Биткоин и Прочие Криптовалюты в Германии
Как купить биткоин в Германии. Налоги на операции с криптовалютой. Немецкие законы регулирующие владение криптой.
В 2008 аноним под ником Satoshi Nakamoto опубликовал документацию электронной денежной системы Bitcoin. Изобретатель черпал “вдохновение” из последствий крушения рынков.
В январе 2009 произведена первая единица. Началась эпоха “крипты” — цифровой валюты, неподконтрольной ни одному государству.
Теперь рынок криптовалют стал общеизвестным явлением. О биткоине так или иначе слышал каждый житель Германии. Но держат денежные средства в крипте немногие.
Причина в двояком статусе. Официально криптовалюты не являются платёжным инструментом в Германии. Вложения никак не защищены государством. Большой риск потерять деньги отталкивает людей от непонятных финансовых операций.
Привлекательность биткоина — обратная сторона минусов. Фактически платёжным средством электронные валюты всё-таки являются.
Порой отсутствие статуса становится преимуществом. Государства не следят за транзакциями. Получается, криптовалюта играет роль наличности в интернете. Налоговая служба не контролирует переход бумажных купюр из рук в руки между частными лицами. Равно как и обмен биткоинами.
Биткоин имеет и инвестиционную ценность. Курс обмена в декабре 2017 достигал отметки 20000$ за единицу. Затем зимой 2018 последовало обрушение, сократившее ценность в 4 раза. Но весной 2020 стоимость одного коина уже приближалась к 9000€. Возможность заработать на разнице курсов существенная.
Интерес повышается вдвойне, когда дело доходит до продажи и налогообложения. По немецким законам биткоин — просто “собственность”, купленная с целью сохранить или преувеличить личный капитал. Частные лица платят налог на прибыль в Германии, только если между покупкой и продажей вещи прошло менее года.
Традиционные инвестиции теряют стабильность
На фоне мирового кризиса 2020 бюргеры, как рациональные люди, стремятся сохранить и приумножить сбережения.
Резкое падение бирж в марте привело к большим финансовым потерям у частных инвесторов.
Также на немцев давит опасение кризиса в банковской сфере. Накопительные вклады в немецких банках давно потеряли смысл, как средство сбережения. Деньги просто лежат на счетах и теряют покупательную способность из-за инфляции.
Аналогичная неуверенность присутствует и на рынке немецкой недвижимости. Низкий процент по ипотеке привёл к быстрому росту цен на жильё в Германии. Собственный дом или квартира по карману всё меньшему числу бюргеров. Аналитики уже несколько лет говорят, что падение цен на недвижимость не за горами.
Может прикупить чуток, мало ли что. Если достаточно людей думают также, это становится самоисполняющимся пророчеством. (Сатоши Накамото)
Криптовалюта стала рассматриваться как возможность диверсифицировать инвестиции. Вкладчики поняли, что можно держать какую-то часть денег в виде биткоинов. Спрос на крипту в Германии снова растёт.
Сколько стоит криптовалюта
Аналогично купюре из бумаги, единица электронных денег не представляет из себя никакой ценности.
Но если фиатные деньги обеспечиваются гарантиями государственных банков, биткоин и прочие криптовалюты не обеспечиваются ничем.
Биткоин привлекателен инвесторам ограничением на эмиссию. В систему заложен лимит на 21 миллион электронных “купюр”. Сейчас в обороте 17 миллионов.
Пока предел не достигнут, новые единицы валюты достаются майнерам. Добытчики коинов вознаграждаются за успех в генерации уникальных последовательностей цифр, наиболее “красивых” с точки зрения криптографического алгоритма. Каждые 10 минут из сгенерированных кодов выбирается один. Удачливый майнер получает 12,5 биткоинов. Так в день выпускается 1800 новых единиц.
Сгенерированные коды используются для ведения журнала транзакций в системе основанной на технологии блокчейн. Блок содержит историю перехода коинов между кошельками за недавний период и хэш-код предыдущего блока. Получается чейн — цепочка.
Каждый из миллионов узлов сети хранит полную копию истории транзакций в системе. Центрального сервера не предусмотрено.
Смена владельца биткоина возможна, если остальные клоны журналов подтверждают идентичную историю предыдущих переводов. Так платежи в криптовалюте застрахованы от кражи. Подделав журнал в одном кошельке преступник ничего не добъётся. Надо поменять историю 50% +1 узлов, а это технически исчезающе маловероятно.
В итоге стоимость электронных денег регулируется спросом и доверием.
Криптовалюты и налоги в Германии
Но в прочих налоговых вопросах крипта в Германии считается “вещью”, а не валютой.
Покупая товар или услугу за биткоины, немецкий налогоплательщик “отчуждает” одну ценность в обмен на другую. Это касается и продажи криптовалюты частными лицами. Такие операции по мнению германской налоговой службы попадают под определение “спекуляций”.
А значит, регулируются законом §23 (1) пункт 2 EStG — частная торговля.
Частные торговые операции — это… (1) 2. торговля иными товарами, если срок между покупкой и продажей не более 1 года.
Поэтому прибыль от операций с криптой облагаются налогом, если коины куплены менее года назад. И не облагается, когда продажа случилась спустя 12 месяцев.
Например, житель Германии купил биткоин в июне 2020 за 8500€. Если он продаст электронную единицу через полгода дороже, чем приобрёл, придётся внести разницу в цене в налоговую декларацию.
Сказать какой процент от прибыли заберёт государство невозможно. Заработки бюргеров попадают под подоходный налог по прогрессивной шкале. Чем выше общий годовой доход, тем больше процентная ставка.
Хорошая новость: годовая прибыль от спекуляций ниже 600€ освобождается от сборов.
Возникает вопрос, а как определить, какие именно единицы продаются, когда в условном кошельке всё вперемешку. Налоговая определяет принцип First-In-First-Out — первыми проданными коинами считают первые купленные.
Поэтому важно хранить историю транзакций и другие подтверждения даты приобретения криптовалюты.
Всё выше справедливо при получении прибыли от торговли для частных лиц. Предпринимательская деятельность не подразумевает разделения торговых операций по сроку. В момент покупки биткоина сумма оплаты вносится в бухгалтерию как убыток, а после продажи — как доход.
Покупка криптовалюты в Германии
Решившись на инвестиции в биткоин или иную крипту, учтите: технология электронных валют молода и поэтому нестабильна. Теоретически ничего не мешает цене упасть до нуля в любое время.
Рискуйте деньгами, которые не боитесь потерять. Никогда не берите взаймы, чтобы заработать на торговле криптой.
Начинающим проще начинать знакомиться с покупкой электронных валют через специализированные биржи. В интернете созданы площадки, где желающие могут торговать биткоинами и прочей криптой.
Реклама
Биржа bitcoin.de
В Германии лидером рынка является сайт
BITCOIN.
Здесь частные лица из любой точки мира совершают операции с криптовалютами. Преимущество портала в возможности получать деньги после продажи прямо на банковский счёт минуя посредников.
Также предоставляется сервис безопасности совершения транзакций и счёт в личном кабинете без необходимости вывода на внешний кошелёк. Система интегрирована с мюнхенским банком Fidor Bank AG, через который и проводятся денежные операции.
Первый этап регистрации на платформе не отличается от стандартного: укажите email, надёжный пароль и подтвердите email по клику на ссылке в пришедшем письме.
Но логин производится только через двухфакторную идентификацию. Каждый раз на почту приходит одноразовый пароль с ограниченным временем действия, которым требуется подтвердить, что email по-прежнему привязан к аккаунту.
Через 15 минут бездействия происходит автоматический логаут.
Для первой покупки потребуется больше информации:
- имя и фамилия,
- адрес,
- номер мобильного телефона,
- данные о банковском счёте.
Если открыть расчётный счёт в Fidor-Bank, процесс подтверждения личных данных и денежные переводы пройдут гораздо быстрее.
Реклама
Выбор банка
Сервис сравнения предлагает лучшие на данный момент варианты открытия счёта в Германии. Откройте Girokonto по интернету. Достаточно выбрать понравившийся банк и заполнить опросник:
ВЫБРАТЬ
После логина пользователь переходит на страницу торговли, где в левой колонке показываются предложения продажи, а справа — покупки.
Таблица предложений отсортирована по цене начиная с минимальной.
1 единица биткоина стоит дороговато. Но прелесть электронной валюты в том, что “копейки” торгуются до восьмого знака после единицы: одной сатоши. Поэтому допустимо купить 0,01 биткоина или на 6 порядков меньше. Предложения о продаже в скобках содержат минимально возможную величину.
Сначала в системе устанавливается низкий уровень доверия к покупателю. Это ограничивает объёмы инвестиций до 2500€ в год и до 1000€ на разовую покупку.
Надо пройти платную легитимизацию и совершить несколько сделок, чтобы поднять авторитет.
Продавцы в параметрах сделки выставляют ограничения на trust-level или страну проживания. Фильтры над таблицами позволяют скрыть позиции, которые изначально приобрести бы не получилось.
Таблица предложения сортируется по выгодной цене. Чем выше позиция, тем дешевле обойдётся покупка. Если стоимость и количество сатоши устраивает, надо нажать KAUFEN. Далее в поле “Anzahl Bitcoins“ вводится желаемое значение, например, 0,02. Выкупать весь продаваемый объём необязательно, главное задать количество выше указанного в скобках минимума.
Для покупки BTC требуется ввести количество сатоши и подтвердить желание приобрести криптовалюту.
Завершается процесс нажатием “jetzt kaufen”. Комиссия системы за операцию 0,8% взимается в криптовалюте и делится пополам между продающим и покупающим. Покупая 1 BTC покупатель получает 0,992, а платит не 100%, а 99,6% суммы.
Оплата производится на реквизиты, указанные на следующей странице.
Переводить деньги разрешается только с расчётного счёта, который привязан к аккаунту. В комментарии к платежу добавляется код транзакции.
ВАЖНО! Перевести средства требуется в течение 60 минут с момента покупки. Подтвердить перевод необходимо нажатием кнопки “als bezahlt markieren”. Если не выполнить условий, транзакцию отменят, а невнимательному пользователю понизят рейтинг доверия.
Продавец подтверждает получение денег и завершает операцию. Крипта поступает на аккаунт покупателя в системе.
Хранение криптовалюты
Оставить ли электронную валюту лежать на бирже или вывести на личный кошелёк — дело хозяйское. Для начала не страшно, если небольшое количество единиц хранится на портале.
Но учитывайте: пока крипта находится на бирже, фактически крипта не принадлежит владельцу. Аналогично деньгам на счету в банке, портал управляет электовалютой и позволяет использовать. Реальное владение начинается с момента вывода средств на кошелёк.
Сложность вывода биткоинов и других криптовалют состоит в отсутствии сервиса поддержки.
Это не банк и не фирма, любая ошибка приведёт к безвозвратной потере средств. Потренируйтесь на небольших количествах, прежде чем выводить серьёзные суммы.
Виды кошельков для крипты:
- Приложение на смартфоне — по смыслу похоже на обычный кошелёк с деньгами. Всегда под рукой, но легко потерять. Рекомендуется держать там криптовалюту на карманные расходы.
- Программа на компьютере — надёжнее мобильника, если компьютер хорошо защищён от взлома.
- Прибор — физический кошелёк в виде флэшки. Защищённый ПИНом девайс, который содержит данные владельца и саму валюту. Транзакции совершаются путём использования специальных программ или интернет-браузера. Рекомендуется для долгосрочных капиталовложений.
Владелец кошелька получает от производителя Seed — набор из 24 случайных слов, который используется для идентификации личности при восстановлении данных или для совершения переводов.
Ключевые моменты использования криптовалют:
- Кошелёк принадлежит тому, кто знает Private Key от него.
- Транзакции в криптовалюте необратимы.
- Электронные валюты волатильны — сегодня вырастут в два раза, завтра упадут обратно.
- Но биткоин и компания скорее инвестиционный объект, чем спекулятивный.
- Для использования крипты требуются новые знания.
- В криптовалюте нет центральной точки, никто не контролирует валюту.
03-07-2020, Степан Бабкин
7 историй о людях, которые разбогатели на криптовалюте
Эксперты предрекают электронным деньгам большое будущее и не исключают, что через десятки лет криптовалюты заменят привычные нам доллары, евро и гривны. Уже сейчас во многих странах за Bitcoin можно покупать недвижимость, авто и даже еду в супермаркетах.
Однако это сегодня крипта так популярна. А в 2009 году, когда только появился Bitcoin, цифровые деньги были чем-то из области фантастики. Считалось, что инвестировать в них могут только авантюристы.
Собрали истории людей, которые, несмотря на общественное мнение, доверились своему чутью и не побоялись вложить деньги в крипту.
Среди них — мальчик, купивший биткоины в 12 лет, работник супермаркета, который разбогател на взлете Шиба Ину, и другие уникальные истории успеха.
#1. Эрик Финман — школьник, который купил биткоины на деньги, подаренные бабушкой
Впервые американец Эрик Финман узнал о цифровых деньгах во время акции протеста в Вашингтоне, на которую пришел вместе с братом. Увидев парня в биткоин-рубашке, он спросил, что такое Bitcoin.
«Это то, что покончит с Уолл-стрит», — ответил ему брат.
В 2011 году, в возрасте 12 лет, Эрик купил монет на $1 тыс., потратив все деньги, которые ему подарила бабушка. Тогда курс составлял всего $10 за биткоин.
Следующие 3 года Эрик просто учился и немного торговал монетами. В 15 лет Финман бросил школу и поспорил с родителями. Парень сказал, что если заработает $1 млн до 18 лет, то не будет поступать в колледж и учиться дальше.
Буквально сразу Эрик продал часть биткоинов, получив $100 тыс.
Вырученные деньги он вложил в свой первый бизнес, который начал в собственной комнате. Финману настолько не нравилась его школа, что он решил создать собственную образовательную компанию Botangle. В ней учителя проводили занятия дистанционно через видеочаты. Через 2 года Эрик продал свой бизнес за 300 биткоинов.
Когда курс Bitcoin превысил $2,7 тыс., 17-летний Финман официально стал миллионером. Он выиграл спор с родителями — и вместо того чтобы поступить в колледж, начал путешествовать по миру.
В 2022 году Эрик имеет 8-значный капитал, активно вкладывает деньги в инновационные и энергетические проекты, а еще мечтает отправить на Луну собственную «капсулу времени».
#2. Кристофер Кох — инженер-электрик, который стал миллионером за одну ночь
В 2009 году, когда только появился биткоин, норвежец Кристофер был студентом и писал магистерскую работу по технологиям шифрования. Исследуя новейшие программы, он впервые наткнулся на упоминание криптовалюты.
Парень хотел понять, как работают криптоинвестиции, и как только Bitcoin стан доступным для покупки, приобрел более 5 тыс. монет, потратив всего $27.
Кристофер признается: он даже не думал, что из его инвестиции что-то получится. Кох рассказал о покупке биткоинов своей девушке, которая в ответ устроила парню скандал. Она посоветовала ему заняться чем-нибудь полезным для себя и для общества, вместо того чтобы растрачивать бюджет на «игрушечные деньги».
В 2013 году, когда мировые СМИ начали каждый день говорить о биткоине, Кристофер вспомнил о своих вложениях: «Я увидел знакомое слово и подумал: а разве у меня не было такого?» — рассказывает Кох.
Парень осознал, что стал богатым. По его словам, он потратил целый день, чтобы вспомнить правильный пароль к своему криптокошельку, который за одну ночь сделал его Bitcoin-миллионером. На тот момент стоимость 5 тыс. биткоинов приравнивалась к $885 тыс.
Кристофер снял 1/5 своих инвестиций и купил уютную квартиру в Осло, а остальные активы оставил работать.
К слову, после этого случая девушка перестала отчитывать парня за то, что он не умеет обращаться с деньгами.
#3. Роб — заведующий складом супермаркета, который разбогател на Шиба Ину
«Я родился в довольно бедной семье и даже представить себе не мог, что у меня будет столько денег!»
История англичанина Роба впечатляет и в очередной раз доказывает, что разбогатеть на крипте может абсолютно любой человек, вне зависимости от возраста, статуса или рода деятельности.
35-летний Роб работал заведующим складом одного из супермаркетов Великобритании и очень хотел обеспечить достойное будущее своему сыну. Для этого Роб поставил себе цель увеличить собственные сбережения.
Мужчина начал много читать о криптовалютах. Однажды его внимание привлекла новая монета Шиба Ину. Роб решил рискнуть — и в феврале 2021 года инвестировал в монету $8 тыс. Спустя 3 месяца стоимость Шиба Ину выросла в 1200 раз! Роб сразу же обналичил первые полмиллиона.
По словам мужчины, он много плакал, когда получил деньги, и в первый день через каждый час проверял банковский счет, чтобы убедиться, что это не сон.
Роб признался, что в супермаркете зарабатывал $68 тыс. в год. Через несколько недель после получения криптодохода он уволился и заявил, что теперь его основная работа — «быть отцом».
#4. Глаубер Контессото, который разбогател благодаря твитам Илона Маска
Глаубер Контессото — из семьи среднего класса. Он жил в Лос-Анджелесе, профессионально занимался хип-хопом. До инвестиций в криптовалюту вкладывал деньги в акции Tesla и Uber. Мечтая разбогатеть, Глаубер искал перспективный токен, в который можно удачно инвестировать. Именно такой ему показалась мемная монета Dogecoin. Вдохновением послужили высказывания Илона Маска, который не раз упоминал о валюте в своих публикациях в Twitter.
Контессото собрал все свои сбережения, продал акции, которые у него были, и даже одолжил часть суммы.
В феврале 2021 года он потратил на покупку Догекоинов $180 тыс. Цена одного токена на тот момент составляла $0,045. Уже через 2 месяца монета подорожала 10 раз. В результате баланс Контессото увеличился до $1,08 млн. По словам Глаубера, он хочет накопить $10 млн, а затем забрать 10% от суммы.
В мае 2021 года курс Dogecoin взлетел до рекордной отметки в $0,7, а потом снова начал падать. Из-за этого Контессото обеднел на 167 тыс. за один день, но он не расстраивается, а уже ищет другие перспективные криптовалюты для инвестирования.
#5. Супруги, которые разгадали головоломку на картине и получили в награду биткоины
«В нашей стране иметь криптовалюту небезопасно».
Картину, в которой был зашифрован пароль от криптокошелька с биткоинами, нарисовали в 2015 году художник Роб Майерс и анонимная художница, известная в Twitter как @coin_artist.
Три года никто не мог разгадать код. Люди искали пароль во всем, в чем только можно, — кроме ключа, который и оказался «ключом» к разгадке.
Рассмотрев картину, можно увидеть на нем ленточки, длинные концы которой художница обозначила как единицы, а короткие — как нули. Для шифрования кода был использован Base58 — вариант цифрового кодирования с применением цифр и латинских букв.
В 2018 году 35-летний программист под псевдонимом Isaac все-таки разгадал бинарный код. Он рассказал, что головоломки — их с супругой общее хобби. Особенно им нравятся загадки, связанные с криптовалютой, хотя она и запрещена в их стране. Имя программист в целях безопасности называть отказался.
Известно, что в кошельке находилось 4,87 BTC, что составляет около $80 тыс. по состоянию на 2022 год.
Криптовалюта действительно помогла многим простым людям внушительно разбогатеть. Но прежде чем инвестировать в цифровые активы, помните, что их курс крайне волатильный. Вкладывать стоит только те деньги, которые вы можете позволить себе потерять.
#6. Тайхутту — семья успешного предпринимателя, которая обменяла все имущество на крипту
Герой следующей истории — бизнесмен Диди Тайхутту из Нидерландов.
Он отличается от предыдущих героев, ведь у него было все: несколько компаний, большой дом, люксовые автомобили. Но после смерти отца Тайхутту начал задумываться о смысле жизни, роли денег, семейных ценностях — и решил круто изменить свою жизнь. Он продал все имущество и вложил деньги в Bitcoin. Стоимость одной монеты на тот момент составляла $900.
Жизнь в роскошном особняке Тайхутту обменяли на кемпинг. Тогда о семье говорили как о чудаках, а их поступок называли странной авантюрой.
Весь бизнес-контент в удобном формате. Интервью, кейсы, лайфхаки корп. мира — в нашем телеграм-канале. Присоединяйтесь!
Когда биткоин взлетел, о них снова заговорили. Благодаря росту крипторынка Тайхутту вернули состояние, хотя сами они признаются, что не ставили перед собой такой цели. По словам Диди, он хотел изменить правила жизни и показать своим близким, что такое настоящее счастье.
Сегодня сумма месячных расходов семьи составляет в среднем €3 тыс.
Диди по-прежнему занимается трейдингом и инвестициями.
#7. Джон Пол Барик — студент, который сделал майнинг-ферму в ящике из-под молока
Американец Джон Пол Барик приобрел биткоины в 2012 году, будучи школьником. Покупка обошлась ему в $1,4 тыс., и он подумать не мог, что курс настолько взлетит. Напомним, что в тот период стоимость монеты находилась в пределах $4–14.
В 2013 году на уроке английского языка Барик получил задание — написать бизнес-план. И у школьника возникла идея создать майнинг-ферму — установку для добычи криптовалюты.
Воплотить план в жизнь Джону удалось в 2017 году. Он покупал видеокарты на eBay и делал установки в молочном ящике в подвале своего дома. Через некоторое время Барик решил расширить бизнес и пригласил присоединиться к нему двух своих друзей. Ребята создавали майнинговые установки и продавали их в сети — таким способом им удалось заработать первые $2 млн.
Затем парень основал майнинг-ферму и нанял около 20 сотрудников. Количество майнинговых установок увеличилось до 1,3 тыс, а доход вырос до $1,2 млн в месяц. Став миллионером, Джон Барик приобрел спорткар своей мечты — Lexus RC 350 — и начал путешествовать.
«Деньги позволяют мне ездить куда я хочу и есть замечательные обеды», — признается Барик.
Большую часть дохода он инвестирует в развитие своего дела. Кстати, Джон активно ведет TikTok, где рассказывает о добыче Bitcoin и делится видео из путешествий.
#Финансы #Digital #Подборка #Что это такое
Последние материалы
Статья
Чем весенний банкопад в США грозит Украине и миру
Почему лопнули крупнейшие американские банки, оправдались ли первые страхи клиентов и каковы прогнозы аналитиков.
Читать
Статья
Клиент всегда прав. Или нет?
Когда не стоит уступать клиенту и как тактично указать на его ошибку.
Читать
Статья
«Я хотел системно взглянуть на управление IT-проектами.
Выбирал из 10 курсов и остановился на Laba»
Чему научились выпускники курса «Проджект-менеджмент в IT» в Laba.
Читать
Как облагается налогом криптовалюта и платите ли вы налоги с биткойнов?
Это не самая захватывающая часть инвестирования в криптовалюту, но если вы инвестируете в цифровую валюту, вам нужно знать, как работают налоги на криптовалюту. Хотя криптовалюты все еще новы, IRS усердно работает над соблюдением налогового законодательства.
Существует довольно много способов, которыми вы можете в конечном итоге заплатить налоги на криптовалюту, и даже обмен одной криптовалюты на другую может быть облагаемым налогом событием. Вам также необходимо платить налоги, если вы получаете прибыль от других цифровых активов, таких как невзаимозаменяемые токены (NFT). Если вы не ведете точный учет, может быть трудно собрать воедино ваши прибыли и убытки во время налогообложения. И, если вы не платите налоги на криптовалюту — даже если это честная ошибка — вы можете в конечном итоге заплатить дорогостоящие штрафы.
В этом руководстве объясняется все, что вам нужно знать о налогах на торговлю криптовалютой и доход. Вы узнаете, как подавать налоги на криптовалюту, ставки налога на криптовалюту и другие важные детали по этому сложному вопросу.
Источник изображения: Getty Images.
Платите ли вы налоги на криптовалюту в США?
Вы обязаны платить налоги на криптовалюту. IRS классифицирует криптовалюту как собственность, и транзакции с криптовалютой облагаются налогом по закону, как и транзакции, связанные с любым другим имуществом.
Налоги уплачиваются, когда вы продаете, обмениваете или распоряжаетесь криптовалютой любым способом и признаете прибыль. Например, если вы покупаете криптовалюту на 1000 долларов, а затем продаете ее за 1500 долларов, вам нужно будет отчитываться и платить налоги с прибыли в размере 500 долларов. Если вы избавляетесь от криптовалюты и признаете убыток, вы можете вычесть это из своих налогов.
Самостоятельная покупка криптовалюты не облагается налогом. Вы можете покупать и хранить криптовалюту без каких-либо налогов, даже если стоимость увеличивается. Сначала должно быть налогооблагаемое событие, такое как продажа криптовалюты.
IRS предпринимает шаги, чтобы гарантировать, что криптоинвесторы платят свои налоги. Налоговые декларанты должны ответить на вопрос в форме 1040 о том, совершали ли они какую-либо транзакцию, связанную с цифровым активом, в течение года. Криптовалютные биржи должны подать форму 1099-K для клиентов, у которых более 200 транзакций и более 20 000 долларов США в торговле в течение года.
Ставки налога на криптовалюту на 2022 год
Ставки налога на криптовалюту зависят от вашего дохода, налогового статуса и продолжительности владения криптовалютой до ее продажи. Если вы владели им в течение 365 дней или меньше, то вы платите краткосрочный налог на прибыль, который равен подоходному налогу.
Если вы владели им дольше, то вы платите долгосрочный налог на прибыль.
Вот ставки налога на криптовалюту на долгосрочную прибыль за 2022 налоговый год:
| Ставка налога | Одинокий | Замужем, регистрируя совместно | Глава семьи |
|---|---|---|---|
| 0% | 0-41 675 долларов США | 0-83 350 долларов США | 0–55 800 долларов США |
| 15% | 41 676–459 750 долларов США | 83 351–517 200 долларов США | 55 801–488 500 долларов США |
| 20% | >459 750 долларов | > 517 200 долларов США | >488 500 долларов |
Краткосрочная прибыль облагается налогом как обычный доход. Вот скобки налога на криптовалюту за 2022 налоговый год для этих краткосрочных доходов:
| Ставка налога | Одинокий | Замужем, регистрируя совместно | Глава семьи |
|---|---|---|---|
| 10% | 0-10 275 долларов США | 0-20 550 долларов США | 0-14 650 долларов США |
| 12% | 10 276–41 775 долларов США | 20 551–83 550 долларов США | 14 651–55 900 долларов США |
| 22% | 41 776–89 075 долларов США | 83 551–178 150 долларов США | 55 901–89 050 долларов США |
| 24% | 89 076–170 050 долларов США | 178 151–340 100 долларов США | 89 051–170 050 долларов США |
| 32% | 170 051–215 950 долларов США | 340 101–431 900 долларов США | 170 051–215 950 долларов США |
| 35% | 215 951–539 900 долларов США | 431 901–647 850 долларов США | 215 951–539 900 долларов США |
| 37% | >$539 900 | >647 850 долларов | >$539 900 |
Вы можете сначала продать более старые монеты, чтобы заплатить более низкие ставки налога на долгосрочную прибыль.
Представьте, что вы регулярно покупаете Биткойн (CRYPTO:BTC) за последние два года, и теперь вы решили продать часть. Продажа биткойнов, которыми вы владели более года, будет считаться долгосрочной прибылью, и вы будете платить более низкую ставку налога на криптовалюту.
Ставки налога на криптовалюту на 2023 год
Вот долгосрочные ставки налога на криптовалюту, которые будут применяться при подаче налоговой декларации за 2023 год:
| Ставка налога | Одинокий | Замужем, регистрируя совместно | Глава семьи |
|---|---|---|---|
| 0% | 0-44 625 долларов США | 0-89 250 долларов США | 0-59 750 долларов США |
| 15% | 44 626–492 300 долларов США | 89 251–553 850 долларов США | 59 751–523 050 долларов США |
| 20% | >492 300 долларов | >553 850 долларов | >$523 050 |
Как отмечалось ранее, IRS облагает налогом краткосрочную прибыль от криптовалюты как обычный доход.
Вот ставки подоходного налога 2023 года, которые будут применяться к прибыли от криптовалюты, которую вы удерживали в течение 365 дней или менее:
| Ставка налога | Одинокий | Замужем, регистрируя совместно | Глава семьи |
|---|---|---|---|
| 10% | 0–11 000 долларов США | 0–22 000 долларов США | 0-15 700 долларов США |
| 12% | 11 001–44 725 долларов США | 22 001–89 450 долларов США | 15 701–59 850 долларов США |
| 22% | 44 726–95 375 долларов США | 89 451–190 750 долларов США | 59 851–95 350 долларов США |
| 24% | 95 376–182 100 долларов США | 190 751–364 200 долларов США | 95 351–182 100 долларов США |
| 32% | 182 101–231 250 долларов США | 364 201–462 500 долларов США | 182 101–231 250 долларов США |
| 35% | 231 251–578 125 долларов США | 462 501–693 750 долларов США | 231 251–578 100 долларов США |
| 37% | > 578 125 долларов США | >693 750 долларов | > 578 100 долларов США |
Как определить, должны ли вы платить налоги на криптовалюту
Вы должны платить налоги на криптовалюту, если вы тратите свою криптовалюту, и ее стоимость увеличилась с момента ее покупки.
Вот различные типы налогооблагаемых событий для операций с криптовалютой:
- Продажа криптовалюты за фиатную валюту
- Использование криптовалюты для покупки товаров или услуг
- Торговля различными типами криптовалюты
Это облагаемые налогом события только в том случае, если стоимость вашей криптовалюты выросла. Чтобы определить, должны ли вы платить налоги на криптовалюту, вам нужна базовая стоимость, которая представляет собой общую сумму, которую вы заплатили за приобретение своей криптовалюты. Затем вы сравниваете это с продажной ценой или выручкой, когда использовали криптовалюту.
Допустим, вы ранее купили один биткойн за 20 000 долларов. Вот примеры налогооблагаемых событий:
- Если вы продадите один биткойн за 50 000 долларов, вы получите прибыль в размере 30 000 долларов.
- Если вы используете один биткойн для покупки автомобиля за 45 000 долларов, вы получите прибыль в размере 25 000 долларов.
- Если вы обменяете один биткойн на 60 000 долларов другой криптовалюты, вы получите прибыль в размере 40 000 долларов.
Сделки между монетами — это то место, где налоги на криптовалюту усложняются. Торговля криптовалютой является налогооблагаемым событием. Если вы обмениваете одну криптовалюту на другую, вы должны сообщать о любой прибыли в долларах США в своей налоговой декларации.
Каждый раз, когда вы торгуете криптовалютами, вам необходимо отслеживать, сколько вы заработали или потеряли в долларах США. Таким образом, вы сможете точно сообщать о своих прибылях или убытках в криптовалюте. Если вы предпочитаете простоту, криптовалютные акции могут упростить отслеживание прибылей и убытков по сравнению с покупкой и продажей конкретных монет.
Налоги NFT работают так же, как налоги на криптовалюту. Если вы получаете прибыль от продажи NFT, вы должны платить налоги с этой прибыли.
Имейте в виду, что если вы выпускаете NFT и платите комиссию за газ в криптовалюте, это считается покупкой услуги с помощью вашей криптовалюты, а это означает, что это облагаемое налогом событие. Если стоимость криптовалюты, которую вы использовали для оплаты газа, увеличилась с момента ее покупки, вы должны будете заплатить налоги с суммы прибыли.
Инвестиции в криптовалюту
Эти технологии служат шлюзом между цифровой цепочкой блоков и человеческим обществом.
Является ли криптовалюта хорошей инвестицией?
Инвестиции в виртуальную валюту принесли некоторым ошеломляющую прибыль, но эта сфера по-прежнему сопряжена с риском.
Какая следующая криптовалюта взорвется в 2023 году?
Мы не знаем наверняка, но у нас есть линия из восьми возможностей.
Что дает ценность биткойна?
Вы когда-нибудь задумывались, почему одни криптовалюты более ценны, чем другие? Разбираем некоторые факторы.
Как сообщить о криптовалюте по налогам
Доходы и убытки от криптовалюты указываются в форме 8949.
Чтобы заполнить эту форму, предоставьте следующую информацию о ваших сделках с криптовалютой:
- Название криптовалюты
- Дата ее приобретения
- Дата продажи, обмена или иного утилизировать его
- Выручка или цена продажи
- Основа затрат
- Общая прибыль или убыток
Повторите этот процесс для каждого облагаемого налогом криптовалютного события, которое у вас было в течение года.
Как облагается налогом доход от криптовалюты?
Доход от криптовалют облагается налогом как обычный доход по справедливой рыночной стоимости на дату его получения налогоплательщиком. Вот наиболее распространенные примеры того, что считается криптовалютным доходом:
- Получение криптовалюты в качестве оплаты за предоставление услуги
- Майнинг криптовалюты и получение вознаграждения
- Ставка криптовалюты и получение вознаграждения
- Кредитование криптовалюты и получение процентных платежей
Делать вы платите прирост капитала на крипто?
Криптовалюта облагается налогом так же, как акции и другие виды собственности.
Когда вы получаете прибыль после продажи или утилизации криптовалюты, вы должны платить налоги с суммы прибыли. Ставки налога на прибыль от криптовалюты такие же, как налоги на прирост капитала для акций.
Частью инвестирования в криптографию является регистрация ваших прибылей и убытков, точная отчетность о них и уплата налогов. Как и любой инвестор, вы хотите свести это налоговое бремя к минимуму.
В заключение давайте рассмотрим несколько эффективных способов минимизировать налоги на криптовалюту:
- Держите успешные инвестиции в криптовалюту более года, прежде чем продавать или использовать их. Налоговые ставки на эту долгосрочную прибыль ниже, чем ставки на краткосрочную прибыль.
- Использование сбора налоговых убытков. Если у вас были прибыли и убытки по разным типам криптовалюты, вы можете продать обе и использовать проигрыш, чтобы компенсировать свою прибыль.
- Рассмотрите возможность открытия крипто-IRA. Как и другие IRA, этот тип учетной записи позволяет вам делать взносы, не облагаемые налогом, и платить налоги только при снятии средств.
Лайл Дейли имеет позиции в биткойнах. The Motley Fool имеет позиции в биткойнах и рекомендует их. У Motley Fool есть политика раскрытия информации.
Что инвесторы в криптовалюту должны знать о подаче налогов
Если вы заработали деньги на своих инвестициях в криптовалюту в прошлом году, правительство США хочет их сократить.
Налоговая служба (IRS) все более серьезно относится к отслеживанию транзакций в виртуальной валюте, и в отношении 2022 налогового года теперь напрямую спрашивает у подателей заявок, получили ли они или продали какие-либо цифровые активы за последний год, по форме 1040, форме 1040-SR и Форма 1040-НР.
Если вы использовали криптовалюту для покупки чего-либо или продали свою криптовалюту и получили прибыль, вот три вещи, о которых следует помнить во время налогообложения.
1. Криптовалюта может облагаться налогом
Одно из самых больших заблуждений инвесторов в криптовалюту заключается в том, что их криптовалюта не может или не будет облагаться налогом, Шехан Чандрасекера, сертифицированный бухгалтер и глава отдела налоговой стратегии в программном обеспечении для налогообложения криптовалют. компания CoinTracker, сообщает CNBC Make It.
Но может быть. Согласно веб-сайту агентства, с 2014 года IRS рассматривает виртуальную валюту как собственность для целей федерального подоходного налога.
Подобно акциям, криптовалюта подчиняется правилам IRS, касающимся прироста и убытков капитала. Это означает, что если вы получили прибыль, продав свою криптовалюту дороже, чем вы ее купили, вы должны будете заплатить налог на прирост капитала с разницы.
Допустим, вы купили криптовалюту на 500 долларов и продали ее за 600 долларов. Разница в 100 долларов будет считаться приростом капитала и облагаться налогом на прирост капитала, который обычно облагается налогом по более низкой ставке, чем обычный доход.
Если вы продали свою криптовалюту дешевле, чем заплатили за нее, это будет считаться потерей капитала. IRS позволяет инвесторам использовать капитальные убытки для компенсации налогооблагаемого прироста капитала. Кроме того, потери капитала могут быть использованы для уменьшения вашего обычного налогооблагаемого дохода на сумму до 3000 долларов США в год, если ваши убытки капитала превышают ваш годовой прирост капитала.
Другие налогооблагаемые события включают в себя, если вы использовали криптовалюту для покупки продукта, такого как кофе, или если вам заплатили криптовалютой за выполнение работы, говорит Чандрасекера. Однако вы, как правило, не будете облагаться налогом, если вы приобрели криптовалюту только за фиатную валюту, такую как доллар США, переместили свою криптовалюту из одного виртуального кошелька в другой или получили криптовалюту в подарок.
2. Ваша криптовалютная деятельность не полностью невидима для IRS
Еще одно заблуждение среди криптоинвесторов состоит в том, что IRS не может видеть вашу криптовалютную торговую деятельность, и поэтому вам не нужно сообщать о ней во время налогового периода.
, — говорит Чандрасекера.
Хотя криптовалюта считается анонимной, у регулирующих органов есть несколько способов связать вашу виртуальную деятельность с реальным миром.
Если вы торгуете на централизованных биржах, таких как Coinbase или Gemini, эти биржи должны отчитываться перед IRS. Обычно они отправляют вам 1099 различных форм, в которых подробно описывается любой доход, который вы заработали, торгуя криптовалютой на их платформе, — говорит Чандрасекера.
Coinbase, например, отправляет эту форму клиентам, которые заработали более 600 долларов в криптовалюте, согласно ее веб-сайту. Тем не менее, вам все равно нужно сообщать о своих доходах в IRS, даже если вы заработали менее 600 долларов, говорится в сообщении компании.
IRS также может видеть вашу криптовалютную деятельность, когда вызывает в суд виртуальные торговые платформы, говорит Чандрасекера. По его словам, в файлах, которые компании передают правительству, могут быть тысячи имен, которые IRS может использовать для проверки того, сообщали ли вы о своей торговой деятельности правительству.
И помните, даже если вы не используете крупную платформу и не думаете, что правительство сможет отслеживать ваши криптовалютные сделки, вам все равно необходимо сообщать о доходах, прибылях или убытках от всех налогооблагаемых транзакций, связанных с криптовалютой, в соответствии с сайте налоговой службы.
3. Надлежащее ведение записей имеет ключевое значение
«Самая большая ошибка, которую люди совершают при работе с криптовалютами, — это ведение точных записей о своих транзакциях», — говорит Дуглас Бонепарт, сертифицированный специалист по финансовому планированию, президент и основатель Bone Fide Wealth и член финансового отдела CNBC. Совет советников.
В основном инвесторам приходится сообщать об инвестициях в криптовалюту или доходах во время налогообложения. Это означает, что вам нужно будет отслеживать каждую покупку или продажу и конкретные детали этих транзакций, говорит Боунпарт.
Такие инструменты, как Cointracker, могут помочь вам отслеживать криптовалютные транзакции и автоматически генерировать необходимые налоговые формы, говорит Чандрасекера.
