчета валовой прибыли и является начальным значением прибыли, указанным в отчете о прибылях и убытках компании. Валовая прибыль рассчитывается до операционной прибыли или чистой прибыли.

Изображение: Бесплатные курсы финансового аналитика CFI.

Формула процента наценки

Формула для расчета процента наценки может быть выражена как:

Например, если продукт стоит 10 долларов, а цена продажи составляет 15 долларов, процент наценки будет ( 15 - 10 долларов) / 10 долларов = 0. 50 х 100 = 50%.

Узнайте больше в курсе CFI по основам финансового анализа.

Пример

Джон - владелец компании, специализирующейся на производстве офисных компьютеров и принтеров. Недавно он получил крупный заказ от компании на 30 компьютеров и 5 принтеров. Кроме того, компания поручила Джону установить программное обеспечение на каждый из компьютеров.

Стоимость одного компьютера составляет 500 долларов США, а стоимость одного принтера - 100 долларов США. Стоимость установки программного обеспечения для работы на всех компьютерах составляет 2000 долларов.Если Джон хочет получить за заказ 20% прибыли, какую цену ему нужно будет назначить?

Шаг 1: Рассчитайте общую стоимость заказа (компьютеры + принтеры + установка программного обеспечения). 500 долларов США x 30 + 100 долларов США x 5 + 2000 долларов США = 17 500 долларов США (общая стоимость).

Шаг 2: Определите продажную цену, используя желаемый процент 20%. 20% = (Цена продажи - 17 500 долларов США) / 17 500 долларов США, следовательно, продажная цена должна быть: 21 000 долларов США (цена продажи).

Следовательно, для того, чтобы Джон достиг желаемого процента наценки в 20%, Джону необходимо будет взимать с компании 21 000 долларов.

Загрузите бесплатный шаблон

Введите свое имя и адрес электронной почты в форму ниже и загрузите бесплатный шаблон прямо сейчас!

Важность понимания разметки

Понимание разметки очень важно для бизнеса. Например, разработка хорошей ценовой стратегии - один из важнейших инструментов прибыльного бизнеса.Наценка на товар или услугу должна быть достаточной для компенсации всех деловых расходов и получения прибыли. Маржа чистой прибыли Маржа чистой прибыли (также известная как «Маржа прибыли» или «Коэффициент чистой прибыли») - это финансовый коэффициент, используемый для расчета процента прибыли, которую компания получает от своей общей выручки. Он измеряет размер чистой прибыли, которую получает компания на доллар полученной выручки.

Разница между наценкой и валовой прибылью

Многие люди используют термины наценка и валовая прибыль как синонимы.Хотя оба термина используются для определения рентабельности. Маржа прибыли В бухгалтерском учете и финансах маржа прибыли является мерой прибыли компании по отношению к ее выручке. Три основных показателя рентабельности, они разные!

Наценка - это разница между продажной ценой продукта и его стоимостью в процентах от стоимости. Например, если продукт продается за 125 долларов и стоит 100 долларов, дополнительное повышение цены составит (125 - 100 долларов) / 100 долларов) x 100 = 25%.

Валовая прибыль Коэффициент валовой прибыли Коэффициент валовой прибыли, также известный как коэффициент валовой прибыли, представляет собой коэффициент прибыльности, который сравнивает валовую прибыль компании с ее выручкой. представляет собой разницу между продажной ценой продукта и стоимостью в процентах от дохода. Например, если продукт продается по цене 125 долларов и стоит 100 долларов, валовая прибыль составит (125 - 100 долларов) / 125 долларов = 0,2 (20%) = 20%.

Вспомните пример выше. Валовая прибыль составит (21 000–17 500 долларов США) / 21 000 долларов США = 0,1667 = 16,67%. Хотя наценка составляла 20%

Интуитивно понятно, что наценка всегда больше по сравнению с валовой прибылью, как показано в таблице ниже. (Если вы взимаете больше, чем стоит продукт.)

Наценка Маржа
11% 10%
25% 20%
66,7%
100103 40% 40% 50%

Наценки в различных отраслях промышленности

Процент наценки сильно различается в зависимости от отрасли. В некоторых отраслях это увеличение составляет крошечный процент (5–10%) от общей стоимости продукта или услуги, в то время как в других отраслях существует возможность наценки на свои продукты или услуги на чрезвычайно высокую сумму.

Таким образом, не существует «нормального» процента наценки, применимого ко всем продуктам, хотя он может быть средним для конкретной отрасли. Узнайте больше об отраслевом анализе в программе обучения финансовых аналитиков CFI Сертификация FMVA® Присоединяйтесь к более чем 850 000 студентов, которые работают в таких компаниях, как Amazon, J.P. Morgan и Ferrari.

Дополнительная литература

Спасибо за то, что прочитали это руководство CFI по разметке. В CFI наша миссия - помочь любому человеку в мире стать первоклассным финансовым аналитиком и овладеть искусством финансового моделирования Что такое финансовое моделирование Финансовое моделирование выполняется в Excel для прогнозирования финансовых показателей компании.Обзор того, что такое финансовое моделирование, как и зачем его создавать. и оценка. Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

  • Net IncomeNet IncomeNet Income - это ключевая статья не только в отчете о прибылях и убытках, но и во всех трех основных финансовых отчетах. В то время как она достигается через
  • Операционная маржа Операционная маржа Операционная маржа равна операционному доходу, разделенному на выручку. Это коэффициент рентабельности, измеряющий выручку после покрытия операционной деятельности и
  • Доход от продаж Доход от продаж Доход от продаж - это доход, полученный компанией от продажи товаров или оказания услуг.В бухгалтерском учете используются термины «продажи» и
  • Прогнозирование статей отчета о прибылях и убытках Прогнозирование статей отчета о прибылях и убытках Мы обсуждаем различные методы прогнозирования статей отчета о прибылях и убытках. Прогнозирование отдельных статей отчета о прибылях и убытках начинается с выручки от продаж, затем начинается стоимость

Маржа чистой прибыли - определение, формула и пример расчета

Что такое маржа чистой прибыли?

Маржа чистой прибыли (также известная как «Маржа прибыли» или «Коэффициент чистой прибыли») - это финансовый коэффициент процент прибыли, которую получает компания от общей выручки. Он измеряет размер чистой прибыли, которую получает компания на доллар полученной выручки. Маржа чистой прибыли равна чистой прибыли (также известной как чистая прибыль). Чистая прибыль - это ключевая статья не только в отчете о прибылях и убытках, но и во всех трех основных финансовых отчетах. Доход от продаж - это доход, полученный компанией от продажи товаров или оказания услуг. В бухгалтерском учете используются термины «продажи» и, выраженные в процентах.

Типичный коэффициент рентабельности компании может отличаться в зависимости от отрасли, в которой работает компания. Как финансовый аналитик Руководство по становлению финансового аналитикаКак стать финансовым аналитиком. Следуйте руководству CFI по сетям, резюме, собеседованиям, навыкам финансового моделирования и многому другому. За прошедшие годы мы помогли тысячам людей стать финансовыми аналитиками и точно знаем, что для этого нужно. Это важно в повседневном финансовом анализе.

Источник: CFI «Курс основ финансового анализа».

Формула чистой прибыли

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль ⁄ Общая выручка x 100

Чистая прибыль Чистый доход Чистый доход является ключевой статьей не только в отчете о прибылях и убытках, но и во всех трех основных финансовых заявления. Прибыль рассчитывается путем вычитания всех расходов компании из ее общей выручки. Результатом расчета маржи прибыли является процент - например, маржа прибыли 10%. Маржа прибыли В бухгалтерском учете и финансах маржа прибыли является мерой прибыли компании по отношению к ее выручке.Три основных показателя маржи прибыли означают, что на каждый доллар дохода компания получает 0,10 доллара чистой прибыли. Выручка представляет собой общий объем продаж компании за период.

Пример расчета № 1

Компании XYZ и ABC работают в одной отрасли. Какая компания имеет более высокую чистую прибыль?

Шаг 1: Запишите формулу

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка

Шаг 2: Рассчитайте маржу чистой прибыли для каждой компании

Компания XYZ:

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка = 30 долларов США / 100 долларов США = 30%

Компания ABC:

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка = 80 долларов США / 225 долларов США = 35. 56%

Компания ABC имеет более высокую маржу чистой прибыли.

Пример расчета № 2

Компания A и компания B имеют маржу чистой прибыли 12% и 15% соответственно. Обе компании заработали 150 долларов дохода. Выручка от продаж. Выручка от продаж - это доход, полученный компанией от продажи товаров или оказания услуг. В бухгалтерском учете используются термины «продажи» и. Сколько чистой прибыли получила каждая компания?

Шаг 1: Запишите формулу

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка

Чистая прибыль = Чистая прибыль * Выручка

Шаг 2: Рассчитайте чистую прибыль для каждой компании

Компания A:

Нетто Прибыль = Чистая маржа * Выручка = 12% * 150 долларов США = 18 долларов США

Компания B:

Чистая прибыль = Чистая маржа * Выручка = 15% * 150 долларов США = 22 доллара США.50

Пример расчета № 3

Компании A и B заработали 83,50 доллара и 67,22 доллара чистой прибыли соответственно. Обе компании имеют рентабельность по чистой прибыли 18,22%. Какой доход заработала каждая компания?

Шаг 1: Запишите формулу

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Доход

Доход = Чистая прибыль / Маржа чистой прибыли

Шаг 2: Рассчитайте выручку для каждой компании

Компания A :

Доход = 83 доллара США.50 / 18,22% = 458,29 доллара США

Компания B:

Доход = 67,22 доллара США / 18,22% = 368,94 доллара США

Скачать бесплатный шаблон

Введите свое имя и адрес электронной почты в форму ниже и загрузите бесплатный шаблон прямо сейчас !

Видео, объясняющее маржу чистой прибыли

Ниже приводится видеообъяснение из курса CFI «Основы финансового анализа» о том, как рассчитывается маржа чистой прибыли и что это означает при анализе результатов деятельности компании.

Получите больше видеоуроков в программе обучения финансовых аналитиков CFI Сертификация FMVA® Присоединяйтесь к более 850 000 студентов, которые работают в таких компаниях, как Amazon, J.P. Morgan и Ferrari.

Понимание коэффициента

Коэффициент чистой прибыли используется для описания способности компании приносить прибыль и рассмотрения нескольких сценариев, таких как увеличение расходов, которое считается неэффективным. Он широко используется в финансовом моделировании. Что такое финансовое моделирование? Финансовое моделирование выполняется в Excel для прогнозирования финансовых показателей компании.Обзор того, что такое финансовое моделирование, как и зачем его создавать. Методы оценки При оценке компании как непрерывно действующей используются три основных метода оценки: DCF-анализ, сопоставимые компании и прецедент.

Норма чистой прибыли является сильным показателем общего успеха фирмы и обычно выражается в процентах. Однако имейте в виду, что одного числа в отчете компании редко бывает достаточно, чтобы указать на общую производительность компании. Увеличение дохода может привести к убыткам, если за ним последует рост расходов.С другой стороны, снижение выручки, сопровождаемое жестким контролем над расходами, может увеличить прибыль компании.

Другими распространенными финансовыми показателями являются EBITDAEBITDAEBITDA или Прибыль до вычета процентов, налогов, износа, амортизации - это прибыль компании до того, как будет произведен какой-либо из этих чистых вычетов. EBITDA фокусируется на операционных решениях бизнеса, потому что он смотрит на прибыльность бизнеса от основных операций до влияния структуры капитала. Формула, примеры и валовая прибыль Валовая прибыль Валовая прибыль - это прямая прибыль, остающаяся после вычета стоимости проданных товаров или «себестоимости продаж» из выручки от продаж.Он используется для расчета валовой прибыли и является начальным значением прибыли, указанным в отчете о прибылях и убытках компании. Валовая прибыль рассчитывается до операционной прибыли или чистой прибыли.

Высокая маржа чистой прибыли означает, что компания может эффективно контролировать свои затраты и / или предоставлять товары или услуги по цене, значительно превышающей ее затраты. Следовательно, высокий коэффициент может быть результатом:

  • Эффективного управления
  • Низких затрат (расходов)
  • Сильных стратегий ценообразования

Низкая маржа чистой прибыли означает, что компания использует неэффективную структуру затрат и / или плохие стратегии ценообразования.Таким образом, низкий коэффициент может быть результатом:

  • Неэффективного управления
  • Высоких затрат (расходов)
  • Слабых стратегий ценообразования

Инвесторам необходимо принимать во внимание коэффициент рентабельности как общий показатель рентабельности компании. Коэффициенты - это финансовые показатели, используемые аналитиками и инвесторами для измерения и оценки способности компании генерировать доход (прибыль) относительно выручки, балансовых активов, операционных расходов и собственного капитала в течение определенного периода времени. Они показывают, насколько хорошо компания использует свои активы для получения прибыли, и инициируют более глубокое исследование причин увеличения или уменьшения прибыльности по мере необходимости.

Ограничения коэффициента чистой прибыли

При расчете коэффициента маржи чистой прибыли аналитики Руководство для того, чтобы стать финансовым аналитикомКак стать финансовым аналитиком. Следуйте руководству CFI по сетям, резюме, собеседованиям, навыкам финансового моделирования и многому другому. За прошедшие годы мы помогли тысячам людей стать финансовыми аналитиками и точно знаем, что для этого нужно.обычно сравнивают цифры для разных компаний, чтобы определить, какой бизнес работает лучше всего.

Хотя это обычная практика, коэффициент маржи чистой прибыли может сильно различаться между компаниями в разных отраслях. Например, компании автомобильной промышленности могут сообщать о высоком коэффициенте рентабельности, но более низком доходе по сравнению с компанией в пищевой промышленности. Компания пищевой промышленности может показывать более низкий коэффициент рентабельности, но более высокую выручку.

Рекомендуется сравнивать только компании в одном секторе с аналогичными бизнес-моделями.

Другие ограничения включают возможность неверной интерпретации коэффициента маржи прибыли и показателей движения денежных средств. Низкая маржа чистой прибыли не всегда указывает на плохую работу компании. Кроме того, высокая маржа чистой прибыли не обязательно означает высокие денежные потоки. Денежный поток. Денежный поток (CF) - это увеличение или уменьшение суммы денег, имеющихся у компании, учреждения или отдельного лица. В финансах этот термин используется для описания суммы денежных средств (валюты), которые генерируются или потребляются в определенный период времени.Есть много типов CF.

Пример ограничений №1 - Сравнение компаний

Ювелирная компания, которая продает несколько дорогих товаров, может иметь гораздо более высокую маржу прибыли по сравнению с продуктовым магазином, который продает много дешевых товаров.

Было бы неуместно сравнивать рентабельность этих двух компаний, поскольку их операции совершенно разные.

Пример ограничений № 2 - Компании с долгом

Если компания имеет более высокий финансовый рычаг Финансовый рычаг Финансовый рычаг означает сумму заемных денег, используемых для покупки актива, с ожиданием, что доход от нового актива превысит стоимость заимствование.чем другой, то фирма с большим объемом заемного финансирования может иметь меньшую маржу чистой прибыли из-за более высоких процентных расходов. Это отрицательно сказывается на чистой прибыли, снижая маржу чистой прибыли для компании.

Пример ограничений № 3 - Амортизационные расходы

Компании с высокими основными средствами (ОС) Основные средства (Основные средства) ОС (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов на балансе.На основные средства влияют капитальные затраты, на активы повлияют более высокие амортизационные расходы, что приведет к снижению чистой прибыли компании. Это может вводить в заблуждение, поскольку компания может иметь значительный денежный поток, но может казаться хуже из-за более низкой нормы прибыли.

Пример ограничений №4 - Манипулирование прибылью

Руководство может сократить долгосрочные расходы (такие как исследования и разработки), чтобы увеличить свою прибыль в краткосрочной перспективе. Это может ввести в заблуждение инвесторов, которые смотрят на чистую маржу, поскольку компания может временно увеличить свою маржу.

Финансовый анализ

Расчет чистой прибыли предприятия - рутинная часть финансового анализа. Это часть типа анализа, известного как вертикальный анализ, который берет каждую статью в отчете о прибылях и убытках и делит ее на выручку. Для сравнения маржи компании в годовом исчислении (YoYYoY (Year to Year) YoY означает год за годом и представляет собой тип финансового анализа, используемый для сравнения данных временных рядов. Полезно для измерения роста и выявления тенденций). , выполняется горизонтальный анализ.Чтобы узнать больше, прочитайте бесплатное руководство CFI по анализу финансовой отчетности Анализ финансовой отчетности Как проводить анализ финансовой отчетности. Это руководство научит вас выполнять анализ финансового отчета и отчета о прибылях и убытках.

Чтобы узнать больше на онлайн-курсах, ознакомьтесь с нашим широким кругом тем, таких как:

Дополнительные ресурсы

Спасибо за то, что прочитали наше руководство по формуле чистой прибыли. CFI является официальным глобальным поставщиком сертификата FMVA® для аналитиков финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Присоединяйтесь к более чем 850 000 студентов, которые работают в таких компаниях, как Amazon, J.Сертификация П. Моргана и Ferrari, призванная превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.

Если вы заинтересованы в карьерном росте в сфере корпоративных финансов, эти статьи помогут вам на этом пути:

  • Валовая прибыль Валовая прибыль Валовая прибыль - это прямая прибыль, остающаяся после вычета стоимости проданных товаров или «себестоимости» продажи », от выручки от продаж. Он используется для расчета валовой прибыли и является начальным значением прибыли, указанным в отчете о прибылях и убытках компании.Валовая прибыль рассчитывается до операционной прибыли или чистой прибыли.
  • Маржа EBITDA Маржа EBITDA Маржа EBITDA = EBITDA / Выручка. Это коэффициент рентабельности, который измеряет прибыль, которую получает компания до вычета налогов, процентов, износа и амортизации. В этом руководстве есть примеры и загружаемый шаблон.
  • Free Cash Flow GuideValuationБесплатные руководства по оценке, чтобы изучить наиболее важные концепции в удобном для вас темпе. Эти статьи научат вас передовым методам оценки бизнеса и научат оценивать компанию, используя сопоставимый анализ компании, моделирование дисконтированных денежных потоков (DCF) и прецедентные транзакции, которые используются в инвестиционно-банковском деле, исследовании капитала,
  • Руководство по финансовому моделированию Бесплатное руководство по финансовому моделированиюЭто финансовое руководство руководство по моделированию содержит советы и передовые практики Excel по предположениям, драйверам, прогнозированию, связыванию трех утверждений, DCF-анализ и др.

Как рассчитать маржу прибыли и наценку (формула и примеры)

Владельцы малого бизнеса часто путают размер прибыли и наценку .Оба этих показателя помогают бизнесу устанавливать цены и измерять прибыльность, но важно знать разницу и знать, как рассчитать эти два числа.

Как рассчитать размер прибыли

Валовая прибыль показывает доход, который компания оставила после оплаты всех прямых затрат на производство продукта или предоставление услуги. Эти прямые затраты также называются себестоимостью проданных товаров (COGS).

Формула валовой прибыли:

Маржа валовой прибыли = Валовая прибыль / выручка

Например, рассмотрим следующий отчет о прибылях и убытках вымышленной кофейни и пекарни Chelsea’s Coffee & Croissants:

Chelsea’s Coffee & Croissants
Отчет о прибылях и убытках
За год, закончившийся 31 декабря 2020 г.

Описание Сумма
Выручка:
Выручка от продаж кофе 35 000 долл. США
Выручка от реализации кондитерских изделий 20 000
Итого выручка 55 000
Себестоимость
Себестоимость проданной продукции 15 000
Валовая прибыль 40 000
Операционные расходы
Заработная плата 15 000
Расходы на аренду 10 000
Коммунальные услуги 2,500
Чистая прибыль (убыток) 12 500 долл. США

Используя отчет о прибылях и убытках выше, Челси рассчитала бы свою валовую прибыль следующим образом:

40 000 долларов США / 55 000 долларов США =. 73

Другими словами, на каждый доллар дохода бизнес получает 0,73 доллара после оплаты COGS.

Как рассчитать маржу чистой прибыли

Норма чистой прибыли аналогична марже валовой прибыли, но вместо того, чтобы просто рассматривать COGS как процент от выручки, она включает все расходы в формулу, включая операционные расходы, такие как аренда и коммунальные услуги, в дополнение к COGS.

Формула расчета чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка

Используя приведенный выше отчет о прибылях и убытках, Челси рассчитала бы свою чистую прибыль как:

12 500 $ / 55 000 $ =.23

Другими словами, на каждый доллар дохода, который приносит бизнес, остается 0,23 доллара после учета всех расходов.

Расчет нормы прибыли в процентах

Как валовая прибыль, так и чистая прибыль могут быть выражены в процентах. Для этого результат умножается на 100. Например, коэффициент валовой прибыли Chelsea’s Coffee and Croissants составляет 73%, а коэффициент чистой прибыли - 23%.

Независимо от того, выражаете ли вы размер прибыли в долларах или в процентах, это показатель финансового здоровья компании.Эти показатели помогают инвесторам и кредиторам сравнивать вашу компанию с другими компаниями в той же отрасли. Они также показывают, насколько хорошо компания оценивает свои продукты и управляет затратами.

Определение наценки (и способ ее расчета)

Наценка отличается от маржи. Наценка показывает, насколько выше ваша продажная цена, чем стоимость покупки или создания продукта или услуги.

Итак, формула расчета наценки:

Наценка = Валовая прибыль / COGS

Обычно наценка рассчитывается для каждого продукта.Например, скажем, «Челси» продает чашку кофе за 3 доллара, а производство каждой чашки, помимо стоимости зерен, чашек и непосредственного труда, обходится «Челси» в 0,50 доллара.

Челси могла рассчитать свою наценку на чашку кофе как:

3 доллара / 1,25 доллара = 2,4

Или, выраженная в процентах, ее наценка составила бы 240%. Типичная наценка может сильно различаться в зависимости от отрасли. Например, в продуктовом магазине наценка на такие основные продукты, как хлеб и молоко, может составлять всего 5–8%. Но для кофеен наценка в 300% является нормальным явлением, поэтому Челси на самом деле оценивает свой кофе довольно разумно.

Итог

Маржа и наценка - это две стороны одной медали - они описывают одно и то же, но с разных точек зрения. Маржа показывает взаимосвязь между прибылью и выручкой, а наценка показывает взаимосвязь между прибылью и стоимостью проданных товаров. Знание разницы может помочь вам правильно оценить ваши продукты и услуги и установить цели по прибыли.

Как рассчитать коэффициент рентабельности

Коэффициенты рентабельности неоценимы при определении общего финансового состояния компании. Эти расчеты чрезвычайно распространены в корпоративных финансах, но они также могут быть полезны для измерения прибыльности вашей компании. В этой статье мы объясняем, что такое коэффициент прибыли, исследуем, как рассчитывать и интерпретировать результаты, перечисляем различные типы коэффициентов прибыли и приводим пример использования этой концепции.

Связано: Узнайте о том, как стать бухгалтером

Какова норма прибыли?

Маржа прибыли - это отношение прибыли, остающейся от продаж после оплаты всех расходов.Вы можете рассчитать коэффициент маржи прибыли, вычтя общие расходы из общего дохода, а затем разделив это число на общие расходы. Формула: (Общий доход - Общие расходы) / Общий доход. Коэффициент рентабельности указан в процентах. Другие названия нормы прибыли - это коэффициент рентабельности, коэффициент валовой прибыли и коэффициент продаж. Коэффициент рентабельности компании может показать, насколько хорошо компания управляет своими финансами в целом.

Коэффициент маржи прибыли часто используется инвесторами и кредиторами для определения способности компании конвертировать прибыль, полученную от продаж, в чистую прибыль.Кредиторы заинтересованы в этих цифрах, чтобы гарантировать, что компания зарабатывает достаточно денег для погашения своих кредитов, в то время как инвесторы ищут гарантии того, что прибыль будет достаточной для распределения дивидендов. Другими словами, эти внешние источники ищут доказательства того, что организация работает эффективно. В случаях, когда размер прибыли особенно низок, это свидетельствует о том, что компании необходимо сократить свои расходы за счет более строгого бюджета.

Как рассчитать коэффициент рентабельности

Хотя существует три различных способа расчета коэффициента рентабельности компании, вот шаги для расчета в простейшей форме:

1.Рассчитайте чистые продажи

Во-первых, вам необходимо определить чистые продажи компании по следующей формуле:

Чистые продажи = выручка - возврат, возврат и скидки

2.

Определите чистую прибыль

Далее, вы рассчитываете чистую прибыль по этой формуле:

Чистая прибыль = выручка - общие расходы

3. Найдите коэффициент маржи прибыли

Наконец, после расчета чистой прибыли и чистых продаж вы можете найти маржу прибыли с помощью этого расчета:

Маржа прибыли = (чистая прибыль / чистые продажи) x 100

Связано: 6 основных навыков бухгалтерского учета

Как интерпретировать результаты

Коэффициент маржи прибыли определяет, какой процент от продаж компании состоит из чистой прибыли.Проще говоря, он обеспечивает измерение того, сколько прибыли получают от продаж компании. Это число полезно для определения того, насколько хорошо управляются финансы организации.

Компании стремятся к более высоким коэффициентам рентабельности, что означает, что их прибыль превысит их расходы. Они достигают этих более высоких коэффициентов либо за счет снижения расходов, либо за счет увеличения доходов. Хотя получение большего дохода было бы предпочтительным решением, это часто труднее, чем сокращение бюджетных расходов.Поэтому большинство компаний сокращают расходы, чтобы повысить свою прибыльность.

Кроме того, этот показатель можно использовать для сравнения текущих и прошлых результатов компании, а также для сравнения компаний аналогичного размера в той же отрасли.

Связано: Как анализ данных может улучшить процесс принятия решений

Типы маржи прибыли

Существует три основных уровня для расчета прибыли компании по ее отчету о прибылях и убытках:

  • Маржа валовой прибыли
  • Маржа операционной прибыли
  • Норма чистой прибыли

Валовая прибыль - это самый базовый уровень нормы прибыли, а чистая прибыль - наиболее полный.Эти финансовые коэффициенты просты и чрезвычайно распространены в корпоративных финансах. Хотя все три уровня различаются своим точным методом, все они имеют соответствующую норму прибыли, которую можно найти путем деления показателя прибыли на выручку компании и последующего умножения результата на 100. Вот более подробный взгляд на все три типа маржи прибыли:

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли - это самый простой и основной способ расчета рентабельности, поскольку он определяет прибыль как любой доход, который остается после учета стоимости проданных товаров, часто называемый COGS или переменными затратами. .

Себестоимость проданных товаров относится к любым расходам, которые напрямую связаны с производством или производством продукта, таким как выплаченная заработная плата и сырье, используемое на протяжении всего процесса. Однако в эту цифру не включены налоги, задолженность, постоянные затраты, накладные расходы и единовременные расходы. Точно так же переменные затраты - это затраты, которые возникают на протяжении всего процесса и могут колебаться в зависимости от производительности или объема производства. Компании, которые не участвуют в производстве или производстве, используют стоимость выручки или затраты, необходимые для совершения продажи, вместо переменных затрат или стоимости проданных товаров.

Чтобы рассчитать маржу валовой прибыли, вам необходимо выполнить три шага:

1. Рассчитать валовую прибыль

Вы делаете это по следующему уравнению:

Валовая прибыль = выручка - (прямые материалы + прямые трудозатраты + заводские накладные расходы)

2. Определение чистых продаж

Чистые продажи рассчитываются по следующей формуле:

Чистые продажи = выручка - себестоимость продаж, скидки

3.Рассчитайте маржу валовой прибыли

Затем вы найдете маржу валовой прибыли, выполнив следующий расчет:

Маржа валовой прибыли = (валовая прибыль / чистые продажи) x 100

Маржа операционной прибыли

Расчет операционной прибыли Маржа немного сложнее, чем валовая прибыль, поскольку она учитывает повседневные бизнес-расходы, такие как коммерческие, административные, операционные и накладные расходы. Он также включает амортизацию активов компании, но все же не включает неоперационные расходы, такие как долги и налоги.Этот показатель прибыльности делит операционную прибыль компании на ее выручку, что дает четкое представление о процентной доле каждого доллара, который остается после оплаты операционных расходов компании. Расчет маржи операционной прибыли выполняется в два этапа:

1. Расчет себестоимости проданных товаров

Формула для расчета одинакова независимо от отрасли. Однако задействованные элементы могут быть разными.

Себестоимость проданных товаров = начальные запасы + закупки - окончательные запасы

2.Определите маржу операционной прибыли

Затем вы можете рассчитать маржу операционной прибыли по следующей формуле:

Маржа операционной прибыли = ((выручка + COGS - административные и коммерческие расходы) / выручка) x 100

Чистая прибыль маржа

Самым сложным и исчерпывающим показателем рентабельности является маржа чистой прибыли. Он показывает общую выручку, оставшуюся после учета всех потоков доходов и расходов, включая себестоимость и операционные расходы.Однако, в отличие от двух предыдущих коэффициентов, коэффициент чистой прибыли также учитывает доход от инвестиций, разовые платежи, налоги и задолженность. Таким образом, этот расчет дает точное представление об общей способности компании конвертировать свой доход в прибыль.

Есть два шага для определения чистой прибыли компании:

1. Рассчитайте чистую прибыль

Вы найдете это по следующей формуле:

Чистая прибыль = выручка - (COGS + амортизация + амортизация + проценты расходы + налоги + прочие расходы)

2.Определите маржу чистой прибыли

Чтобы рассчитать маржу чистой прибыли, выполните этот расчет:

Маржа чистой прибыли = (чистая прибыль / выручка) x 100

Пример отношения маржи прибыли

Вот пример Используемый коэффициент рентабельности:

Kayla's Cleaning Supplies продает чистящие средства промышленного класса ресторанам и барам. Кайла начала свой бизнес 10 лет назад, и в прошлом году у нее были лучшие продажи.Ее чистый объем продаж составил 1 000 000 долларов, а чистая прибыль - 100 000 долларов.

Используя эти цифры, вот коэффициент ее рентабельности за прошлый год:

10% = (100000 долларов США / 1000000 долларов США) x 100

Как показывает соотношение, Кайла смогла преобразовать 10% своей продажи в прибыль. Однако в этом году чистые продажи Кайлы составили 800 000 долларов США при чистой прибыли 200 000 долларов США. Вот ее коэффициент рентабельности за этот год:

25% = (200000 долларов / 800000 долларов) x 100

Хотя Кайла сделала меньше продаж, она смогла сократить свои расходы, что позволило ей конвертировать больше продажи, которые она принесла в прибыль.

Разница между маржой и наценкой и формула для их расчета

Stitch Labs - это платформа управления операциями для масштабирования быстрорастущих брендов, стремящихся увеличить свою прибыль.

Практически каждый розничный торговец, занимающийся масштабированием, преследует одну цель: увеличить чистую прибыль. Но увеличение прибыли - это не просто увеличение продаж. Есть и другие способы, с помощью которых компании могут оптимизировать эффективность и использовать творческие стратегии для увеличения прибыли от существующих продаж - именно здесь наценка и маржа вступают в игру.

Розничные торговцы повышают цены на продукты перед их продажей покупателям, и они получают маржу с каждой продажи, что четко отражено в их розничных отчетах.

Но понимание того, в чем разница между наценкой и маржей, идет немного дальше этого. Давайте посмотрим, как они сравниваются и как рассчитывать наценку и маржу.

Что такое разметка?

Наценка - это сумма, которую розничный торговец добавляет к цене продукта перед его продажей покупателю. Коэффициент наценки - это процентная разница между фактической стоимостью проданных товаров (COGS) и продажной ценой.

Определите вашу истинную стоимость проданных товаров (COGS) с помощью инвентаря и программного обеспечения для закупок , созданного для брендов.

Розничные торговцы используют наценку, чтобы увеличить отпускную цену продуктов, чтобы покрыть накладные расходы и получить прибыль. Без наценки розничные торговцы не заработали бы на своих продажах денег, потому что они продавали бы товары по той же цене, что и их приобретение, что по сути является безубыточным.

Чем выше наценка, тем выше цена.Компании могут использовать коэффициент наценки, если они продают несколько разных продуктов и должны обеспечить прибыльность по всем направлениям. В некоторых случаях фиксированная наценка в размере X долларов добавляется к каждому продукту, независимо от того, сколько стоит его производство.

Возможно, вы также слышали термин «розничная наценка», который многие используют для описания разницы в цене для оптовых и прямых покупок.

Что такое маржа?

Маржа - это сумма прибыли, которую розничный торговец получает от продажи после учета COGS.По сути, это деньги, которые розничный торговец может положить на свой банковский счет после продажи. Маржа, или валовая прибыль, рассчитывается путем вычитания выручки из COGS.

Компании обычно рассчитывают процент маржи или коэффициент валовой прибыли, который представляет собой процентную разницу между продажной ценой и COGS.

В этом случае, чем выше маржа, тем выше прибыль для бизнеса. У некоторых розничных продавцов есть цель по марже, которую они стремятся достичь для всех продуктов.Маржа также играет важную роль в прогнозировании спроса, составлении бюджета, учете запасов и других основных бизнес-задачах.

Наценка и маржа: в чем разница?

Когда дело доходит до наценки и маржи, есть много общего, но есть и ключевые различия. Начнем с того, в чем сходство наценки и маржи:

  • И наценка, и маржа используют COGS и цену в качестве входных данных.
  • Наценка и маржа тесно связаны друг с другом.
  • Понимание того и другого может помочь розничным продавцам устанавливать более прибыльные цены.

Но когда дело доходит до обсуждения разницы между разметкой и маржей, список немного длиннее.

Говоря о наценке, мы смотрим на стоимость товара для покупателя. Когда мы смотрим на маржу, мы анализируем денежную ценность для бизнеса. Маржа - это скорее закулисная метрика, тогда как разметка ориентирована на клиента.

По сравнению с наценкой, маржа дает более точное представление о фактической прибыли.Это потому, что наценка использует цену в качестве делителя, тогда как маржа основана на реальных затратах для розничного продавца. Наценка часто переоценивает прибыль и не учитывает косвенные расходы.

Но это не значит, что наценка не имеет ценности. Фактически, вам следует начать с разметки. Это показатель, который легче понять, но он также влияет на вашу маржу. Хотя наценка не является прямым входом в формулу маржи, она влияет на цену, которая является одним из входных параметров маржи.

После того, как вы примените наценки, вы сможете оценить, как это повлияет на вашу маржу.

Кроме того, ценообразование на основе маржи (подробнее об этом позже) облегчает прогнозирование прибыльности, чем если бы оно основывалось на наценке. Ценообразование, основанное на наценке, может привести к значительным скачкам или падению вашей прибыли.

Как рассчитать наценку и маржу

К сожалению, нам неизвестен какой-либо калькулятор наценки или маржи. Но прежде чем мы погрузимся в математику расчета наценки и маржи, давайте определим некоторые из переменных, которые мы будем использовать:

  • Цена / выручка: продажная цена покупателю
  • Стоимость проданных товаров (COGS): общая цена позиции продукта

Формула наценки

Для расчета наценки используйте эту формулу:

Наценка = цена - COGS

Для расчета процента используйте следующую формулу наценки:

Процент наценки = (цена - COGS) / COGS

Теперь давайте посмотрим на гипотетический пример, чтобы заставить работать формулу надбавки:

Вы продаете одежду и аксессуары в своем магазине.Вы подсчитали, что стоимость носков, которые вы носите, составляет 5 долларов за пару. Покупатели могут купить эти носки по цене 15 долларов за пару. Вот как произвести расчет по формуле разметки:

Цена = 15 $

COGS = 5

долларов США

15–5 долларов = 10

Наценка составляет 10 долларов. Для расчета коэффициента наценки:

(15–5 долларов) / 5 долларов = 10 долларов / 5 долларов = 2

Это означает, что коэффициент наценки был 2: 1. Другими словами, наценка составила 200%.Вы повысили цену на носки на 200%.

Использование процента ценно, потому что это гарантирует определенный уровень прибыли, независимо от колебаний производственных затрат.

Например, допустим, вы всегда увеличиваете носки на 10 долларов. COGS значительно повышается; сейчас на производство пары носков стоит 15 долларов. Вы продаете их по 25 долларов, с наценкой 40%. Вы по-прежнему получаете 10 долларов за пару, но ваша прибыль уменьшилась. Если вы использовали фиксированную наценку в 200%, вы бы продавали носки по 45 долларов за пару, увеличивая свою прибыль.

И это подводит нас к следующему разделу: формуле маржи.

Формула маржи

Для расчета маржи используйте эту формулу:

Маржа = цена - COGS

Чтобы рассчитать маржу как отношение к процентному соотношению, используйте следующую формулу:

Маржа = (цена - COGS) / цена

Давайте еще раз посмотрим на наш пример. Для носков с ценой 5 долларов США, которые продаются по цене 15 долларов за пару, вы должны рассчитать следующее:

Цена = 15 $

COGS = 5

долларов США

15–5 долларов = 10

Ваша валовая прибыль составляет 10 долларов США за продажу.Чтобы получить процентную маржу, что более полезно, вы должны сделать следующее:

(15–5 долларов) / 15 долларов = 10 долларов / 15 долларов = 0,67

Коэффициент валовой прибыли составляет 0,67, а маржа валовой прибыли - 67%. Обратите внимание на то, что сумма в долларах для наценки и маржи была одинаковой, но процентное соотношение отличается. Это еще один пример того, как процентное соотношение более информативно.

Помните, как наши COGS изменились до 15 долларов за пару? Когда вы продаете их по 25 долларов за пару, маржа составляет 40%.Но когда вы продаете их по 45 долларов за пару, маржа составляет 67%. Сохранение фиксированной наценки в виде процента может помочь вам сохранить стабильную норму прибыли - опять же, независимо от колебаний COGS.

Маржа

против диаграммы разметки

Мы видели, что такое маржа и наценка, чем они отличаются и немного связаны между собой. График наценки и маржи дополнительно иллюстрирует взаимосвязь между двумя показателями.

Как показано в нашем примере выше, когда вы настраиваете разметку, вы также влияете на маржу.Вы можете использовать диаграмму маржи и разметки, чтобы легко сопоставить эти два показателя. Это полезно, если вы установили цель по прибыли, чтобы вы могли определить наценки, необходимые для достижения этой цели.

Наценка Маржа
15% 13%
20% 16,7%
25% 20%
30% 23%
35% 25.9%
40% 28,6%
45% 31,03%
50% 33%
75% 42,9%
100% 50%

Наценка против маржи: как использовать их при ценообразовании

Быстрорастущие бренды понимают разницу между наценкой и маржей и понимают, когда использовать наценку или маржу в своих ценовых стратегиях. Как мы вкратце упоминали ранее, у вас может быть цель по валовой прибыли.Установление этой целевой маржи поможет вам определить, сколько наценки на продукты.

У некоторых розничных продавцов ценообразование основано на наценке. Также отмечалось ранее, эта фиксированная наценка означает, что вы добавляете определенную сумму в долларах или процент (в долларах) к COGS, чтобы установить цену для клиента. Это приводит к разным полям.

Но наценка и маржа - не единственные факторы, влияющие на цену. Помните эти носки за 45 долларов? Обычно они продаются по 15 долларов за пару. Если ваша себестоимость резко выросла, а вы повысили цену на 30 долларов, маловероятно, что клиенты по-прежнему захотят покупать.

Опытные компании, работающие с данными, знают, что данные не предназначены для того, чтобы рассматривать их через призму одной линзы. Эти показатели объединяются, чтобы нарисовать более полную картину того, что происходит в вашем бизнесе и с вашими клиентами. Разметка и маржа - всего лишь две части большой головоломки.

Получите процент маржи прибыли в Excel

Excel позволяет пользователю рассчитать процент маржи прибыли от продажной цены и стоимости, используя простую формулу. Норма прибыли рассчитывается как соотношение между ценой и разницей в стоимости и ценой.Это пошаговое руководство поможет пользователям Excel на всех уровнях получить процент прибыли.

Рисунок 1. Результат формулы

Синтаксис формулы

Общая формула:

= (цена - стоимость) / цена

Параметры формулы:

  • цена - цена продажи.
  • Стоимость - стоимость товара.

Настройка наших данных для примера

Давайте посмотрим на структуру данных, которые мы будем использовать.В столбце B указана цена, а в столбце C - стоимость. В столбце D мы хотим рассчитать процент прибыли.

Рисунок 2. Данные, которые мы будем использовать в примере

Расчет процента прибыли

В нашем примере цена продажи составляет 25 долларов (B3), а стоимость - 22 доллара (C3). На основе этих двух значений мы хотим вычислить процент маржи прибыли в ячейке D3.

Формула выглядит так:

= (B3 - C3) / B3

Параметр цена - это ячейка B3, а цена - это ячейка C3.

Чтобы применить формулу, нам нужно выполнить следующие шаги:

  • Выберите ячейку D3 и щелкните по ней
  • Вставьте формулу: = (B3 - C3) / B3
  • Нажмите Enter
  • Перетащите формулу вниз в другие ячейки столбца, щелкнув и перетащив маленький значок «+» в правом нижнем углу ячейки.

Рисунок 3. Расчет процента прибыли

Результат в ячейке D3 равен 12%, что соответствует размеру прибыли для цены 25 долларов и стоимости 22 доллара.

В большинстве случаев задача, которую вам нужно решить, будет более сложной, чем простое применение формулы или функции. Если вы хотите сэкономить часы на исследованиях и разочарованиях, попробуйте нашу живую службу Excelchat! Наши эксперты по Excel доступны круглосуточно и без выходных, чтобы ответить на любые ваши вопросы по Excel. Мы гарантируем подключение в течение 30 секунд и индивидуальное решение в течение 20 минут.

Маржа валовой прибыли

| Формула и определение

Что такое маржа валовой прибыли?

Маржа валовой прибыли - это показатель прибыльности компании, рассчитываемый как процентная доля валовой прибыли от выручки.Валовая прибыль - это сумма, остающаяся после вычета стоимости проданных товаров (COGS) или прямых затрат на получение выручки из выручки.

Обратите внимание, что себестоимость проданных товаров является мерой прямых затрат, необходимых для производства товара или услуги (например, материалов и рабочей силы). Он исключает косвенные расходы, такие как издержки обращения, маркетинг и бухгалтерский учет. Это делает маржу валовой прибыли полезной только для отслеживания прямых операционных затрат в процентах от продаж. Другие коэффициенты прибыли, такие как маржа чистой прибыли, отражают разные показатели прибыли.

Как рассчитать маржу валовой прибыли

Чтобы рассчитать маржу валовой прибыли, вычтите стоимость проданных товаров (COGS) из выручки:

Формула маржи валовой прибыли

Маржа валовой прибыли (в процентах) рассчитывается по формуле деление валовой прибыли на выручку:

Пример маржи валовой прибыли

Допустим, компания заработала 5 000 000 долларов дохода от продажи обуви, а на производство обуви пришлось 2 000 000 долларов затрат на рабочую силу и материалы.Для расчета валовой прибыли компания вычитает стоимость проданных товаров из своей выручки:

Чтобы получить маржу валовой прибыли, разделите валовую прибыль на выручку:

Это означает, что прямые затраты на производство продукта, который компания продает потребляют 40% своей выручки. 60% выручки направляется на покрытие косвенных затрат и получение прибыли для владельцев.

Должна ли валовая прибыль быть высокой или низкой?

Маржа валовой прибыли должна быть высокой, поскольку более высокая маржа означает, что есть больше возможностей для инвестирования, сбережений и / или покрытия косвенных расходов.Высокая валовая прибыль указывает на то, что компания получает больше прибыли от продаж и, следовательно, более эффективно превращает сырье в доход. Низкая маржа прибыли обычно означает, что компания менее эффективно превращает сырье в доход и получает меньшую прибыль от своих продаж.

Многие инвесторы и аналитики используют маржу валовой прибыли, чтобы измерить прибыльность компании, чтобы сравнить ее с конкурентами. Процент также используется для отслеживания прогресса компании с течением времени.Поскольку более высокая маржа может указывать на повышение эффективности и больший потенциал прибыли, инвесторы могут быть готовы платить больше за компании с более высокой маржой прибыли.

Что такое хорошая маржа валовой прибыли?

Определение «хорошей» маржи валовой прибыли варьируется в зависимости от отрасли, но в целом 5% - это низкий показатель, 10% - средний показатель, а 20% - это «хорошая» маржа валовой прибыли. Однако вот обзор средней валовой прибыли в различных отраслях.

Что означает низкий процент валовой прибыли?

Более низкая (или уменьшающаяся) валовая прибыль указывает на то, что компания создает меньшую валовую прибыль от своей выручки и, следовательно, менее эффективно превращает сырье и рабочую силу в доход.Это означает, что у него меньше денег, которые можно направить на сбережения, операции и / или косвенные расходы. Это может указывать на наличие проблем внутри компании, таких как завышенные производственные затраты или заниженные цены на продукцию.

Плюсы маржи валовой прибыли

Каждый финансовый коэффициент имеет свои преимущества, и есть ряд причин, по которым маржа валовой прибыли может быть полезной:

Простой расчет

Этот простой расчет дает большой объем информации: он указывает на рентабельность, помогает компаниям отслеживать эффективность с течением времени и т. д.

Контроль ценообразования

Ориентируясь на маржу прибыли, компании могут корректировать свои стратегии ценообразования для оптимизации операций.

Контрольные показатели

Этот показатель позволяет компаниям сравнивать производительность со средними показателями по отрасли и со средними показателями конкурентов.

Возможные улучшения

Подчеркивая эффективность отдельных продуктов или услуг, маржа валовой прибыли может помочь компаниям определить области для потенциальных улучшений.

Минусы маржи валовой прибыли

Однако есть некоторые потенциальные недостатки маржи валовой прибыли:

не включает все затраты

Этот показатель не учитывает такие затраты, как налоги, маркетинг, бухгалтерский учет и т. Д. (что ограничивает его применение).

Отраслевая разница

Затраты, прибыль и маржа сильно различаются в зависимости от отрасли, что может затруднить установление критериев или сравнение с другими компаниями.

Возможно вводит в заблуждение

Маржа прибыли измеряет прибыльность, но не всегда отражает основную деятельность. Например, некоторые компании снижают цены, чтобы увеличить свою долю на рынке, или тратят больше на производственные затраты, чтобы обезопасить поставщика.

следует сочетать с другими показателями

Поскольку валовая прибыль учитывает только производственные затраты, это не всегда самый точный показатель рентабельности.Чтобы обойти это, компании и аналитики должны использовать его в сочетании с другими показателями.

Валовая прибыль и маржа валовой прибыли

Валовая прибыль и валовая прибыль измеряют прибыльность компании, измеряя выручку по отношению к затратам на производство. Основное отличие состоит в том, что валовая прибыль - это величина, а маржа валовой прибыли - это процент.

Валовая прибыль показывает, какой доход имеет компания после вычета производственных затрат. Формула валовой прибыли вычитает стоимость проданных товаров из выручки, которая показывает сумму, которая может использоваться для финансирования косвенных расходов и инвестиций.

Маржа валовой прибыли, однако, показывает валовую прибыль как процент от выручки и рассчитывается путем деления валовой прибыли на выручку. Это процентное значение указывает долю выручки, которая не расходуется на прямые затраты на производство товаров или услуг для продажи. Он показывает, насколько эффективно компания генерирует валовую прибыль от выручки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *