Как определить налоговую по инн организации: Как узнать код ИФНС для заполнения налоговой отчетности | ФНС России

Как самостоятельно проверить систему налогообложения своего ИП или ООО?

7 февраля 2019 #

Каждый день мы решаем сотни предпринимательских задач, разбираем простые и сложные вопросы, считаем, ищем, находим, заполняем, обучаем, возвращаем на землю, радуем.

Мы решили, что можно делиться частыми и интересными историями. Поэтому запускаем новую рубрику. Назовём её просто — #ответыКнопки. Будем публиковать вопрос, который когда-то задал один из наших клиентов, и тут же наш ответ. Думаем, будет полезно. Начнём 🙂

Вопрос:

Сомневаюсь, какая у меня система налогообложения. Как это проверить без обращения к бухгалтеру?

Ответ:

Отправить запрос в налоговую на сайте. Получить подтверждение таким способом просто, достаточно быстро и не надо никуда ходить 🙂

Для этого сделайте следующее:

1. На сайте налоговой в специальном разделе выберите «Иные обращения».
   

2. Если у вас компания, нажимайте на «Юридическое лицо». Если вы индивидуальный предприниматель — на «Физическое лицо или ИП».
   

3. Перед вами форма, которую нужно заполнить. В самом верху 3 строчки о том, куда обратиться: 1 — оставляем «Управление или Инспекцию»; 2 — выбираем свой город; 3 — выбираем номер налоговой.
   

4. Если у вас юридическое лицо, заполните название компании, ОГРН, ИНН, должность и ФИО руководителя. Телефон оставлять необязательно. Если у руководителя нет времени, отправить обращение может кто-нибудь другой, главное — заполните данные заявителя так, будто оставляет обращение руководитель.
   

Индивидуальному предпринимателю нужно ввести ФИО.

5. В содержании обращения напишите запрос в налоговую. Текст запроса может быть таким, только замените прочерки на данные компании или ИП. Обязательно укажите электронную почту, которой пользуетесь — на неё и придёт ответ.

Прошу предоставить информационное письмо о применяемой системе налогообложения для ИП/ООО __________, ИНН _____________. В случае применения упрощенной системы налогообложения прошу предоставить информационное письмо по форме 26.2-7 с обязательной расшифровкой объекта налогообложения «Доходы» или «Доходы, уменьшенные на величину расходов». На основание п.105 “Административного регламента Федеральной налоговой службы по предоставлению государственной услуги по бесплатному информированию… ”, утвержденного Приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н, просим предоставить подтверждение в электронном виде по адресу электронной почты: ________________ В случае, если ответ на запрос не может быть направлен на указанный адрес электронной почты, прошу направить ответ через ТКС.

6. Осталось указать тот же e-mail и выбрать формат документа.
   

7. После того, как нажмёте «Далее», нужно ввести код. Он придёт на почту, которую вы указали в форме. Код невечный, если закроете страницу с формой, то и код перестанет действовать.

8. Обычно налоговая обрабатывает запрос в течение 14 дней. Ответ может прийти и за сутки или задержаться до 30 дней. Вы получите подтверждение в виде скана информационного письма на указанную почту.

Это простой способ проверить систему налогообложения, чтобы быть уверенными в правильном ведении учёта в соответствии с системой.

Если хотите что-нибудь добавить, пишите 🙂

—

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Поиск ОКТМО и реквизитов налоговой инспекции по адресу, ИНН, наименованию ИП или ООО

Здесь вы найдете свою инспекцию и узнаете ее реквизиты:

• Номер инспекции
• Код налогового органа
• ОКТМО
• Платежные реквизиты
• Актуальный адрес
• Номер телефона

Сервис загружается

Пожалуйста, дождитесь загрузки сервиса. Обычно загрузка происходит мгновенно, но если интернет медленный или подключение не стабильно, это может занять чуть больше времени. Если форма не появилась в течение 30 секунд, перезагрузите страницу.

ОКТМО — что это такое и где указывается

ОКТМО расшифровывается как общероссийский классификатор территорий муниципальных образований. Это набор из 8 или 11 цифр, уникальный для каждого городской округа, муниципального района, города или сельского поселения. ОКТМО указывают в документах, чтобы определить, к какой налоговой вы относитесь.

ОКТМО в 8 цифр расшифровывается так:

• первые 2 цифры — субъект РФ;
• третья, четвертая и пятая цифры — муниципальный район, городской округ или внутригородские территории Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя;
• шестая, седьмая и восьмая цифры — городское поселение, внутригородские районы, сельское поселение или межселенные территории.

ОКТМО в 11 цифр получается, если добавить еще три цифры населённого пункта, которое включено в состав муниципального образования,это бывает, например, когда в составе крупного города есть другой город или деревня.

Если у вас 11 цифр в ОКТМО, а требуется ввести 8, то нужно заполнить все ячейки, начиная с левой, а оставшиеся 3 цифры отбросить.

Если у вас 8 цифр, а поле для заполнения содержит 11, как в некоторых налоговых декларациях, то нужно заполнить ячейки начиная с левой,а в оставшихся поставить прочерки. Нельзя дополнять код нулями!

ОКТМО вашей территориальной налоговой

ОКТМО вашей регистрирующей налоговой

Код налогового органа

Кодом налогового органа по факту является номер инспекции. Этот номер уникален для каждой ИФНС и состоит из 4 цифр, где первые 2 символа означают код региона, а последние 2 символа — номер инспекции.

К примеру, можно встретить такой номер: “Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве”, но под номером 46 может быть и ИФНС в другом городе. Поэтому полный номер состоит из двух частей — 77 и 46, где 77 — код Москвы, а 46 — сам номер. Во всех документах вы должны указывать полный номер из 4 символов.

Узнать код территориальной ИФНС

Узнать код регистрирующей ИФНС

Чем отличаются территориальная инспекция от регистрирующей

Территориальные ИФНС работают с действующими ИП и ООО. Их задача — контроль своевременной оплаты бюджетных взносов и проведение проверок. На нашем сайте можно подготовить документы для территориальной налоговой, если:

Узнать реквизиты территориальной ИФНС

Регистрирующая ИФНС занимается регистраций новых ИП и ООО. Также, они вносят изменения в госреестры при необходимости. Тут же проводится процедура ликвидации ИП или ООО.

Обратитесь в регистрирующую ИФНС, если вам необходимо:

Другие полезные сервисы

Сервисы для бизнеса помогают находит нужную информацию о налогах, отчетности. Также здесь можно готовить документы для ИФНС и подавать их дистанционно.

Должен ли я регистрироваться в качестве работодателя?

Испанский

Если вы управляете бизнесом и нанимаете одного или нескольких сотрудников, вы должны зарегистрироваться у нас в качестве работодателя, если ваша заработная плата превышает 100 долларов США в календарном квартале. Если вы являетесь домашним работодателем одного или нескольких домашних работников, вы должны зарегистрироваться у нас при выплате денежной заработной платы в размере 750 долларов США или более за календарный квартал.

Работодатели, которые управляют бизнесом  , могут быть физическими или юридическими лицами и включать:

• Индивидуальные предприниматели
• Партнерство
• Корпорации
• Некоммерческие и благотворительные организации
• Компании с ограниченной ответственностью (ООО)
• Товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО)
• Государственные организации (включая государственные и федеральные агентства)
• Школы
• Ассоциации и тресты
• Поместья
• Совместные предприятия
• Индейские племена

Домашние работодатели  , которые нанимают домашних работников, могут быть:

• Частные домохозяйства
• Клубы местных колледжей
• Местные отделения студенческих братств или женских клубов

Как правило, предприятие должно платить налог штата на заработную плату, если оно выплачивает более 100 долларов США в качестве заработной платы в течение календарного квартала одному или нескольким работникам.

Заработная плата состоит из вознаграждения за оказанные услуги, в том числе:

• Денежные выплаты.
• Комиссии.
• бонусов.
• Разумная денежная стоимость безналичных платежей (например, питание и проживание) за услуги.

Работодатель должен зарегистрироваться у нас в течение 15 дней после того, как стал работодателем, который выполнил это требование.

Примеры случаев, когда предприятие обязано платить государственный налог на заработную плату, могут включать:

• Индивидуальный предприниматель (работодатель) нанимает работника в марте с заработной платой 75 долларов в месяц. Работодатель требуется с 1 апреля, поскольку работодатель не выплатил работнику более 100 долларов в течение первого квартала года (январь-март), но заплатит более 100 долларов во втором квартале (апрель-июнь).
• Корпорация работает без каких-либо сотрудников, кроме президента корпорации. Корпорация является работодателем и обязана зарегистрироваться, если президенту корпорации выплачивается заработная плата более 100 долларов в календарном квартале.
• Партнерство из двух человек ведет бизнес, в котором каждый партнер получает зарплату в размере 1000 долларов США в течение первого квартала года. Когда один из партнеров уходит в отпуск, нанимается сотрудник, которому в течение квартала выплачивается 95 долларов. Партнерство не обязано регистрироваться в качестве работодателя, поскольку выплаты партнерства не считаются заработной платой, а нанятый сотрудник не получил заработную плату более 100 долларов США в календарном квартале.

Для получения дополнительной информации

Вы можете узнать больше о заработной плате, заработной плате с учетом налога на доходы физических лиц из следующих ресурсов:

• Что такое заработная плата?
• Информационный лист: Заработная плата (DE 231A) (PDF)
• Информационный бюллетень: Заработная плата подоходного налога с населения, указанная в квартальной декларации о взносах и отчете о заработной плате (продолжение) (DE 9C) (DE 231PIT) (PDF)

Как наниматель домохозяйства вы должны сообщать, когда вы нанимаете одного или нескольких человек для выполнения работы и выплаты денежной заработной платы в размере 750 долларов США или более в календарном квартале.

Зарегистрируйтесь у нас с помощью электронных услуг для бизнеса. Вы должны подать 

форму регистрации и обновления работодателей домашних работников (DE1 HW) (PDF)  в течение 15 дней после того, как вы выплатите 750 долларов США общей заработной платы наличными.

Узнайте, как успешно зарегистрироваться. Чтобы узнать больше, выберите один из следующих типов бизнеса:

• Коммерческие предприниматели-индивидуальные владельцы, совместные владения, полные товарищества
• Коммерческие корпорации-работодатели, общества с ограниченной ответственностью (ООО), товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО), партнеры с ограниченной ответственностью (LP)
• Работодатели домашних работников
• Некоммерческие работодатели
• Сельскохозяйственные работодатели
• Работодатели церковных и религиозных орденов
• Выборочное страхование по нетрудоспособности (DIEC)
• Государственные организации-работодатели
• Работодатели, уплачивающие только подоходный налог с населения (только НДФЛ) Удержание (включая плательщиков пенсий и аннуитетов)
• Работодатели государственных школ
• Работодатели индейских племен

Как зарегистрироваться онлайн

Воспользуйтесь электронными услугами для бизнеса, чтобы зарегистрировать номер налогового счета на заработную плату работодателя. Это быстро, просто, безопасно и доступно 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.

1. Перейти к электронным услугам для бизнеса.
2. Выберите Зарегистрируйте .
3. Введите необходимую информацию и выберите  Продолжить .
4. Выберите контрольные вопросы и ответьте на каждый из них, затем выберите Продолжить .
5. Просмотрите сводную информацию о регистрации и распечатайте копию для себя, затем выберите Отправить .
6. Выберите ссылку подтверждения в электронном письме, которое мы отправили вам, чтобы завершить процесс регистрации.

Важно : Если вы не подтвердите свой адрес электронной почты в течение 24 часов, вам нужно будет перезапустить процесс регистрации.

1. Выберите  Новый работодатель , затем выберите Далее .
2. Выберите Регистрация для номера налогового счета заработной платы работодателя .
3. Заполните заявку на онлайн-регистрацию.
4. Выбрать Отправить .

В ходе этого процесса будет создан номер счета налога на заработную плату работодателя.

После того, как вы зарегистрируете свой бизнес у нас, вам будет выдан восьмизначный номер налогового счета работодателя (пример: 000-0000-0), также известный как идентификационный номер работодателя штата, SEIN или идентификационный номер штата. Ваш номер счета налога на заработную плату работодателя необходим для всех ваших взаимодействий с нами, чтобы убедиться, что ваш счет точен.

Вы должны указать номер налогового счета вашего работодателя при подаче налоговых деклараций и внесении депозитов во всех электронных и бумажных документах. Если агент, банк или служба расчета заработной платы готовит вашу налоговую декларацию, они также должны указать номер налогового счета вашего работодателя при подаче декларации от вашего имени.

• Укажите заработную плату, выплаченную вашим сотрудникам, и государственный подоходный налог (PIT), удержанный из их заработной платы.
• Уплачивать страховку по безработице (UI) и налог на обучение при трудоустройстве (ETT) из заработной платы вашего сотрудника, а также удерживать и перечислять государственное страхование по нетрудоспособности (SDI) и подоходный налог с населения (PIT), причитающиеся с заработной платы, выплачиваемой вашим работникам (см. Расписания, питание и стоимость проживания).
• Сообщайте обо всех новых сотрудниках в Реестр новых сотрудников в течение 20 дней с даты их начала работы.
• Если вы пользуетесь услугами независимых подрядчиков, возможно, вам также придется сообщить о них. Дополнительные сведения см. в разделе «Отчетность независимых подрядчиков».
• Размещайте объявления на своем рабочем месте и предоставляйте своим сотрудникам информацию о льготах. Дополнительные сведения о требованиях к публикации см. в разделе «Обязательные уведомления и брошюры».

Законодательство штата требует, чтобы все работодатели представляли нам в электронном виде налоговые декларации, отчеты о заработной плате и налоговые депозиты с заработной платы.

Для получения дополнительной информации

• Электронный файл и E-pay для работодателей
• Требуемые документы и сроки сдачи
• Полезные ресурсы для нового работодателя
• Семинары по налогам на заработную плату

Электронные услуги для бизнеса — это ваш быстрый , простой и безопасный способ управлять налоговыми счетами работодателя в режиме онлайн.

Особенности:

• Зарегистрируйте, закройте или повторно откройте счет налога на заработную плату работодателя.
• Файл, корректировка и печать возвратов и отчетов.
• Осуществлять платежи.
• Протест против начислений или ставок пособия по безработице.
• Оформить доверенность.
• Сообщите об изменениях в вашем бизнесе.
• Просмотр уведомлений и писем.
• Сообщите о новых сотрудниках или независимых подрядчиках.
• Запрос на перенос резервного счета.

Чтобы получить дополнительную информацию или зарегистрироваться, обратитесь к электронным услугам для бизнеса.

Поощряйте своих сотрудников удерживать правильную сумму государственного подоходного налога. Попросите своих сотрудников заполнить следующие формы:

• Калифорния  Свидетельство об удержании подоходного налога с сотрудника  (DE 4) (PDF)
• Форма Федерального налогового управления США W-4

Дополнительную информацию можно найти в Графиках удержания налогов штата Калифорния на странице Ставки и удержания.

Если вы являетесь корпоративным должностным лицом  и  , единственным акционером (или единственным акционером, кроме вашего супруга) частной корпорации, вы можете исключиться из государственного страхования по нетрудоспособности для льгот и взносов. См. Заявление об исключении для единственного акционера/корпоративного директора  (DE 459) (PDF) для получения дополнительной информации.

Если вы уже зарегистрировались онлайн, не используйте этот альтернативный метод.

Включите свой федеральный идентификационный номер работодателя (FEIN) в регистрационную форму, чтобы обеспечить правильное применение налоговых льгот по страхованию от безработицы, когда они заявлены в годовой налоговой декларации работодателя FUTA (форма IRS 940).

Обратитесь в IRS за информацией о федеральных требованиях к подаче документов.

Регистрация по почте

Заполните регистрационную форму для вашего типа бизнеса:

• Форма регистрации и обновления учетной записи коммерческого работодателя (включая Pacific Maritime и Fishing Boats)  (DE 1) (PDF)
• Форма регистрации и обновления учетной записи сельскохозяйственного работодателя  (DE 1AG) (PDF)
• Форма регистрации и обновления государственных организаций, государственных школ и индейских племен  (DE 1GS) (PDF)
• Форма регистрации и обновления некоммерческих работодателей (DE 1NP) (PDF)
• Форма регистрации и обновления для работодателей, вносящих только подоходный налог с физических лиц (DE 1P) (PDF)
• Работодатель домашних работников  (DE1HW) (PDF)

Отправьте заполненную регистрационную форму по почте или факсу по указанному ниже адресу или номеру факса.

Почта:
Отдел развития занятости
Account Services Group, MIC 28
PO Box 826880
Sacramento CA 94280-0001

Факс: 1-916-654-9211

Примечание:  Обработка регистрации по почте может занять 10–14 дней.

• Электронный файл и E-pay Мандат для работодателей
• CalGOLD – Бизнес-разрешения стали проще
• Золото в Калифорнии (PDF) – Что вам нужно знать о налогах и вашем малом бизнесе.
• Калифорнийский центр налоговой службы — предоставление налогоплательщикам необходимых форм и услуг
• Семинары по налогу на заработную плату – бесплатные семинары для оказания помощи работодателям в соблюдении законов штата Калифорния о налоге на заработную плату.
• Изменения в вашем бизнесе
• Требуемые документы и сроки сдачи

Для получения дополнительной помощи

Позвоните в Центр помощи налогоплательщикам по телефону 1-888-745-3886 или обратитесь в местное налоговое управление по трудоустройству.

• Проверить необходимые документы и сроки сдачи
• Найти семинары по налогам на заработную плату
• Посетите новости и обновления работодателя
• Получать уведомления EDD по электронной почте
• Получить формы и публикации

Если у вас есть вопросы, обратитесь в отдел налогов по заработной плате. Вы также можете связаться с Центром помощи налогоплательщикам по телефону 1-888-745-3886 или посетить местную налоговую инспекцию по трудоустройству.

• Исправление предыдущих отчетов, возвратов или депозитов
• Руководство для работодателей штата Калифорния  (DE 44) (PDF)
• Информационный бюллетень – Налоги на заработную плату  (DE 8714E) (PDF)
• Часто задаваемые вопросы
• Определение налогооблагаемой заработной платы и расчет налогов к уплате
• Руководство для домашнего хозяйства (DE 8829) (PDF)

Организации, освобожденные от налога с продаж

Кто должен подать заявление на освобождение от налога с продаж в штате Нью-Йорк

Если вы считаете, что имеете право на освобождение от налога с продаж, от вас может потребоваться подать заявление на получение сертификата освобожденной организации в налоговом департаменте штата Нью-Йорк. Чтобы соответствовать требованиям, организация должна быть официально организована и доказать, что она организована и действует исключительно для одной или нескольких целей, на которые распространяется исключение (например, религиозные или благотворительные цели).

Кому необходимо подать заявление на освобождение от налога с продаж в штате Нью-Йорк

Организации, которые должны подать заявку	Организации, которым не нужно подавать заявку
Некоммерческие религиозные, благотворительные, образовательные или другие организации (часто называемые организациями согласно разделу 501(c)(3)) Организация Объединенных Наций и другие международные организации Посты и организации вооруженных сил США	Государственные учреждения штата Нью-Йорк и США (поскольку они уже освобождены от налогов) Другие штаты и политические единицы (поскольку они не соответствуют требованиям) Организации, которые организованы и/или действуют в соответствии с каким-либо другим законом штата Нью-Йорк или федеральным законом, который освобождает их от налогов штата и/или местных налогов с продаж

Как подать заявку

• Файловая форма ST-119. 2, Заявление на получение сертификата освобожденной организации
• Предоставить необходимую документацию, описанную в Инструкции к форме ST-119.2 
• При подаче заявления предоставьте копию письма-определения 501(c)(3) (если ваша организация подала заявку и получила освобождение от федерального подоходного налога от IRS)

Если вам предоставлен статус освобождения от налога с продаж

Мы выдадим вам форму ST-119, Сертификат освобожденной организации . Он будет содержать ваш шестизначный номер освобождения от уплаты налога с продаж в штате Нью-Йорк. (Обратите внимание, что девятизначный федеральный идентификационный номер работодателя, выданный Налоговой службой, не является номером освобождения от уплаты налога с продаж.) Вы также получите форму ST-119.1, Сертификат об освобождении от уплаты налога на покупку .

Для совершения необлагаемых налогом покупок:

• Заполните форму ST-119.1 (Эта форма отправляется по почте вместе с сертификатом об освобождении от уплаты налогов и недоступна на нашем веб-сайте. Чтобы получить дополнительные копии этой формы, обратитесь в наш информационный центр по налогам с продаж.)
• Предъявите заполненную форму в магазин при покупке.
• Государственные организации штата Нью-Йорк и США, которые уже освобождены от налога, должны совершать освобожденные закупки, предъявляя государственные заказы на закупку или соответствующий документ об освобождении (не форму ST-119.1). См. Налоговый бюллетень, Закупки и продажи государственными органами (TB-ST-700).

Как использовать сертификат об освобождении

Вы можете использовать сертификат только для совершения освобожденных покупок от имени организации.

• Вы не можете использовать сертификат для личных покупок.
• Только организация, выдавшая сертификат, может его использовать.
• Вы не можете использовать свои личные средства для совершения покупок от имени организации, даже если вам будут возмещены расходы. Эти покупки облагаются налогом.
• Неправильное использование сертификата освобожденной организации наказывается тюремным заключением и штрафом в размере до 20 000 долларов США.

Чтобы обновить сертификат освобожденной организации, обратитесь в информационный центр по налогам с продаж.

Проверка статуса освобождения организации

Обратитесь в информационный центр по налогам с продаж, чтобы проверить статус освобождения организации.

Дополнительная информация (включая освобожденные организации, облагаемые налогом с продаж)

Формы

• Форма ST-119.2,  Заявление на получение сертификата освобожденной организации и инструкции
• Форма ST-119.4,  Заявление на получение сертификата освобожденной организации — авторизация информации

Публикации и рекомендации

• Публикация 843, Руководство по налогу с продаж в штате Нью-Йорк для освобожденных организаций
• TSB-M-08(5)S,  Поправки к налоговому законодательству, касающиеся продаж, осуществляемых некоторыми организациями, освобожденными от налога с продаж, вступают в силу с 1 сентября 2008 г.