Как самозанятому лицу стать на учет: Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход.

• 1

  Сформируйте чек
  по каждому поступлению

• 2

  Укажите плательщика
  и сумму дохода

• 3

  Отправьте чек покупателю
  или распечатайте на бумаге

в течение
месяца

до 12-го числа
следующего месяца

до 25-го числа
следующего месяца

Заявление о постановке на учет для самозанятых граждан и как его заполнить?

Ну что-же. Похоже, что дело начинает сдвигаться с мертвой точки по самозанятым гражданам. Разговоров было в последние месяцы много, но как стать самозанятым официально – было совершенно непонятно. Какое заявление подавать? Что там писать? Все это вызывало массу вопросов…

Но вот совсем недавно появился законопроект Министерства Финансов, в котором прорабатывается официальная форма уведомления (заявления) в налоговую инспекцию о постановке на учет для самозанятых граждан.

Эта информация появилась совсем недавно, буквально перед новым годом.

Давайте посмотрим внимательнее на то, как будет выглядеть это заявление. Пусть даже в первом приближении, как говорят математики.

Этот законопроект опубликован по этой ссылке:

И имеет полное название:

“Об утверждении формы и формата уведомления физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, а также порядка заполнения формы уведомления”

Нужно отметить, что это пока законопроект и данная форма заявления может измениться. Как это произойдет, то статья обновится, подписывайтесь на новости сайта: https://ip-samozanyat.com/subscribe

Но сначала можно прочитать текст приказа

МИНФИН РОССИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
(ФНС России)
Москва

Об утверждении формы и формата уведомления физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, а также порядка заполнения формы уведомления

В соответствии с пунктом 4 статьи 31, пунктом 73 статьи 83, пунктами 2 и 51 статьи 84 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3824; 2016, № 27, ст. 4177) приказываю:

1. Утвердить:

• форму «Уведомление физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд» согласно приложению № 1 к настоящему приказу;
• формат представления уведомления физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд в электронной форме согласно приложению № 2 к настоящему приказу;
• порядок заполнения формы «Уведомление физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд» согласно приложению № 3 к настоящему приказу.

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы государственной регистрации и учета юридических и физических лиц, а также иностранных организаций и граждан.

Руководитель Федеральной налоговой службы М.В. Мишустин

И, как раз в приложении к этому приказу можно найти заявление, которое сегодня рассмотрим.

Как выглядит заявление для самозанятых граждан? Как его заполнить?

В паспорте законопроекта приводится следующий образец, который состоит из трех листов, которые нужно заполнить, чтобы официально получить статус самозанятого:

Обратите внимание, что в заявлении прописано четыре варианта деятельности для самозанятых:

1. по присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;
2. по репетиторству;
3. по уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства;
4. иные виды услуг, установленные законом субъекта Российской Федерации.

Если с первыми тремя пунктами все понятно, то четвертый говорит о том, что местные власти могут указывать свои, дополнительные виды деятельности. Будем надеяться, что в каждом регионе России этот список будет расширен.

На втором листе уведомления нужно указать свои паспортные данные, указать свой пол, ИНН, адрес, и так далее.

С этим листом проблем точно не должно возникнуть, при его заполнении.

И, наконец, третий лист заявления:

Здесь нужно будет прописать те услуги, которые введены местными властями. То есть, отличаются от стандартных услуг, которые разрешены по все России (см. первые три вида деятельности на первом листе заявления).

1. наименование услуги, которые будет оказывать самозанятый гражданин
2. Номер и дата закона, устанавливающего услугу
3. Наименование субъекта Российской Федерации, принявшего закон

И последнее

Внимательный читатель заметил, что это заявление выполняет одновременно две функции. То есть, заполнив его, можно встать на учет в налоговой инспекции, так и сняться с учета.

И еще раз обратите внимание, что данная форма заявления не является окончательно утвержденной. Но как это произойдет, читатели будут оповещены письмом из новостной рассылки.

С уважением, команда проекта для самозанятых граждан РФ

Последние новости для самозанятых:

1. Совет Федераций одобрил законопроект о самозанятых гражданах
2. Репетиторов, домохозяек и нянечек освободят от налогов. Серьезно?
3. Что такое самозанятый гражданин и чем он отличается от обычного ИП?

пошаговая инструкция на 2020 год

Как стать самозанятым? Инструкция по регистрации самозанятых через приложение «Мой налог», личный кабинет ФНС или банк. Онлайн-помощь специалиста.

Налог на профессиональный доход, который уплачивают самозанятые граждане, появился в отдельных регионах России ещё 1 января 2019 года, в 2020 году эксперимент был распространён ещё на несколько регионов. Для миллионов россиян это реальная возможность легализовать свои неофициальные доходы, поэтому многие стали искать в интернете информацию по запросам «как стать самозанятым лицом в России», «как зарегистрироваться как самозанятый 2020» или «самозанятые 2020 как зарегистрироваться». Все варианты как можно зарегистрироваться как самозанятый разберем в этой статье.

Как стать самозанятым лицом?

Чтобы разобраться как зарегистрироваться самозанятым гражданином нужно сначала понять кто же такой самозанятый гражданин. Понятие это новое и до 2019-2020 годов что такое самозанятость интересовались немногие.

Самозанятые граждане реализуют продукцию собственного производства, выполняют работы либо оказывают услуги другим физическим и юридическим лицам. В отличие от ИП самозанятые не вправе нанимать работников по трудовому договору.

Ответ на вопрос как зарегистрироваться самозанятым в 2020 году очень простой – проще всего это сделать через мобильное приложение (впрочем, возможны и другие варианты зарегистрироваться как самозанятый гражданин – далее разберём их все). Стоит заметить, что электронная подпись при онлайн-регистрации самозанятого через мобильное приложение не требуется.

Подробнее о статусе самозанятого лица, разрешенных видах деятельности и налогах читайте в обзорной статье экспертов портала по ссылке.

Варианты регистрации: как стать самозанятым

Зарегистрироваться как самозанятый гражданин можно несколькими способами: зарегистрироваться онлайн по паспорту, через личный кабинет налогоплательщика на nalog.ru либо через уполномоченный банк.

Регистрация по паспорту

Можно ли и как можно зарегистрироваться самозанятым онлайн? Можно и этот способ максимально удобен, т. к. вам потребуется лишь паспорт и смартфон с фотокамерой. Вначале скачайте в App Store или Google Play мобильное приложение «Мой налог». После установки приложения в разделе «Регистрация» выберите регистрацию по паспорту, а далее следите за подсказками приложения. Весь процесс регистрации займет не более 10-15 минут.

Пошаговую инструкцию по регистрации по паспорту с помощью приложения «Мой налог» и обзор всех возможностей приложения читайте в статье экспертов портала по ссылке.

Регистрация через личный кабинет налогоплательщика

Как зарегистрироваться в налоговой как самозанятый? Для регистрации через личный кабинет налогоплательщика паспорт не потребуется, однако понадобятся ваш ИНН и пароль от личного кабинета физлица на сайте nalog.ru.

Для регистрации можно воспользоваться веб-кабинетом «Мой налог» (доступно для всех устройств) либо скачать в App Store или Google Play мобильное приложение «Мой налог» (для смартфона или планшета).

Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого через веб-кабинет «Мой налог», зайдите на сайт lknpd.nalog.ru, далее нажмите кнопку «Зарегистрироваться» и затем следуйте инструкциям на сайте.

Пошаговую инструкцию по регистрации через личный кабинет налогоплательщика с помощью приложения «Мой налог» и обзор всех возможностей приложения читайте в статье экспертов портала по ссылке.

Регистрация через банк

Как зарегистрироваться самозанятым гражданином через банк? Зарегистрироваться через банк так же просто, как и другими способами. При этом не нужно вновь вводить информацию, которую банк уже знает о вас (например, паспортные данные).

Регистрация самозанятого через мобильное приложение не требует подписания бумажных документов, посещения налоговой инспекции или отделения банка. При этом банк не взимает комиссию за уплату налогов. Первым среди банковских организаций встать на учет в ФНС и зарегистрироваться самозанятыми своим клиентам предложил Альфа-Банк, затем подобные приложения стали рекламировать и другие банки — Сбербанк, АК Барс Банк, КИВИ Банк (Рокетбанк) и др.

В силу большого количества клиентов наиболее популярна регистрация самозанятых граждан через Сбербанк Онлайн. При этом стоит заметить, что регистрация самозанятых через Сбербанк Онлайн, приложения Альфа-Банка или АК Барс Банка не является чем-то эксклюзивным – подобные разработки ведут и другие менее крупные банки России.

Список банков, предоставляющих своим клиентам возможность регистрации в качестве самозанятых граждан регулярно обновляется и публикуется на сайте ФНС России по ссылке.

Отказ в регистрации самозанятого гражданина

Могут ли отказать в регистрации самозанятого? Если вы представили противоречивую информацию, то налоговики могут отказать в регистрации, о чем оповестят в день отправки заявления (п. 6 ст. 5 Закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 года). Об отказе в регистрации самозанятого по другим причинам налоговики уведомят заявителя в течение 6 рабочих дней (п. 7-9 ст. 5 Закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 года).

Прекращение деятельности самозанятого гражданина

Снятие самозанятого с учёта происходит также просто, как и регистрация. Заявление о прекращении деятельности самозанятого лица можно подать через приложение «Мой налог». При снятии с учёта просто укажите подходящую причину – более ничего делать не требуется.

После прекращения деятельности в качестве самозанятого не забудьте уплатить начисленные налоги.

Вы можете в любое время вновь зарегистрироваться в качестве самозанятого и уплачивать НПД. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.

Если вы искали в Сети ответы на вопросы «как зарегистрироваться самозанятым» и «как зарегистрироваться в налоговой как самозанятый», то выше вы найдете исчерпывающие ответы на ваши вопросы. В чём плюсы и минусы самозанятости и в чём отличия ИП и самозанятого читайте в статье экспертов портала по ссылке.

Автор: Татьяна Князева
Фото: Alyibel, FirmBee, 6689062, SnapwireSnaps / Pixabay; nalog.ru

Как иностранцу стать самозанятым в России в 2020 году?

Итак, налоговый эксперимент по внедрению в Российской федерации специального налогового режима (НПД) проходит очень успешно. Самозанятыми в России уже зарегистрированы около 400 000 человек. К эксперименту уже подключено 23 региона России (включая определенные города Федерального значения, области, автономные округа и республики РФ).

Подробнее о регионах распространения эксперимента в 2020 году читайте в статье:

«Последние новости о распространении налогового режима. Какие регионы войдут в эксперимент с 1 января 2020 года»

Сегодня эксперты нашей редакции ответят на несколько интересных вопросов, которые интересует граждан:

1. Во-первых: может ли иностранный гражданин стать самозанятым в России?
2. Во- вторых: как иностранцу оформить статус самозанятого в России?

Может ли иностранный гражданин стать самозанятым в России?

Интересно, что интерес к НПД проявляют не только граждане России, но и иностранные граждане, это можно наблюдать по количеству запросов в интернете и вопросам на форумах.

Итак в самом N 422-ФЗ нет упоминаний и дополнений о возможности участия иностранных граждан в налоговом эксперименте, но ФНС России дает свои пояснения по этому вопросу.

Позиции ФНС такая:

• В налоговом эксперименте НПД могут принимать участие иностранные граждане, государств, входящих в Евроазиатский экономический союз!

Напоминаем, что в Евроазиатский экономический союз(ЕАЭС) в 2020 году, совместно с Российской федерацией входят следующие станы:

1. Белоруссия.
2. Армения.
3. Казахстан.
4. Киргизия.

Соответственно, граждане этих стран могут зарегистрироваться самозанятым в РФ.

Для информации, с принципами налогообложения в ЕАЭС можно ознакомится на сайте ФНС.

К сожалению, граждане других стран мира на сегодняшний момент не могут стать самозанятыми гражданами РФ.

Как иностранцу оформить статус самозанятого в России

Итак, иностранные граждане стран, входящих в ЕАЭС могут зарегистрироваться самозанятыми гражданами в России. Процесс регистрации, для таких граждан очень прост – зарегистрироваться можно через:

• Во-первых: онлайн-сервис «Мой налог»;
• Во-вторых: кабинет плательщика НПД.

Но, следует обратить особое внимание, что регистрация по паспорту невозможна! Регистрация для граждан ЕАЭС возможна только используя ИНН и через  налоговый кабинет ФЛ.

Если у иностранного гражданина нет ИНН, то для получения этих данных необходимо обратится в любую налоговую инспекцию.

При постановке на налоговый учет иностранных гражданин получает номер ИНН и сотрудники налоговой инспекции оформляют доступ к личному кабинету.

В заключении, хочется отметить, что налоговый эксперимент все больше и больше набирает силу в России. И нам кажется, что есть все предпосылки к тому, чтобы НПД в будущим распространялся на всех иностранных граждан (не только ЕАЭС), которые принимают решение жить и работать в России.

Напоминаем, что налоговая ставка НПД составляет:

• 4 процента, при работе с ФЛ;
• 6 процентов, при работе с ЮЛ.

Необходимо учитывать, что от самозанятого в обязательном порядке требуется оформление чеков по каждому поступлению от предпринимательской деятельности. При этом, сумма налога НПД, ограничения по доходам и другие показатели рассчитываются автоматически через сервис «Мой налог».

Читайте последние новости про самозанятых в 2020 году : «Новости о самозанятых гражданах»

Как зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в Канаде

К 2020 году 45% канадской рабочей силы будут составлять самозанятые люди, включая независимых подрядчиков, фрилансеров и работников по требованию.

Сегодня в Канаде работает почти 19 миллионов человек, это означает, что примерно население Большого Торонто и Ванкувера вместе взятых (примерно 8,5 миллиона) будет заниматься индивидуальной трудовой деятельностью.

Почти половина из этих людей начинают работать самостоятельно, чтобы добиться большей гибкости между работой и личной жизнью.И 41% делают это, чтобы увеличить свой доход.

Какой бы ни была ваша мотивация, все владельцы индивидуального предпринимательства в Канаде по закону обязаны зарегистрировать ваш бизнес.

В этой статье мы проведем вас через все необходимые шаги. Кроме того, мы поделимся некоторыми советами и инструментами, которые вам понадобятся при регистрации индивидуального предпринимательства в Канаде.

Содержание:

Каковы преимущества регистрации индивидуального предпринимателя?

Несмотря на то, что юридические требования и процедура могут показаться чрезмерными, регистрация индивидуального бизнеса в Канаде дает множество преимуществ.

• Регистрация бизнеса улучшает имидж и репутацию вашего бренда — делает вашу компанию более привлекательной для потенциальных инвесторов, деловых партнеров, клиентов и заказчиков
• Регистрация вашей компании как отдельного юридического лица защищает ваши активы — если ваш бизнес когда-либо будет привлечен к ответственности, если что-то пойдет не так
• Вы имеете право на ряд налоговых льгот как зарегистрированный владелец бизнеса
• Обеспечивает соблюдение канадского законодательства , , что помогает создать более спокойный опыт работы.

Понимать все преимущества регистрации необходимо, но как узнать, готовы ли вы к ней пойти?

Как узнать, готовы ли вы к самозанятости

Мысль о том, что ты сам себе босс, привлекает многих.Вы можете устанавливать свои часы, никто не смотрит, что вы делаете весь день, и вы управляете своей судьбой.

Также может быть приятно находить собственных клиентов и заниматься любимой работой. Тем не менее, это не для всех.

Важно понимать потенциальные проблемы, чтобы быть готовым. Итак, если вы ответите утвердительно на следующие пять вопросов, тогда в вашем будущем может быть самостоятельная занятость.

1. Есть ли у вас дух предпринимательства?

Когда вы впервые решите стать индивидуальным предпринимателем, вы должны быть собственным продавцом, помощником администратора, бухгалтером, менеджером проекта и работником.Ваш успех лежит исключительно на ваших плечах.

Расчет заработной платы, управление поставками, технологии, выставление счетов и другие функции теперь являются частью вашей повседневной ответственности. А восьмичасовой рабочий день может быстро превратиться в 12-часовой или даже дольше. Будьте готовы взять на себя такое обязательство, когда впервые окунетесь в мир самозанятости.

2. Сможете ли вы взять на себя финансовую ответственность?

Есть расходы, которые вы можете не учитывать перед тем, как стать самозанятым. Стоимость открытия вашего бизнеса высока.Если вы продаете услугу и у вас нет инвентаря или крупного оборудования, вам может быть достаточно домашнего офиса и компьютера.

Тем не менее, предприятиям сферы услуг, например бухгалтерскому учету, может потребоваться коммерческое помещение для комфортной встречи с клиентами и создания имиджа устоявшейся компании.

Как частный предприниматель, вы не получаете никакой помощи с налогами на заработную плату и страхованием. Так что ожидайте увеличения вашего ежегодного налогового счета и других расходов. Помогает иметь подушка сбережений на случай, если что-то пойдет не так, как планировалось.Вы также можете попытаться найти финансирование для стартапа, чтобы поддержать свои бизнес-расходы.

3. Вы увлечены своей карьерой?

Если вы не работаете по найму, вам не платят. Вы также можете потерять мотивацию к успеху, если не увлечены своей профессией. Если это произойдет, ваш денежный поток начнет иссякать.

Когда вы увлечены своим делом, вы не только усерднее работаете, чтобы удовлетворить своих клиентов; вы также получите прочную профессиональную репутацию.Все это поможет создать новые возможности для бизнеса в будущем.

4. Можете ли вы отказаться от личной гибкости?

Хотя вы часто можете установить свой собственный график, вам также придется жертвовать своим свободным временем. Например, если вы бухгалтер, скорее всего, вы не сможете брать отпуск в течение первых четырех месяцев года.

Для многих самозанятых людей выходной означает отсутствие дохода в течение дня. Помните об этих соображениях, чтобы убедиться, что они подходят вашему образу жизни.

5. Можно ли проводить долгое время в одиночестве?

Хотя самозанятость может быть полезным, некоторые люди считают социальную изоляцию трудной. Работа на себя предполагает много часов в одиночестве в домашнем офисе или в коммерческом офисе, особенно если у вас нет сотрудников.

Тишина и покой могут быть причиной того, что некоторые люди решают уйти из корпоративного мира. Но экстравертам, которые преуспевают в социальном взаимодействии, такая установка может показаться менее удовлетворительной. Вы можете решить проблему, назначив время на обед с друзьями или вступив в профессиональные организации.К тому же, короткие прогулки и перерывы на кофе помогают прервать день.

Если вы все еще чувствуете себя готовым сделать решительный шаг после прочтения этих вопросов, давайте поговорим о том, что вам нужно для регистрации вашего бизнеса.

1. Определитесь со структурой бизнеса

Важным первым шагом в регистрации бизнеса является решение, какой тип бизнес-структуры регистрировать. Вот определение четырех типов канадской бизнес-структуры, из которых вы можете выбрать:

Индивидуальное предприятие

Индивидуальное предпринимательство — это структура, которую проще всего создать, и ее часто выбирают новые владельцы бизнеса.Если вы выберете эту структуру, вы являетесь единственным владельцем своей компании. Другими словами, и вы, и ваш бизнес едины по закону и в глазах налоговых органов.

Преимущества ИП

Регистрация вашего бизнеса дает множество преимуществ, в том числе:

• Это доступно и просто : Это довольно гибкий выбор для многих начинающих предпринимателей. При меньшем количестве документов для подачи вам нужно всего лишь заполнить простую правительственную форму, чтобы зарегистрировать название компании.Вы также можете претендовать на получение налоговых вычетов для индивидуальных предпринимателей.
• Свобода управления и гибкость : Вы можете вносить любые изменения по своему усмотрению, включая изменение бизнес-политик и типа бизнеса, без особых затрат или процессов. В отличие от партнерств или корпораций, вам не требуется согласие или одобрение партнеров или инвесторов для принятия бизнес-решения.
• Вся прибыль, полученная вашим бизнесом, остается вашей.

Недостатки ИП

К наиболее частым проблемам относятся:

• Неограниченная ответственность : Ваш малый бизнес несет личную ответственность за деловые действия и долги.Индивидуальное предприятие не существует как совершенно отдельная организация, и, таким образом, вся личная собственность или богатство связано с бизнесом. Если ваша компания обанкротится, вам, возможно, придется копаться в кармане, чтобы выплатить долги.
• Трудности с привлечением капитала : Найти потенциальных инвесторов и привлечь деньги может быть намного сложнее. Когда дело касается бизнеса, в котором нет отдельного юридического лица, у инвесторов меньше спокойствия относительно использования и безопасности своих инвестиций.
• Отсутствие финансового контроля и трудности с отслеживанием расходов : Поскольку вы ведете бизнес самостоятельно, у вас может не хватить времени для отслеживания и разделения деловых и личных расходов. Однако QuickBooks Self-Employed (QBSE) может помочь с легким отслеживанием расходов, а также с автоматической организацией получения, процессами выставления счетов, отслеживанием пробега и сводками денежных потоков.

Партнерство

Как и в случае индивидуального предпринимательства, между вами и вашим бизнесом нет юридического разделения.Единственная разница в том, что есть два или более владельцев бизнеса.

Владельцы бизнеса в партнерстве объединяют финансовые ресурсы для оплаты операционных расходов. У партнеров есть договорное соглашение, в котором указывается процент владения и распределения доходов.

Есть три типа партнерства:

1. В полном товариществе , каждый партнер несет ответственность по коммерческим долгам.
2. Коммандитное товарищество позволяет человеку инвестировать деньги или другие активы в бизнес, не давая этому лицу права принимать решения относительно деловых операций.
3. Товарищество с ограниченной ответственностью доступно только определенной группе профессионалов, включая врачей, юристов или бухгалтеров. Бухгалтер может сотрудничать, например, с налоговым юристом, используя эту структуру, чтобы предлагать клиентам более комплексные услуги. Такой порядок позволяет им объединять ресурсы, делить офисные помещения, сокращать бизнес-расходы и получать больше прибыли, чем по отдельности.

Регистрация

Корпорация (или инкорпорация) — это бизнес-структура, которая делает ваш индивидуальный бизнес полностью отдельным юридическим лицом.Один или несколько акционеров владеют бизнесом, и вы получаете зарплату, как и все оплачиваемые сотрудники. Поскольку канадское законодательство рассматривает вас и вашу компанию по отдельности, ваши личные активы останутся нетронутыми, если вы задолжали деловые долги или налоги.

Если вы выберете эту структуру, крайне важно обратиться за юридической помощью, поскольку процесс настройки является длительным. Владельцы корпораций должны вести подробные записи и отчеты о своей финансовой информации и ежегодно подавать эти записи в правительство.

Корпорация также обходится дороже, чем индивидуальное предприятие или партнерство, и владельцам, возможно, придется доказать канадское местожительство или гражданство.

Преимущества инкорпорации

Регистрация означает изменение формата вашего малого бизнеса в зарегистрированную корпорацию. Она дает многие из тех же преимуществ, что и корпорация с ограниченной ответственностью в Соединенных Штатах, хотя форма LLC не существует в соответствии с канадским законодательством.

Вот некоторые из этих преимуществ:

• Ваша компания может продолжать существовать , даже при смене руководства
• Это отдельное юридическое лицо и считается отдельным лицом — компания может подавать иски, предъявлять иски или предъявлять иски, как и реальные люди
• Добавление юридического окончания, например Inc., к названию вашей компании придает авторитет и мгновенную легитимность
• Зарегистрированная компания может собирать платежи , и более легкий доступ к кредитам и капиталу из различных источников
• Создание бренда и маркетинг может быть проще для корпораций, потому что они продают себя массам

Если вы хотите увеличить размер прибыли, разделить убытки, упростить доступ к капиталу и иметь финансовый контроль над бизнесом, который может существовать бессрочно, создайте корпорацию.

Как и в случае с индивидуальным предпринимателем, шаги по регистрации бизнеса варьируются от региона к региону. Вы можете проконсультироваться с CRA и территориальными властями относительно конкретных правил и положений. О некоторых региональных требованиях я расскажу чуть позже.

Кооператив

В рамках кооперативной бизнес-структуры ассоциация членов владеет бизнесом и контролирует его. Кооперативы создаются для удовлетворения потребностей и ожиданий своих членов. Вы можете создать этот тип бизнеса как коммерческую или некоммерческую организацию, и для успеха обычно необходимо участие всех членов.

2. Выберите привлекательное название компании

После того, как вы настроите свою бизнес-структуру, вам следует выбрать название своей компании. Вот несколько важных рекомендаций по выбору одного из них:

• Объясните свой продукт или услугу : Как новый владелец бизнеса, у вас может не быть маркетинговых средств, необходимых для информирования общественности о сокращении бизнеса (например, IBM или AT&T) или несущественном названии компании (например, сентиментальное имя). Но если вы — индивидуальный предприниматель по имени Джейн Смит, которая предлагает услуги общественного питания, то «Jane Smith’s Catering» или «JS Catering» не оставляет сомнений в отношении предоставляемых вами услуг и облегчает нацеливание на ваш рынок.
• Стремитесь к уникальности: Постарайтесь выбрать имя, которое будет одновременно запоминающимся и уникальным. Названия компаний, содержащие рифмующиеся слова, такие как «Joy’s Toys» или «Burt’s Frozen Yogurt», запоминаются и, вероятно, запомнятся покупателю.
• Сделайте его удобным для Интернета : лучше всего, если адрес вашего веб-сайта совпадает с названием вашей компании или содержит название вашей компании. Так потенциальным клиентам будет проще найти вас в Интернете. Кроме того, названия компаний с дефисом, восклицательным знаком, звездочкой или намеренно неправильно написанные слова не так легко запомнить и не подходят для поисковых систем.Хорошее присутствие в Интернете может способствовать росту бизнеса, поэтому очень важно выбрать простое, «короткое и приятное» имя.
• Будьте профессиональны : Название вашей компании отражает бренд и имидж вашей компании. Подумайте, как это может выглядеть на фирменном бланке, как логотип компании или в рекламе компании. Удовлетворяет ли внешний вид вас и вашу целевую аудиторию? Имя звучит профессионально при чтении вслух? Будут ли другие гордиться сотрудничеством с вашей компанией? Убедитесь, что его влияние положительное.

Прежде чем создавать логотипы или фирменные бланки, убедитесь, что имя и соответствующие URL-адреса или учетные записи социальных сетей доступны.

3. Проверьте доступность выбранного названия компании

Если имя, которое вам нравится, принадлежит уже существующей компании, вы не можете использовать его на законных основаниях, и вам придется выбрать другое. Не менее важно убедиться, что название вашей компании не слишком похоже на название компании другого лица.

Вы можете начать с поиска в Интернете в Google, Bing и любой другой крупной поисковой системе, о которой вы только можете подумать.Проверьте платформы социальных сетей, такие как Facebook и Twitter. Если вы планируете вести бизнес в нескольких странах, проверьте, используется ли имя в этих странах.

После тщательного поиска в Интернете закажите отчет NUANS у правительства Канады. В отчете NUANS (недавно обновленный автоматизированный поиск имен) перечислены похожие названия компаний во всех провинциях и территориях Канады, за исключением Квебека.

Вы также можете выполнить поиск в Справочнике канадских компаний и найти названия компаний в каждой канадской провинции и территории, посетив веб-сайт государственного реестра каждого местоположения.

4. Зарегистрируйте свое фирменное наименование на федеральном уровне

Это ваш первый шаг в регистрации вашего бизнеса. Во-первых, давайте начнем с шагов по федеральной регистрации вашего индивидуального предпринимателя.

Регистрация индивидуального предпринимателя в федеральном масштабе

Если ваш бизнес является корпорацией, процесс регистрации бизнеса более обширен, чем для других бизнес-структур. Вы должны выполнить несколько шагов:

Шаг 1: Файл Устава компании

Это подробная форма, объясняющая структуру вашей корпорации.Вы должны указать свое название компании, провинцию или территорию вашей корпорации, структуру акций вашей компании (или акции вашей компании, принадлежащие или принадлежащие частным лицам или инвесторам), количество директоров в вашей корпорации и список ограниченных деловая деятельность.

Шаг 2. Получите федеральный номер компании и счет корпоративного подоходного налога в налоговом агентстве Канады

Вы можете получить и то, и другое, заполнив форму запроса RC1, доступную в формате PDF на веб-сайте CRA.

Шаг 3: Зарегистрируйтесь как экстра-провинциальная или экстерриториальная корпорация во всех других юрисдикциях Канады

Вы должны зарегистрировать свою корпорацию в любой провинции или территории, где вы планируете вести бизнес. Вы можете корректировать эту информацию по мере расширения или сокращения вашего бизнеса. Иметь ввиду; от вас не требуется регистрировать свою корпорацию на федеральном уровне. Вы можете зарегистрировать свой бизнес в одной или нескольких канадских провинциях или территориях одновременно.

Шаг 4. Подайте заявку на получение разрешений и лицензий, необходимых вашему бизнесу

В зависимости от территории, на которой вы планируете работать, вы можете получить номер своей компании, налоговые счета и регистрацию компании в провинции во время процесса регистрации.

Давайте теперь посмотрим на требования конкретных провинций.

5. Заполните провинциальные регистрационные требования

В каждой провинции действуют свои особые правила и требования для регистрации предприятий. Большинство предприятий должны зарегистрировать свое фирменное наименование в провинции или территории, в которой они планируют вести свою деятельность. Есть несколько исключений:

1. Индивидуальный предприниматель, использующий свое юридическое имя в качестве названия компании, не обязан регистрировать свое имя в какой-либо провинции .Однако в названии не должно быть таких дополнений, как Inc., Co., «and Sons» или «and Partners.

2 . В Ньюфаундленде и Лабрадоре корпорация — единственная бизнес-структура, которая требует регистрации названия компании.

Вот некоторые основные моменты того, что делать в каждой провинции:

Alberta (AB)

Посетите веб-сайт Alberta.ca, чтобы зарегистрировать название своей компании. При регистрации торгового наименования или индивидуального предприятия вам следует заполнить форму Декларации о торговом наименовании.Если вы регистрируете партнерство, заполните форму Декларации о партнерстве. Также доступны формы партнерства с ограниченной ответственностью и партнерства с ограниченной ответственностью.

Если вы регистрируетесь, правительство Альберты требует, чтобы вы связались с поставщиком услуг, уполномоченным государством предоставлять услуги корпоративного реестра. Список агентов корпоративного реестра можно найти на сайте Alberta.ca.

Британская Колумбия (Британская Колумбия)

Первый шаг — использовать Службу реестра Британской Колумбии для получения разрешения на регистрацию названия вашей компании, что может занять до трех дней.Вы можете сделать это лично в любом отделении Service BC или OneStop.

После утверждения названия вашей компании, снова свяжитесь с BC Registry Services, чтобы зарегистрировать свой бизнес. Вы также можете выполнить этот шаг онлайн или лично. Утверждение регистрации компании занимает примерно два месяца, и вы получите номер компании (BN), который вы используете в качестве идентификатора своей компании.

Индивидуальным предпринимателям, регистрирующимся на ваше личное имя, необходимо зарегистрироваться только в местных органах власти, а не в Регистраторе Британской Колумбии, чтобы получить бизнес-лицензию.

Манитоба (МБ)

Ваш первый шаг — зарегистрировать название своей компании через веб-сайт для резервирования названий офисов компаний, который является частью официального правительственного сайта провинции Манитоба. Манитоба предоставляет онлайн-сервис под названием BizPal, чтобы упростить процесс определения того, какие бизнес-лицензии или разрешения нужны вашей компании.

Владельцы

Corporation должны подать и заполнить учредительный документ онлайн.Некоммерческие организации должны подать статью о регистрации. Некорпоративные предприятия, товарищества с ограниченной ответственностью и товарищества с ограниченной ответственностью должны продлевать вашу регистрацию каждые три года.

Нью-Брансуик (NB)

Вы должны сначала зарегистрировать название своей компании, заполнив бланк Свидетельства о названии фирмы в Нью-Брансуике или Свидетельство о продлении названия фирмы. Эту форму необходимо отправить в Отдел по корпоративным связям. После того, как вы закрепите свое название компании, вы можете подать заявку на получение бизнес-номера (BN) через Отдел по корпоративным вопросам.

Если вы подаете заявку на индивидуальное предприятие или партнерство, официальный правительственный веб-сайт Нью-Брансуика предлагает комплекты и руководства, которые упростят процесс подачи заявки. Чтобы зарегистрировать свой бизнес, подайте учредительный договор в Service New Brunswick. Все документы можно подать онлайн.

Ньюфаундленд и Лабрадор (Нидерланды)

Вам нужно зарегистрировать свой бизнес только в том случае, если вы решите зарегистрировать свою компанию в провинции. Первый шаг — запросить официальное резервирование имени через Реестр компаний.

Затем подайте учредительный договор, уведомление о директорах, уведомление о зарегистрированном офисе в Нидерландах и свидетельство о хорошей репутации. Вы можете получить доступ ко всем этим формам на веб-сайте реестра компаний.

Новая Шотландия (NS)

Вашим первым шагом является регистрация названия вашей компании в Реестре акционерных обществ Новой Шотландии. Вы можете выполнить этот шаг с помощью правительственной онлайн-службы Новой Шотландии для бизнеса. Затем определите, нужно ли вам подавать заявление на получение бизнес-номера (BN).Не все компании требуют регистрации BN, только те, которые требуют платежной ведомости, корпоративного подоходного налога, импорта / экспорта или счета GST / HST.

Затем получите лицензии и разрешения, необходимые для законной деятельности вашей компании, через правительственную онлайн-службу для бизнеса Новой Шотландии. Если вы планируете регистрироваться, государству потребуется юридическая помощь. Корпорации Новой Шотландии должны иметь признанных агентов, которые действуют как юридические контактные лица для компании. Эти агенты предоставляют свидетельство о регистрации, а также все другие формы, необходимые для регистрации вашей корпорации.После утверждения правительство присваивает вашей корпорации BN.

Онтарио (ON)

Если вы планируете вести бизнес в Онтарио, вы должны зарегистрироваться в Центральном отделении производственных и проверочных служб (CPVSB). Вы должны зарегистрироваться, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, действующим под фирменным наименованием, которое не является вашим юридическим именем, или являетесь участником партнерства, действующего под другим именем, нежели юридические наименования партнеров.

Вам может потребоваться зарегистрировать название своей компании при открытии коммерческого банковского счета — в качестве индивидуального предпринимателя, как корпорация в Онтарио, — или когда вам требуются налоговые счета CRA.Партнерства с ограниченной ответственностью, существующие общие товарищества, корпорации и внепровинциальные товарищества с ограниченной ответственностью также должны зарегистрировать свои фирменные наименования. Регистрация бизнеса действительна в Онтарио в течение пяти лет, и вы можете продлить ее за 60 дней до истечения ее срока.

Остров Принца Эдуарда (PEI)

Первый шаг — зарегистрировать название вашей компании в правительстве острова Принца Эдуарда. Вы должны зарегистрировать индивидуальное предприятие или бизнес-партнерство в течение трех месяцев после начала работы.

Чтобы зарегистрировать свой бизнес в PEI, должностное лицо вашей компании, такое как генеральный директор, президент или вице-президент, должно заполнить декларацию о регистрации бизнес-наименования — форму корпорации. После утверждения провинция перечисляет ваш бизнес в своей Королевской газете, которая является официальным списком государственных документов PEI. PEI требует продления регистрации бизнеса каждые три года.

Квебек (QC)

Если вы владеете или управляете индивидуальным предпринимателем или партнерством в Квебеке, которое не включает имя или фамилию кого-либо из владельцев, вы должны зарегистрировать свой бизнес в пределах первого 60 дней эксплуатации.Чтобы зарегистрироваться, заполните регистрационную форму на английском и французском языках.

С 2019 года электронная подача заявок невозможна, поэтому вы должны отправить форму в офис Registraire Des Entreprises Services Quebec (REQ) в Квебеке или Монреале. После утверждения REQ дает вам номер корпорации и свидетельство о регистрации. Вы должны платить ежегодный регистрационный взнос, чтобы сохранить свой корпоративный номер.

Quebec требует, чтобы вы ежегодно перерегистрировали индивидуальное предприятие или партнерство.

Саскачеван (Словакия)

Индивидуальные предприятия и партнерства в Саскачеване, которые работают под фирменным наименованием, требуют регистрации фирменного наименования. Если вы планируете зарегистрировать свой бизнес, вам не нужно регистрировать название своей компании в этой провинции. Однако вы должны подать учредительный договор, получить бизнес-лицензию и получить BN.

Обратитесь в Корпоративный реестр компании Information Services Corporation (ISC) в SK, чтобы начать процесс регистрации.После того, как ISC зарезервирует ваше фирменное наименование, вы должны зарегистрировать свой бизнес в Корпоративном реестре Министерства финансов и в Совете по компенсациям работников Саскачевана. Корпоративный реестр SK имеет онлайн-портал, на котором вы можете подавать все свои документы в электронном виде.

Будьте внимательны при регистрации

После того, как ваша провинция получит всю вашу информацию и связанные с ней сборы за каждую форму, вы можете рассчитывать на срок от 3 до 60 дней.Сроки зависят от типа бизнес-структуры, провинции и способа подачи.

Отсутствующие элементы или неподписанные формы могут задержать процесс, поэтому внимательно просматривайте каждую страницу перед регистрацией. После утверждения вы получите либо сертификат соответствия, либо свидетельство о регистрации, в зависимости от структуры вашего бизнеса.

Вы также можете запросить заверенную копию вашего учредительного договора после завершения процесса. Иметь ввиду; вам нужно будет время от времени обновлять информацию.

6. При необходимости обновите информацию о своей компании.

После того, как вы начнете и зарегистрируете свой бизнес, вы должны поддерживать его хорошую репутацию в правительстве. Если вы меняете название своей компании, тип или статус, физический или почтовый адрес, имена директоров или провинции, в которых вы работаете, федеральные и провинциальные правительства потребуют от вас обновить информацию о компании.

Вот некоторые вещи, о которых следует помнить:

Запомните, где вы зарегистрированы

Следите за всей информацией о том, где вы зарегистрированы.Если вы регистрируетесь на федеральном уровне, «Корпорации Канады» позволяют вам выполнять поиск по названию компании, номеру корпорации или номеру компании (BN), чтобы проверить вашу регистрацию.

Если вы создаете свою компанию в соответствии с законодательством провинции или территории, Бизнес-реестры Канады позволяют искать нужную провинцию или территорию. Если вы зарегистрированы на федеральном уровне и ведете бизнес в нескольких провинциях, сайт предоставит вам информацию о регистрации за пределами провинции.

Обновите информацию о компании в Интернете

Как только вы узнаете, где вы зарегистрированы или зарегистрированы, обновите информацию о своей компании в Интернете на федеральных или региональных сайтах.Если вы являетесь федеральной корпорацией, онлайн-центр регистрации позволяет вам бесплатно подавать множество изменений.

Провинции имеют свои собственные регистрационные центры с особыми требованиями. Например, Онтарио требует, чтобы вы обновляли любые изменения регистрационной информации в течение 15 дней после изменения. Хорошая практика — быстро сообщать об изменениях, независимо от требований провинции.

Подтвердите, что ваши обновления завершены

Самый простой способ подтвердить свои обновления — это поискать информацию о своей компании.Когда вы подаете заявление в Корпорацию Канады, может пройти несколько часов, прежде чем они обновят свою базу данных.

Рекомендуется вносить изменения рано утром. Обратите внимание на то, когда и что вы обновляете, а затем проверяйте это перед закрытием бизнеса, чтобы убедиться, что внесенные вами изменения вступили в силу.

Обновление информации о вашей компании как можно скорее после внесения изменений позволяет вам оставаться на стороне закона. Это также позволяет вам быстро решать такие вопросы, как открытие бизнес-счета или подача заявки на гранты или ссуды.

Вы упростите для людей, использующих базы данных, возможность найти вас и получить дополнительную информацию о вашем продукте или услуге, что приведет к расширению бизнеса в будущем.

7. Будьте в курсе особых налогов и льгот

Как самозанятый канадец, вы должны платить специальные налоги и помнить о других финансовых обязательствах, которые не распространяются на наемных работников. Некоторые из них являются нормальной частью начала любого бизнеса, например, регистрация вашей компании и подписка на налог на добавленную стоимость (НДС).

Другие факторы, включая правильную оценку активов, которые вы планируете использовать для бизнеса, таких как телефон, компьютер и частный автомобиль, требуют особого внимания. Канадское налоговое агентство (CRA) предоставляет на своем веб-сайте контрольный список о ваших вероятных налоговых расходах при открытии собственного бизнеса.

Если вы работаете не по найму и не зарегистрированы, CRA будет относить вас к той же категории, что и индивидуальный предприниматель для целей налогообложения.

Участие в страховании занятости (EI)

Если вы работаете не по найму, у вас не будет и для внесения взносов по программе страхования занятости (EI).Но если вы когда-либо планируете уйти в декретный отпуск или опасаетесь, что однажды вам понадобится краткосрочная или долгосрочная нетрудоспособность, то для получения пособия вы должны отказаться от оплаты EI. После регистрации вы должны продолжать платить EI даже после получения пособия.

Правомочные регистранты

Любой, кто владеет бизнесом, может зарегистрироваться для получения специальных льгот, включая людей, которым принадлежит более 40% компании, и фермеров. Однако, если вы работаете по контракту, например, парикмахер или водитель такси, вам следует использовать обычную программу EI.Кроме того, если вы рыбак, вам не нужно регистрироваться в программе, так как вы застрахованы в соответствии с Правилами рыболовства EI.

Вы можете подать заявку через свою учетную запись My Service Canada. Выберите «Страхование занятости для самозанятых» на главной странице вашей учетной записи, а затем следуйте инструкциям по созданию учетной записи.

Расчет премий EI

По состоянию на 2019 год премии EI составляют 1,63% от прибыли до $ 51 300. Это означает, что вы платите 1,63 доллара за каждые заработанные 100 долларов.Однако, если ваш заработок превышает 51 300 долларов США, вам не нужно платить надбавки за сверхдоход. Ставки и пороговые значения меняются ежегодно, поэтому обязательно проверяйте обновления.

Примечание. Вы платите взносы со своего дохода, а не с дохода от бизнеса. Например, если вы заработали 1000 долларов дохода и понесли 200 долларов расходов, вы платите взносы EI только с 800 долларов — суммы, которая считается вашим доходом.

Получение пособия

Если вы не можете работать из-за проблемы, предусмотренной EI (например,g., декретный отпуск или уход за больным членом семьи), вы можете подать заявление на получение пособия. Однако вы должны уплатить страховые взносы не менее чем за 12 месяцев до подачи заявления.

Вы можете запросить льготы онлайн, это займет около часа. Вам понадобится ваш номер социального страхования, адрес и другие важные данные.

Сумма получаемых вами пособий

Если вы подадите претензию, вы будете получать 55% от вашего страхового дохода в неделю.По состоянию на 2019 год максимальная сумма страхуемого дохода составляет 51 300 долларов США. В результате максимальное еженедельное пособие по EI составляет 562 доллара. Если вы работаете неполный рабочий день, получая пособие, вы не получаете всю сумму своего платежа. Кроме того, размер скидки зависит от типа отпуска и суммы, которую вы зарабатываете.

Если у вас есть другая работа помимо самозанятости, вы можете выбрать оплату страховых взносов EI только на этой работе. Однако ваш заработок от самозанятости не будет учитываться при расчете вашего пособия EI.

Налоговые правила при покупке в существующем бизнесе

В зависимости от провинции, в которой вы работаете, вы можете оказаться на крючке, чтобы взимать и перечислять налог на товары и услуги / гармонизированный налог с продаж (GST / HST) в CRA. Это применимо даже в том случае, если текущий владелец бизнеса готов уйти на пенсию, а вы вступаете во владение.

Этот налог может быть дорогим, когда вы только начинаете. Однако есть способы получить освобождение. Один из наиболее распространенных способов отказаться от оплаты GST / HST — это купить не менее 90% оборудования, которое может вам разумно понадобиться для ведения бизнеса.Затем договоритесь с продавцом об отказе от GST / HST, заполнив форму CRA GST44.

Поскольку большинство самозанятых людей, которые покупают свой бизнес у других, покупают его сразу, это обычная часть таких сделок купли-продажи в Канаде. Подать заявку на освобождение от уплаты GST / HST несложно, однако рекомендуется заранее обсудить это с лицом, продающим вам бизнес, поскольку вы оба должны заполнить форму вместе.

8. План выхода на пенсию

Как частный предприниматель, вы должны самостоятельно планировать выход на пенсию.Когда придет время выводить накопленную прибыль из вашей компании, следует ли вам выплачивать себе дивиденды, вносить вклад в зарегистрированный план пенсионных накоплений или и то, и другое?

Вот некоторые вещи, которые необходимо учитывать, чтобы принять обоснованное решение:

Участвовать в RRSP

Внесение вклада в ваш RRSP позволяет вам отложить налогообложение вашего текущего дохода до выхода на пенсию, что позволит вам получать инвестиционный доход от ваших взносов без налогообложения. Поскольку после выхода на пенсию вы, вероятно, будете платить налоги по более низкой ставке, чем сейчас, отсрочка налогообложения может означать долгосрочную экономию налогов.

Но для владельцев малого бизнеса есть одна загвоздка. Размер взносов в RRSP ограничен 18% вашего дохода от работы по найму, но не более 26 500 долларов США (на 2019 год). Чтобы внести максимальную сумму в свой RRSP, вам нужно будет заплатить себе зарплату в размере около 145 000 долларов. Вычет из RRSP снизит ваш налогооблагаемый доход примерно до 120 000 долларов. Но при таком уровне дохода ваша предельная налоговая ставка по-прежнему будет составлять около 50%, в зависимости от провинции вашего проживания.

С другой стороны, дивиденды не являются приемлемым доходом для создания места для взносов RRSP, поэтому вы не получите выгоды от вычета.Однако предельная ставка налога, которую вы платите с дивидендов, в зависимости от провинции вашего проживания, будет где-то между 30% и 40%. Если вы реинвестируете средства из своих дивидендов, они могут облагаться налогом, если вы не используете другой механизм отсрочки, такой как не облагаемый налогом сберегательный счет (TFSA).

Вариант TFSA не облагается налогом, когда вы делаете взнос, но любые проценты или рост на счете, когда вы снимаете средства для выхода на пенсию, не облагаются налогом. На 2019 год максимальная сумма ежегодного взноса в TFSA составляет 6000 долларов.

Оптимальные стратегии

Настоящий вопрос заключается в том, стоит ли платить немного больше налогов сейчас, чтобы воспользоваться отсрочкой налогообложения инвестиционного дохода. У всех разные ответы, но сочетание дивидендов и зарплаты почти всегда является ответом. Принимая решение, учитывайте следующее:

• В какой провинции вы проживаете и какие действительные ставки применяются к вам?
• Есть ли у вас неиспользованная комната для пожертвований RRSP? Вам нужно создать больше?
• Сколько времени у вас есть до выхода на пенсию?

Если у вас есть неиспользованная возможность для взносов RRSP, то вы, скорее всего, предпочтете дивиденды — по крайней мере, в краткосрочной перспективе.Таким образом, вы получите выгоду от более низких налоговых ставок, но при этом сможете делать взносы в размере RRSP. Если вы моложе, взносы в RRSP станут более выгодными, поскольку они могут расти без уплаты налогов в течение длительного периода.

Вот некоторые дополнительные факторы, которые следует учитывать в качестве самозанятого лица:

• Измените представление о пенсионных сбережениях : Думайте о пенсионных сбережениях как об основных расходах для бизнеса. Повышение финансовой грамотности может помочь вам снизить риск потерь на пенсионных счетах и ​​максимизировать долгосрочную прибыль.
• Выберите пенсионный возраст : Большинство канадцев имеют право на пенсию по старости и канадский пенсионный план в возрасте 65 лет, что дает вам хорошую отправную точку для определения того, когда выходить на пенсию. Однако более ранний выход на пенсию может означать, что вам придется получать меньший доход на пенсии, если вы не накопите достаточно за эти годы.
• Ориентируйтесь на идеальный пенсионный доход : Затем определите, какой доход вам нужен при выходе на пенсию. Калькулятор пенсионного дохода Канадского налогового агентства (CRA) может помочь вам оценить, чего ожидать во время выхода на пенсию.Затем вы можете решить, сколько дополнительных денег вам нужно сэкономить, чтобы пополнить свой будущий доход. Он учитывает потоки доходов, такие как Канадский пенсионный план и OAS, а также любые другие пенсии, на которые вы имеете право на предыдущей работе.
• Знайте, сколько можно сэкономить : Разделение вашей цели выхода на пенсию на более мелкие задачи может помочь достижению конечной суммы. Если вы хотите иметь 1 миллион долларов через 30 лет, вам необходимо инвестировать 1025 долларов в месяц в счет, принося в среднем 6% годовых.Чем больше времени у вложения для роста, тем больше увеличивается сложный процент.
• Начните с малого, если у вас есть : Даже если вы можете вносить только 100 долларов в месяц, это имеет значение. Вы всегда можете увеличить сумму, когда почувствуете себя в большей безопасности. Лучший способ выяснить, что вам нужно сделать, — это провести честную оценку того, как вы хотите, чтобы ваша пенсия выглядела, — оценить основные расходы, такие как питание, аренда, проезд, страхование и медицинские расходы.
• Сделать это автоматически : Организуйте автоматическое снятие денег с вашего чекового счета и их перевод на пенсионный счет.Убедитесь, что вы установили ту сумму, без которой вы можете позволить себе обходиться каждый месяц. Это будет зависеть от типа счета, на который вы переводите деньги. Если вы хотите вернуть деньги, могут быть предусмотрены штрафные санкции или строгие условия.
• Нанять финансового консультанта : Финансовый консультант может посоветовать вам, сколько вам следует сэкономить, в какие инвестиции вы должны вкладывать свои деньги, и даже спланировать ваши налоги и пенсионные выплаты. Они также могут помочь вам разработать план сбережений, который соответствует вашему бизнесу и целям выхода на пенсию.

Нет идеального времени, чтобы начать откладывать на пенсию, когда вы работаете не по найму. Если вы среднего возраста и еще не начали откладывать пенсионные накопления, вы все равно можете начать наращивать свои пенсионные накопления.

Вам могут потребоваться дополнительные сбережения и, возможно, несколько дополнительных лет работы, но комфортный выход на пенсию все еще в ваших силах. Лучше рассчитывать цифры сейчас, чем слишком поздно обнаруживать, что у вас их недостаточно.

9. Ознакомьтесь с передовой практикой

При регистрации бизнеса соберите как можно больше информации и советов по самозанятости.

Несколько книг могут помочь вам развить мышление самостоятельной занятости и подскажут, как начать свой бизнес.

• Басня газетчика , автор Дип Патель: Отец автора открыл бизнес по доставке газет в подростковом возрасте и вырос и стал успешным генеральным директором крупной корпорации, которую он основал. Автор делится анекдотами, мудростью и советами своего отца, чтобы помочь любому, кто встанет на путь оплачиваемой самостоятельной работы.
• Smarter Faster Better , Чарльз Дахигг: Эта короткая книга, написанная опытным профессионалом в области СМИ, учит, как делать больше с меньшими затратами.Он объясняет, как расположить все вокруг, чтобы сэкономить силы, деньги и время.
• Стартап за 100 долларов , Крис Гийбо: Если ваша цель — жить комфортно и заниматься любимым делом, то эта книга для вас. Гийбо представляет вдохновляющие тематические исследования о людях, которым удалось начать и построить процветающий малый бизнес с капиталом в 100 долларов или меньше.
• Экономичный стартап , Эрик Райс: Этот автор объясняет, как управлять своим капиталом, чтобы получить максимальную отдачу от вложенных средств.
• Думай и богатей , Наполеон Хилл: Это исследование того, как успешные люди стали такими и оставались такими, было впервые опубликовано в 1937 году. Однако оно остается актуальным для канадских самозанятых рабочих и сегодня.

Кроме того, есть много блогов, которые вы можете посетить, чтобы получить массу информации и идей, когда вы отправляетесь в путь самостоятельно.

Некоторые другие публикации в СМИ, в том числе журнал Profits Magazine , издаваемый Банком развития бизнеса Канады (BDC), имеют огромные онлайн-каталоги.Вы можете искать по конкретным темам, например по регистрации в качестве плательщика НДС или ведению бизнеса в разных провинциях.

Другие онлайн-ресурсы, такие как QuickBooks Online Small Business Center, предоставляют бесчисленное количество статей о самозанятости и других канадских темах.

10. Установите полезные приложения

Сферы, в которых недавно работающие не по найму часто нуждаются в помощи, — это управление временем, учет запасов, создание сетей и бухгалтерский учет. Эти 10 приложений могут решить эти проблемы:

1. Focus Booster : Это приложение помогает управлять временем и отслеживать ваши продуктивные рабочие часы.Он устанавливает веселое оповещение, когда пора сделать перерыв, и когда вам нужно поработать.
2. Freedom : Freedom может выборочно отключать доступ к социальным сетям во время работы. Это потенциально может увеличить время, которое вы тратите на работу, и сократит откладывание на потом. Вы можете настроить блокировку одного или нескольких устройств.
3. Toggl : Это приложение позволяет легко определять отрезки времени, когда вы наиболее продуктивны. Затем вы можете сопоставить факторы, которые помогут вам работать, и добиться от этого максимума в будущем.
4. О, не забывайте… : Он берет на себя бремя отправки электронной почты за вас. Загрузите и установите это приложение, а затем отметьте пять или шесть (или 50) писем, которые вы получаете за день, которые кажутся наиболее важными. Он напомнит вам ответить на них перед тем, как подвести итоги дня.
5. Hootsuite : Если вы продаете свои услуги в Канаде или по всему миру, вам потребуется присутствие в социальных сетях. Если у вас есть сообщение для ваших подписчиков, например, дразнить запуск новой службы, предварительно загрузите его в Hootsuite.Вы можете планировать и отправлять свои твиты и обновления на разные платформы в выбранное вами время и дату.
6. Google Drive : Это ресурс, к которому можно обратиться для совместной работы в Интернете, независимо от того, где проживаете вы или ваши клиенты и бизнес-партнеры. Это полезно для обмена документами, файлами, заметками, сообщениями, чертежами и техническими характеристиками.
7. Evernote : С Evernote вы можете взять телефон, незаметно сделать несколько заметок, а затем проиндексировать заметку себе на потом.Ваши файлы не занимают много места в текстовой форме, поэтому вы можете писать сколько угодно, не удаляя ничего, что вы еще не сделали.
8. Juice Defender : Это приложение избавит вас от разочарования из-за того, что у телефона недостаточно заряда батареи, чтобы выдержать целый день конференц-связи. Производительность зависит от типа устройства, но это приложение может увеличить заряд вашего телефона на целых 300%.
9. Square Register : Он позволяет снимать с кредитных и дебетовых карт из любого места с хорошим подключением к Интернету, включая Wi-Fi в вашем местном кафе.Square Register даже предоставляет возможность переноса информации о продажах в вашу учетную запись QuickBooks и выдачи покупателю квитанции по электронной почте.
10. QuickBooks Online : Отслеживайте запасы и начисление заработной платы, составляйте график счетов-фактур и платежей, отслеживайте свой доход с течением времени и готовьте необходимые документы для подачи налоговой декларации о самозанятости с помощью этой универсальной службы. Вы можете купить пакет со всеми необходимыми функциями или выбрать приложения, которые планируете использовать сейчас, и добавлять их позже по мере роста вашего бизнеса.

Сотни других приложений также совместимы с QuickBooks, поэтому вы можете легко настроить цифровой подход к программному обеспечению для бухгалтерского учета, финансов и налогообложения.

Регистрация вашего индивидуального предпринимательства — это первый шаг

После регистрации своего индивидуального предпринимательства вы можете начать работать в Канаде как юридическое лицо. Следующие шаги будут включать составление бизнес-плана и подготовку к запуску вашего бизнеса.

Вы можете начать прочную работу, разумно управляя своими финансами и используя доступные инструменты, облегчающие вашу работу.Приложение QuickBooks Self-Employed помогает фрилансерам, подрядчикам и индивидуальным предпринимателям отслеживать и управлять вашим бизнесом на ходу. Загрузите приложение сегодня.

Самостоятельная занятость: Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого? | Личные финансы | Финансы

Мартин Льюис предупреждает о гранте для самозанятости

По оценкам Управления национальной статистики (ONS), более пяти миллионов человек в Великобритании работают не по найму. Во время пандемии коронавируса канцлер Риши Сунак представил Программу поддержки дохода от самозанятости, чтобы оказать финансовую поддержку самозанятым работникам во время кризиса.

{% = o.title%}

Работаю ли я самостоятельно?

Если вы ведете собственный бизнес, скорее всего, вы работаете не по найму.

На правительственном веб-сайте поясняется: «Человек работает не по найму, если он ведет свой бизнес самостоятельно и берет на себя ответственность за его успех или неудачу.

«Самостоятельным работникам не платят через PAYE, и они не имеют трудовых прав и обязанностей сотрудников».

ПОДРОБНЕЕ: Расширение схемы самозанятости: Когда я могу подать заявку на второй грант?

Самостоятельная занятость: Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого? (Изображение: GETTY)

Самостоятельная занятость: канцлер Риши Сунак представил Программу поддержки самозанятых лиц для оказания финансовой поддержки самозанятым во время пандемии (Изображение: GETTY)

На правительственном веб-сайте подробно описывается ряд обстоятельств, которые могут применяются к вам, что может указывать на то, работаете вы на себя или нет.

Возможно, вам придется зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, если вы работаете не по найму, однако есть и другие способы работы на себя.

Если вы работаете не по найму, вы можете стать партнером в деловом партнерстве.

Вы также можете создать собственное общество с ограниченной ответственностью.

Самостоятельная занятость: вам может потребоваться зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, если вы работаете на себя, однако есть и другие способы работы на себя (Изображение: GETTY)

Когда мне нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого ?

Денежная консультационная служба объясняет, что вам следует сообщить HMRC о своем статусе самозанятого, как только вы станете самозанятым.

Служба денежного консультирования заявляет: «Как только вы начнете заниматься индивидуальной трудовой деятельностью, вы должны сообщить об этом в HMRC.

«Вы можете зарегистрироваться в HMRC не позднее 5 октября после окончания налогового года, в течение которого вы стали заниматься индивидуальной трудовой деятельностью.

«Например, если вы начали свой бизнес в июне 2019 года, вам необходимо зарегистрироваться в HMRC до 5 октября 2020 года.

« Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года. Если вы зарегистрируетесь слишком поздно, вам могут грозить штрафы.”

НЕ ПРОПУСТИТЕ:
Схема самозанятого расширена: все, что вам нужно знать [ИНТЕРВЬЮ]
Самозанятый грант: Когда я могу подать заявку на второй самозанятый грант? [INSIGHT]
Самостоятельная работа: когда выплачивается второй грант SEISS? [АНАЛИЗ]

Как мне зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя?

Если вы определили, что соответствуете критериям индивидуального предпринимателя, перечисленным на правительственном веб-сайте, вам необходимо будет уведомить HMRC.

Чтобы стать индивидуальным предпринимателем, вам необходимо сообщить в HMRC, что вы будете платить налог посредством самооценки.

Вам нужно будет зарегистрироваться в HMRC и заявить, что вы будете ежегодно подавать налоговую декларацию.

Самостоятельная занятость: чтобы зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, вам необходимо сообщить HMRC, что вы будете платить налог посредством самооценки (Изображение: GETTY).

Вы можете зарегистрироваться онлайн через веб-страницу государственной налоговой декларации для самооценки.

HMRC отправит вам письмо, содержащее уникальную справку налогоплательщика (UTR), и для вашей учетной записи будет включена онлайн-служба самооценки.

Кроме того, вы можете заполнить форму, которую можно найти в Интернете, но вам нужно будет отправить ее в HMRC.

Помимо подачи налоговой декларации самооценки каждый год, вам необходимо будет вести учет всех ваших продаж и расходов и платить соответствующий подоходный налог с прибыли, а также платить по национальному страхованию классов 2 и 4.

Как зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя

Хотите стать руководителем самостоятельно или начать бизнес с частичной занятостью? Убедитесь, что вы соблюдаете закон, с нашим руководством по основным шагам для регистрации в качестве самозанятого.

Легко увлечься открытием собственного дела или заработком на неполной занятости, но важно как можно скорее сообщить HM Revenue & Customs (HMRC) о своей самостоятельной занятости . Сообщение в HMRC означает, что вы можете быть уверены, что платите правильную сумму подоходного налога и государственного страхования, а регистрация в качестве самозанятого происходит быстро, легко и ничего не стоит. Но не откладывайте — вы должны сообщить об этом HMRC в течение трех месяцев с момента начала торговли, иначе вы можете нарушить закон и столкнуться с штрафом в размере 100 фунтов стерлингов.

Почему я должен регистрироваться как самозанятый?

Если вы работаете, вычеты по подоходному налогу и государственному страхованию производятся вашим работодателем. Они автоматически вычитаются из вашей заработной платы PAYE вашим работодателем, оставляя вам остаток в еженедельной или ежемесячной оплате.

Однако, когда вы работаете на себя, вы берете на себя ответственность за расчет и уплату налогов и национального страхования прибыли, которую получает ваш бизнес. Это делается посредством процесса, называемого самооценкой.Это означает, что вы должны заполнять и подавать налоговую декларацию за каждый только что закончившийся налоговый год с подробным описанием ваших доходов и любого другого дохода, чтобы можно было рассчитать правильную сумму налога и государственного страхования. Вам нужно будет это сделать независимо от того, работаете вы на другой работе или нет.

Даже если вы уже подаете налоговую декларацию о самооценке как физическое лицо — например, для уплаты налога на доход от аренды или для возврата налога на благотворительные пожертвования — вы должны зарегистрироваться в HMRC, как только вы станете самозанятым.

Что считается самозанятым?

Может показаться очевидным, что вы работаете не по найму, но в некоторых случаях ваш статус занятости не всегда ясен. У HMRC есть полезное видео, которое объясняет разницу между работой по найму и самозанятостью, а также последствия для налогообложения:

Если вы получаете платеж от другого лица за услуги, которые вы предоставляете, или за товары, которые вы продаете, которые не оплачивается через систему PAYE, тогда HMRC будет считать вас самозанятым и, следовательно, вам нужно будет уплатить налог с полученной вами прибыли.

Это относится ко всему: от продажи предметов домашнего обихода, таких как торты или украшения, до создания веб-сайтов и частных репетиторов. Однако сюда не входит случайная продажа ненужных личных вещей, чтобы заработать немного лишних денег.

Вы можете работать как по найму, так и по найму одновременно: например, работая в компании днем ​​и ведя собственный бизнес в ночное время и в выходные дни.

Если вы не уверены, работаете ли вы на себя, воспользуйтесь онлайн-инструментом HMRC Employment Status Indicator, чтобы определить свой статус занятости на основе ваших ответов на ряд вопросов.Это полностью анонимно, поэтому вам не нужно предоставлять какие-либо личные данные, а только информацию о часах и характере вашей работы. Найдите индикатор статуса занятости HMRC здесь, .

В чем разница между регистрацией в качестве самозанятого и получением PAYE?

PAYE (Pay As You Earn) означает, что налог и национальное страхование вычитаются из вашей годовой зарплаты автоматически. Как вы, возможно, уже знаете, это зависит от вашего налогового кодекса, который рассчитывается с учетом вашей заработной платы и текущего налогового порога.

Это не тот случай, когда вы работаете на себя. Вместо этого вы должны будете отправлять в HMRC налоговую декларацию и платеж до конца каждого налогового года.

Вдобавок к этому от вас могут потребовать уплаты НДС на все товары и услуги, которые ваша компания получает и предоставляет, а также от вас теперь ожидается, что вы будете сами производить платежи по национальной системе страхования (NI).

Но не волнуйтесь. HMRC объяснит вам все подробно, когда вы зарегистрируетесь в качестве самозанятого, и вам будут отправлены все формы и литература, которые помогут вам разобраться в вашей собственной ситуации.

Когда мне следует зарегистрироваться как самозанятый?

HMRC рекомендует вам как можно скорее зарегистрироваться в качестве самозанятого. Однако вы можете зарегистрироваться на второй налоговый год своей компании до 5 октября.

Когда вы регистрируете самозанятых, вы уведомляете HMRC о своем намерении платить по национальному страхованию 2-го класса (в настоящее время прибыль превышает 5 965 фунтов стерлингов в год).

После этого у вас будет 18 месяцев на оплату национального страхования 4-го класса, который представляет собой ваш налог, рассчитанный после 12 месяцев торговли.Однако вам нужно будет заплатить эту сумму только в том случае, если вы получите прибыль.

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого по телефону

Не знаете, к кому обратиться, чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого?

Существует множество способов зарегистрироваться в качестве самозанятых.

Телефон доверия HMRC дает вам возможность зарегистрироваться по телефону. Просто позвоните по телефону 0844 453 0165, чтобы связаться с представителем.

Перед тем как позвонить, обратите внимание на:

• Номер национального страхования
• Торговое наименование компании
• Рабочий адрес
• Рабочий телефонный номер
• Прошлая налоговая история

Как зарегистрироваться как самостоятельное лицо нанятый онлайн

Самый быстрый способ зарегистрироваться в качестве самозанятого — онлайн через веб-сайт HMRC.

Вам зададут несколько вопросов о:

• Ваш текущий налоговый статус
• Текущий статус занятости
• Основная бизнес-информация

Опять же, стоит записать все соответствующие документы, включая ваш номер государственного страхования, размер вашей компании и ваш прогнозируемый доход.

После регистрации вам будет отправлено свидетельство об изменении вашего статуса занятости. Вам также будут отправлены дополнительные формы от HMRC, которые вы должны будете заполнить и отправить им обратно.

Что произойдет после того, как я зарегистрируюсь как самозанятый?

После того, как вы зарегистрируетесь, HMRC будет писать вам в апреле каждого года, предлагая заполнить налоговую декларацию онлайн или отправлять бумажную налоговую декларацию за только что завершившийся налоговый год. Подача налоговой декларации в Интернете дает множество преимуществ, включая более поздний срок подачи, автоматический расчет налога, который вы должны, а также возможность просматривать и изменять платежи.

Правильно заполнить налоговую декларацию будет намного проще, если вы будете хорошо вести учет денег, которые приходят и уходят из вашего бизнеса.Чтобы решить эту проблему, храните бумажные или электронные документы, включая банковские выписки, счета-фактуры, квитанции о покупках, записи пробега транспортных средств и кассовые книги.

Соберите и храните их вместе во время работы, чтобы избежать утомительного поиска записей, приближающихся к крайним срокам подачи налоговой декларации. Документы должны храниться в течение пяти лет после подачи налоговой декларации, поскольку HMRC может запросить их. Вас могут оштрафовать за отказ вести учет.

Нужен ли мне бухгалтер?

«Следует ли мне нанять бухгалтера для моего нового бизнеса?» Это вопрос, который нам регулярно задают в Start Up Loans.

Если вы не уверены в том, как правильно оформлять налоговые декларации или у вас нет времени, возможно, стоит нанять бухгалтера. Бухгалтер не только сможет вести ваши налоговые дела, он также сможет выделить полезные налоговые льготы и проконсультировать по NI, НДС и всему остальному, что касается финансов вашей компании.

Решите ли вы нанять бухгалтера после регистрации на себя. В любом случае обязательно записывайте все квитанции, счета-фактуры и транзакции, чтобы отслеживать финансы своей компании.

Если вы решите отказаться от бухгалтера и сделать это самостоятельно, сайт HMRC окажет вам большую помощь. Вы также можете обратиться к консультанту HMRC по телефону 0300 200 3310.

Когда мне нужно заполнить мою налоговую декларацию до?

Если вы работаете не по найму, существуют строгие налоговые сроки, которые вы должны соблюдать. Стоит установить напоминания в календаре телефона или рабочего стола, чтобы не пропустить эти сроки и не заплатить штраф.

Бумажные формы самооценки должны быть получены HMRC до полуночи 31 октября, следующего за только что завершившимся налоговым годом.Крайний срок для заполнения онлайн-формы — три месяца спустя — полночь 31 января, и все деньги, которые вы должны за этот налоговый год, должны быть выплачены до 31 января. Он рассчитывается автоматически, чтобы вы могли видеть его при подаче онлайн-заявки. Если вы отправите бумажную форму, HMRC рассчитает ваши налоговые обязательства и отправит вам счет — так что подождите достаточно времени до крайнего срока.

Как зарегистрироваться в качестве плательщика НДС

Когда вы начинаете работать самостоятельно, вам необходимо учитывать не только налоги и национальное страхование.Если вы планируете зарегистрироваться в качестве самозанятого в Великобритании, вам также необходимо подумать о регистрации в качестве плательщика НДС.

В зависимости от того, сколько ваша компания оборачивается каждый год, вам нужно будет зарегистрироваться для уплаты НДС и заполнять декларацию каждый квартал.

Вы можете зарегистрироваться для получения НДС онлайн или по почте через HMRC, который объяснит вам все, что вам нужно знать о вашем праве на уплату НДС.

Если вы все еще не уверены, мы предлагаем бесплатные консультации и наставничество всем получателям нашей стартовой ссуды.

После принятия кредита вам будет назначен специальный бизнес-эксперт, который расскажет вам о процессе.

Что делать, если я хочу нанять персонал?

Быть индивидуальным предпринимателем не означает, что вы должны работать в одиночку, вы можете нанять персонал, который поможет вам. Однако, как только вы нанимаете кого-то, вы должны сообщить об этом в HMRC. Затем вам нужно будет собирать налоги и взносы в национальное страхование со своих сотрудников через схему заработной платы PAYE. У нас есть много статей о персонале в нашем Business Advice, если вы думаете о найме персонала.

Основное руководство для самозанятых

1. Знайте свои налоговые обязательства

Все самозанятые лица должны указывать доход, полученный от своей коммерческой деятельности, как коммерческий доход, а не как заработную плату. Коммерческий доход — это часть общего личного дохода, который облагается налогом по ставке индивидуального подоходного налога.

Вы являетесь индивидуальным предпринимателем, если зарабатываете себе на жизнь торговлей, бизнесом, профессией или призванием. Как правило, индивидуальные предприниматели и партнеры, зарегистрированные Управлением по бухгалтерскому учету и корпоративному регулированию (ACRA), занимаются индивидуальной трудовой деятельностью.

Чтобы проверить, являетесь ли вы самозанятым лицом, обратитесь к разделу «Работаю ли я самостоятельно или самостоятельно».

2. Определить отчетный период

Ежегодно вы декларируете доход от своего бизнеса за определенный отчетный период. Отчетный период — это обычно 12-месячный период торговли, для которого вы рассчитываете свою прибыль или убытки.

Вам следует выбрать отчетный период, когда вы впервые начинаете свой бизнес. Большинство предприятий выбирают отчетный период, который заканчивается 31 декабря каждого года.Вы можете выбрать отчетный период, который заканчивается в любую дату.

Пример 1: Отчетный период, который заканчивается 31 декабря

Ваш бизнес начинается 1 апреля 2016 года, и вы решили завершить отчетный период 31 декабря. Соответствующие отчетные периоды и соответствующие годовые отчетные периоды:

Отчетный период

	Отчетный период	YA
1-й отчетный период	01 апреля 2016 г. по 31 декабря 2016 г.	YA 2017
2-й отчетный период	с 1 января 2017 г. по 31 декабря 2017 г.	YA 2018	14
с 01 января 2018 года по 31 декабря 2018 года	YA 2019
Четвертый отчетный период	с 01 января 2019 года по 31 декабря 2019 года	YA 2020

Пример 2: Отчетный период, отличный от 31 декабря

Ваш бизнес начинается 1 апреля 2015 года, а отчетный период вы решаете завершить 31 марта.Соответствующие отчетные периоды и соответствующие отчетные периоды:

2-й отчетный период

	Отчетный период	YA
1-й отчетный период	с 1 апреля 2015 г. по 31 марта 2016 г.	YA 2017 г.
с 01 апреля 2016 г. по 31 марта 2017 г.	YA 2018
3-й отчетный период	01 апреля 2017 г. по 31 марта 2018 г.	YA 2019
4-й отчетный период	с 1 апреля 2018 г. по 31 марта 2019 г.	Я. 2020

3.Ведите надлежащий учет и отчетность

Вы должны вести полных и точных записей и вести учет ваших деловых операций с самого начала. Эти записи и счета должны сопровождаться счетами-фактурами, квитанциями, ваучерами и другими документами.

IRAS не принимает оценочные и неверные записи. Подробнее см. Ведите надлежащие записи и учетные записи .

4. Подготовить выписку по счетам

В конце каждого отчетного периода вы должны подготовить отчет по счетам, включающий:

• Счета прибылей и убытков
• Бухгалтерский баланс

Для получения подробной информации, пожалуйста, обратитесь к разделу «Подготовка выписки по счетам».

5. Подготовьте четырехстрочный отчет

Из выписки по счету вы должны извлечь соответствующие цифры и подготовить 4-строчная инструкция для подачи вашей налоговой декларации.

Необходимые вам цифры:

Первая строка	Выручка
Вторая строка	Валовая прибыль
Третья строка	Допустимые коммерческие расходы	074

Подробнее см. Расчет и отчетность о доходах от бизнеса .

6. Файл подоходного налога

В начале года, обычно до 15 марта, IRAS отправит вам уведомление или индивидуальную налоговую декларацию (форма B или B1), чтобы сообщить о вашем доходе от бизнеса или о вашем доходе из всех других источников.

Если вы не получили уведомление / налоговую декларацию от IRAS, проверьте свои требования к подаче (XLS, 55 КБ).

Подробную информацию см. В разделе «Как подать налоговую декларацию».

7. Оплата подоходного налога

Я работаю или работаю не по найму

Когда дело доходит до налогов, к работникам относятся иначе, чем к самозанятым.Например, самозанятый человек может требовать торговых убытков в счет своего торгового дохода, тогда как работник не имеет права на такие требования.

Договор «на» или «на» Услуги

Вы работаете или служащий, если вы выполняете работу по контракту службы службы , где вы работаете под контролем своего работодателя.

Вы работаете на себя, когда выполняете работу для других (например, предоставляете услугу) в соответствии с контрактом на услугу .

Как частный предприниматель, занимающийся собственным бизнесом, вы работаете на себя и можете получить прибыль или убыток от бизнеса. Ваш доход получен от покупки и продажи товаров или от предоставления профессиональных или личных услуг.

Самозанятый может быть индивидуальным предпринимателем или партнером в товариществе.

Партнеров в товариществе

Партнеры, зарегистрированные в Управлении бухгалтерского учета и корпоративного регулирования (ACRA), обычно считаются самозанятыми лицами .

Партнеры, которые работают не по найму, должны указывать свою долю прибыли / убытков и вознаграждения (зарплата, бонусы, CPF и другие льготы) от партнерства в разделах «Торговля, бизнес, профессия или призвание» и ». Подраздел Товарищества в декларации о доходах физических лиц.

Партнеры по трудовому договору

В некоторых случаях партнеры, зарегистрированные в ACRA, нанимаются по трудовому договору с партнерством.

В таких случаях партнеры, как правило, не принимают на себя обязательств партнерства и не имеют доли в прибылях / убытках партнерства.Они считаются сотрудниками партнерства, даже если имеют титул «партнер».

Прецедентный партнер партнерства не должен указывать доход таких партнеров в форме P налоговой декларации партнерства. Партнер, нанятый по трудовому договору с партнерством, должен указывать доход от партнерства в разделе «Занятость » в декларация о подоходном налоге с населения.

Факторы, определяющие статус

Сотрудник

Самозанятый

Вы не несете финансовой ответственности за любые убытки бизнеса плательщика, возникшие в результате любого нарушения обязательств по контракту между вашим плательщиком и его клиентами. Вы не несете ответственности за операционные расходы бизнеса плательщика. У вас нет капитальных вложений в бизнес плательщика. Обычно вы не в состоянии получить прибыль или убыток от бизнеса.

Вы несете финансовую ответственность, если обязательства по контракту не выполняются. Вы платите своим наемным помощникам. Вы можете выполнять значительный объем работы из своего собственного рабочего места (т. Е. Помещения, которое не предоставляется плательщиком), следовательно, вы несете расходы, связанные с эксплуатацией места (например,г. стоимость аренды и коммунальные платежи). Вы несете постоянные постоянные расходы, независимо от того, выполняются ли работы в данный момент или нет. У вас есть капитальные вложения в бизнес. Вы можете договориться о цене или в одностороннем порядке установить цену на свои товары или услуги. Вы можете управлять расходами, чтобы максимизировать чистую прибыль.

Сотрудник	Самозанятый
Вам платят регулярную (фиксированную почасовую / еженедельную / ежемесячную) заработную плату. Вы получаете сверхурочную работу или премию. Вы можете получать комиссионные в дополнение к вашей обычной заработной плате.	Вам платят вознаграждение за каждую работу. У вас есть право договориться с плательщиком о точной сумме, которую вам будут платить. Примечание: Некоторые самозанятые, например юристы, получают почасовую оплату.

Сотрудник

Самостоятельная работа

Вы получаете инструкции от другого человека, который указывает вам, как, когда и где должны выполняться работы.Общая рабочая среда между вами и плательщиком — это среда подчинения. Плательщик может перемещать вас от задачи к задаче и определять метод, который будет использоваться для выполнения вашей работы. Ваше рабочее время указано. Обычно вам не разрешается передавать вашу работу по субподряду другому лицу (т.е. вы не нанимаете и не платите другому человеку за выполнение вашей работы). Обычно предоставляется обучение тому, как выполнять свою работу. Вы можете вносить предложения плательщику, но последнее слово остается за плательщиком.

За вами никто не следит. Вы сами контролируете свое рабочее время при выполнении должностных обязанностей. Вы можете принять или отказать в работе от плательщика. Возможно, вам не придется выполнять услуги лично. Вы можете нанять других людей для выполнения работы, которую вы согласились выполнить, за свой счет. Плательщик обычно не контролирует, кого вы нанимаете.

Сотрудник	Самозанятый
Вам необходимо получить разрешение от плательщика, если вы хотите работать для других плательщиков. Примечание. Некоторые сотрудники могут работать более чем на одного работодателя одновременно.	Вы можете предоставлять одни и те же услуги более чем одному человеку / компании одновременно. Вы рекламируете и поддерживаете заметное местоположение вашего предприятия. Вы можете работать на соответствующем рынке.

Сотрудник	Самостоятельный предприниматель
Плательщик поставляет большую часть инструментов и оборудования, необходимых вам для выполнения вашей работы.Плательщик также несет ответственность за расходы на ремонт, техническое обслуживание и страхование. Плательщик сохраняет за собой право пользования предоставленными вам инструментами и оборудованием.	Вы несете ответственность за расходы на ремонт, страхование и техническое обслуживание инструментов, оборудования и механизмов. Вы обычно вкладываете значительные средства в инструменты и оборудование, необходимые для выполнения работы, и поэтому сохраняете за собой право на использование активов.

Сотрудник	Самостоятельный предприниматель
Вы имеете право на льготы, которые обычно предоставляются только сотрудникам. Например, взнос работодателя в CPF, отпуск по болезни и отпуск, медицинское возмещение, групповое страхование от несчастных случаев и медицинское страхование и т. Д.	Вы не получаете никакой защиты или льгот от плательщика. Вы обеспечиваете собственное медицинское и страховое покрытие. Вы должны внести вклад в свою учетную запись CPF Medisave. Вы обязаны платить своим работникам взносы работодателя в размере CPF.

Несколько заданий / несколько заданий

Если вы работаете одновременно на нескольких плательщиков, вам необходимо определить свой статус, используя указанные выше факторы для каждой выполняемой работы или задания.Вы можете одновременно работать и работать не по найму.

Например, вы можете быть сотрудником организации, а также заниматься прямыми продажами или вести онлайн-бизнес. В этом случае вы будете классифицированы как самостоятельно занятые, несмотря на то, что вы также получаете доход от работы, а доход от прямых продаж или онлайн-бизнеса является торговым доходом. Облагаются налогом и занятость, и доход от торговли.

Примеры самозанятых

• Няня
• Комиссионер (эл.г. страховой агент, агент по недвижимости)
• Прямой продавец
• Фрилансер (например, вы получаете гонорары за оказание услуг в качестве доставщика, консультанта, бухгалтера, графического дизайнера)
• Hawker (вы являетесь владельцем лоточника или продуктового магазина) киоск)
• Владелец бизнеса, который покупает и продает товары и / или услуги
• Владелец онлайн-бизнеса (т.е. вы покупаете и продаете товары или предоставляете услуги через Интернет)
• Владелец вашей собственной практики (например,г. бухгалтер, архитектор, врач, юрист)
• Водитель такси / водитель частного автомобиля
• Частный преподаватель (вы сами или через агентства ищете своих учеников и не получаете зарплату в учебном центре)

Подать заявку на получение идентификационного номера работодателя (EIN) онлайн

Шаг 1. Определите ваше право на участие

• Вы можете подать заявку на получение EIN онлайн, если ваш основной бизнес находится в США или США.С. Территории.
• Лицо, подающее заявление через Интернет, должно иметь действующий идентификационный номер налогоплательщика (SSN, ITIN, EIN).
• Вы ограничены одним EIN для каждой ответственной стороны в день.
  • «Ответственная сторона» — это лицо, которое в конечном итоге владеет организацией или контролирует ее либо осуществляет окончательный эффективный контроль над организацией. Если заявитель не является государственным учреждением, ответственной стороной должно быть физическое лицо (то есть физическое лицо), а не юридическое лицо.

Шаг 2. Знакомство с онлайн-приложением

• Вы должны заполнить это заявление за один сеанс, так как вы не сможете сохранить и вернуться позже.
• Ваш сеанс истечет через 15 минут бездействия, и вам нужно будет начать заново.

Шаг 3. Подайте заявку

• После того, как все проверки будут выполнены, вы получите свой EIN сразу после завершения. Затем вы можете загрузить, сохранить и распечатать уведомление о подтверждении EIN.

Подать заявку онлайн

Разъяснение налоговых обязанностей работодателя (Публикации 15, 15-A и 15B)

Публикация 15 PDF предоставляет информацию о налоговых обязанностях работодателя в отношении налогооблагаемой заработной платы, удержания налога на трудоустройство и налоговых деклараций, которые необходимо подавать.Более сложные вопросы обсуждаются в Публикации 15-A PDF, а налоговый режим многих льгот работникам можно найти в Публикации 15. Мы рекомендуем работодателям загрузить эти публикации с IRS.gov. Копии можно запросить в Интернете (поиск «Формы и публикации») или по телефону 1-800-TAX-FORM.

Важно

Мы не можем обработать вашу заявку онлайн, если ответственная сторона — это организация с EIN, ранее полученным через Интернет. Воспользуйтесь одним из других способов подачи заявки.См. Как подать заявку на EIN. Приносим извинения за возможные неудобства.

Назначение идентификационного номера работодателя

Идентификационные номера работодателя выдаются для целей налогового администрирования и не предназначены для участия в какой-либо другой деятельности (например, аукцион или продажа налогового залога, лотереи и т. Д.)

Информация об освобожденной организации

Если вы считаете, что ваша организация имеет право на освобождение от уплаты налогов (независимо от того, есть ли у вас требование подавать заявление на официальное решение), убедитесь, что ваша организация создана на законных основаниях, прежде чем подавать заявление на EIN.Почти все организации, освобожденные от налогов в соответствии с IRC 501 (a), подлежат автоматическому аннулированию их статуса освобожденных от налогов, если они не подали требуемый годовой информационный отчет или уведомление в течение трех лет подряд. Когда вы подаете заявку на EIN, мы предполагаем, что вы зарегистрированы по закону, и отсчет времени начинается с этого трехлетнего периода.

Пример: Ваша организация подает заявку на EIN в ноябре 2014 г. и выбирает отчетный период в декабре. Ваш первый налоговый период закончится 31 декабря 2014 года, а ваша первая налоговая декларация или уведомление (если ваша организация не выполняет одно из немногих исключений из требований к годовой отчетности) должны быть поданы 15 мая 2015 года.Если вы не подадите заявление за три периода, заканчивающихся 31 декабря 2016 года (возврат / уведомление до 15 мая 2017 года), или за любой последующий трехлетний период после этого, вы будете подвергнуты автоматическому аннулированию вашего освобождения.