Ипотека для юридических лиц
Коммерческая ипотека отличается малыми сроками. Если сравнивать ее с кредитами на покупку квартиры, то для граждан максимальный срок до 30 лет, а для предпринимателей он не превышает 10 лет. Отличается и размер ежемесячного платежа – он выше, чем для физических лиц. Сходством коммерческой ипотеки с аналогичным кредитом на покупку жилья является обязательный первоначальный взнос:
- От 10 до 30%, в зависимости от банка
- Это обеспечение, которое банк получает помимо заложенного недвижимого имущества
Предметом залога может быть как помещение, на покупку которого занимаются средства, так и любое другое, принадлежащее юридическому лицу.
Как и квартиру, его придется оценить и застраховать.
- Первоначальный взнос от 20% (есть кредит на взнос)
- Срок кредита 3-25 лет
- Гражданство любое
- Возраст — от 21 и не старше 65 лет
- Ставка — от 6,99%
- Кредит на первоначальный взнос
- Ипотека по 1 документу (без подтверждения дохода)
- Кредитование различных видов недвижимости
- Возможность использования материнского капитала
- Первоначальный взнос от 10%
- Срок кредита 3-30 лет
- Гражданство — Россия
- Возраст — от 18 и не старше 70 лет
- Ставка — от 7,6%
- Оформление онлайн
- Ипотека по 2 документам (без подтверждения дохода)
- Кредитование различных видов недвижимости
-
- Первоначальный взнос от 10%
- Срок кредита 1-30 лет
- Гражданство — Россия
- Возраст — от 20 и не старше 85 лет
- Ставка — от 5,9%
- Дистанционное оформление
- Все виды недвижимости: любые жилые и нежилые объекты
- Возможность использования материнского капитала
- Кредит доступен ИП
- Первоначальный взнос от 10%
- Срок кредита 1-30 лет
- Гражданство — Россия
- Возраст — от 20 и не старше 75 лет
- Ставка — от 5,74%
- Дистанционное оформление
- Все виды недвижимости: любые жилые и нежилые объекты
- Возможность использования материнского капитала
- 2 документа для оформления
- Первоначальный взнос от 15%
- Срок кредита 1-25 лет
- Гражданство — Россия
- Возраст — от 21 и не старше 75 лет
- Ставка — от 5,29%
- Все виды недвижимости: любые жилые и нежилые объекты
- Возможность использования материнского капитала
- Первоначальный взнос от 10%
- Срок кредита 3-30 лет
- Гражданство — Россия, Украина, Республика Беларусь
- Возраст — от 21 и не старше 70 лет
- Ставка — от 7,69%
- Оформление онлайн
- Ипотека по 2 документам (без подтверждения дохода)
-
- Возможность использования материнского капитала
Для коммерческой ипотеки она выше, чем для кредита на жилье для физлиц:
- Для граждан ставка составляет 9,5-16%
- Для предпринимателей – 13-17%
Это довольно высокий процент.
Но срок кредита значительно меньше, следовательно, переплата будет небольшой.
Размер процентной ставки в каждом конкретном случае рассчитывается индивидуально.
Он будет зависеть от многих факторов:
- Срока
- Размера первоначального взноса
- Степени благонадежности юрлица и т. д
Требования
Главной причиной малой востребованности ипотечных кредитов среди юридических лиц, являются высокие требования к заемщику.
- Срок работы не менее года
- Постоянный стабильный доход, не зависящий от сезонности
- Компания не занимается производством алкогольной или табачной продукции
- Не загрязняет окружающую среду выбросами в воду, почву или атмосферу
Оформление ипотечного кредита на коммерческую недвижимость происходит по привычной схеме:
- Заключается договор купли-продажи
- После регистрации права собственности и передачи помещения под залог, производится перевод денег продавцу
- Часть средств продавец может получить и от покупателя непосредственно.
Кредит в этом случае оформляется только на часть стоимости
Кредит в этом случае оформляется только на часть стоимостиБез первоначального взноса
Большинство предложений предполагает внесение первоначального взноса. Это гарантия совершения сделки под которую выдается кредит. Кроме того, это дополнительное обеспечение исполнения заемщиком своих обязанностей перед банком.
Не всегда у предпринимателя, находятся средства на внесение сразу трети стоимости недвижимости.
Для того, чтобы банк согласился, можно предложить ему в залог уже имеющуюся недвижимость в дополнение к той, которую еще только планируется купить.
Процентная ставка при этом будет значительно выше средней.
Преимущества и недостатки
Несмотря на высокую процентную ставку, ипотечный кредит юридическим лицам обходится дешевле, чем гражданам за счет меньшего срока. Переплата будет не такой большой. У предпринимателей есть возможность сдать приобретенное помещение в аренду и ускорить погашение долга.
Возможно отсрочить уплату основного долга. Банки готовы предоставить такие «каникулы» на срок от 6 месяцев до года. В это время погашаются проценты за пользование кредитом.
Для многих предпринимателей столь высокая планка закрывает возможность пользоваться банковским продуктом для расширения и развития бизнеса.
Порядок оформления ипотеки для юридических лиц
Порядок действий:
- Собрать и представить в банк документы, касающихся как заемщика, так и приобретаемого объекта
- Результатом рассмотрения заявки не обязательно станет ее одобрение
При положительном ответе — пройти оценку помещения и регистрацию прав, и страхование имущества.
Документы
Список документов как правило, это:
- Анкета-заявление
- Учредительные документы и свидетельство о регистрации юридического лица
- Финансовые и хозяйственные документы
Госпошлина за регистрацию
Обращаться за регистрацией прав придется в Росреестр дважды:
- Во первых покупатель регистрирует свое право на приобретенное помещение, это право собственности
- Потом регистрируется договор ипотеки
Порядок установлен статьей 339 ГК РФ.
Без этого договор недействителен. За услуги государственной регистрации взимается плата – госпошлина.
Страхование
Кроме оплаты услуг оценщика и государственного регистратора, заемщику необходимо оплатить страхование имущества.
Это требование содержится в законе «Об ипотеке».
Приобретаемый и передаваемый в залог объект обязательно страхуется от повреждения или разрушения.
При наступлении страхового случая:
- Банк получит свои деньги назад из страховой выплаты
- Заемщик освободиться от долга, хоть и лишится имущества
Коммерческая ипотека для юридических лиц и ИП в Нижнем Новгороде
Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель часто осуществляет свою деятельность на арендуемых площадях. Объектами коммерческой недвижимости, задействованные в бизнесе, могут быть следующие:
- Офис, где располагается администрация и офисные работники и осуществляются переговоры;
- Производственное здание, в котором у компании размещено собственное производство.
- Складское здание, где хранится привезённый или произведённый товар.
- Земельный участок, на котором располагается парковка, размещены временные строения или базируется спецтехника.
- Отдельностоящее здание с конкретным назначением. Например, для гостиничной или ресторанной деятельности
- Нежилое помещение, где представлен выставочный зал или располагается магазин компании.
Независимо от вида нежилого объекта, его назначения и использования, компания не может без него обходиться. Нежилой объект неотъемлемо связан с деятельностью компании, включён в жизненный цикл товара или услуги и нужен для развития компании. До определённого момента многие юридическое лица или ИП арендуют необходимые коммерческие площади. Но наступает момент, когда собственник компании принимает решение приобрести собственные нежилые объекты. Ведь преимущества собственных площадей перед арендованными очевидны:
- Платежи осуществляются в банк за собственной нежилой объект и, оплатив кредит в полном объёме, компания экономит существенную сумму по статье расходов «арендные платежи».
- Отсутствует риск смены собственника объекта и изменения его планов. Вам не придётся экстренно переезжать и подыскивать другой объект. К тому же другой объект — это новый ремонт, изменение в реквизитах компании, возможное увеличение расходов по арендным платежам и банальное неудобство для персонала и контрагентов компании.
Коммерческая ипотека для юридических лиц в Нижнем Новгороде позволит компании создать кредитную историю своего юрлица, что в дальнейшем положительно повлияет на возможность кредитования для осуществления других целей бизнеса.
Когда юридическое лицо приобретает нежилой объект, перед собственником встаёт логичный вопрос: приобретать объект на компанию или на физическое лицо? Плюсы и минусы есть у каждого варианта. Ознакомиться с основными моментами коммерческой ипотеки на физическое лицо можно в раздел ипотека на коммерческую недвижимость.
Покупка нежилого объекта юридическим лицом удобна в следующих случаях:
- Компания осуществляет только безналичные расчёты.
- Компания планирует создать или улучшить кредитную историю.
- Компания имеет несколько учредителей, бенефициаров.
- Юридическое лицо образовано посредством слияния нескольких юр. лиц.
- Компания является плательщиком НДС и покупает объект от юридического лица на традиционной системе налогообложения НДС.
Параметров, по которым собственник компании определит, что покупка коммерческого объекта целесообразна с постановкой на баланс, может быть бесконечное множество. Ведь при правильном подходе каждый вариант несёт много положительных сторон.
При рассмотрении заёмщика в рамках МСБ, банк анализирует заёмщика и связанные компании (при наличии), а также приобретаемый объект. Этапы, которые необходимо пройти заемщику для получения одобрения по коммерческой ипотеке:
- Анализ компании и собственников бизнеса, бенефициаров по линии службы безопасности банка. На данном этапе обычно достаточно пакета учредительных документов, документов, удостоверяющих личность собственников, анкет, заявки и при необходимости официальной отчетности.
- Анализ финансового состояния заёмщика и анализ рисков проводимой сделки. Кредитный эксперт/аналитик банка пишет финансовое заключение для принятия решения по кредиту кредитным комитетом. Данный этап самый длительный и трудоемкий как для бухгалтерской службы самого заёмщика, так и для кредитного эксперта банка. Комплект документов для полноценного рассмотрения юридического лица или индивидуального предпринимателя на коммерческую ипотеку в рамках кредитования малого среднего бизнеса чаще всего очень обширный. При этом банк вправе осуществлять дозапрос документов в процессе подготовки заключения по заемщику. На этом этапе многие бухгалтера не в состоянии подготовить максимально полный и корректный комплект документов, заполнить различные формы финансовых и юридических документов. Вместе с этим этот функционал играет одну из определяющих ролей в вопросе принятия положительного решения по кредиту
- Оценка объекта. Параллельно с подготовкой кредитным экспертом заключения, запускается процесс оценки залога — приобретаемого коммерческого нежилого объекта. Залоговая служба банка самостоятельно или посредством аккредитованной оценочной компании проводит оценку залога. На этом этапе также проводится юридическая экспертиза залога.
- Принятие решения банком об одобрении кредита или отказе в предоставлении кредита.
Залоговая служба банка самостоятельно или посредством аккредитованной оценочной компании проводит оценку залога. На этом этапе также проводится юридическая экспертиза залога.В случае отказа банк не объясняет причину и не даёт рекомендаций. Однако мы всегда готовы проанализировать вашу ситуацию и дать обратную связь по причине отказа, согласовав в дальнейшем вас в рамках другого банка, и получить положительное решение по коммерческой ипотеке.
Как правильно выбрать тип предприятия
Бизнес-кредиты
Как LendingTree получает оплату?
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок).
LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
Автор:
Обновлено: 28 ноября 2022 г.
Примечание редактора: Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.
Тип юридического лица, который вы выберете, отражает то, как будет структурирована ваша компания, влияя на все, начиная с суммы, которую вы платите в виде налогов, и заканчивая регистрационными документами, которые вам могут потребоваться. Самое главное, это определяет уровень вашей личной ответственности в случае, если бизнес не выполнит обязательства по кредиту или подаст в суд.
Выбор правильной организационно-правовой формы бизнеса является важным первым шагом для любого начинающего предпринимателя, особенно потому, что позже изменить ее может быть сложно.
Общие бизнес-структуры включают корпорации, компании с ограниченной ответственностью (ООО), товарищества и индивидуальные предприниматели. Мы поможем вам выбрать лучший вариант для вашего малого бизнеса.
Что такое бизнес?
Предприятие — это юридическая структура вашей компании. Вы должны выбрать юридическое лицо, прежде чем зарегистрировать свой малый бизнес или начать работу. В дополнение к контролю ваших налоговых обязательств, различные типы коммерческих организаций определяют количество людей, которые могут владеть компанией, и можете ли вы продавать акции населению.
Вот основные области, в которых хозяйствующие субъекты отличаются друг от друга:
- Собственность: Независимо от того, являетесь ли вы единственным владельцем или начинаете бизнес с партнерами, количество учредителей повлияет на структуру вашей компании. Когда вовлекаются акционеры, это является дополнительным соображением. Например, если вы хотите создать корпорацию типа S, существует ограничение на количество акционеров, которые может иметь ваша компания.
- Ответственность: Некоторые бизнес-структуры защищают вас от личной ответственности по долгам вашего бизнеса, а другие нет. Если в вашей бизнес-структуре владельцы несут личную ответственность, это означает, что вы несете ответственность за обязательства бизнеса и, возможно, за действия ваших деловых партнеров.
- Налоги: Налоговые требования различаются для каждого субъекта хозяйствования. Некоторые доходы и расходы бизнеса «проходят» через личные налоги владельца, включая ООО, в то время как другие виды облагаются налогом отдельно. У вас может быть некоторый выбор в этом вопросе: например, вы можете создать свой бизнес как LLC, но выбрать налогообложение как корпорацию.
Таблица сравнения бизнес-объектов
При выборе объекта вы, вероятно, сделаете свой выбор из следующих распространенных типов бизнес-объектов:
csv» data-unique_identifier=»ninja_table_unique_id_1329274074_204575″>Корпоративный налог
Индивидуальный налог на дивидендыТипы хозяйствующих субъектов
Независимо от того, начинаете ли вы свой бизнес самостоятельно или с деловыми партнерами, вы можете выбрать одну из нескольких бизнес-структур, перечисленных выше.
Немного подробнее о каждом.
Индивидуальное предприятие
Подходит для: Бизнес с низким уровнем риска или владелец, желающий протестировать концепцию.
Одной из наиболее привлекательных особенностей индивидуального предприятия является его простота. Как правило, вам не нужно регистрировать индивидуальное предприятие в местном правительстве или правительстве штата, если вы ведете бизнес под своим именем. Кроме того, поскольку вы являетесь единственным владельцем, у вас есть возможность сохранять полный контроль над бизнесом.
Вот обратная сторона: как индивидуальный предприниматель, ваши деловые активы не отделены от ваших личных активов, что означает, что вы можете нести личную ответственность за деловые долги. У индивидуальных предпринимателей низкие барьеры для входа, но они обычно не могут поддерживать долгосрочный рост, особенно если вы планируете нанимать сотрудников, покупать недвижимость или расширяться другими способами.
Товарищество
Подходит для: Бизнес с более чем одним владельцем.
Товарищество — это простая бизнес-структура, в которой два или более человека владеют совместным бизнесом. Существует три распространенных типа партнерства:
- Полное товарищество: Партнеры имеют равный контроль и ответственность. Это означает, что вы можете нести ответственность за действия ваших партнеров.
- Товарищество с ограниченной ответственностью: Один генеральный партнер имеет неограниченную ответственность, а остальные имеют ограниченную ответственность. Прибыль передается в личные налоговые декларации каждого, и генеральный партнер также должен платить налоги на самозанятость.
- Товарищество с ограниченной ответственностью: Все партнеры имеют ограниченную ответственность и защищены от ответственности за долги компании и действия других партнеров.
Партнерство может быть хорошей идеей для профессиональных групп, таких как практикующие адвокаты, или группы владельцев, которые хотят проверить свой бизнес перед созданием более официальной компании.
Когда вы будете готовы изменить структуру, структура LLC защитит ваши личные активы и потенциально позволит вам платить более низкую ставку налога, чем в случае с корпорацией.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО)
Подходит для: Владельцев, которые хотят ограничить свою личную ответственность и потенциально платить более низкую ставку налога, чем в случае с корпорацией.
LLC популярны, потому что они предлагают защиту личной ответственности, как мы уже упоминали, но также обеспечивают большую гибкость при налогообложении, чем корпорации (о которых мы поговорим далее). Защита ответственности означает, что в большинстве случаев ваш личный автомобиль, дом и сбережения будут защищены в случае банкротства бизнеса или судебного процесса.
Собственность Владельцы ООО называются «членами», и количество участников, которые могут быть вовлечены, не ограничено. В большинстве штатов также разрешены ООО с одним участником (также известные как неучитываемые юридические лица), в которых есть один владелец бизнеса.
Право собственности может включать физических лиц, корпорации, другие ООО и иностранные организации.
Владельцам, скорее всего, потребуется зарегистрировать учредительные документы и каждый последующий год представлять годовой отчет (плюс годовой взнос) правительству своего штата. Устав организации будет определять продолжительность ООО и структуру управления. Если что-то изменится — например, если ООО изменит свое название или член выйдет или присоединится, — также необходимо будет подать поправку.
НалогиЧлены LLC обязаны платить налог на самозанятость и делать собственные взносы в Medicare и Social Security. Прибыль и убытки от бизнеса переходят в ваш личный доход, если только LLC не решит облагаться налогом как корпорация, заполнив форму IRS 8832.
Корпорация C
Подходит для: Предприятий, которые планируют быстро расти или стать публичными.
Когда группа акционеров, владеющих компанией, регистрирует ее, они формируют так называемую корпорацию.
Эта корпорация может облагаться налогом либо как корпорация C, либо как корпорация S, о последней мы поговорим чуть позже. Корпорация любого типа является отдельным юридическим лицом от своих акционеров, что позволяет им продолжать деятельность, если акционер покидает компанию или продает свои акции, и налагает на них ответственность по долгам компании. Для C-corp не существует ограничений на количество акционеров — это дает C-corps финансовое преимущество, поскольку они могут собирать средства за счет продажи акций.
Тем не менее, корпорация C может подвергаться двойному налогообложению: она платит корпоративный подоходный налог со своей чистой прибыли, в то время как акционеры облагаются налогом на дивиденды от этой чистой прибыли. Корпус C также требует подробного ведения записей, таких как ведение обширных заметок о финансовых и операционных процессах.
Корпорация S
Подходит для: Владельцев бизнеса, которым нужна защита от личной ответственности без двойного налогообложения.
Как мы упоминали ранее, S-corp действует независимо от своих владельцев и может продолжать свою деятельность, если акционер покидает компанию. Однако, в отличие от корпуса C, корпус S имеет ограничение на количество акционеров в 100 человек, и все акционеры должны быть гражданами США или иметь статус постоянного жителя. Любая корпорация, которая хочет, чтобы ее рассматривали как S-корпорацию, должна подать запрос в IRS.
Тем не менее, преимущество подачи такого запроса заключается в том, что эти S-корпорации будут облагаться налогом как сквозные организации, такие как индивидуальные предприниматели и товарищества, вместо того, чтобы платить корпоративный подоходный налог, как C-корпорация. Однако вам следует уточнить в своем штате, чтобы убедиться, что он также признает ваш налоговый статус — некоторые штаты, такие как Нью-Йорк, могут не признавать автоматически ваш федеральный статус корпорации S и могут облагать вас налогом так же, как корпорация C облагается налогом в этом штате.
.
По данным IRS, вы можете подать заявку на получение корпорации S, если соответствуете следующим критериям:
- Зарегистрирована как местная корпорация
- Иметь допустимых акционеров
- Могут быть физические лица, поместья и некоторые трасты
- Не могут быть товариществами, корпорациями или иностранными акционерами-нерезидентами
- Иметь не более 100 акционеров
- Запас только одного класса
- Быть соответствующей корпорацией
Корпорация B
Подходит для: Коммерческих предприятий, которые руководствуются не только прибылью, но и миссией.
Благотворительная корпорация, также называемая корпорацией B, отличается от корпорации C своей целью и прозрачностью, хотя оба типа корпораций облагаются налогом одинаково. В корпорации B акционеры несут ответственность за привлечение компании к ответственности за получение общественной пользы в дополнение к финансовой прибыли.
В некоторых штатах от корпуса B может потребоваться предоставление ежегодных отчетов о доходах, отражающих их вклад в общество.
Некоммерческая корпорация
Подходит для: Благотворительных, образовательных, религиозных или литературных организаций.
Некоммерческие организации создаются для благотворительных, образовательных, религиозных, литературных или научных целей. Хотя некоммерческие организации следуют организационным правилам, подобным корпусу C, они могут быть освобождены от подоходного налога штата или федерального налога. Некоммерческие организации должны подать заявление в IRS, чтобы получить освобождение от налогов. Кодекс внутренних доходов 501(c)(3) чаще всего используется для предоставления некоммерческим организациям статуса освобождения от уплаты налогов. Некоммерческим организациям также запрещено распределять прибыль, в том числе среди членов или политических кампаний.
Выбор бизнес-структуры
Каждый тип бизнес-структуры имеет свои преимущества, но выбор того, какой из них наиболее подходит для вашего бизнеса, будет зависеть от того, что вы хотите получить от своей компании.
Вот несколько советов по выбору подходящего предприятия.
1. Оцените свою устойчивость к риску.
В зависимости от вашей деятельности защита от личной ответственности может быть главным приоритетом. Чем более рискованна ваша операция, тем больше вы выиграете от защиты ответственности. Индивидуальные предприятия и товарищества с полной ответственностью являются единственными бизнес-структурами, которые не обеспечивают полную защиту ответственности владельцев бизнеса.
2. Подумайте о своем бюджете.
Для регистрации индивидуального предпринимателя практически ничего не требуется, в то время как владельцы бизнеса должны подавать формы для конкретного штата и платить различные сборы для создания корпорации или ООО, а также некоторых типов партнерств. Кроме того, после того, как бизнес будет создан, владельцам бизнеса необходимо будет вести подробные записи о компании, и вам может потребоваться нанять дополнительных людей для выполнения этих обязанностей.
Преимуществом выбора ООО или корпорации является защита личной ответственности.
Но если вам не нужна такая надежная защита, тратить время и деньги на этот тип бизнеса может быть нецелесообразно.
3. План на будущее.
Если у вас есть стремление сделать свою компанию публичной или продать акции сотрудникам или другим лицам, вам необходимо организовать свой бизнес как корпорацию. Корпоративная структура является единственной, которая допускает продажу долей собственности; это может быть полезно при найме сотрудников, предлагая им акции, а также при получении бизнес-кредита для компании.
Однако, если в ваши цели не входит продажа публичных акций, вам может не понадобиться создавать корпорацию. LLC обеспечивает такую же защиту, как и корпорация, как правило, с меньшими затратами и без строгого ведения учета, которого требуют корпорации.
Поделиться статьей
Сравните предложения по бизнес-кредитам
Являетесь ли вы ипотечным кредитором в США? Код LEI является обязательной отчетностью по Закону о раскрытии информации о жилищной ипотеке (HMDA) — блог GLEIF
Код LEI будет играть важную роль в усилении защиты прав потребителей на ипотечном рынке США, поскольку Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB) приняло новые правила отчетности HMDA.
в соответствии с Правилом САвтор: Стефан Вольф
- Дата: 26.10.2017
- просмотров:
На сегодняшний день регулирующие меры, связанные с идентификатором юридического лица (LEI), в основном сосредоточены на инициативах, связанных с идентификацией юридического лица в нормативной отчетности и надзоре за операциями с финансовыми инструментами. С принятием окончательного правила Бюро финансовой защиты потребителей США (CFPB) о внесении поправок в Положение C, реализующее Закон о раскрытии информации о жилищной ипотеке (HMDA), использование кода LEI выходит за рамки таких транзакций. В частности, среди новых элементов данных, которые необходимо собирать, регистрировать и сообщать в соответствии с HMDA, — код LEI кредитора ипотечного кредита и универсальный идентификатор кредита, который также включает код LEI.
В результате код LEI должен немедленно и напрямую сыграть важную и ценную роль в усилении защиты прав потребителей на ипотечном рынке США. В этой записи блога мы более подробно рассмотрим, как код LEI включается в новые правила отчетности, принятые CFPB в соответствии с HMDA.
Источники, цитируемые в этом блоге, включены в «ссылки по теме» ниже.
HMDA: Краткая история
Закон HMDA был первоначально принят Конгрессом в 1975 году и применяется в соответствии с Положением C. Он требует от финансовых учреждений хранить, сообщать и публично раскрывать информацию об ипотечных кредитах. Сбор данных, связанный с HMDA, изначально был введен в действие, чтобы обеспечить большую прозрачность рынка жилищного ипотечного кредитования. HMDA призван помочь определить, обслуживают ли финансовые учреждения жилищные потребности своих сообществ; помогать государственным чиновникам в распределении государственных инвестиций; и помочь в выявлении возможных дискриминационных моделей кредитования и обеспечении соблюдения антидискриминационных законов.
Когда бум и спад рынка субстандартного ипотечного кредитования в США спровоцировали глобальный финансовый кризис в 2008 году, ограниченные данные, представленные в HMDA, создали несколько проблем для государственных чиновников. Впоследствии были предприняты шаги по изменению содержания и качества общедоступных данных по ипотечному рынку. В 2010 году Конгресс внес поправки в Закон Додда-Франка HMDA; полномочия по нормотворчеству HMDA и другие функции также были переданы от Совета Федеральной резервной системы CFPB. Полная история HMDA доступна на специальной веб-странице CFPB на HMDA (см. «ссылки по теме» ниже).
Окончательное правило 2015 г., Положение C: введение кода LEI для кредитора и как части универсального идентификатора кредита (ULI) в HMDA
Среди прочих изменений Закон Додда-Франка расширяет объем информации, заявки на ипотеку и ссуды, которые должны составляться, поддерживаться и сообщаться в соответствии с HMDA. Он уполномочивает CFPB требовать «поскольку [он] может счесть целесообразным» уникальный идентификатор, который идентифицирует инициатора кредита, универсальный идентификатор кредита и номер участка, который соответствует недвижимому имуществу, заложенному или предлагаемому для залога в качестве залога для ипотечный кредит.
Как отмечает Кен Маркисон, вице-президент и советник по регулированию Ассоциации ипотечных банкиров, в статье MBA Insights Ассоциации ипотечных банкиров в июле 2017 года: «В 2015 году CFPB объявил о своем намерении обновить HMDA, сделав именно это. […] CFPB следовал строгости Додда-Франка и использовал свои полномочия для создания большего количества полей данных».
Результатом стала публикация CFPB в октябре 2015 года «Последнего правила: раскрытие информации об ипотеке (Положение C)». Окончательное правило отражает убеждение CFPB, «что данные HMDA должны быть обновлены, чтобы устранить информационные недостатки, выявленные финансовым кризисом, и удовлетворить потребности домовладельцев, потенциальных домовладельцев и районов по всей стране».
Согласно окончательному правилу, финансовое учреждение должно предоставить свой код LEI, а не текущий идентификационный номер отправителя (HMDA RID) при отправке данных HMDA. Кроме того, последнее правило вводит понятие универсального идентификатора ссуды (УЛИ).
ULI уникален для каждого кредита на весь срок кредита. Он начинается с кода LEI финансового учреждения, за которым следует до 25 дополнительных символов. На веб-сайте CFPB, посвященном внедрению и руководству, представлено множество полезных документов, которые помогут внедрить и соблюдать Положение C.
Преимущества внедрения кода LEI для кредитора и в рамках HMDA ULI
Впервые отчетность HMDA будет опираться на открытую глобальную систему идентификации для идентификации кредитора. Это позволяет пользователям данных HMDA пользоваться ключевой справочной информацией, связанной с кодом LEI, которая находится в свободном доступе через Глобальный указатель LEI. Важно отметить, что CFPB отмечает в своем окончательном правиле, что доступ к прямой и окончательной информации о материнской компании о том, кто кем владеет, доступной в Глобальной системе LEI, открывает новые возможности. В частности: «код LEI может улучшить способность идентифицировать финансовые учреждения, сообщающие данные, и связать их с их корпоративной группой.
Упрощение идентификации корпоративной семьи финансового учреждения может помочь пользователям данных выявить возможные дискриминационные модели кредитования и помочь в определении рыночной активности и рисков путем родственные компании».
Введение ULI и внедрение LEI в HMDA ULI также является новой концепцией в отчетности HMDA. CFPB подчеркнул, что, по его мнению, введение ULI дает несколько преимуществ. Во-первых, он обеспечивает уникальный идентификатор кредита во всей совокупности кредитов и приложений HMDA. Во-вторых, требуя от финансовых учреждений, которые приобретают ссуды, сообщать ULI, о котором сообщалось ранее, можно отследить один ссуд на протяжении всего срока его действия, даже если он продается или передается между финансовыми учреждениями. В-третьих, принимаются во внимание соображения конфиденциальности, поскольку содержимое ULI не может быть использовано для прямой идентификации заемщика или заявителя.
Кроме того, Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) считает, что использование кода LEI для идентификации кредитора и включение кода LEI в ULI открывает новые возможности для анализа защиты прав потребителей.
В следующем разделе приводится несколько примеров.
И ULI, и LEI являются постоянными кодами. Это означает, что после присвоения идентификатор остается неизменным на протяжении всего жизненного цикла связанного объекта. Поскольку код LEI отправителя встроен в ULI, пользователи данных всегда могут отследить ссуду до отправителя, независимо от того, будет ли впоследствии ссуда продана. Кроме того, благодаря истории справочных данных о юридических лицах, доступных в Глобальной системе LEI, кредитора можно отследить, даже если он впоследствии объединится или упразднится. Это улучшит способность оценивать, удовлетворяют ли финансовые учреждения жилищные потребности своих сообществ, независимо от изменений в корпоративной структуре с течением времени.
Благодаря постепенному расширению пула данных LEI за счет включения информации о том, кто кем владеет, становится возможным понять структуру собственности и корпоративную иерархию кредиторов. Информация о прямых и конечных материнских компаниях поможет общедоступным пользователям понять различия между кредиторами в разных организациях группы.
Например, публичные пользователи или даже сами учреждения смогут сравнивать ссуды, выданные разными дочерними компаниями, и выяснять, нет ли аномалий для ссуд, находящихся в аналогичном положении.
Наконец, Глобальная система LEI обеспечивает пользователям бесплатный доступ к данным LEI. Любая фирма, такая как финтех, может использовать эту информацию в сочетании с общедоступными данными HMDA, чтобы помочь потребителям делать покупки, имея больше информации о потенциальных учреждениях-инициаторах. Это может включать в себя историю конкретного кредитора через историю справочных данных о юридических лицах Глобальной системы LEI или характер кредитов кредитора с течением времени, независимо от изменений корпоративных действий.
CFPB является пионером в области LEI для усиления защиты потребителей
Инициатива LEI была запущена после финансового кризиса 2008 года, когда регулирующие органы во всем мире признали свою неспособность идентифицировать стороны транзакций на разных рынках, продуктах и регионах.
Совет по финансовой стабильности (FSB) и Группа 20 (G20) выступили за разработку универсального кода LEI, применимого к любому юридическому лицу, участвующему в финансовых операциях.
На сегодняшний день обсуждение, связанное с введением кода LEI, в основном сосредоточено на инициативах, связанных с идентификацией юридических лиц в нормативной отчетности и надзоре. Это отражает непосредственную цель, преследуемую введением стандарта LEI после финансового кризиса: повысить способность государственных органов оценивать системные и возникающие риски, выявлять тенденции и принимать корректирующие меры.
Как видно из текущей совокупности кодов LEI, эти усилия дали отличные результаты. По состоянию на конец сентября 2017 года около 586 000 кодов LEI были присвоены юридическим лицам, осуществляющим деятельность, в основном, на рынках деривативов. Большинство из этих организаций базируются в США и Европейском Союзе (ЕС), где нормативные акты требуют использования кодов LEI для уникальной идентификации контрагентов по операциям в нормативной отчетности.
Эти правила включают Додда-Франка, Регламент европейской рыночной инфраструктуры и предстоящие пересмотренные Директиву ЕС о рынках финансовых инструментов (MiFID II) и Регламент (MiFIR). (Подробную информацию о нормативном использовании кода LEI см. в «связанных ссылках» ниже.)
Однако в связи с неизбежными изменениями в HMDA, которые вступят в силу в соответствии с окончательным правилом, изменяющим Положение C, с 1 января 2018 г., код LEI должен немедленно и напрямую сыграть важную и ценную роль в усилении защиты прав потребителей на ипотечном рынке США. Это важная веха для LEI; его ценность теперь признана и обязательна в этом сегменте для обеспечения большей прозрачности и усиления защиты прав потребителей.
Однако фонд GLEIF надеется, что это всего лишь первый шаг. По-прежнему существуют огромные возможности для применения кодов LEI во множестве сопутствующих услуг и операторов, например, в ипотечном обеспечении, страховании правового титула, ипотечном страховании и т.
д. Защита прав потребителей на ипотечном рынке США может и должна побудить регулирующие органы других юрисдикций рассмотреть возможность использования кодов LEI в любом сегменте рынка, где требуется повышенная прозрачность и подотчетность.
Сроки
Ballard Spahr LLP указывает, что окончательное правило «изменяет типы «Застрахованных учреждений», подпадающих под действие Правила C; виды сделок, на которые распространяется Положение C; конкретная информация, которую охваченные учреждения должны собирать, регистрировать и сообщать; и процессы отчетности и раскрытия данных. Большинство положений вступят в силу 1 января 2018 года. Подпадающие под действие учреждения будут собирать новую информацию HMDA в 2018 году и предоставлять ее до 1 марта 2019 года.».
В заключение фонд GLEIF призывает подателей заявок HMDA помнить о соответствующих сроках. Учитывая, что заявители HMDA никогда прежде не были обязаны сообщать код LEI или включать его в ULI, фонд GLEIF призывает подателей заявок HMDA быть в курсе возможных действий, подлежащих регистрации, которые могут произойти в начале 2018 года.
