Чистая прибыль это формула: Чистая прибыль — формула расчета, примеры вычислений

Как рассчитать чистую прибыль формула. УчетНалогиПраво.ru

Чистая прибыль – это прибыль, остающаяся в распоряжении организации после уплаты всех налогов.

Рассчитываем валовую прибыль (или валовый убыток) как разницу между выручкой от реализации продукции (или услуг, товаров) без НДС и других косвенных налогов (В) и себестоимостью проданной продукции (или услуг, товаров) (С)

ВП = В – С

Если результат получился со знаком «+» — это валовая прибыль, если же отрицательный – получен валовый убыток.

Определяем сумму расходов, связанных с продажей продукции (коммерческие расходы). Это расходы на рекламу, упаковку продукции, ее доставку до покупателя и пр. (КР)

Суммируем все прочие доходы организации, то есть доходы, не связанные с основной деятельностью. Например, доходы от продажи основных средств, материалов, доходы от сдачи имущества в аренду и пр. (ПД)

Суммируем все прочие расходы, то есть расходы, не связанные с основной деятельностью организации. Например, расходы по оплате услуг банков, процентов по кредитам, себестоимость проданных материалов, некоторые налоги и пр. (

ПР)

Теперь можно подсчитать прибыль до налогообложения (П):

П = ВП + ПД – ПР

Если результат получился положительный (со знаком «+») – получена прибыль к налогообложению, если результат отрицательный – это убыток.

Суммируем все расходы, которые были отнесены за счет чистой прибыли организации. Это штрафы и пени по налогам и сборам, налог на прибыль (если организация на общей системе налогообложения), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), единый налог при упрощенной системе налогообложения, единый сельхозналог (Н).

Определяем чистую прибыль организации (ЧП):

ЧП = ПР — Н

Чистая прибыль, таким образом, рассчитывается по формуле:

ЧП = (В – С) – КР + ПД – ПР – Н

Эта формула положена в основу формы бухгалтерской отчетности Отчет о финансовых результатах (форма № 2).

← Вернуться к списку вопросов

---

Задать свой вопрос

Чистая прибыль: порядок расчета | Бизнес в России с нуля!

Чистая прибыль – понятие, которое касается как малых предприятий, так и крупных корпораций. Увеличение этой части дохода – главная задача каждого бизнесмена. Чтобы правильно рассчитать прибыль, необходимо знать её основные показатели и уметь пользоваться специальной формулой.

Эта статья послужит вам пошаговым руководством в вычислении чистого дохода и анализе данных.

Чистая прибыль: определение

Чистая прибыль является частью валового дохода. Это остаток средств после уплаты всех обязательных налогов, сборов, отчислений и других платежей. За счет чистой доли от прибыли можно увеличивать оборотные средства, формировать различные фонды и резервы, а также вкладывать инвестиции.

Чистый доход – основной источник формирования бюджета предприятия, а также его денежных накоплений. Данный показатель позволяет стимулировать команду и расширять производство. Направлений использования данного показателя множество. Задача руководства – правильно распределить имеющиеся финансы, чтобы они и в дальнейшем приносили дивиденды.

Показатели чистой прибыли

Чтобы показатели чистой прибыли работали на благо компании их необходимо анализировать. Это поможет определить эффективность каждого из них и бизнеса в целом. Исходя из полученных данных, вы сможете определить перспективы роста, модернизации оборудования и обновления ассортимента.

Также можно будет отследить, как объемы производства влияют на чистую прибыль. Но обо всем по порядку.

Выручка за определяемый период

Анализ данного показателя называется горизонтальным. Для изучения выручки за определяемый период понадобятся текущий баланс предприятия, отчеты о прибылях, финансовый план компании. В некоторых случаях необходимо будет воспользоваться другими бухгалтерскими документами.

Анализировать можно выручку за месяц работы, квартал, год. Все зависит от масштабов бизнеса и сферы, в которой он представлен. Если это прямые продажи, то здесь важен каждый час работы и прибыль от него. Если же вы занимаетесь производствам, то такой анализ достаточно проводить раз в квартал или год.

Таким образом, показатель выручки в определенных временных рамках позволяет определить рентабельность предприятия и выработать оптимальную стратегию дальнейшего развития.

Себестоимость продукции

Себестоимость продукции – важный комплексный показатель, который дает возможность судить об эффективности использования компанией доступных её ресурсов и уровне организации работы на предприятии.

Себестоимость выражается в денежном формате и позволяет определить затраты за единицу продукции. Как правило, окончательная сумма включает в себя расходы на подготовку к производству, изготовление и реализацию.

Анализ показателя дает возможность определить, на каком этапе производственные издержки достигают максимального значения и сократить их. Это непосредственно влияет на чистую прибыль, которую можно увеличить лишь за счет снижения расходов.

В действительности, это может быть покупка более дешевого сырья либо бесплатная доставка каких-либо компонентов. Также это могут быть льготы на электроэнергию или водоснабжение.

Расчет чистой прибыли. Формула

Расчет чистой прибыли проводится в рамках определенного периода. Так же как и с показателем общей выручки это может быть квартал, год или месяц.

Все данные для расчета чистой прибыли берутся исключительно в рамках выбранного промежутка времени.

Формула расчета чистой прибыли достаточно простая: 

ЧП = ФП + ВП + ОП – СН, где

ЧП – чистая прибыль,

ФП – финансовая прибыль,

ВП – валовая прибыль,

ОП – операционная прибыль,

СН – сумма налогов.

Чтобы рассчитать каждый из необходимых показателей, понадобится воспользоваться следующими формулами: 

ВП = выручка – себестоимость продукции;

ФП = финансовые доходы – финансовые расходы;

ОП = операционные доходы – операционные расходы.

Также чистая прибыль может быть отображена в виде следующих формул:

ЧП = В (выручка) – СП (себестоимость продукции) – Управленческие и коммерческие расходы – Прочие расходы – Налоги

ЧП = Прибыль – Налоги

Экономический смысл каждой из формул один и тот же, поэтому вы можете пользоваться той, которая кажется вам наиболее удобной. Первая в данном случае является более подробной и позволит просчитать все составляющие вашего дохода.

Согласно статистике нормальная чистая прибыль в бизнесе составляет около 14%. Если это значение меньше, то предприятие можно считать убыточным. Если же чистая прибыль и вовсе имеет отрицательное значение, то бизнес однозначно работает в убыток.

Однако это считается нормальным, когда стартап только встал на путь своего развития и еще не успел возвратить вложенные средства.

Пример расчета

Предлагаем вам простой пример бизнеса – небольшое издательское агентство. Общая прибыль от проданных книг за месяц составила $20 тыс. Также были проданы права на публикацию некоторых работ и некоторые рекламные материалы на заказ. Это принесло еще $7 тыс. и $3 тыс. соответственно.

Общая прибыль компании составила:

$20 тыс. + $7 тыс. + $3 тыс. = $30 тыс.

Общие затраты издательства за текущий месяц составили $13 тыс.

Исходя из этих данных, можно определить чистую прибыль (ЧП) путем простого вычитания.

$30 тыс. — $13 тыс. = $17 тыс.

Компания получила чистую прибыль в размере $17 тыс.

Анализ примера

Доходы компании могут быть самыми разными. Это и продажа продукции, и продажа услуг. Также в качестве доходов могут выступать проценты по вкладам и др. В нашем случае издательство получает доходы не только от продажи книг, но и прав на различные материалы, изготовление рекламы на заказ.

Стоит учитывать, что если бы кому-либо из клиентов необходимо было выплатить денежную компенсацию, то сумму бы вычли из общей прибыли.

В число общих затрат также входит много показателей. Включите в них все средства, затраченные за время отчетного периода. На примере издательства это покупка сырья, оплата труда рабочих, электроэнергия, аренда площадей и прочее.

Что касается полученной чистой прибыли, то в издательстве она может пойти на покупку нового оборудования, например, печатных станков. Это приведет к увеличению числа производимой продукции и в дальнейшем – к получению дополнительной прибыли.

Так, единоразовое вложение превращается в долгосрочные инвестиции, которые в перспективе помогут увеличить чистую прибыль.

Заключение

Чистая прибыль – не просто заработанные деньги, а эффективный инструмент для развития вашего бизнеса. При грамотном использовании вы обеспечите предприятию быстрый рост и развитие.

Чистую прибыль можно использовать в целях:

• пополнения товарно-материальных запасов;
• развития инноваций;
• обновления производственных фондов;
• создания резервов;
• инвестиций;
• благотворительности;
• повышения квалификации персонала.

Хотя бы часть полученной чистой прибыли возвращайте в бизнес. Это приведет к стабильному росту показателя вверх по графику.

Отслеживая динамику, со временем вы сможете выйти на международную арену и привлечь иностранных инвесторов к своему проекту.

Бизнес – это бесконечная статистика и графика. Контролируйте чистую прибыль и другие показатели вашего дохода и ваш бизнес будет процветать!

Операционная прибыль — что это такое: формула расчёта и примеры — Тюлягин

Приветствую, уважаемые читатели проекта Тюлягин! В данной статье рассмотрено понятие операционная прибыль, которая является одним из важнейших показателей деятельности предприятия, компании, бизнеса. Вы узнаете что такое операционная прибыль и в чем ее суть, как рассчитывать операционную прибыль по формуле, также приведены примеры расчета операционной прибыли и некоторые другие особенности, о которых читайте далее.

Содержание статьи:

Что такое операционная прибыль?

Операционная прибыль (Operating Income) — это бухгалтерский показатель, который измеряет сумму прибыли, полученной от операций бизнеса, после вычета операционных расходов, таких как заработная плата, амортизация и себестоимость проданных товаров (COGS).

Операционная прибыль — также называемый доход от операций — берет компании валовой доход, что эквивалентно общей выручки за вычетом себестоимости и вычитает все операционные расходы. Операционные расходы бизнеса — это затраты, понесенные в результате обычной операционной деятельности, и включают такие статьи, как канцелярские товары и коммунальные услуги.

Суть операционной прибыли

Операционная прибыль — это показатель, показывающий, какая часть выручки компании в конечном итоге станет прибылью. Операционная прибыль аналогична прибыли компании до вычета процентов и налогов (EBIT), ее также называют операционной прибылью или текущей прибылью. Одно большое различие между операционной прибылью и EBIT заключается в том, что EBIT включает в себя любую внереализационную прибыль, который генерирует компания.

Анализ операционной прибыли полезен для инвесторов, поскольку он не включает налоги и другие разовые статьи, которые могут исказить прибыль или чистую прибыль. Компания, генерирующая растущую операционную прибыль, считается благоприятной, потому что это означает, что руководство компании получает больше доходов, контролируя расходы, производственные затраты и накладные расходы.

Как рассчитать операционную прибыль

Формула операционной прибыли представлена ​​ниже:

Операционная прибыль = Налог — Операционные расходы

Операционные расходы включают коммерческие, общие и административные расходы (SG&A), износ и амортизацию, а также другие операционные расходы. Операционная прибыль не включает такие статьи, как инвестиции в другие компании (внереализационная прибыль), налоги и процентные расходы. Кроме того, не включаются одноразовые элементы, такие как денежные средства, выплаченные для урегулирования судебного процесса. Операционная прибыль необходима для расчета операционной маржи, которая описывает операционную эффективность компании.

Операционная прибыль — это сумма дохода, которую компания получает от своей основной деятельности, что означает, что он не включает любые доходы и расходы, не связанные напрямую с основным бизнесом.

Примеры операционной прибыли

Многие компании ориентируются на операционную прибыль при оценке операционного успеха своего бизнеса. Например, компания ABC, больничная и фармацевтическая компания, сообщает о росте операционной прибыли на 20% в годовом исчислении до 25 миллионов долларов в течение первых двух кварталов финансового года. Компания добилась увеличения выручки и операционной прибыли за счет увеличения количества пациентов за два квартала. Увеличение числа посещений пациентов было вызвано двумя новыми иммунотерапевтическими препаратами компании: одно лекарство лечит рак легких, а другое — меланому.

В другом примере у нас есть компания Red, которая сообщает финансовые результаты за первый квартал своего финансового года. Операционная прибыль компании выросла на 37% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Отчет об увеличении операционной прибыли особенно важен, потому что компания намеревается слиться с Company Blue, а акционеры должны проголосовать по поводу возможного слияния в следующем месяце. В то время как продажи Company Red в первом квартале упали на 3%, рост ее операционной прибыли потенциально может вселить уверенность акционеров Company Blue в голосование за слияние двух компаний.

Как найти и рассчитать операционную прибыль

В приведенном ниже примере показано, как найти и рассчитать операционную прибыль с помощью отчета о прибылях и убытках Apple (AAPL). Данные за квартал, закончившийся 27 марта 2021 г.

• Операционная прибыль на 27 марта 2021 года (за 3 мес) составила 27,5 млрд долларов (operating income — выделено зеленым цветом).
• Операционная прибыль рассчитывается до чистой прибыли (net income) или немного выше нее.
• Мы видим, что операционная прибыль является результатом валовой прибыли — или валовой прибыли в отчете о прибылях и убытках Apple — в размере 38 миллиарда долларов за вычетом операционных расходов в размере 10,5 миллиарда долларов.

Особенности операционной прибыли

Важно отметить, что операционная прибыль отличается от чистой прибыли (а также от валовой прибыли). Операционная прибыль включает больше статей расходов, чем валовая прибыль, которая в основном включает производственные затраты. Операционная прибыль включает как себестоимость, так и операционные расходы. Однако операционная прибыль не включает такие статьи, как прочие доходы, внереализационные доходы и внереализационные расходы. Вместо этого эти цифры включаются в расчет чистой прибыли.

Резюме

Совпадает ли операционная прибыль с прибылью?

Не совсем так — операционная прибыль — это то, что остается после того, как компания вычитает стоимость проданных товаров (COGS) и другие операционные расходы из доходов от продаж, которые она получает. Однако показатель не принимает во внимание налоги, проценты или финансовые расходы, а также износ и амортизацию.

Может ли компания иметь высокую операционную прибыль, но терять деньги?

Хотя хорошая операционная прибыль часто свидетельствует о прибыльности, могут быть случаи, когда компания получает деньги от операционной деятельности, но должна тратить больше на проценты и налоги. Это может быть связано с единовременной оплатой, неправильными финансовыми решениями, принятыми компанией, или повышением процентных ставок, которое влияет на непогашенные долги. В качестве альтернативы компания может получать значительный процентный доход, который не будет отображаться как операционная прибыль.

Что такое внереализационная прибыль?

В отличие от операционной прибыли, внереализационная прибыль — это часть приибыли организации, полученная от деятельности, не связанной с ее основной деятельностью. Она может включать такие статьи, как доход от дивидендов, проценты, прибыли или убытки от инвестиций, а также понесенные при обмене валюты и списании активов.

Где найти операционную прибыль компании?

Операционная прибыль отражается в отчете о прибылях и убытках, и ее можно найти в нижней части отчета как отдельную статью. Она должна отображаться рядом с внереализационной прибылью, помогая инвесторам различать эти два типа прибыли и распознавать, какая прибыль поступила из каких источников.

• Операционная прибыль отражает сумму прибыли, полученной от текущей деятельности предприятия.
• В операционную прибыль входит валовая прибыль компании, которая эквивалентна общей выручке за вычетом стоимости проданных товаров (COGS), и вычитает все операционные расходы.
• Анализ операционной прибыли полезен для инвесторов, поскольку он не включает налоги и другие разовые статьи, которые могут исказить прибыль компании в конкретном году.

---

А на этом все про операционную прибыль

. Делитесь статьей в социальных сетях и мессенджерах и добавляйте сайт в закладки. Успехов и до новых встреч на страницах проекта Тюлягин!

Выручка и оборот — это одно и то же? Разбираемся в финансовых показателях компании

Недавно мы провели исследование и выяснили, что больше 50% наших клиентов в малом и микробизнесе ведут бухгалтерию самостоятельно. Плюсы очевидны — экономия. Минусов может и не быть, если предприниматель разбирается в финансовом и бухгалтерском учетах. Иногда это критично.

Вот случай из реальной практики, хорошо иллюстрирующий важность финансовой грамотности предпринимателя. Однажды при заполнении бухгалтерского баланса собственник бизнеса указал остаток денежных средств на счете, стоимость товаров, величину дебиторской и кредиторской задолженности, а в основных средствах написал словами: «Ниссан».

Как думаете, сошлись у предпринимателя активы с пассивами, и что на это сказала бы налоговая?

Путаница в терминах может привести к переплатам или недоимкам, которые грозят налоговыми штрафами. Каждый должен хорошо понимать и уметь отличать друг от друга основные показатели финансовой деятельности: выручку, прибыль, доход, оборот и товарооборот.

Выручка, доход и валовая прибыль

Выручка – объем денежных средств, полученных от реализации товаров, работ, услуг. Может определяться методом «по отгрузке», то есть в момент фактической отгрузки товара или оказания услуги, а может «кассовым» методом, то есть в момент получения оплаты. Кроме средств, полученных непосредственно за продажу товаров и услуг, она может также включать доходы от продажи ценных активов и другие поступления.

В соответствии с положением по бухгалтерскому учету «доходами организации признается увеличение экономических выгод в результате поступления активов (денежных средств, иного имущества) и (или) погашения обязательств, приводящее к увеличению капитала этой организации, за исключением вкладов участников (собственников имущества)».

Выручка — это показатель финансового благосостояния и отправная точка для расчета прибыли предприятия. Она может быть нулевой или положительной величиной, но никогда – отрицательной.

Понятия «выручка» и «оборот» в общем случае тождественны. При этом зачастую «оборот» может быть использован для обозначения безналичного оборота компании, то есть поступлений денежных средств на расчетный счет за реализованные товары, работы и услуги. 

В любом случае и выручка, и доход, и оборот — «валовые» характеристики, не учитывающие издержки (расходы) компании.

Валовая прибыль равна разнице между выручкой и расходами (издержками) по основному виду деятельности (себестоимостью проданных товаров или услуг). Финансовый результат, учитывающий расходы по всем направлениям деятельности компании, называется чистой прибылью (положительный финансовый результат) или чистым убытком (отрицательный).

Оборот компании, оборот торговли и выручка

Часто путаница возникает в понятиях «оборот» и «товарооборот». Мы уже выяснили, что оборот компании – это деньги, которыми располагает предприятие, этот термин относится к экономике. Товарооборот – понятие из области бухучета, им обозначают объем средств, вырученный от продажи товаров или услуг.

Товарооборот следует отличать от выручки – помимо непосредственного дохода от торговли, она может включать другие виды поступлений и доходы от реализации имущества. Таким образом, выручка может быть либо больше товарооборота, либо равна ему.

Фото: Unsplash

Кроме того, важно, каким образом вы рассчитываете выручку – по методу начисления или кассовым методом. Как было сказано ранее, в первом случае доход или расход учитываются в том периоде, к которому они относятся, во втором – когда они непосредственно оплачены. Если продажа оформляется в рассрочку или отложенным платежом, то, в случае расчета кассовым методом, выручка и товарооборот также могут различаться.

Отличие прибыли от оборота

Если в том, что вы назовете выручку оборотом, нет ничего страшного, то отличать прибыль от оборота очень важно, например, чтобы не переплачивать налог на прибыль.

Отличие очень простое. Чтобы рассчитать прибыль, нужно из выручки (оборота) отнять все возможные издержки и расходы организации, включая налоги, зарплаты, аренду и так далее.

Таким образом, понятие «оборот» характеризует, каким объемом средств компания располагает в принципе, а прибыль — это то, сколько денег компания может вложить в собственное развитие.

Отличие расхода от убытка

Расходы – это все деньги, которые компания тратит на производство и продажу своего продукта. К ним относятся материальные издержки, зарплаты и прочие выплаты сотрудникам, расходы на ремонт оборудования и помещений, арендная плата, налоги.

Когда расходы превышают доходы компании, образуется убыток.

---

Материалы по теме:

Как рассчитывается чистая прибыль — Инвестология

Что такое чистая прибыль

Чистая прибыль представляет собой количество денег, оставшихся после того, как все операционные расходы, проценты и налоги были вычтены из общей выручки компании.

Формула для расчета чистой прибыли:

Чистая прибыль = Валовая прибыль — Операционные расходы — Налоги — Проценты

Первая часть уравнения — валовая прибыль. Она говорит нам, сколько денег осталось после оплаты проданного товара. Таким образом, валовая прибыль равна выручке за вычетом себестоимости проданных товаров.

Следующая часть — это операционные расходы, то есть сумма денег, потраченная на продажу товара (сюда входят коммерческие расходы, общехозяйственные и административные расходы и прочие операционные расходы). Эта сумма вычитается из валовой прибыли.

Наконец, мы вычитаем налоги и проценты из валовой прибыли, чтобы получить наш чистый доход. Проценты, использованный в этом расчете, подразумевают собой проценты по кредитам.

В отчете о прибылях и убытках, чистая прибыль отображается последней строкой.

Пример расчета чистой прибыли

Bayside Manufacturing Corp. имеет доход в размере 450 000 долларов США и 50 000 долларов США в качестве себестоимости проданных товаров.

Это дает им валовую прибыль в размере 400 000 долларов. Также есть 25 000 долл. США в виде операционных расходов, 10 000 долл. США в виде налогов и 5 000 долл. США в виде процентов по займам.

Мы вычитаем эти расходы из 400 000 долларов США, что дает нам чистый доход в размере 360 000 долларов.

Почему важна чистая прибыль

Чистая прибыль может дать вам краткое представление об успехе компании. Эта информация ценна для потенциальных инвесторов, менеджеров и акционеров. Очевидно, чем больше чистый доход, тем лучше для бизнеса. Однако, имея высокий чистый доход только за один месяц, это не указывает на стабильный рост в будущем. Цель состоит в том, чтобы создать последовательный чистый доход месяц за месяцем. Это признак того, что бизнес расширяется устойчивыми темпами и, как ожидается, будет расти в будущем. Вот почему инвесторы обычно смотрят на данные годовых отчетов. Эти данные разбиваются на кварталы, чтобы упростить сравнение.

Что такое чистая прибыль? | Патриот Программное обеспечение

Вы владелец бизнеса, а не бухгалтер. Но вы, вероятно, справитесь с некоторыми из ваших бухгалтерских задач. Чтобы вести бухгалтерский учет, вам необходимо знать некоторые основные термины бухгалтерского учета. Важный термин для понимания — чистая прибыль. Что такое чистая прибыль? Чистая прибыль — важный показатель в вашем отчете о прибылях и убытках.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль отражает деньги, которые вы зарабатываете после вычета всех допустимых коммерческих расходов. Вы измеряете чистую прибыль за определенный период времени.Например, вы можете узнать чистую прибыль за первый квартал.

Чистую прибыль легко найти и отследить, особенно если вы используете базовое бухгалтерское программное обеспечение. Вы вводите в программу входящие и исходящие деньги. Затем программа рассчитает для вас итоговые суммы.

Формула чистой прибыли

Используйте это уравнение, чтобы найти чистую прибыль:

Валовая прибыль — расходы = чистая прибыль

Валовая прибыль

Прежде чем вы определите чистую прибыль, вам нужна валовая прибыль.Валовая прибыль — это весь доход за вычетом стоимости проданных товаров (COGS).

Выручка — COGS = Валовая прибыль

• Выручка включает деньги, которые вы зарабатываете от продажи продуктов или оказания услуг. Выручка также может включать другие источники дохода, такие как роялти, инвестиции и продажа активов.
• COGS — это расходы, которые идут непосредственно на ваши продукты и услуги. Например, вы должны включить сырье в свои COGS.

Расходы

Какие бизнес-расходы у вашей компании? Любые деньги, которые вы используете для покупки чего-либо для своей компании, являются коммерческими расходами.После того, как вы вычли COGS, вам нужно вычесть все остальные расходы. У вас есть два распространенных типа расходов: накладные расходы и операционные расходы.

Операционные расходы обычно более тесно связаны с производством продукции и предоставлением услуг. В зависимости от объема продаж операционные расходы могут колебаться. Например, транспортные расходы — это эксплуатационные расходы.

Накладные расходы — это вспомогательные расходы, которые помогают вам вести свой бизнес. Эти расходы обычно не зависят от продаж.Ваш арендный платеж является примером накладных расходов.

Деловые расходы, которые могут возникнуть у вас в компании, включают:

• аренда
• ЖКХ
• зарплата сотрудников
• транспортные расходы
• складские расходы
• проценты по кредитам и инвестициям
• налоговых переводов
• амортизация
• разовых платежей

Рассчитать чистую прибыль

Чистая прибыль — это сумма денег, оставшаяся после вычета расходов из дохода.Вычтите коммерческие расходы из валовой прибыли. Когда вы вычитаете все расходы бизнеса, вы получаете чистую прибыль.

Иногда чистую прибыль называют чистой прибылью. Это потому, что вы указываете чистую прибыль в нижней строке вашего отчета о прибылях и убытках. Взгляните на этот пример чистой прибыли в отчете о прибылях и убытках:

Почему для вас важна чистая прибыль

Теперь вы можете ответить: «Что такое чистая прибыль?» Но почему для вас важна чистая прибыль? Хотя между прибылью и рентабельностью есть разница, чистая прибыль отражает прибыльность вашей компании.Знание своей прибыльности дает вам и вашему бизнесу несколько преимуществ.

Чистая прибыль помогает определить размер вашей зарплаты. Вы платите сами после оплаты деловых расходов. Как только вы определите чистую прибыль, вы можете заплатить себе или положить средства на сберегательный счет предприятия.

Если у вашего бизнеса несколько владельцев, чистая прибыль поможет вам разделить доход. Партнеры делят чистую прибыль на долю собственности каждого человека в компании.

Чистую прибыль можно использовать для получения внешнего капитала. Вам необходимо показать банку чистую прибыль, чтобы получить кредитную линию, например ссуду для малого бизнеса или кредитную карту для начинающего бизнеса. Кредиторы и инвесторы смотрят на чистую прибыль, чтобы определить, сможете ли вы выплатить долги в будущем.

Чистая прибыль нужна для заполнения государственных бланков и юридических документов. Чистая прибыль — это обычная цифра, указанная в налоговых формах предприятий. Например, IRS требует, чтобы вы указали чистую прибыль в налоговой декларации о доходах вашей компании. IRS использует вашу чистую прибыль для определения ваших налоговых обязательств и суммы возмещения.

Ваша чистая прибыль свидетельствует о финансовом состоянии вашего бизнеса. Чистая прибыль показывает, если вы зарабатываете больше денег, чем тратите. Отслеживая чистую прибыль с течением времени, вы можете видеть, увеличивается или уменьшается ваша прибыль каждый месяц и год.

Данные о чистой прибыли помогают решить, когда развивать бизнес, а когда сокращать расходы. Посмотрите на свою чистую прибыль, чтобы составить бизнес-бюджет.

Вам нужен простой способ отслеживать доходы и расходы? Программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета от Patriot — это простое решение для записи транзакций вашего бизнеса.Попробуйте сегодня с бесплатной поддержкой.

Валовая прибыль по сравнению с чистой прибылью

Расчет прибыли вашего бизнеса показывает, сколько денег приносит ваша компания. Кроме того, вы можете сравнить прибыль за предыдущие отчетные периоды, чтобы определить рост. Есть два типа прибыли, с которой предприятия должны иметь дело и рассчитывать: валовая прибыль и чистая прибыль.

Анализируйте соотношение валовой прибыли и чистой прибыли, чтобы принимать бизнес-решения, составлять точные финансовые отчеты и контролировать свое финансовое состояние.

Валовая прибыль по сравнению с чистой прибылью

Прибыль — это сумма денег, которую получает ваш бизнес. Разница между валовой прибылью и чистой прибылью возникает при вычитании расходов.

Валовая прибыль — это выручка вашего бизнеса за вычетом стоимости проданных товаров. Себестоимость проданных товаров (COGS) — это сумма, которую вы тратите непосредственно на производство своей продукции. Но другие расходы вашего бизнеса не включаются в ваши расходы. Валовая прибыль — это прибыль вашей компании до вычета расходов.

Чистая прибыль — это доход вашего бизнеса после вычета всех операционных, процентных и налоговых расходов в дополнение к вычету ваших COGS.Чтобы рассчитать чистую прибыль, вы должны знать валовую прибыль своей компании. Чистая прибыль вашего бизнеса называется чистым убытком, если число отрицательное.

Ваш бизнес может иметь высокую валовую прибыль и значительно меньшую чистую прибыль в зависимости от того, сколько у вас расходов.

Валовая и чистая прибыль в отчете о прибылях и убытках

Запишите как валовую, так и чистую прибыль в отчете о прибылях и убытках малого бизнеса. В вашем отчете о прибылях и убытках указывается ваш доход, за которым следуют стоимость проданных товаров и валовая прибыль.В следующем разделе показаны ваши операционные, процентные и налоговые расходы. Нижняя строка отчета о прибылях и убытках — это ваша чистая прибыль.

Вот образец отчета о прибылях и убытках, показывающий вашу валовую и чистую прибыль:

Как рассчитать валовую и чистую прибыль

Чтобы определить свою валовую прибыль, рассчитайте свои доходы перед вычетом расходов. Чтобы определить чистую прибыль, вычтите все расходы из поступающей выручки.

Формула валовой прибыли

Вот формула валовой прибыли:

Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров

Ваш доход — это общая сумма, которую вы получили от продаж.Опять же, ваши расходы — это то, сколько стоит производство вашей продукции.

Пример

Допустим, ваша компания принесла 12 000 долларов продаж за один отчетный период, а общая стоимость проданных товаров составила 4 000 долларов. Вычтите 4000 долларов из 12000, и ваша валовая прибыль составит 8000 долларов.

Помните, что валовая прибыль не является чистой прибылью вашего бизнеса. Ваша валовая прибыль не отражает, сколько вы должны вложить в заработную плату владельца вашего бизнеса или реинвестировать в свой бизнес.Но вы можете использовать свою валовую прибыль для расчета чистой прибыли.

Формула чистой прибыли

Вот формула чистой прибыли:

Чистая прибыль = Валовая прибыль — расходы

Операционные расходы, проценты и налоги составляют общие расходы вашего бизнеса. Примеры операционных расходов включают такие расходы, как аренда, амортизация и заработная плата сотрудников.

Пример

Используя приведенный выше пример для валовой прибыли, предположим, что ваша компания имеет валовую прибыль в размере 8000 долларов за отчетный период.У вас также есть расходы в размере 1000 долларов на аренду, 250 долларов на коммунальные услуги, 2000 долларов на заработную плату сотрудников, 300 долларов на расходные материалы, 500 долларов на амортизацию, 1000 долларов на налоги и 250 долларов на проценты.

Во-первых, просуммируйте расходы вашего бизнеса. Ваши общие расходы составляют 5300 долларов (1000 + 250 + 2000 + 300 + 500 + 1000 + 250 долларов).

Теперь вы можете вычесть свои общие расходы в размере 5300 долларов из своей валовой прибыли в размере 8000 долларов. Чистая прибыль вашего бизнеса составляет 2700 долларов.

Почему важно знать разницу между валовой и чистой прибылью

Когда вы владеете малым бизнесом, вам необходимо знать его валовую и чистую прибыль.

Инвесторы и кредиторы хотят знать о финансовом состоянии вашего бизнеса, и показ им вашей валовой прибыли не поможет. При поиске внешних кредиторов вы должны знать чистую прибыль своей компании. Таким образом, инвесторы и кредиторы могут определить, сколько у вас денег после оплаты всех ваших расходов.

Чтобы составить отчет о прибылях и убытках, вам необходимо уметь рассчитывать как валовую, так и чистую прибыль. Их смешение приведет только к путанице и неточным документам.

Вам также необходимо знать разницу между валовой прибылью и прибылью.чистая прибыль для принятия обоснованных бизнес-решений. Знание валовой прибыли вашего бизнеса может помочь вам найти способы снизить себестоимость проданных товаров или повысить цены на них. А если ваша чистая прибыль значительно ниже, чем ваша валовая прибыль, вы можете определить сокращение расходов.

Чтобы рассчитать валовую и чистую прибыль вашего бизнеса, вам нужны систематизированные и точные бухгалтерские книги. С помощью программного обеспечения для онлайн-бухгалтерского учета Patriot вы можете отслеживать доходы и расходы, позволяя контролировать финансовое состояние вашего бизнеса и составлять финансовую отчетность.Начните бесплатную пробную версию сегодня!

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Коэффициент чистой прибыли — AccountingTools

Что такое коэффициент чистой прибыли?

Процент чистой прибыли — это отношение прибыли после налогообложения к чистым продажам. Он показывает оставшуюся прибыль после вычета всех производственных, административных и финансовых затрат из продаж и признания налога на прибыль. Таким образом, это один из лучших способов измерения общих результатов фирмы, особенно в сочетании с оценкой того, насколько хорошо она использует свой оборотный капитал.Этот показатель обычно отображается в виде линии тренда, чтобы судить об эффективности с течением времени. Он также используется для сравнения результатов бизнеса с результатами его конкурентов.

Чистая прибыль не является индикатором денежных потоков, поскольку чистая прибыль включает ряд неденежных расходов, таких как начисленные расходы, амортизация и амортизация.

Как рассчитать коэффициент чистой прибыли

Формула для коэффициента чистой прибыли состоит в том, чтобы разделить чистую прибыль на чистые продажи, а затем умножить на 100. Формула:

(Чистая прибыль ÷ Чистые продажи) x 100

Показатель может быть изменен для использования некоммерческой организацией, если в формуле будет использоваться изменение чистых активов вместо чистой прибыли.

Пример коэффициента чистой прибыли

Например, компания Ottoman Tile Company за последний месяц получила продаж в размере 1 000 000 долларов США, а также доходы от продаж в размере 40 000 долларов США, себестоимость проданных товаров (CGS) в размере 550 000 долларов США и административные расходы 360 000 долларов. Ставка налога на прибыль составляет 35%. Расчет процента чистой прибыли:

1000000 долларов США Продажи — 40 000 долларов США Доходы от продаж = 960 000 долларов США Чистые продажи

960 000 долларов США Чистые продажи — 550 000 CGS — 360 000 долларов США Административные = 50 000 долларов США Доход до налогообложения

50 000 долларов США Прибыль до налогообложения x (1 — 0.35) = 32 500 долл. США Прибыль после налогообложения

(32 500 долл. США после уплаты налогов ÷ 960 000 долл. США чистые продажи) x 100 = 3,4% Коэффициент чистой прибыли

Как улучшить коэффициент чистой прибыли

Может быть сложно улучшить коэффициент чистой прибыли фирмы, поскольку бизнес стремится в первую очередь преследовать возможности получения максимальной прибыли, оставляя продажи с более низкой маржой на потом. Хороший способ избежать этой ловушки — добиться экономии на масштабе, так что становится дешевле генерировать каждую дополнительную продажу. Этого можно добиться, участвуя в оптовых закупках, чтобы снизить стоимость материалов на единицу продукции.Другой вариант — инвестировать в модернизацию продукта и автоматизацию, чтобы сократить трудозатраты на сборку продукта. Эти действия в конечном итоге снизят стоимость продукта, что улучшит коэффициент чистой прибыли.

Проблемы с коэффициентом чистой прибыли

Коэффициент чистой прибыли на самом деле является краткосрочным показателем, поскольку он не раскрывает действия компании по поддержанию прибыльности в долгосрочной перспективе, о чем может свидетельствовать уровень капитальных вложений или затрат. для рекламы, обучения или исследований и разработок.Кроме того, компания может отложить различные дискреционные расходы, такие как техническое обслуживание, чтобы коэффициент чистой прибыли выглядел лучше, чем обычно. Следовательно, вы должны оценивать коэффициент чистой прибыли наряду с множеством других показателей, чтобы получить полное представление о способности компании продолжать непрерывно свою деятельность.

Другая проблема, связанная с маржой чистой прибыли, заключается в том, что компания может намеренно удерживать ее на низком уровне в соответствии со стратегией низких цен, направленной на захват доли рынка в обмен на низкую прибыльность.В таких случаях может быть ошибкой предполагать, что у компании дела идут плохо, хотя на самом деле она может владеть большей частью рынка именно из-за своей низкой рентабельности. И наоборот, обратная стратегия может привести к очень высокому коэффициенту чистой прибыли, но только за счет захвата небольшой рыночной ниши.

Другая стратегия, которая может искусственно снизить коэффициент, — это когда владельцы компании хотят минимизировать налоги на прибыль и тем самым ускорить признание налогооблагаемых расходов в текущем отчетном периоде.Этот подход чаще всего встречается в частном бизнесе, где нет необходимости впечатлять внешних инвесторов результатами операций.

Термины, аналогичные коэффициенту чистой прибыли

Коэффициент чистой прибыли также известен как маржа прибыли.

Сопутствующие курсы

Справочник по бизнес-коэффициентам

Интерпретация финансовой отчетности

Чистый доход: определение, формула, пример

• Чистая прибыль — это общая сумма доходов, оставшихся после вычета расходов и вычетов.
• Вы можете найти чистую прибыль компании в ее отчете о прибылях и убытках, который вы можете найти с помощью инструмента EDGAR SEC для оценки состояния бизнеса.
• Чистая прибыль также используется для расчета прибыли на акцию для инвесторов.
• Посетите справочную библиотеку Insider по инвестициям, чтобы узнать больше.

Одним из наиболее важных показателей, которые необходимо отслеживать предприятиям и инвесторам, является чистая прибыль (NI).Это также иногда называют чистой прибылью, чистой прибылью или, говоря более простым языком, «чистой прибылью», что относится к прибыли, оставшейся после вычета общих расходов.

Что такое чистая прибыль (NI)?

Чистая прибыль является ключевым показателем для оценки состояния бизнеса и обозначает прибыль, которую компания получает после вычитания суммы всех вычетов и расходов из общей выручки. Выручка включает все деньги, заработанные компанией, и также называется валовым доходом.

Чистая прибыль — это часть того, что вы увидите в отчете о прибылях и убытках компании. Он расположен в нижней строке отчета о прибылях и убытках, поэтому иногда вы можете услышать термин «чистая прибыль», используемый вместо «чистой прибыли».

«Чистая прибыль — последняя строка в отчете о прибылях и убытках компании и представляет собой сумму операционной прибыли, которую компании сообщают после вычета стоимости товаров, операционных расходов и других допустимых расходов», — говорит Габи Слемер, дипломированный финансовый аналитик и основатель Finasana. , платформа финансовой грамотности и благополучия.

Почему чистая прибыль является важным показателем

Когда вы смотрите только на доход, вы не смотрите на общую картину затрат на ведение бизнеса или его прибыльности. Подобно тому, как вы не можете просто посмотреть на свой личный доход, чтобы оценить свое личное финансовое благополучие (лучший показатель — чистая стоимость). Ключевым моментом является рассмотрение всех расходов и четкое представление о том, какие деньги поступают, а какие расходуются.

Чистый доход может дать вам общее представление о состоянии бизнеса, поскольку он показывает прибыль после вычета всех вычетов. Если есть существенные различия между валовой и чистой прибылью, это может быть предупреждающим знаком. Это может означать, что расходы слишком высоки, доход слишком низок или и то, и другое.

Важно отметить, что чистая прибыль — это всего лишь один показатель, на который нужно смотреть, и он может варьироваться от бизнеса к бизнесу.

«[Показатели чистой прибыли] могут резко меняться от одного бизнеса к другому в зависимости от того, как они решают финансировать свои компании и активы.Чистая прибыль также не включает капитальные затраты. У данного бизнеса может быть довольно высокий чистый доход по сравнению с их доходами, но на самом деле он теряет деньги. Если у компании действительно дорогая задолженность, ее чистая прибыль может быть ниже, чем у ее коллеги, которая на самом деле менее прибыльна, но имеет меньшую задолженность », — объясняет Слемер.

Инвесторы могут просматривать финансовую отчетность с указанием чистой прибыли, чтобы определить финансовое состояние компании, которую они». повторное инвестирование с.

Чистая прибыль также важна для инвесторов, поскольку компании используют чистую прибыль для расчета своей прибыли на акцию (EPS).

«Прибыль на акцию (EPS) — это чистая прибыль, деленная на количество акций в обращении. Если компания выпустила какие-либо привилегированные акции, они также вычтут эти дивиденды по привилегированным акциям», — говорит Нейт Цанг, основатель и генеральный директор WallStreetZen. . «EPS должна увеличиваться ежегодно, чтобы сигнализировать о прибыльности компании; общая стоимость EPS в любой момент времени менее важна, чем регулярный рост».

Кроме того, чистая прибыль используется не только предприятиями или инвесторами. Физические лица могут использовать чистую прибыль для создания бюджета на основе получаемой ими заработной платы после вычета налогов и отчислений.В некотором смысле это может быть более реалистичным, поскольку вы составляете бюджет с помощью денег, которые поступят на ваш счет.

Совет: Вы можете просмотреть финансовую информацию о компании с помощью инструмента EDGAR Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).

Как рассчитать чистую прибыль?

Чистая прибыль обычно указывается в отчете о прибылях и убытках компании, который также называется отчетом о прибылях и убытках (P&L).Как инвестор, вы можете убедиться в этом сами, просмотрев финансовую документацию компании в SEC. Если вы владелец бизнеса, вы обычно можете увидеть это с помощью большинства бухгалтерских программ.

Чтобы рассчитать чистую прибыль самостоятельно, вы можете использовать следующую формулу:

Возможно, вам потребуется выполнить некоторые дополнительные вычисления, чтобы найти общий доход от продаж и общие расходы.Рэйчел Мендельсон / Инсайдер

Это упрощенная версия. Ваш общий доход включает в себя всю выручку от продаж. Ваши общие расходы, которые должны быть вычтены, включают стоимость проданных товаров (COGS), коммерческие, общие и административные (SG&A) расходы, а также проценты, амортизацию, амортизацию и любые другие дополнительные расходы.

Пример чистой прибыли

В качестве примера чистой прибыли давайте взглянем на отчет о прибылях и убытках Amazon.

Отчет об операциях Amazon общедоступен в документах SEC. ТРЦ Эдгар

Опять же, уравнение чистой прибыли:

Чистая прибыль = Выручка — себестоимость проданных товаров — расходы

Давайте возьмем весь доход, который включает в себя все продажи и доходы.Эти числа указаны в миллионах.

89 296 (выручка) = 88 912 (указана как общая чистая выручка) + 378 (указана как общая внереализационная прибыль) + 6 (указана как инвестиционная деятельность по методу долевого участия, за вычетом налогов)

Затем давайте посмотрим на общие расходы , включая себестоимость проданных товаров (которая указывается как «себестоимость продаж» и включается в общие операционные расходы)

84053 (Общие расходы, включая стоимость проданных товаров) = 83069 (указаны как общие операционные расходы) + 984 ( указаны как резерв по налогу на прибыль)

Затем возьмите 89 296 — 84 053, и вы получите чистый доход в размере 5 243 , который вы видите в нижней строке на диаграмме выше.

Валовой доход по сравнению с чистым доходом

При оценке дохода от бизнеса или индивидуального дохода существует валовой доход и чистый доход.

Валовой доход относится к общей сумме дохода, полученного из всех источников до того, как что-либо будет вычтено. Чистая прибыль относится к прибыли после того, как все налоги и отчисления вычитаются из валовой прибыли.

Как отмечалось ранее, валовая прибыль может быть намного выше чистой прибыли. Чистый доход дает лучшее представление о том, как обстоят дела в бизнесе, и является хорошим показателем, который нужно знать как человеку, чтобы помочь с вашим бюджетом.

Подсказка: Подсчитайте свой индивидуальный валовой доход и чистый доход, чтобы увидеть разницу. Ваш чистый доход может быть намного ниже после уплаты налогов и отчислений.

Финансовый вывод

Инвесторы, желающие оценить результаты деятельности компании, могут посмотреть на чистую прибыль, чтобы определить, насколько хорошо они работают.

«Чистая прибыль проливает свет на то, насколько хорошо ведется бизнес. Отличный продукт или услуга могут принести высокий валовой доход, но если слишком много потеряно из-за операционных расходов, чистая прибыль пострадает или, возможно, даже станет отрицательной. «Плохо управляемый бизнес с отличным продуктом или услугой может иметь высокий валовой доход, но очень плохую чистую прибыль», — говорит Цанг.

Это число может измениться со временем, но важно знать, что компания фактически приносит после того, как все расходы оплачены.

Как использовать формулу чистого дохода для бизнеса

Любой, кто видел, как налоги вычитались из своей зарплаты, знает, что вы не можете удерживать весь заработанный доход, даже если вы являетесь владельцем бизнеса. Компании должны покупать сырье и оборудование, платить сотрудникам и часто брать ссуды, чтобы в первую очередь осуществлять продажи. После того, как вы вычтете эти коммерческие расходы из общего дохода, известного как валовой доход, у вас останется чистая прибыль, более точный показатель рентабельности.

В этой статье мы дадим вам несколько способов определить чистую прибыль вашей компании: формулу чистой прибыли, упрощенные версии и формулу операционного дохода. Вы также узнаете, как рассчитать чистую прибыль и понять итоги своего бизнеса.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль — это сумма прибыли, которую компания оставила после оплаты всех своих расходов. Эти расходы могут быть напрямую связаны с операциями, такими как аренда и счета за коммунальные услуги, или косвенно, например, с выплатой ссуд.

Чистая прибыль также называется чистой прибылью, чистой прибылью или «чистой прибылью» предприятия. Последнее выражение появилось потому, что чистая прибыль обычно является последней строкой отчета о прибылях и убытках компании, одной из трех стандартных финансовых отчетов. (Два других — это баланс и отчет о движении денежных средств.)

В то время как чистая прибыль находится в нижней части отчета о прибылях и убытках, валовая прибыль находится в верхней части, поэтому она известна как «верхняя строка» компании. Валовой доход, или общий доход, представляет собой все деньги, которые компания получает в течение определенного периода.

Доход — это не только продажи товаров или услуг. Как и у многих компаний, у вас могут быть другие источники дохода, такие как дивиденды по акциям, доход от аренды или продажа активов. Все это вместе составляет общий доход.

Чтобы рассчитать чистую прибыль, вам нужно подсчитать все расходы вашего бизнеса и вычесть их из общего дохода. Пришло время использовать формулу чистой прибыли.

Как рассчитать чистую прибыль

Владельцы бизнеса должны понимать и предвидеть, с чем они действительно останутся — прибыль или убыток — после того, как все будет учтено.К счастью, определить чистую прибыль компании довольно просто. Если вы уже отслеживаете свои расходы в цифровом виде и практикуете тщательный бухгалтерский учет, это еще проще.

Что вам нужно для формулы чистой прибыли

Прежде чем вы начнете производить расчеты, может быть полезно просмотреть, что включается в отчет о прибылях и убытках, потому что это то, что вы будете использовать для расчета чистой прибыли. Вам необходимо иметь под рукой следующие финансовые показатели:

• Доход: доход, полученный вашей компанией, включая продажи продуктов или услуг, процентные доходы, дивиденды по акциям, продажу активов, доход от аренды и т. Д.
• Стоимость проданных товаров (COGS): Стоимость создания или разработки товаров или услуг, которые вы успешно продали, включая материалы, рабочую силу, производственные накладные расходы, плату за обработку кредитной карты и т. Д.
• Операционные расходы: Стоимость ведения вашего бизнеса , включая платежную ведомость, аренду и коммунальные услуги, банковские сборы, оборудование, рекламу, выполнение заказов и любые единовременные расходы.
• Прочие расходы: любые другие не упомянутые расходы, включая выплату процентов по кредитным картам или займам, подоходный налог с физических лиц или предприятий, амортизацию и амортизацию.

3 варианта формулы чистого дохода

Вот полная версия формулы чистого дохода:

Чистый доход = Выручка — Себестоимость проданных товаров (COGS) — Расходы

Первый раздел формулы, выручка минус COGS — это формула валового дохода. Таким образом, упрощенная версия этой формулы:

Чистый доход = Валовой доход — Расходы

И вы можете еще больше упростить эту формулу:

Чистый доход = Общий доход — Общие расходы

Можно иметь положительную чистую прибыль ( чистая прибыль) или отрицательная чистая прибыль (чистый убыток).Используйте эти формулы, чтобы оценить свое текущее финансовое состояние, сравнить прошлые бизнес-периоды или даже спрогнозировать будущие доходы.

Также полезно знать, насколько хорошо ваша компания работает строго с точки зрения операционной деятельности — за вычетом прибылей или убытков от таких вещей, как инвестиции и активы. Формула чистой операционной прибыли — вот ответ.

Формула операционной чистой прибыли

Операционная чистая прибыль учитывает только доходы и расходы, связанные с операциями, вашей основной деятельностью.Идея состоит в том, чтобы отделить доход, который вы получаете от своих услуг или продуктов, от другой финансовой деятельности. Операционная прибыль часто называется EBIT или «прибылью до уплаты процентов и налогов».

Вот наиболее распространенная формула операционной чистой прибыли:

Операционная чистая прибыль = Валовая прибыль — Операционные расходы — Амортизация

Различие между чистой прибылью и операционной прибылью является важным. Например, компания может иметь нерентабельную службу подписки и изо всех сил пытаться удержаться на плаву.Но если компания продаст дорогостоящую недвижимость, она может получить чистую прибыль. Однако чистая операционная прибыль компании покажет их истинное финансовое положение.

Пример использования формулы чистой прибыли

Давайте применим формулу чистой прибыли на практике. Представьте, что основатели Zender, компании по производству умных часов, подсчитывают свой чистый доход на 2020 год. Они также хотят определить, есть ли у них средства, чтобы нанять еще двух разработчиков программного обеспечения с зарплатой в 90 000 долларов.

Вот финансовые показатели Zender:

2020 финансовый год

Выручка: 2 200 000 долларов

• Продажи: 2 100 000 долларов
• Продажа активов: 100 000 долларов

Стоимость проданных товаров: 980 000 долларов

• Стоимость оборудования: 275 000 долларов
325 000 долларов США
• Затраты на оплату труда: 180 000 долларов США
• Упаковка и доставка: 200 000 долларов США

Расходы: 1 039 000 долларов США

• Аренда: 30 000 долларов США
• Коммунальные услуги: 9 000 долларов США
• Заработная плата: 750 000 долларов США
• Расходные материалы: 40 000 долларов США
• Реклама: 200 000 долларов США
• Процентные расходы : 10 000 долларов

Они подставляют эти цифры в формулу чистой прибыли:

Чистая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров (COGS) — Расходы

Чистая прибыль = 2200000 долларов США — 980 000 долларов США — 1039000 долларов США

Чистая прибыль = 181000 долларов США

Zender’s чистая прибыль за 2020 финансовый год составляет 181 000 долларов.Как видите, у них достаточно денег, чтобы нанять двух разработчиков на общую сумму 180 000 долларов, но они не могут инвестировать в другие области своего бизнеса. Имея эти данные, они могут скорректировать курс и сократить свои планы приема на работу.

Вам не нужно вводить эти числа вручную и подвергать себя риску ошибиться вручную. Вы можете использовать бухгалтерское программное обеспечение, Excel или калькулятор чистой прибыли. Но с учетной записью Brex вы можете полностью избавиться от хлопот. Просто создайте отчет о прибылях и убытках и другие финансовые отчеты за несколько кликов.

Чистая прибыль и денежный поток

Хотя денежный поток является ключевым показателем для здорового бизнеса, это не то же самое, что чистая прибыль. Чистая прибыль — это прибыль, полученная компанией после вычета всех расходов. С другой стороны, денежный поток представляет собой денежные потоки, поступающие в компанию и выходящие из нее на ежедневной основе.

Чистая прибыль может также включать неденежные доходы и расходы, такие как дивиденды по акциям и амортизация. В результате это не совсем точный индикатор денежного потока компании.

Как определить чистую прибыль

После того, как вы подсчитали чистую прибыль, вы можете легко определить маржу чистой прибыли вашей компании. Норма чистой прибыли является основой прибыльности компании. В то время как чистая прибыль говорит вам о сумме денег, которая у вас остается после расходов, маржа чистой прибыли может показать, насколько хорошо вы превращаете продажи в прибыль.

Норма чистой прибыли выражается в процентах. Как правило, чем выше размер прибыли, тем лучше. Высокая маржа свидетельствует о том, что компания хорошо оценивает свою продукцию и контролирует расходы.Тем не менее, некоторые отрасли, естественно, имеют высокую маржу, например ювелирные изделия, или низкую, например, продуктовые магазины.

Для расчета маржи вы можете использовать одну из двух формул чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = (Чистая прибыль ÷ Чистые продажи) × 100

Или вы можете использовать:

Маржа чистой прибыли = (Чистая прибыль ÷ Доход) × 100

Вернемся к Zender в качестве нашего примера. Их чистая прибыль в 2020 году составила 181000 долларов, а выручка от продаж (без учета продажи активов) — 2100000 долларов.

Маржа чистой прибыли = (181 000 долларов США ÷ 2 100 000 долларов США) × 100

Маржа чистой прибыли = (0,086) x 100

Маржа чистой прибыли = 8,6%

Маржа чистой прибыли Zender составляет 8,6%.

Какова хорошая норма чистой прибыли?

Это вопрос на миллион долларов для предпринимателей, инвесторов и кредиторов. Дело в том, что размер чистой прибыли сильно различается в зависимости от отрасли. Отчет США о рентабельности по секторам показал, что средняя чистая маржа составляет 7,71%. А маржа смешанной чистой прибыли для S&P 500 составила 10.7% в 4 квартале 2019 года.

Но изучение каждой отрасли дает гораздо более четкую картину. Например, у «Электроники» чистая прибыль составила –3,14%, а у «Ресторанов и ресторанов» — 10,57%. Рентабельность компаний по производству мягких напитков составила 18,5%, в то время как Recreation — 1,15%.

Как видите, всесторонние сравнения не представляют особой ценности. Если вы хотите сравнить рентабельность своей компании по сравнению с другими, лучше всего проанализировать конкурентов в вашей вертикали.

Реальная прибыль

Итак, валовой доход — это общий доход компании, а чистый доход — это общий доход за вычетом коммерческих расходов.Из этих двух чистая прибыль — более точное представление о финансовом состоянии компании. Это всесторонний анализ всех заработанных денег и затрат, понесенных вашим бизнесом, вплоть до всех источников дохода и расходов.

Существует несколько различных формул чистого дохода, которые вы можете использовать, включая формулу операционного дохода. Имея данные о чистой прибыли, вы также можете определить размер своей прибыли. Маржа сильно различается в зависимости от отрасли, но дает ценную информацию о ценах на продукцию компании, прибыльности и контроле над расходами.

В совокупности эти расчеты помогут вам построить лучшую финансовую инфраструктуру, выявить области, требующие улучшения, и повысить вашу прибыль.

Как рассчитать маржу чистой прибыли: определение и формула — видео и стенограмма урока

Как рассчитывается маржа чистой прибыли?

Прежде чем можно будет рассчитать маржу чистой прибыли, нам необходимо знать цифры чистой прибыли и выручки. Выручка — это сумма денег или дохода, которые компания получает от обычных деловых операций. Чистая прибыль — это сумма денег, оставшаяся от денег (дохода), которые поступают в бизнес после уплаты общих расходов, производственных затрат, процентов и налогов.

Расчет чистой прибыли осуществляется в два этапа. Первый шаг — расчет чистой прибыли. Начнем с этого расчета. Чистая прибыль — это сумма выручки, оставшаяся после вычета стоимости проданных товаров, также известная как COGS; операционные расходы; а также вычет уплаченных процентов и налогов.

Формула чистой прибыли выглядит следующим образом:

Чистая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров (COGS) — Операционные расходы — Проценты и налоги

Получив чистую прибыль и выручку, мы можем рассчитать чистую рентабельность. Маржа чистой прибыли — это чистая прибыль, разделенная на выручку.

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка

Расчет маржи чистой прибыли

Давайте рассмотрим это на примере.У вас есть велосипедный магазин в городе, где есть еще два велосипедных магазина. Чтобы понять, как обстоят дела у вашего бизнеса в финансовом отношении по сравнению с другими магазинами, вам необходимо знать, как вы поживаете по сравнению с другими магазинами в городе. Проведя небольшое исследование, вы обнаружите, что другие магазины велосипедов имеют прибыль в диапазоне 19–22%. Однако вы не уверены, прибыльнее ли ваш бизнес, чем эти магазины, или нет. Вот тут и пригодятся наши расчеты.

В прошлом году у вас был отличный год.Веломагазин заработал 250 000 долларов дохода. Велосипеды и материалы стоят 109 000 долларов. Это ваша стоимость проданных товаров или сумма ваших затрат. Если сложить другие расходы, операционные расходы магазина составили 17 500 долларов, а проценты и налоги — 21 200 долларов. У вас есть вся информация, необходимая для расчета чистой прибыли вашего магазина. Вот так.

Во-первых, нам нужно знать чистую прибыль. Давайте подставим номера магазинов велосипедов в формулу:

Чистая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров (COGS) — Операционные расходы — Проценты и налоги

Чистая прибыль = 250 000 — 109 000 — 17 500 — 21 200 долларов

Чистая прибыль = 102 300 долларов США

Мы знаем, что выручка составляет 250 000 долларов США, поэтому теперь мы готовы рассчитать нашу чистую прибыль:

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / доход

Маржа чистой прибыли = 102 300 долларов США / 250 000 долларов США

Маржа чистой прибыли = 40.9%

Маржа чистой прибыли вашего веломагазина составляет почти 41%. Ух ты! Ваш магазин значительно более прибылен, чем магазины конкурентов, потому что их чистая прибыль составляет всего 19–22%. Вы примерно вдвое прибыльнее, чем любой из этих магазинов. Это означает, что их доход значительно ниже, чем ваш доход, или их расходы намного выше, чем ваши, — или их комбинация.

Итоги урока

Давайте кратко рассмотрим основные моменты. Знание чистой прибыли компании дает отличную картину прибыльности компании.Это число, которое показывает, сколько денег осталось после покрытия расходов бизнеса. Целью любой компании должно быть получение более высокой чистой прибыли. Если вам известна стандартная величина чистой прибыли в вашей отрасли, вы можете сравнить успех и прибыльность своего бизнеса с отраслевым стандартом. Если он выше отраслевого стандарта, значит, у вашего бизнеса все в порядке.

Формула чистой прибыли: Как рассчитать по формуле чистой прибыли

Получение дохода должно быть одним из ваших главных приоритетов как владельца малого бизнеса.Однако сумма дохода, который вы зарабатываете, не дает точного представления об эффективности вашего бизнеса. Чтобы понять прибыльность вашего бизнеса, вам нужно знать свой чистый доход . При расчете чистой прибыли вы учитываете свои бизнес-расходы, которые покажут, сколько денег осталось после того, как все будет учтено.

Независимо от того, являетесь ли вы новым стартапом или уже существующим бизнесом, очень важно знать, как рассчитать чистую прибыль. Чтобы помочь вам начать работу, мы создали это руководство по формуле чистого дохода, которое вы можете использовать для расчета своей рентабельности.Прочтите, чтобы узнать все о чистом доходе, или воспользуйтесь ссылками ниже, чтобы перейти к нужному разделу.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль, также называемая чистой прибылью, чистой прибылью и чистой прибылью, представляет собой прибыль компании после учета коммерческих расходов. Чтобы определить чистую прибыль, вычтите из дохода от продаж следующие коммерческие расходы:

• Себестоимость проданных товаров (COGS)
• Операционные расходы
• Общие расходы
• Налоги
• Интерес
• Амортизация
• Любые другие расходы

Ваш чистый доход обычно указывается в последней строке отчета о прибылях и убытках, поэтому его часто называют вашей чистой прибылью.Вы можете использовать оставшиеся деньги после учёта всех расходов несколькими способами. Например, ваш чистый доход можно разделить между акционерами, направить на новое оборудование или проекты, использовать для погашения долгов или инвестировать.

Чистая прибыль по сравнению с валовой прибылью

Очень важно отслеживать финансовую отчетность вашего бизнеса. В финансовых отчетах, например в отчете о прибылях и убытках, вам нужно будет рассчитать различные показатели, такие как валовые и чистые числа. Брутто-цифры — это итоговые цифры, а чистые — это остатки после вычета.

Валовой доход — это выручка компании за вычетом ее стоимости проданных товаров. Себестоимость проданных товаров — это то, сколько вам стоит оказание услуги или производство продукта. С другой стороны, чистая прибыль учитывает стоимость проданных товаров вместе с другими расходами, такими как налоги, административные сборы и операционные расходы. Как валовая прибыль, так и чистая прибыль могут измерить прибыльность компании, но чистая прибыль дает наиболее ясную картину.

Как рассчитать чистую прибыль

Теперь, когда вы знаете, как важен чистый доход, пора научиться его рассчитывать.Ниже мы рассмотрим, как рассчитать чистую прибыль для юридических и физических лиц, чтобы вы могли лучше понимать свои финансы.

Формула чистой прибыли

Для расчета чистой прибыли воспользуйтесь следующей формулой:

Чистая прибыль = общие доходы — общие расходы

При использовании этой формулы важно помнить, что включают в себя общие доходы и общие расходы. Общая выручка также может называться вашим валовым доходом, который представляет собой ваш доход за вычетом стоимости проданных товаров.Ваши общие расходы будут включать все расходы, за которые вы несете ответственность, включая налоги, проценты, задолженность, вычеты, операционные расходы и общие расходы.

Используя чистую прибыль, вы также можете рассчитать размер чистой прибыли, разделив свой чистый доход на доход и умножив его на 100, чтобы получить процент. Этот процент покажет вам, сколько денег вы получаете с каждого доллара дохода.

Расчет чистой прибыли предприятий

Ваша чистая прибыль покажет вам, насколько прибыльным является ваш бизнес.Для получения чистой прибыли вашей компании:

1. Начните с определения вашего валового дохода, который равен вашему доходу за вычетом стоимости проданных товаров.
2. Вычтите свои бизнес-расходы и операционные расходы, чтобы определить, сколько вы зарабатываете до вычета налогов.
3. Вычтите налоги, и вы получите чистую прибыль.

В отчете о прибылях и убытках ваш чистый доход обычно указывается в конце отчета о прибылях и убытках.

Рассмотрим пример. Допустим, вы управляете небольшой пекарней и хотите получить чистую прибыль за первый квартал года.Вы просчитываете некоторые цифры и создаете следующие статьи в своем отчете о прибылях и убытках:

• Общая выручка: 75000 долларов США
• Себестоимость проданной продукции: 8000 долларов США
• Аренда: $ 10,000
• Коммунальные услуги: 2000 долларов США
• Общие расходы: 3500 долл. США
• Операционные расходы: 4500 долларов США
• Заработная плата: 7000 долларов
• Процентные расходы: 2000 долларов США
• Налоги: 6000 долларов США

Глядя на эти числа, у вас есть общий доход (75 000 долларов США).Затем вам нужно будет рассчитать ваши общие расходы, включая стоимость проданных товаров, аренду, коммунальные услуги, общие расходы, операционные расходы, фонд заработной платы и налоги. Это даст вам 43000 долларов. Теперь вы можете подставить оба числа в формулу чистой прибыли:

Чистая прибыль = общий доход (75 000 долларов США) — общие расходы (43 000 долларов США)

Чистая прибыль = 32 000 долларов США

В первом квартале ваша пекарня получила чистую прибыль в размере 32 000 долларов.

Расчет чистой прибыли физических лиц

Физические лица также могут рассчитать свой чистый доход, чтобы узнать, сколько денег они заберут домой после определенных вычетов.Если вам интересно, сколько денег вы приносите домой с каждой зарплаты, начните с определения вашего валового дохода. Это сумма, которую вы зарабатываете до вычета налогов и удержаний, включая налогооблагаемую заработную плату, чаевые, а также доход от процентов и дивидендов. Затем вычтите налоги, удержания из заработной платы и другие расходы из своего валового дохода. Это включает налоги на заработную плату, такие как социальное обеспечение, Medicare и Medicaid; взносы на пенсионный счет в ваш 401 (k) или IRA; а также юридические расходы, такие как ссуды, увеличение заработной платы и алименты.

Рассмотрим пример. Предположим, вы получаете базовую зарплату в размере 50 000 долларов, распределенную на 24 зарплаты. Каждый платежный период 430 долларов идет на подоходный налог, включая налоги на социальное обеспечение, медицинское обслуживание и Медикейд; 45 долларов идут на медицинское страхование; и 200 долларов идут на ваш 401 (k). Это означает, что ежегодно 10 320 долларов идут на налоги, 1080 долларов идут на медицинское страхование и 4800 долларов идут на ваш 401 (k). Таким образом, ваши общие расходы составят 16 200 долларов. Вот ваш чистый доход по формуле чистого дохода:

Чистая прибыль = общий доход (50 000 долларов США) — общие расходы (16 200 долларов США)

Чистая прибыль = 33 800 долларов США

Ваш чистый доход за год составляет 33 800 долларов США, или 2 817 долларов США в месяц.

Где отражать чистую прибыль

Существует три основных финансовых отчета, которые компании используют для обзора своих финансов: балансы, отчеты о прибылях и убытках и отчеты о движении денежных средств. При регистрации чистой прибыли предприятия будут использовать отчет о прибылях и убытках. Отчеты о прибылях и убытках показывают, насколько прибыльна ваша компания, с учетом прибылей и убытков за определенный период. Если вы помните, чистая прибыль обычно указывается в нижней строке отчета о прибылях и убытках. Читая отчет о прибылях и убытках сверху вниз, вы просматриваете доходы компании и различные расходы.После просмотра этих цифр вы узнаете, как был определен ваш чистый доход.

Расчет чистой прибыли: часто задаваемые вопросы

Понимание чистой прибыли может сбивать с толку, особенно когда владельцы бизнеса несут ответственность за различные финансовые отчеты. Ниже приведены некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов о чистой прибыли.

Чистая прибыль равна чистой прибыли?

Да, чистая прибыль и чистая прибыль взаимозаменяемы. Оба показателя измеряют прибыльность бизнеса после вычета общих расходов из общей выручки.Однако чистая прибыль отличается от валовой прибыли, которая представляет собой сумму денег, которую компания зарабатывает после вычета стоимости проданных товаров.

Чистую прибыль также можно спутать с операционной прибылью, также известной как прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT). Операционная прибыль, еще один важный показатель, измеряет прибыльность бизнеса до вычета налогов и процентов.

Почему важна чистая прибыль?

Как владельцу бизнеса важно понимать, насколько прибыльным является ваш бизнес.Вы не только хотите получать доход от своей продукции; вы также хотите убедиться, что вы зарабатываете достаточно, чтобы свет не горел. Подсчет чистой прибыли помогает получить четкую финансовую картину того, насколько хорошо работает ваш бизнес после оплаты всех расходов.

Расчет чистой прибыли важен не только для вас, но и для акционеров и кредиторов. Например, если вам нужен бизнес-заем, кредитор посмотрит на ваш чистый доход, чтобы узнать, достаточно ли вы зарабатываете денег для его погашения.С другой стороны, инвесторы почти всегда смотрят на чистую прибыль компании, чтобы понять, прибыльна ли она. Если в отчете о прибылях и убытках компании указан чистый убыток, инвесторы, скорее всего, не захотят становиться акционерами.

В чем разница между чистой прибылью и чистым убытком?

При расчете чистой прибыли вы найдете разницу между общими доходами и общими расходами. Когда вы приносите больше дохода, чем расходов, у вас будет положительная чистая прибыль. Однако, когда ваши общие расходы превышают ваши доходы, у вас будет отрицательная чистая прибыль, также называемая чистым убытком.

Заключительные записи

Чистая прибыль показывает прибыльность бизнеса. Есть много причин, по которым чистая прибыль важна, например, определение того, какая прибыль может быть разделена между инвесторами и сколько денег может пойти на новые проекты. С помощью формулы чистого дохода вы можете легко рассчитать прибыльность вашего бизнеса, найдя разницу между вашими общими доходами и общими расходами.

Чтобы лучше понять финансовую мощь своей компании, вы можете инвестировать в бухгалтерское программное обеспечение, такое как QuickBooks Online.С QuickBooks Online вы можете легко создавать отчеты о доходах, чтобы увидеть, как ваш чистый доход влияет на вашу прибыль. Вы также можете создать множество других типов финансовых отчетов, например, отчет о движении денежных средств или баланс. Оптимизируя свою финансовую отчетность, вы сможете лучше понять свое положение и расширить свой бизнес.

---

Это содержимое предназначено только для информационных целей и не должно рассматриваться как юридическая, бухгалтерская или налоговая консультация или замена для получения такой консультации, характерной для вашего бизнеса.Может применяться дополнительная информация и исключения. Применимые законы могут различаться в зависимости от штата или местности. Не дается никаких гарантий, что информация является исчерпывающей по своему охвату или подходит для работы с конкретной ситуацией клиента. Intuit Inc. не несет ответственности за обновление или изменение любой информации, представленной здесь. Соответственно, на предоставленную информацию не следует полагаться как на замену независимому исследованию. Intuit Inc. не гарантирует, что материалы, содержащиеся в данном документе, останутся точными или что они будут полностью свободны от ошибок при публикации.Читатели должны проверить утверждения, прежде чем полагаться на них.

Мы предоставляем сторонние ссылки только для удобства и в информационных целях.