Ип какие налоги: Какие налоги платит ИП

Содержание

Что такое налоги и почему мы должны их платить?

управление капиталом

5 января 2023 г. |6 мин чтения

5 января 2023 |6 мин чтения

Налоги являются частью жизни многих людей. Когда наступает налоговый сезон, налогоплательщики часто привыкли систематизировать свою информацию, подавать налоговые декларации и ждать возмещения налогов.

Но не все понимают, что такое налоги и почему их должны платить физические и юридические лица. В этом руководстве рассказывается, как работают налоги и какие виды налогов наиболее распространены, чтобы помочь вам быть в курсе во время налогового сезона.

Основные выводы

Налоги — это обязательные платежи, вносимые физическими и юридическими лицами, которые помогают финансировать государственные услуги на федеральном уровне, уровне штата и местном уровне.
Налоговые поступления идут на такие вещи, как социальное обеспечение и медицинское обслуживание, образование, национальную оборону, инфраструктуру и другие товары и услуги, предназначенные для пользы общества.
Федеральные, государственные и местные органы власти могут взимать три основных вида налогов: налоги на доходы, налоги на богатство и налоги на потребление.

Что такое налоги?

Согласно IRS, налоги — это «обязательные денежные выплаты правительствам, которые используются для предоставления общественных товаров и услуг на благо общества в целом». Большинство людей и корпораций обязаны платить налоги в Соединенных Штатах.

Налоги могут взиматься федеральными, государственными и местными органами власти. IRS — или Служба внутренних доходов — это государственное учреждение, которое обеспечивает соблюдение налогового законодательства и собирает федеральные налоги.

Почему люди должны платить налоги и для чего они используются?

Налоги являются основным источником дохода правительства США. Доходы от налогов используются для финансирования товаров и услуг для населения, таких как дороги, школы и различные программы.

Ознакомьтесь с некоторыми способами использования федеральных, государственных и местных налогов в США. оплата национальных услуг и программ, в том числе:

Социальное обеспечение
Здравоохранение, такое как Medicare и Medicaid
Национальная оборона
Программы экономической безопасности
Транспортные и аварийно-спасательные службы
Пособия для ветеранов
Общественная инфраструктура, такая как мосты и дороги

Государственные и местные налоги

Государственные и местные органы власти могут облагать налогом такие вещи, как доход, продажи, топливо и имущество. Государственные и местные налоги могут оплачивать услуги, которые включают:

Государственные школы и высшие учебные заведения
Медицинское обслуживание, такое как Medicaid и Программа медицинского страхования детей (CHIP)
Общественный транспорт и инфраструктура
Финансовая помощь семье, такая как программа временной помощи нуждающимся семьям
Программы коррекции

Штаты также могут получать субсидии от федерального правительства для оплаты таких вещей, как здравоохранение, социальные услуги и инфраструктура.

Виды налогов

Правительство США взимает три основных вида налогов с того, что вы зарабатываете, владеете и покупаете. Узнайте, что входит в каждый вид налога.

Подоходный налог

Подоходный налог основан на заработанном и незаработанном доходе физического лица или организации. Заработанный налогооблагаемый доход обычно состоит из заработной платы, заработной платы, комиссионных и чаевых. А незаработанный доход может поступать в виде процентов и дивидендов по акциям.

Федеральное правительство и правительства большинства штатов собирают корпоративные и индивидуальные подоходные налоги. Некоторые местные органы власти также взимают подоходный налог. Но некоторые штаты вообще не собирают подоходный налог. В этих штатах другие виды налогов могут быть выше, чтобы компенсировать отсутствие доходов от подоходного налога.

Подоходный налог можно разделить на различные категории в зависимости от источника дохода:

Подоходный налог с населения: Налог с дохода физического лица. Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, которая применяет более высокие налоговые ставки к людям, которые зарабатывают больше денег. Но ряд факторов, таких как статус подачи документов, источник дохода, взносы до налогообложения и приемлемые налоговые вычеты и кредиты, могут повлиять на размер задолженности налогоплательщика.

Налоги на прирост капитала: Налоги, основанные на прибыли от продажи определенных активов, таких как дом, драгоценности или предметы искусства, а также некоторых инвестиций, таких как акции и облигации. Налог на прирост капитала может взиматься по краткосрочной или долгосрочной ставке, в зависимости от того, как долго налогоплательщик владел активом.
Налоги с заработной платы: Налоги, обычно удерживаемые работодателем из заработной платы. Это может включать социальное обеспечение, Medicare и федеральные подоходные налоги.
Корпоративный подоходный налог: Налоги, начисляемые на заработанный или незаработанный доход корпорации.

Налоги на имущество

Налоги на имущество обычно применяются к вещам, которыми владеют люди или предприятия, включая:

Налоги на имущество: Налоги на имущество обычно взимаются с недвижимого имущества. Но некоторые виды материального личного имущества, такие как лодки, автомобили и бизнес-оборудование, также облагаются налогами, которые называются налогами на материальное личное имущество.
Налоги на наследство: Налоги на наследство — это налог на право передачи собственности в случае чьей-либо смерти. Налоги на наследство применяются к валовому имуществу умершего человека или к общей сумме активов, которые они передали наследнику, таких как деньги и имущество.
Налоги на наследство: Налоги на наследство аналогичны налогам на наследство, но менее распространены. Вместо того, чтобы возлагаться на имущество умершего, налоги на наследство уплачиваются их наследниками.

Налоги, основанные на потреблении

Налоги, основанные на потреблении, обычно взимаются с вещей, которые покупают люди или предприятия, например:

Налоги с продаж: Налог с продаж применяется почти к каждой розничной покупке. Обычно это установленный процент от общей стоимости, который определяется на уровне штата и на местном уровне.
Акцизные налоги: Акцизные налоги взимаются с определенных товаров или услуг, таких как топливо, авиабилеты, табак, солярий и азартные игры.

Часто задаваемые вопросы о налогах

Что такое налоговые декларации?

Налоговые декларации — это документы, определяющие размер задолженности налогоплательщика или причитающейся суммы налогов. Большинство людей и предприятий обязаны подавать налоговую декларацию в IRS каждый год. Налоговые декларации включают информацию о доходах заявителя, статусе подачи и заявленном налоговом кредите и вычетах.

Что такое налоговые вычеты?

Налоговый вычет — это сумма, которая может быть вычтена или вычтена из общего налогооблагаемого дохода налогоплательщика. По сути, налоговые вычеты снижают сумму дохода, подлежащего налогообложению на федеральном уровне, уровне штата или местном уровне.

Что такое налоговые льготы?

Налоговые кредиты могут уменьшить налогооблагаемый доход налогоплательщика, уменьшить сумму налогов, которые они должны заплатить, или увеличить их возмещение. А некоторые налоговые льготы могут привести к возмещению, даже если физическое лицо не должно платить налоги. Налоговый кредит на заработанный доход (EITC), налоговый кредит на детей (CTC) и налоговый кредит на энергию — все это примеры налоговых кредитов.

Что такое налоги FICA?

Налоги в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA) — это тип налога на заработную плату, взимаемого правительством США для финансирования программ социального обеспечения и медицинского обслуживания. Налоги FICA обычно вычитаются из зарплаты работника.

Какие налоговые категории?

Налоговое управление США использует налоговые категории для применения различных налоговых ставок к определенным диапазонам доходов. Налоговые категории для налоговых деклараций, поданных в 2023 году:

Налоговая ставка	Общий доход для отдельных заявителей	Общий доход супружеских пар, подающих совместную декларацию
10%	10 275 долларов США или меньше	20 555 долларов США или меньше
12%	От 10 276 до 41 775 долларов США	от 20 551 до 83 550 долларов США
22%	От 41 776 до 89 075 долларов США	От 83 551 до 178 150 долларов США
24%	от 89 076 до 170 050 долларов	От 178 151 до 340 100 долларов США
32%	От 170 051 до 215 950 долларов США	От 340 101 до 431 900 долларов США
35%	От 215 951 до 539 900 долларов США	От 431 901 до 647 850 долларов США
37%	539 901 долл. США или выше	647 851 долл. США или выше

Какого числа должны быть уплачены налоги в 2023 году?

Крайний срок подачи налоговой декларации за 2022 год для большинства налогоплательщиков США — вторник, 18 апреля 2023 года. Налогоплательщики, которые подают заявление на продление, должны подать налоговую декларацию до понедельника, 16 октября 2023 года.

Кратко о налогах

Для большинства американцев налоги являются частью жизни. А узнавая больше о налогах, вы сможете лучше понять, как они используются, особенно когда пришло время подавать документы. Если у вас есть вопросы о налогах или вам нужна дополнительная информация, подумайте о том, чтобы обратиться к специалисту по налогам.

Мы надеемся, что вы нашли это полезным. Наш контент не предназначен для предоставления юридических, инвестиционных или финансовых советов или указания на то, что конкретный продукт или услуга Capital One доступен или подходит вам.

Чтобы получить конкретный совет о ваших уникальных обстоятельствах, подумайте о том, чтобы поговорить с квалифицированным специалистом.

Capital One не предоставляет, не поддерживает и не гарантирует какие-либо сторонние продукты, услуги, информацию или рекомендации, перечисленные выше. Перечисленные третьи лица несут исключительную ответственность за свои продукты и услуги, и все перечисленные товарные знаки являются собственностью их соответствующих владельцев.

5 января 2023 г. | 6 мин чтения

В каких штатах нет подоходного налога?

артикул | 11 октября 2022 г. | 5 минут чтения

Управление капиталом

Какова ставка налога на бонусы?

артикул | 15 декабря 2022 г. | 5 минут на чтение

Управление капиталом

Что такое зачет по налогу на заработанный доход (EITC)?

артикул | 1 сентября 2022 г. | 4 минуты чтения

Что такое налоги и как они используются?

Налоги — это обязательные платежи — как физических, так и юридических лиц — в пользу федерального правительства, правительства штата и местного самоуправления. Деньги используются для финансирования общественных товаров и услуг — от местных школ до национальной обороны — которые приносят пользу сообществу в целом.

Налоги — это обязательные отчисления, которые вы должны уплачивать в местные, государственные и федеральные органы власти. Налоги в США бывают самых разных форм, включая подоходный налог, налог на имущество, налог с продаж и многие другие.

Что такое налоги и почему они важны?

По данным Налогового фонда, в 2019 году американцы заплатили 1,6 триллиона долларов подоходного налога с валового скорректированного дохода в размере 11,9 триллиона долларов. Налоги важны не только из-за того, какую часть вашего дохода они забирают, но и из-за того, что вы получаете взамен.

Источник: USAFacts

Правительства полагаются на налоги как на основной источник доходов. Эти деньги финансируют государственные программы, работы и услуги. Налоги обеспечивают деньги, необходимые для поддержания вашей местной и национальной инфраструктуры, такой как программы чрезвычайного положения и социального обеспечения.

Различные уровни власти — федеральный, штатный и местный — оплачивают разные государственные услуги, но иногда они могут пересекаться. Например, все три уровня правительства оплачивают разные расходы, связанные с дорогами, образованием и некоторыми другими услугами.

Как используются федеральные налоги?

Большая часть налогов, собираемых федеральным правительством, идет на национальную оборону, социальное обеспечение, медицинскую помощь и другие медицинские или социальные программы.

Источник: USA Today

Федеральное правительство обычно тратит больше денег, чем получает от налогов и других форм доходов. По данным Фонда Питера Дж. Петерсона, по состоянию на январь 2023 года государственный долг — сумма денег, которую должно федеральное правительство, — превысил 31,4 триллиона долларов.

Как используются государственные и местные налоги?

Государственные расходы варьируются в зависимости от множества различных факторов, от численности населения и общего благосостояния до суммы собираемых налогов. Но образование — самая большая статья расходов для каждого штата в союзе.

Государственные и местные налоги часто идут в одну и ту же службу – хорошим примером являются государственные школы. Государство может финансировать часть расходов, а местные округа, города или школьные округа также тратят на них местные налоги.

Совокупные расходы на начальное, среднее и высшее образование в среднем составляют почти треть государственных и местных расходов, по данным некоммерческого Института городов.

Источник: Urban Institute

Расходы на общественное благосостояние включают большую часть расходов на Medicaid, в то время как расходы на полицию также включают деньги, потраченные на суды и исправительные учреждения, согласно анализу Urban Institute.

Согласно отчету о расходах правительства США, в 2020 году государственные и местные органы власти потратили около 4,44 триллиона долларов.

Какие виды налогов наиболее распространены?

Налоги поступают из различных источников. Природа того, что облагается налогом, и метод, необходимый для сбора налога, часто определяет различные типы налогов. Понимание налогов может помочь вам лучше управлять своими личными финансами.

Налогообложение аннуитетов немного отличается; здесь налоги не уплачиваются до тех пор, пока вы не начнете получать доход от своего аннуитета.

Подоходный налог: Это налоги, которые вы платите со своего заработанного дохода (зарплата, заработная плата, чаевые и комиссионные), а также незаработанный или инвестиционный доход, такой как проценты и дивиденды. Федеральное правительство, 43 штата и несколько местных органов власти собирают подоходный налог в той или иной форме.
Налоги с заработной платы: Налоги на заработную плату включают налоги на социальное обеспечение и Medicare. Они вычитаются из вашей зарплаты для оплаты этих конкретных программ.
Налоги на прирост капитала: Налог на прирост капитала — это налог на прибыль, которую вы получаете, продавая инвестиции, такие как акции, облигации или недвижимость.
Корпоративные налоги: Налоги, взимаемые штатами и федеральным правительством с прибыли корпорации. Компании платят налоги на основе корпоративного дохода за вычетом затрат на производство товаров и услуг, административных расходов и других операционных расходов.
Налог на имущество: Налоги на наследство — это налоги, которые вы должны заплатить, чтобы передать имущество после вашей смерти. Они основаны на справедливой рыночной стоимости всего, что у вас есть или в чем вы имеете долю на момент вашей смерти.
Налоги на имущество: Налоги на недвижимость обычно применяются к стоимости вашей недвижимости. Но они также могут применяться к бизнес-инвентарю или дорогостоящим товарам, таким как автомобили, лодки или другие транспортные средства, которыми вы владеете.
Налоги с продаж: Налоги с продаж — это налог на розничные товары, которые вы покупаете, на основе установленного процента от стоимости приобретенного вами товара. Они обычно используются государственными и местными органами власти.
Тарифы: Тарифы – это налог, взимаемый с товаров, ввозимых из других стран. Тариф оплачивается потребителем, покупающим продукт, а не зарубежной страной или импортером, из которого он поступил.

Подробнее: Федеральные налоговые скобки

Давайте поговорим о ваших финансовых целях.

Пройдите наш бесплатный 3-минутный тест, чтобы мгновенно подобраться к финансовому консультанту. Рекомендации с учетом ваших целей.

FIND MY MATCH

Как подать налоговую декларацию

Для большинства американцев термин «подача налоговой декларации» применяется к вашим федеральным и государственным налоговым декларациям. Это означает предоставление информации о вашем доходе и другой информации, чтобы убедиться, что вы платите сумму налогов, которую вы должны заплатить с вашего дохода.

Вы можете подать бумажную декларацию или налоговую декларацию онлайн. Вы можете подать свои налоги самостоятельно, вы можете заплатить специалисту по составлению налогов, который сделает за вас работу, или вы можете использовать цифровую службу подачи.

Соберите документы: Убедитесь, что у вас есть форма W-2 от каждого работодателя, который у вас был в предыдущем году, другие отчеты о доходах и процентах (формы 1099 и 1099-INT) и квитанции обо всех благотворительных пожертвованиях, медицинских расходах и деловых расходах, если вы перечисляете отчисления. по твоему возвращению.
Выберите свой статус подачи: Ваш статус подачи зависит от того, состоите ли вы в браке, и может зависеть от суммы, которую вы платите на домашние расходы.
Решите, как подать: Служба внутренних доходов (IRS) рекомендует использовать программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций и подачу документов в электронной форме в цифровом виде. Это, как правило, самый быстрый, простой и точный способ подать налоговую декларацию. Но вы можете подать бумажную декларацию, если хотите.
Решите, следуете ли вы перечислять или использовать стандартный вычет: Вычеты уменьшают сумму подоходного налога, который вы должны заплатить. Стандартный вычет варьируется в зависимости от вашего возраста, статуса подачи и ряда других факторов. Он меняется каждый год. Детализированные вычеты — лучший способ, если они в сумме превышают ваш стандартный вычет. Вы также можете не иметь права на стандартный вычет в некоторых обстоятельствах.
Платите налоги, если вы должны: Если вы переплатили налоги путем удержания или других платежей в предыдущем году, вы получите возмещение. Но если вы должны уплатить налоги, у IRS есть несколько способов уплаты налогов, включая отправку чека по почте, использование дебетовой или кредитной карты и оплату прямым банковским переводом.
Уплата налогов до установленного срока: Важно помнить, что вы должны подать налоговую декларацию и уплатить любую причитающуюся сумму до истечения годового срока, чтобы избежать процентов и штрафов. Для федеральных подоходных налогов это обычно 15 апреля каждого года. Но это может варьироваться в зависимости от того, приходится ли пятнадцатое число на выходные или определенные государственные праздники. Он был продлен на три месяца в 2020 году во время COVID-19.пандемия.

Как правило, программное обеспечение для подачи подоходного налога также позволяет вам подавать налоговые декларации штата без необходимости повторного ввода всей информации из вашей федеральной налоговой декларации.

Сроки подачи декларации о подоходном налоге штата варьируются от штата к штату. Вам следует уточнить в своем штате, когда должны быть поданы ваши формы штата.

Подробнее: Узнайте о крайних сроках уплаты федеральных налогов

Чип Стэплтон | 1:00
Какую пользу может принести среднестатистическому американцу встреча со специалистом по налогам?

Финансовый эксперт Чип Стэплтон объясняет, почему среднестатистическому американцу следует найти надежного специалиста по налогам.

Как вы платите другие налоги?

Другие налоги взимаются другими способами и могут варьироваться от штата к штату и от налога к налогу.

Например, местные органы власти могут прислать вам ежегодный счет по налогу на имущество. Или вам, возможно, придется платить налоги на недвижимость всякий раз, когда вы продлеваете свои водительские права или автомобильные бирки.

Налоги с продаж взимаются всякий раз, когда вы что-то покупаете — просто добавляются к цене, которую вы покупаете в кассе. Тарифы добавляются к цене товара перед его покупкой.

Подробнее: Узнайте о расчетных квартальных налоговых платежах

Что такое налоговые вычеты?

Налоговые вычеты — это личные или деловые расходы, которые уменьшают долю вашего дохода, подлежащую налогообложению. Обычно они делятся на две категории – стандартные и детализированные вычеты.

Стандартный вычет по федеральному подоходному налогу уменьшает ваш налогооблагаемый доход в зависимости от вашего статуса подачи документов, возраста, того, слепы вы или нет, и от того, сколько у вас иждивенцев.

Детализированные вычеты — это различные ваши расходы, на которые закон позволяет вам ссылаться для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода.

Типичные постатейные вычеты

Штатные и местные подоходные налоги или налоги с продаж
Налоги на недвижимость
Налоги на имущество физических лиц
Проценты по ипотеке
Убытки в результате стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне
Благотворительные взносы
Часть ваших медицинских расходов
Часть ваших стоматологических расходов

Источник: Служба внутренних доходов

Программное обеспечение для подачи налоговых деклараций обычно помогает вам определить возможные вычеты. Налоговые составители также могут помочь вам найти вычеты. Если вы готовите свою собственную налоговую декларацию, вам следует использовать Приложение A IRS (Форма 1040), Детализированные вычеты при подаче налоговой декларации.

Присоединяйтесь к тысячам других энтузиастов личных финансов

Получайте советы по личным финансам, советы экспертов и актуальные финансовые темы в нашем бесплатном еженедельном информационном бюллетене.

Электронная почта *

Мгновенная связь с финансовым консультантом

Наш бесплатный инструмент поможет вам найти консультанта, который удовлетворит ваши потребности. Найдите финансового консультанта, который соответствует вашим уникальным критериям. После того, как вы были подобраны, проконсультируйтесь бесплатно без каких-либо обязательств.

Прежде чем принимать финансовые решения, обратитесь за консультацией к квалифицированному специалисту.

Последнее изменение: 8 мая 2023 г.

15 процитированных научных статей

Авторы Annuity.org придерживаются строгих правил выбора источников и используют только надежные источники информации, включая авторитетные финансовые публикации, академические организации, коллегиальные просмотрено журналы, уважаемые некоммерческие организации, правительственные отчеты, судебные протоколы и интервью с квалифицированными экспертами. Вы можете узнать больше о нашей приверженности точности, справедливости и прозрачности в наших редакционных правилах.

Фонд Питера Г. Петерсона. (2023). Что такое государственный долг сегодня? Получено с https://www.pgpf.org/national-debt-clock
Налоговый фонд. (2022, 20 января). Сводка последних данных по федеральному подоходному налогу, обновление 2022 г. Получено с https://taxfoundation.org/publications/latest-federal-income-tax-data/
Служба внутренних доходов. (2021, 19 октября). Текущие налоговые советы. Получено с https://www.irs. gov/newsroom/irs-tax-tips
Служба внутренних доходов. (2021, 5 октября). Оплата налогов. Получено с https://www.irs.gov/payments
Служба внутренних доходов. (2021, 24 августа). Тема № 501 Должен ли я составить список? Получено с https://www.irs.gov/taxtopics/tc501
Служба внутренних доходов. (2021, 26 июня). Классификация налогоплательщиков для целей налогообложения в США. Получено с https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/classification-of-taxpayers-for-us-tax-целей
ЛаПонси, М. (2021, 8 апреля). Понимание федеральных, государственных и местных налогов. Получено с https://money.usnews.com/money/personal-finance/articles/understanding-federal-vs-state-vs-local-taxes
Уиллетс, Дж. (2021, 18 февраля). Федеральный налог против налога штата: почему мы платим налоги? Получено с https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/jh-tax-talk/difference-federal-state-taxes/
СШАФакты. (2020, 12 сентября). Сколько средняя американская семья платит налогов? Получено с https://usafacts. org/articles/average-taxes-paid-income-payroll-government-transfers-2018/
Херрон, Дж. (2019, 15 апреля). Вы просто выписываете чек в IRS. Так за что платят ваши налоги? Получено с https://www.usatoday.com/story/money/2019/04/15/what-do-taxes-pay-for-defence-social-security-medicare-and-more/3450446002/
Министерство финансов США. (2010, 5 декабря). Экономика налогообложения. Получено с https://www.treasury.gov/resource-center/faqs/Taxes/Pages/economics.aspx
Служба внутренних доходов. (н.д.). Домашняя страница. Получено с https://www.irs.gov/
Служба внутренних доходов. (н.д.). Понимание налогов. Получено с https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/student/glossary.jsp
Урбанистический институт. (н.д.). Государственные и местные расходы. Получено с https://www.urban.org/policy-centers/cross-center-initiatives/state-and-local-finance-initiative/state-and-local-backgrounders/state-and-local-expenditures
USA.gov. (н.д.).