Бенефициар кто такой: Недопустимое название — Викисловарь

Назначение банковской гарантии состоит в обеспечении выполнения контрактных обязательств одной стороны перед другой. Сама гарантия представляет собой письменный или электронный документ, оформленный соответствующим образом и подкрепленный подписями участников соглашения.

В роли гаранта выступает банк или иное кредитное учреждение, внесенное в реестр и наделенное полномочиями на предоставление данной услуги. Другие участники банковской гарантии — заказчик и исполнитель (или кредитор и заемщик), которые в юридической терминологии обозначаются как бенефициар и принципал. У каждой из сторон есть свои права и обязанности. Взаимоотношения участников банковской гарантии регулируются по 44-ФЗ и другим статьям Федерального закона РФ.

Определения «бенефициар» и «принципал»

Как и любой банковский продукт, гарантия предоставляется кредитной организацией по заявке клиента. В данном случае инициатором выступает исполнитель или заемщик, которые принимает определенные обязательства по исполнению договора с заказчиком или кредитором. Он и является принципалом, который берет на себя финансовые расходы по выплате комиссии банку за предоставляемую услугу.

В свою очередь, заказчик является бенефициаром в соглашении и основным выгодоприобретателем. Перед ним несут ответственность и принципал, и гарант. За бенефициаром последнее слово в утверждении документа гарантии, только он имеет право инициировать ее возврат при определенных условиях. Если по каким-либо причинам условия контракта не соблюдены, он может требовать выплату полной гарантийной суммы.

Банк выступает в роли посредника-гаранта, который обязуется произвести компенсационные выплаты заказчику в случае нарушения условий контракта со стороны исполнителя. Его основной интерес в сделке — получение комиссии. При наступлении гарантийного случая кредитная организация имеет право полного или частичного взыскания суммы, выплаченной бенефициару, с исполнителя-принципала.

Степени ответственности участников банковской гарантии

Соглашение подразумевает взаимную ответственность участников банковской гарантии, что находит отражение в документе договора. Основная обязанность исполнителя заключается в соблюдении условий контракта, заключенного с заказчиком. В противном случае последний имеет все основания потребовать возмещения убытков. Помимо прочего к принципалу могут быть применены штрафные санкции со стороны кредитной организации. В обязанности исполнителя перед банком входит оплата расходов на оформление договора и выплата комиссионных.

Ответственность бенефициара заключается главным образом в том, чтобы неукоснительно соблюдать правила соглашения. Его право требовать гарантийную сумму может быть реализовано только в том случае, если будет представлено документальное обоснование. К нарушениям со стороны заказчика относятся, в частности, предоставление неполной или некорректной документации, а также требование выплаты БГ по истечении гарантийного срока.

Что нужно, чтобы стать принципалом?

Процесс оформления гарантийного соглашения регламентирован и требует четкого следования букве закона. Исполнителю, претендующему на получение БГ, в первую очередь следует оценить свои возможности. Фирма, которой может быть выдана гарантия, должна соответствовать ряду критериев:

• иметь подтверждение своего финансового состояния;
• сумма БГ должна соответствовать реальным возможностям компании;
• желательно иметь опыт выполнения госконтрактов в прошлом.

Если с этими критериями все в порядке, можно готовить документацию. В основной пакет входят:

• заявка на получение БГ;
• подтверждение статуса компании;
• учредительные документы;
• подтверждения полномочий руководителей;
• бухгалтерская отчетность.

Могут потребоваться и дополнительные бумаги, этот вопрос решается индивидуально. По мере анализа документации компании и проверки претендента на платежеспособность банк принимает решение. Если заявка одобрена, вместе с клиентом утверждается проект банковской гарантии. Документ требует внимательного изучения, поскольку внесение исправлений после его подписания весьма проблематично.

После утверждения проекта выполняется оплата выставленных счетов. Это может быть одноразовый платеж в виде процентов от гарантийной суммы, либо ежемесячные взносы на обозначенную в договоре сумму. На последнем этапе происходит подписание непосредственно документа БГ, экземпляр которого выдается участникам соглашения. В качестве подтверждения подлинности принципал получает еще и выписку из реестра банковских гарантий.

Назначение бенефициара | Америпрайз Файнэншл

Кого (и что) вы можете назначить бенефициаром и каковы результаты?

Ваш супруг (а)
Супруг-бенефициар имеет больше возможностей для отсрочки уплаты налогов и перевода активов на свой собственный счет. Для пенсионных планов 401 (k) или пенсионных планов ваш супруг (а) должен быть основным бенефициаром, если только супруга не дает согласия на имя другого бенефициара.

Ваши дети или другие члены семьи (за исключением вашего супруга)
Вы можете назначить кого-то еще, например ребенка или другого члена семьи, но это потребует от вашего супруга подписать права, чтобы быть основным бенефициаром.Имейте в виду, что назначение вашего бенефициара не-супруга (супруги) не приведет к тем же налоговым льготам и вариантам пролонгации.

Траст
Назначение траста бенефициаром обеспечивает контроль над распределением активов. Но могут быть налоговые последствия и другие соображения. Всегда обращайтесь за советом к опытному налоговому профессионалу, прежде чем выбирать траст в качестве пенсионного плана или получателя IRA.

Благотворительная организация
Выбор благотворительной организации в качестве бенефициара — простой процесс для тех, кто хочет отдать деньги после смерти.Однако имейте в виду, что смешивание благотворительных и не благотворительных бенефициаров может изменить варианты, доступные не благотворительным бенефициарам пенсионного плана, если благотворительность не выплачивается своевременно.

Именование нескольких бенефициаров
Не можете выбрать между несколькими бенефициарами? К счастью, вы можете назвать больше одного. В этом случае вы укажете суммы, которые хотите выделить каждому бенефициару. Вы также можете назначить разных бенефициаров в разных аккаунтах.

Помимо указания бенефициаров в завещании, важно, чтобы вы указали выбранные вами бенефициары в каждом из своих финансовых счетов. Обратите внимание, что в случае расхождения бенефициары, указанные вами в этих учетных записях, заменят тех, кого вы указали в своем завещании.

Указание вашего имущества в качестве бенефициара
Указание вашего имущества в качестве бенефициара может показаться более простым, чем определение конкретных бенефициаров для ваших основных активов, но у этого есть существенные недостатки.

Если вы указали свое имущество в качестве бенефициара, активы в вашем имуществе должны пройти через завещание перед распределением. Это может занять год или больше. Кроме того, когда наследственная масса находится в наследстве, распределение активов не может происходить до тех пор, пока не будут урегулированы претензии кредиторов к наследственной массе.

Однако, если указанные вами бенефициары являются физическими лицами, трастами или благотворительными организациями, ваши активы, как правило, перейдут к ним напрямую, минуя наследников и кредиторов.

5 ошибок бенефициара в полисе страхования жизни

В этой статье обсуждаются типичные ошибки, которые люди могут совершать при указании бенефициара по страхованию жизни.

Как избежать типичных ошибок получателя при оформлении полиса страхования жизни или пенсионного плана

Бенефициар — это физическое лицо, учреждение, доверительный управляющий или имущество, которое получает или может получить право на получение пособия по завещанию, страховому полису, пенсионному плану, трасту, аннуитету или другому договору. Проще говоря, цель определения бенефициара — гарантировать, что ваши активы попадут туда, куда вы хотите, когда вы умрете.

Итак, оставляете ли вы доходы по полису страхования жизни своей семье, средства на пенсионных счетах пережившему супругу, стремясь избежать завещания или конкретно указать, кто что, сколько и когда получает, бенефициар. это место, где резина встречается с дорогой.

Однако, как бы просто это ни казалось, существуют распространенные ошибки, которые люди допускают при выборе бенефициаров, которые могут противоречить тому, что вы, возможно, хотели. Вот что вам нужно знать:

1. Указание несовершеннолетнего ребенка выгодоприобретателем в вашем полисе страхования жизни

Родители используют страхование жизни, чтобы обеспечить своих детей на случай, если один или оба из них неожиданно умрут. Однако называть несовершеннолетнего ребенка бенефициаром — не всегда лучший подход.Компании по страхованию жизни не будут выплачивать пособие непосредственно несовершеннолетнему. Если вы приобретаете страховку жизни для своих несовершеннолетних детей и не создали траст или не заключили никаких юридических договоренностей с опекуном для управления деньгами от их имени, суд назначит его для вас. Вместо этого лучше всего создать траст в интересах ребенка и назвать траст бенефициаром полиса или назначить взрослого попечителя доходов по страхованию жизни в соответствии с Законом о единообразных переводах несовершеннолетним.

2.Не уточняю, когда речь идет об именах бенефициаров

Если у вас есть определенные люди, организации или даже условия для распределения денег по вашей политике или плану, то сейчас самое время изложить это в письменной форме.
Люди часто совершают ошибку, недостаточно конкретно называя бенефициаров. Например, у вас более одного ребенка или детей от предыдущего брака? Тогда не называйте своих бенефициаров просто моими детьми. Вместо этого укажите их официальные имена и номера социального страхования, если они у вас есть.Оставить деньги благотворительной организации? Затем укажите название организации, адрес и идентификационный номер налогоплательщика.

3. Без указания условий для отдельных бенефициаров

Называя несколько бенефициаров, четко указывайте, кто и что получает. Вы хотите, чтобы деньги от вашего полиса или плана распределялись поровну между вашими детьми или чтобы каждому из них был отдан определенный процент? Вы хотите указать такие условия, как то, как деньги будут потрачены или распределены? Например, вы можете попросить ребенка подождать, пока ему исполнится 21 год, и использовать деньги только в образовательных целях.Создав живой траст, вы можете указать конкретные условия получения ваших активов вашими бенефициарами.

4. Предполагая, что бенефициары в вашем последнем завещании и завещании будут избегать завещания

Когда дело доходит до планирования наследства, люди традиционно полагаются на письменное завещание, чтобы передать свое имущество наследникам. К сожалению, завещание не позволит доходам от вашей политики или плана перейти непосредственно к людям, которым вы этого хотите. Вместо этого завещание должно сначала пройти процедуру завещания — дорогостоящий и длительный процесс, который может занять годы, прежде чем активы будут переданы вашим наследникам.

5. Обложение налогом при наличии другого владельца полиса, названного застрахованным, и бенефициара

Как правило, выплаты по страхованию жизни в случае смерти не облагаются налогом. Однако, если у вас есть полис страхования жизни, в котором один человек владеет полисом, другой — названный застрахованный, а третий — бенефициар, пособие в случае смерти может считаться налогооблагаемым подарком.
Например, если вы являетесь владельцем полиса страхования жизни вашего супруга (-и) и указываете своего взрослого ребенка в качестве бенефициара, вы фактически делаете подарок своему ребенку из доходов от полиса.В этом случае вы можете стать объектом налогообложения, если сумма превышает федеральные налоговые ограничения. В подобных семейных случаях проконсультируйтесь с финансовым консультантом, чтобы решить, как лучше всего структурировать свой полис страхования жизни, чтобы избежать налоговой ситуации.

Получите предложение по срочному страхованию жизни сегодня от Protective Life.

WEB.1634.06.15

Что такое бенефициар по страхованию жизни? Получите факты

Обновлено: сентябрь 2017 г.

Бенефициар по страхованию жизни — это физическое или юридическое лицо, которое получит деньги в счет выплаты пособия в случае смерти по вашему полису после вашей смерти.При покупке полиса страхования жизни вы выбираете получателя полиса. Вашим бенефициаром может быть, например, ребенок или супруга.

ПОДСЧЕТ КАЧЕСТВА ПОКРЫТИЯ.

Получите необходимую защиту и душевное спокойствие, которого вы заслуживаете, со страховкой Allstate.

Ваш основной бенефициар — это выбранное вами физическое или юридическое лицо, которое имеет право на получение страхового полиса в случае вашей смерти. Институт страховой информации (III) рекомендует также выбрать условного бенефициара следующим в очереди на получение пособия на случай, если ваш основной бенефициар не может быть найден или умирает.По этой причине важно, чтобы вы как можно более четко идентифицировали каждого получателя, включая полные имена и номера социального страхования для всех названных лиц.

Если вы являетесь владельцем полиса страхования жизни с отзывным бенефициаром, вы можете изменить бенефициара своего полиса без согласия текущего бенефициара.

С другой стороны, полис с безотзывным бенефициаром требует, чтобы страхователь получил согласие текущего бенефициара, прежде чем вносить изменения.

Выбор бенефициара — это сугубо личное решение, основанное на ваших ценностях и финансовых обстоятельствах. В III говорится, что вашим бенефициаром может быть любое физическое или юридическое лицо по вашему выбору, например, супруг, ребенок, доверительный фонд или благотворительная организация.

Супруг (а):
Если вы скончались, подумайте, как потеря дохода повлияет на вашего мужа или жену в финансовом отношении. Сможет ли он или она сводить концы с концами? Пособия по страхованию жизни могут использоваться для покрытия таких расходов, как ипотека, долгосрочная задолженность и даже расходы на похороны.Имейте в виду, что в некоторых штатах требуется разрешение вашего супруга (а) указать кого-то еще в качестве получателя страховки жизни, согласно nolo.com.

Ребенок:
Есть ли у вас дети-иждивенцы? Пособия по страхованию жизни могут быть использованы для оплаты их будущего обучения в колледже после вашей смерти. Однако имейте в виду, что несовершеннолетние (определяемые как лица моложе 18 или 21 года, в зависимости от штата) не могут быть названы прямыми бенефициарами, говорит Американский институт сертифицированных бухгалтеров (AICPA).Вы можете создать траст на имя ребенка или вместо этого назначить взрослого хранителя средств. Этот траст или взрослый хранитель может быть назван бенефициаром политики, рекомендует AICPA.

Благотворительная организация:
Вы можете указать благотворительную организацию в качестве получателя страхования жизни. Если есть дело или благотворительная организация, которая близка вашему сердцу, вы можете «пожертвовать» ей выгоду от своей политики, когда умрете.

Несколько получателей:
Вы можете указать, что ваше пособие делится, например, на трети между двумя детьми и пережившим супругом.Если вы выбираете нескольких бенефициаров, вы должны указать, какую сумму или процент от пособия в случае смерти должен получать каждый бенефициар. В III говорится, что ваш страховой полис может ограничивать количество выбранных вами бенефициаров.

Если вы не указываете бенефициара, в большинстве полисов страхования жизни обычно указывается бенефициар по умолчанию. Обычно бенефициаром по умолчанию является ваше имущество, но рекомендуется проконсультироваться с вашим агентом, чтобы вы знали, кто будет бенефициаром по умолчанию в вашем полисе.

Расширенная семья:
Хотя женатые люди обычно предпочитают называть друг друга своими страховыми бенефициарами, одинокие люди могут выбрать имя любого, кто связан с ними или может зависеть от них в финансовом отношении.

Вы также можете назвать партнера или хорошего друга, с которым вы не состоите в браке. Однако в некоторых штатах требуется, чтобы бенефициары, не связанные с вами, имели с вами финансовые отношения (т. Е. Разделяли арендную плату или расходы на проживание).Это известно как «страховой интерес».

Your Business:
Вы можете указать свою компанию в качестве бенефициара, или деловые партнеры могут назвать друг друга в качестве бенефициаров. Таким образом, если с вами что-то случится, ваш партнер сможет позволить себе выкупить вашу долю в компании, или ваши страховые выплаты могут поддержать вашу компанию, пока ваши наследники будут искать нового владельца.

Рождение или усыновление детей, брак, развод или другие изменившиеся жизненные обстоятельства могут побудить вас сменить бенефициаров.

Например, предположим, что ваш супруг (а) указан в качестве выгодоприобретателя в вашем полисе страхования жизни. Если он или она умрет, или если вы разойдетесь, вы, вероятно, захотите изменить бенефициаров в своем полисе страхования жизни.

«Не думайте, что внесения изменений в ваше завещание достаточно для смены бенефициаров», — говорит AICPA. Если вы хотите изменить получателей вашего полиса, вы должны отправить форму в свою компанию по страхованию жизни.

AICPA заявляет, что важно проверять своих бенефициаров после крупных жизненных событий или как минимум каждые три года, чтобы убедиться, что ваша политика по-прежнему соответствует вашим текущим пожеланиям.

Если вы позже передумаете, вы можете легко сменить получателя, пока не будет указан безотзывный получатель.

Получатели именования: руководство — Willing

Выбор бенефициара — важный компонент вашей последней воли и завещания. Некоторые люди делают это просто и выбирают только одного получателя, в то время как другие выбирают нескольких получателей. Все зависит от вашей ситуации и потребностей в планировании недвижимости.

Что такое получатель завещания?

Бенефициаром или бенефициарами в вашем последнем завещании и завещании являются лица или организации, которые вы выбрали для получения своей собственности после вашей смерти.Большинство людей выбирают членов своей семьи или близких, но бенефициаром может также быть близкая вам организация или благотворительная организация.

Бенефициары вашего завещания могут получить все, что у вас есть, из вашей недвижимости в вашу личную собственность, например, ваши любимые семейные реликвии. Однако, когда дело доходит до финансовых счетов (пенсионные счета, банковские счета, полисы страхования жизни и т. Д.), Вам следует обязательно связаться с вашим финансовым учреждением, чтобы определить, есть ли какие-либо бенефициары, уже указанные на счете.Это связано с тем, что бенефициары, выбранные вами при открытии или обновлении учетной записи в своем финансовом учреждении, будут иметь приоритет перед бенефициарами, указанными вами в своем завещании для той же учетной записи. Чтобы обновить информацию о существующем бенефициаре на финансовом счете, вы должны связаться с вашим банком и попросить внести изменения в ваше «назначение бенефициара». Обычно это влечет за собой заполнение простой формы с информацией о людях, которых вы хотите добавить в качестве бенефициаров этой учетной записи.

Кто может быть бенефициаром по вашему завещанию?

Как правило, вы можете назвать кого угодно, кого хотите, чтобы получить пользу от вашей последней воли и завещания, кроме того, кто выступает в качестве свидетеля при подписании вашего завещания.Пока они живы — умерший не может получить собственность — вы можете назвать их бенефициаром. Вы можете назвать своего супруга, детей, других друзей или близких. Выбранные вами бенефициары могут получить всю вашу собственность, часть вашей собственности или даже только один конкретный предмет. Вам решать, как вы хотите, чтобы ваша собственность была разделена между вашими бенефициарами.

Выбор супруга:

Супружеские пары обычно называют друг друга бенефициарами своего завещания. Хотя это обычное дело, для получения всей вашей собственности необязательно указывать имя супруга.Однако в зависимости от вашего штата супруг (а) может иметь определенные права, дающие им хотя бы некоторую долю вашего имущества.

Законные права супруга и права на имущество их умершего супруга зависят от того, проживают ли они в «государстве общего права» или «государстве общей собственности».

В государствах общего права — в большинстве стран — супруги защищены законами штата, которые не позволяют полностью исключать их из завещания или лишать наследства. Размер пособия варьируется в зависимости от штата, но обычно составляет от одной трети до половины наследства.В этих штатах, если вы оставите меньшую часть своего супруга, они могут нанять адвоката по наследству и оспорить завещание во время управления имуществом. Если вы хотите частично или полностью лишить супруга наследства в государстве общего права, обязательно обратитесь за юридической консультацией и профессиональной помощью к лицензированному адвокату в вашем штате.

В штатах с общественной собственностью — Аризоне, Калифорнии, Айдахо, Луизиане, Неваде, Нью-Мексико, Техасе, Вашингтоне и Висконсине — супруги не пользуются такой же защитой в соответствии с законом.Это связано с тем, что в государствах с общинной собственностью супруги делят свои заработки на протяжении всего брака. В этих состояниях вы можете оставить своему супругу столько или меньше, сколько захотите.

Выбор детей:

Для целей последней воли и завещания «ваши дети» относятся к любым детям, рожденным вами, в том числе от предыдущего брака, или усыновленным вами по закону. Приемные дети обычно не считаются «вашими детьми» по закону, если вы не усыновили их. Однако нет никаких ограничений на то, кому вы можете оставить свою собственность, и вы можете оставить свою собственность детям и пасынкам в своем последнем завещании.

В отличие от супругов, дети не имеют такой правовой защиты, которая дает им право на определенную долю наследства. Это означает, что вы можете полностью лишить ребенка наследства и запретить ему получать какое-либо имущество по вашему желанию.

Выбор несовершеннолетнего:

Вы можете оставить имущество и имущество несовершеннолетним по завещанию и завещанию. Однако несовершеннолетние не могут напрямую получать или контролировать какое-либо имущество, которое вы оставите им по своему последнему завещанию. Как правило, если вы оставляете имущество несовершеннолетнему, его законный опекун будет нести ответственность за управление имуществом, которое вы оставили несовершеннолетнему, до тех пор, пока ему не исполнится 18 лет.Это имущество обычно передается в траст, и опекун несовершеннолетнего является попечителем, который контролирует имущество в рамках траста от имени несовершеннолетнего. По достижении 18-летнего возраста бывший несовершеннолетний перейдет в собственность и контроль над любым имуществом, которое ему осталось.

Выбор организации или благотворительной организации:

В своем последнем завещании вы также можете оставить некоторые или все свои активы организации или благотворительной организации по вашему выбору. Вы должны быть уверены, что четко называете организацию, чтобы ваш исполнитель не запутался и мог соответствующим образом выполнить ваши пожелания.

Выбор других получателей:

Любой другой, кто придет вам в голову, может быть бенефициаром вашего завещания. Вы можете свободно выбирать своих друзей, близких, соседей или кого-либо еще, кого вы хотите получить в собственность после смерти.

Как назвать получателей

Указывая бенефициаров в своем последнем завещании, убедитесь, что вы указываете бенефициара как можно более четко и точно. Это поможет людям, выполняющим ваши последние пожелания, лучше понять, кому вы хотите получить свою собственность, и поможет избежать возможных ошибок.

Указывая людей в качестве бенефициаров, обязательно используйте их полные юридические имена. Также может быть полезно добавить к вам родство человека (например, супруга, отца, сестры). Если у двух бенефициаров похожие имена, не забудьте различить их каким-либо образом («мой отец, Джон Смит, и мой брат, Джон Смит-младший»)

При названии организации рекомендуется напрямую связаться с ней и узнать, какое имя вы должны использовать, когда делаете пожертвование или оставляете им подарок в своем завещании.Некоторые организации могут использовать другое имя в юридических целях, и вы должны быть уверены, что используете правильное имя, чтобы избежать каких-либо неудач или ошибок при выполнении ваших пожеланий.

При указании бенефициаров вы можете выбрать только одного основного бенефициара и оставить все активы наследства этому одному лицу. Или вы можете выбрать нескольких бенефициаров и оставить им каждую собственность или часть вашей собственности. Если вы выбираете в своем завещании нескольких бенефициаров, вам нужно решить, как распределить между ними свои активы.Есть несколько вариантов распределения вашей собственности между несколькими бенефициарами. Один из вариантов — разделить имущество поровну между всеми бенефициарами. Вы также можете разделить имущество поровну и, например, оставить 40% своего имущества сестре и 60% матери. Другой способ — оставить определенные подарки определенным получателям. Этот последний вариант может подойти вам, если у вас есть сентиментальные предметы или семейные реликвии, которые вы хотите передать одному конкретному человеку.

После определения бенефициаров, которые получат вашу собственность, вы также захотите учесть возможность того, что названные вами люди больше не живут на момент вашей кончины и, следовательно, не могут получить собственность, которую вы им оставили.Назначение альтернативных бенефициаров позволит вам указать, кто должен получить вашу собственность, если основной бенефициар, которого вы выбрали, скончался раньше вас. Если основной бенефициар умирает раньше вас, альтернативные бенефициары, также известные как условные бенефициары, указанные в вашем последнем завещании и завещании, получат эту долю бенефициаров. Если альтернативный бенефициар не указан и основной бенефициар умирает раньше вас, то это имущество будет распределено в соответствии с законами вашего штата.

Получатель не назван

Если вы не называете бенефициаров в своем последнем завещании или у вас нет завещания, то право штата определит, кто получит собственность в вашем имении.Смерть без завещания известна как смерть без завещания, и законы вашего штата о завещании будут определять, кто что получит, что не всегда может быть правильным для вашей ситуации и вашей семьи.

Указание получателя в вашем 401k

Что нужно знать об указании получателя для вашего 401k

Это деликатный вопрос, но его нужно учитывать. Что будет с вашей учетной записью 401k, если вы умрете? В этой статье, первой из серии, состоящей из двух частей, мы рассмотрим вопросы, которые следует учитывать при указании получателя для вашей учетной записи 401k.

Выбор получателя — не так просто, как вы думаете

Когда вы подписались на свой план 401k, вас попросили выбрать получателя — кого-то, кто получит деньги со счета в случае вашей смерти.

Это может показаться легкой задачей, особенно если вы женаты, но это не так просто для всех. Вы должны помнить об определенных вещах, особенно если вы разлучены или одиноки, или если вы думаете о том, чтобы назвать своих несовершеннолетних детей бенефициарами.

Если вы женаты

Если вы состоите в браке, федеральный закон гласит, что ваш супруг * автоматически становится бенефициаром вашего пенсионного плана 401k или другого пенсионного плана. Вы все равно должны заполнить форму бенефициара, указав имя вашего супруга, для записи.

Если вы хотите назвать бенефициаром кого-либо, кроме вашего супруга, ваш супруг должен подписать отказ. Отказ ДОЛЖЕН быть оформлен в письменной форме.

Например, вы, возможно, разлучены со своим супругом — не разведены — и хотите указать нового бенефициара.Даже если вашим предполагаемым бенефициаром является домашний партнер, с которым вы были в течение 20 лет, ваш супруг будет иметь законное право на получение 401k, если вы умрете, если он или она не подпишет отказ.

Если вы одиноки

Если после смерти вы останетесь одиноким, ваша учетная запись перейдет к тому, кого вы назвали в качестве бенефициара. Если вы никого не назвали, счет перейдет в ваше поместье.

Родители-одиночки, обратите внимание! Возможно, вы назвали своего ребенка или детей участниками вашего плана 401k.Возможно, вы захотите сохранить эту договоренность, даже если вы снова выйдете замуж — возможно, вашим детям понадобятся деньги больше, чем вашему новому супругу. Но помните, что как только вы вступите в повторный брак, ваш супруг автоматически станет бенефициаром вашей учетной записи над вашими детьми. Форма с указанием ваших детей в качестве бенефициаров недействительна, если ваш супруг (а) не подпишет отказ.

И не полагайтесь на брачный договор, чтобы разобраться в этом, говорит известный эксперт по 401k Тед Бенна. «Супруг не является супругом при подписании брачного соглашения», и, следовательно, соглашение не может оставаться в силе в суде.

Следует ли называть своих несовершеннолетних детей бенефициарами?

Если ваши дети являются вашими бенефициарами, и они несовершеннолетние, подумайте об этом внимательно. Большинство планов не переводят деньги напрямую несовершеннолетнему. Суду необходимо будет назначить попечителя или опекуна для получения денег — и это может занять некоторое время. Возможно, вы захотите сейчас подумать о выборе попечителя (человека или учреждение) и назвать доверительное управление ваших детей своим бенефициаром. Таким образом, деньги могут быть переведены и инвестированы с меньшими задержками.

Даже если ваши дети уже не несовершеннолетние, вы все равно можете беспокоиться об их способности распоряжаться крупной суммой денег. В этом случае вы можете подумать о создании траста на их имя и сделать траст бенефициаром, вместо того, чтобы разрешать прямой перевод вашим детям.

Обязательно проконсультируйтесь с налоговым консультантом, прежде чем указывать траст в качестве бенефициара, однако, чтобы убедиться, что траст соответствует строгим требованиям IRS для квалификации в качестве назначенного бенефициара.

Отечественные партнеры

Если вы не состоите в браке, но имеете домашнего партнера, указание этого человека в качестве вашего 401k бенефициара может фактически помочь конкретизировать ваше домашнее партнерство с юридической точки зрения, — говорит Пит Уорнер, старший менеджер группы Deloitte and Touche’s Human Capital Advisory Services. Сан-Франциско.

Действие может быть использовано в качестве доказательства при регистрации в качестве домашнего партнера в городах, где это возможно, а также может быть использовано в качестве доказательства для получения медицинских льгот для домашнего партнера.

Чтобы избежать каких-либо сюрпризов, если вы назовете своего домашнего партнера в качестве бенефициара, было бы неплохо посмотреть, как местные суды поддержали (или не поддержали) какие-либо прошлые апелляции членов семьи против домашнего партнера, указанного в качестве бенефициара, сказал Уорнер. .

Последнее слово

Многие из нас думают, что бессмертны, или, по крайней мере, мы поступаем таким образом, не планируя возможности нашей неожиданной смерти. Дело в том, что никогда не знаешь, что произойдет. Хорошая идея — убедиться, что у вас все организовано так, как вы хотите.В конце концов (чтобы поднять Вуди на ступеньку выше), когда вы умрете, вас уже не будет рядом, чтобы выяснять отношения.

Прочие ресурсы

Налоговые аспекты при наследовании 401k

* Примечание. Термин «супруг» больше не ограничивается представителями противоположного пола, но теперь включает однополых супругов, состоящих в браке, действующем в иных отношениях.

Это только для образовательных целей. Информация, представленная здесь, предназначена для того, чтобы помочь вам понять общую проблему и не представляет собой никаких налоговых, инвестиционных или юридических рекомендаций.Проконсультируйтесь со своим финансовым, налоговым или юридическим консультантом относительно вашей собственной уникальной ситуации и с представителем вашей компании по вопросам правил, специфичных для вашего плана.

Выбор бенефициаров | Пенсионная система штата Аризона

Что вам следует знать о бенефициарах

Все участники ASRS, будь то активные, неактивные или вышедшие на пенсию, должны иметь в досье назначенного бенефициара.

Бенефициар — это физическое лицо, учреждение, доверительный управляющий или имущество, которое получает или может получить право на получение пособия из аннуитета пенсионного плана или остатка на счете участника.Бенефициар, который имеет или может иметь право на пенсионный аннуитет или другие определенные льготы, также называется «условным аннуитетом».

Все участники ASRS, которые еще не вышли на пенсию, имеют пособие по случаю потери кормильца как часть их пособий ASRS. Если участник умирает до того, как получит право на пенсионное пособие, бенефициар получит пособие по случаю потери кормильца, которое в два раза превышает остаток на счете участника, плюс накопленные проценты.

В соответствии с вариантами совместного проживания и оставшегося в живых, выбранными при выходе на пенсию, оставшийся в живых бенефициар имеет право на получение пенсионного пособия на всю жизнь после смерти вышедшего на пенсию участника.

Назначение бенефициара

Существуют некоторые основные правила для определения получателей ваших пособий после вашей смерти:

• Законодательство о согласии супруга: Члены ASRS, состоящие в браке, должны указать своего супруга в качестве основного бенефициара как минимум с 50 процент выгоды. Закон предусматривает отказ от этого требования, если ASRS получает нотариально заверенную подпись от супруга, отказывающегося от прав на часть льгот ASRS. Когда вы подаете заявление о выходе на пенсию, меняете бенефициара или если вы скончались и до того, как будут выплачены какие-либо пособия по случаю потери кормильца, ASRS проверит вашу учетную запись на предмет соответствия закону.

  Форма согласия супруга

• Все участники должны указать хотя бы одного основного бенефициара. Может быть назначено более одного основного бенефициара, но общая сумма акций основных бенефициаров должна составлять 100 процентов.
• Имя вторичного бенефициара также необязательно. Если основной бенефициар или все бенефициары умрут раньше вас, все оставшиеся приемлемые пособия будут выплачены названному вторичному бенефициару. Опять же, может быть названо более одного вторичного бенефициара, но доли должны составлять 100 процентов.
• Члены могут также назначить траст или организацию для получения каких-либо пособий в случае вашей смерти в качестве основного или дополнительного бенефициара. В этом варианте вместо предоставления номера социального страхования (как требуется для индивидуальных бенефициаров) вы должны предоставить идентификационный номер налогоплательщика.

Держите получателя (-ов) в курсе!

Важно, чтобы вы, участник, информировали ASRS о любых изменениях, связанных с вашими бенефициарами, например об изменении адреса, смерти или изменении отношений.Кроме того, развод автоматически отменяет выбор супруга бенефициаром. Член может переименовать разведенного супруга по своему усмотрению.

Участники могут изменить своего бенефициара — основного или дополнительного — в любое время до вашей смерти. Могут быть ограничения для пенсионеров, которые меняют своего бенефициара, что может повлиять на размер аннуитета. Любое изменение станет официальным только после того, как ASRS обработает запрос Получателя.

Установленное законом постановление, если действительный бенефициар не назначен

Если умерший участник не назначил бенефициара или бенефициар, названный членом, до смерти члена, ASRS будет следовать законам штата, которые предусматривают выплату правомочных пособий следующим
человек, в порядке очередности:
1) Переживший супруг (а) участника.
2) Оставшиеся в живых дети участника, включая приемных детей, в равных долях.
3) Выжившие родители участника в равных долях.
4) Имущество члена.

14-1201 — Определения

14-1201. Определения

В этом заголовке, если контекст не требует иного:

1. «Агент» включает в себя действующего поверенного на основании долгосрочной или краткосрочной доверенности, лицо, уполномоченное принимать решения, касающиеся медицинского обслуживания другого лица, и лицо, уполномоченное принимать решения за другое лицо на основании естественного права. акт смерти.

2. «Заявление» означает письменный запрос к регистратору о выдаче неофициального завещания или назначения в соответствии с главой 3, статьей 3 настоящего заголовка.

3. «Основа для компенсации» означает почасовую ставку, фиксированную плату или договор о непредвиденных расходах и возмещаемые расходы.

4. «Бенефициар», когда он относится к бенефициару траста, включает лицо, которое имеет какие-либо настоящие или будущие интересы, имущественные или условные, и включает собственника доли путем уступки или иной передачи.Что касается благотворительного фонда, то бенефициаром является любое лицо, имеющее право требовать исполнения доверительного фонда. В отношении бенефициара обозначения бенефициара, бенефициар относится к бенефициару по страховому или аннуитетному полису, счету с оплатой при наступлении смерти, ценной бумаге, зарегистрированной в форме бенефициара, или пенсионному плану, участию в прибыли, пенсионному плану или аналогичному плану выплат, или любой другой передаче без наследства в случае смерти. Что касается бенефициара, указанного в управляющем инструменте, бенефициар включает в себя лица, предоставившего документ, завещателя, доверительного бенефициара, бенефициара назначения бенефициара, одаряемого, назначенного или принимающего в случае отсутствия полномочий о назначении и лицо в пользу которого исполняется доверенность или полномочия, принадлежащие любому лицу, фидуциару или представителю.

5. «Назначение бенефициара» относится к управляющему инструменту, в котором указывается бенефициар по страховому полису или аннуитетному полису, по счету с оплатой в случае смерти, ценной бумаге, зарегистрированной в форме бенефициара, или пенсии, участия в прибыли, выхода на пенсию или аналогичного пособия. план или любая другая передача без наследства в случае смерти.

6. «Заверенный бумажный оригинал» означает материальный носитель, содержащий как текст электронного завещания, так и любые подтверждающие его показания, касающиеся электронного завещания, и который сопровождается аффидевитом, оформленным в соответствии с разделом 14-2523.

7. «Ребенок» включает лицо, которое имеет право принять в качестве ребенка в соответствии с этим титулом по наследству по завещанию от родителя, чьи отношения затрагиваются. Ребенок исключает человека, который является только пасынком, приемным ребенком, внуком или более отдаленным потомком.

8. «Иски» в отношении имущества умерших и покровительствуемых лиц включают обязательства умершего или защищаемого лица, возникающие по договору, в результате деликта или иным образом, а также обязательства по имуществу, возникающие в момент или после смерти умершего или после назначения опекуна, включая расходы на похороны и административные расходы.Претензии не включают налоги на наследство или наследство, а также требования или споры относительно правового титула умершего или защищаемого лица на определенные активы, которые, как утверждается, должны быть включены в наследство.

9. «Общинная собственность» означает собственность мужа и жены, приобретенную во время брака и являющуюся общественной собственностью, как предписано в разделе 25-211.

10. «Консерватор» означает лицо, назначенное судом для управления имуществом защищаемого лица.

11. «Суд» означает суд высшей инстанции.

12. «Ребенок-иждивенец» означает несовершеннолетнего ребенка, которого умерший был обязан содержать, или взрослого ребенка, которого фактически содержал умерший в момент смерти умершего.

13. «Потомок» означает всех потомков умершего всех поколений, с отношениями родителя и ребенка в каждом поколении.

14. «Умышлять», когда оно используется как существительное, означает завещательное распоряжение недвижимым или личным имуществом и, когда используется как глагол, означает распоряжаться недвижимым или личным имуществом по завещанию.

15. «Девизи» означает лицо, указанное в завещании для получения завещания. Для целей главы 3 настоящего заголовка, в случае завещания существующего траста или доверительного управляющего, или доверительного управляющего, описанного в завещании, траст или доверительный управляющий является доверенным лицом, а бенефициары не являются учредителями.

16. «Инвалидность» означает основание для судебного приказа, как описано в разделе 14-5401.

17. «Распространитель» означает любое лицо, получившее имущество умершего от личного представителя этого лица, кроме как кредитора или покупателя.Распространяемый включает доверительного управляющего по завещанию только в той мере, в какой распределенные активы или приращения остаются в руках этого лица. Бенефициар завещательного траста, которому доверительный управляющий распределил имущество, полученное от личного представителя, является распределителем личного представителя. Для целей данного параграфа «завещательный доверительный управляющий» включает доверительного управляющего, которому активы передаются по завещанию, в размере созданных активов.

18. «Электронный» означает обладающий электрическими, цифровыми, магнитными, оптическими, электромагнитными или аналогичными возможностями.

19. «Электронная запись» означает запись, которая создается, генерируется, отправляется, передается, получена или хранится с помощью электронных средств.

20. «Электронная подпись» означает электронный метод или процесс, который выполняет оба следующих действия:

(a) Прилагается к электронной записи или логически связана с ней, а также выполняется или принимается лицом с намерением подписать электронную запись.

(b) Использует процедуру безопасности, которая позволяет определить, что электронная подпись использовала все следующие элементы:

(i) Уникально для человека, который его использует.

(ii) Возможность проверки.

(iii) Под исключительным контролем лица, подписывающего электронную подпись.

(iv) Связан с электронной записью, к которой относится электронная подпись, таким образом, что при изменении электронной записи электронная подпись становится недействительной.

21. «Электронное завещание» означает завещательный документ, который составляется и хранится на электронном носителе и оформляется в соответствии с разделом 14-2518.

22. «Имущество» включает в себя собственность наследника, траста или другого лица, чьи дела подпадают под действие этого титула в первоначальном виде и в том виде, в каком оно время от времени существует во время управления. Что касается супруга, наследство включает только отдельное имущество и долю в общем имуществе, принадлежащую умершему или лицу, чьи дела подпадают под это право.

23. «Освобожденное имущество» означает имущество наследника, описанное в разделе 14-2403.

24. «Доверительный управляющий» включает личного представителя, опекуна, попечителя и попечителя.

25. «Иностранный личный представитель» означает личного представителя, назначенного другой юрисдикцией.

26. «Формальное разбирательство» означает разбирательство, которое проводится судьей с уведомлением заинтересованных лиц.

27. «Управляющий инструмент» означает договор, завещание, трастовый, страховой или аннуитетный полис, счет с оплатой при наступлении смерти, ценную бумагу, зарегистрированную в форме бенефициара, пенсионный план, участие в прибыли, пенсионный или аналогичный план выплат, инструмент создания или осуществления полномочий о назначении или доверенности, или распорядительном, назначающем или номинативном документе любого подобного типа.

28. «Опекун» означает лицо, которое квалифицировано как опекун несовершеннолетнего или недееспособного лица в соответствии с завещанием или назначением суда, но не включает лицо, которое является просто опекуном ad litem.

29. «Опекун ad litem» включает лицо, назначенное в соответствии с разделом 14-1408.

30. «Наследники», за исключением случаев, предусмотренных разделом 14-2711, означают лиц, включая пережившего супруга и государство, которые имеют право в соответствии с законами о наследовании по закону на собственность наследника.

31. «Недееспособный» имеет то же значение, что и в статье 14-5101.

32. «Неформальное разбирательство» означает такое разбирательство, проводимое без уведомления заинтересованных лиц должностным лицом суда, выполняющим функции регистратора завещания или назначения личного представителя.

33. «Заинтересованное лицо» включает любого доверительного управляющего, наследника, правопреемника, ребенка, супруга, кредитора, бенефициара, лицо, обладающее полномочиями по назначению, и другое лицо, которое имеет имущественные права или требования в отношении доверительного имущества или имущества умершего , подопечное или охраняемое лицо.Заинтересованное лицо также включает лицо, имеющее приоритет при назначении в качестве личного представителя, и других доверенных лиц, представляющих заинтересованных лиц. Заинтересованное лицо, поскольку термин относится к конкретным лицам, может время от времени меняться и должно определяться в соответствии с конкретными целями и предметом любого разбирательства.

34. «Выпуск» человека означает потомка, как это определено в этом разделе.

35. «Совместные арендаторы с правом наследования» и «общественная собственность с правом наследования» включают совладельцев собственности, находящейся в собственности при обстоятельствах, которые дают одному или нескольким лицам право на всю собственность в случае смерти другого или других лиц. но исключает формы регистрации совместного владения, в которых основная собственность каждой стороны пропорциональна взносу этой стороны.

36. «Аренда» включает любую аренду нефти, газа или других полезных ископаемых.

37. «Письма» включают завещательные письма, письма об опеке, административные письма и письма о попечительстве.

38. «Несовершеннолетний» означает лицо моложе восемнадцати лет.

39. «Ипотека» означает любую передачу, соглашение или договоренность, в которых имущество обременено или используется в качестве обеспечения. Ипотека не включает аренду или сервитуты.

40. «Умерший нерезидент» означает умершего, который на момент смерти проживал в другой юрисдикции.

41. «Организация» означает корпорацию, компанию с ограниченной ответственностью, деловой траст, имущество, траст, товарищество, совместное предприятие, ассоциацию, правительство или правительственное подразделение или агентство или любое другое юридическое или коммерческое лицо.

42. «Подлинник завещания» означает либо оригинал бумажного завещания, либо заверенный бумажный оригинал электронного завещания.

43. «Бумажное завещание» означает завещательный документ, который составляется и хранится на материальном носителе и оформляется в соответствии с разделами 14-2502 или 14-2503.

44. «Родитель» включает в себя любое лицо, имеющее право взять, или которое будет иметь право взять, если ребенок умер без завещания, в качестве родителя согласно этому титулу в результате наследования по закону от ребенка, родство которого находится под вопросом, и исключает любое лицо, которое только отчим, приемный родитель или бабушка или дедушка.

45. «Плательщик» означает доверительного управляющего, страховщика, коммерческую организацию, работодателя, правительство, правительственное учреждение или подразделение или любое другое лицо, которое уполномочено или обязано по закону или регулирующему инструменту производить платежи.

46. «Лицо» означает физическое лицо или организацию.

47. «Личный представитель» включает исполнителя, администратора, преемника личного представителя, специального администратора и лиц, которые выполняют практически те же функции в соответствии с законом, регулирующим их статус.Общий личный представитель исключает специального администратора.

48. «Ходатайство» означает письменный запрос в суд о вынесении постановления после уведомления.

49. «Судебное разбирательство» включает иски в суде и иски по справедливости.

50. «Имущество» имеет то же значение, что и в разделе 14-10103.

51. «Защищенное лицо» имеет то же значение, что и в статье 14-5101.

52. «Защитное производство» имеет то же значение, что и в разделе 14-5101.

53. «Квалифицированный хранитель» означает лицо, которое выполняет требования раздела 14-2520.

54. «Регистратор» означает должностное лицо суда, назначенное для выполнения функций регистратора в соответствии с разделом 14-1307.

55. «Ценная бумага» включает любые векселя, акции, казначейские акции, облигации, долговые обязательства, свидетельства задолженности, свидетельства о доле участия или участия в праве собственности на нефть, газ или добычу полезных ископаемых или в аренде, или в платежах вне производства по этому титулу или аренде, сертификат залогового доверительного управления, передаваемая акция или сертификат доверительного управления с правом голоса и, как правило, включает любую долю или инструмент, обычно известный как ценная бумага, или любой сертификат интереса или участия, любой временный или промежуточный сертификат, квитанция или сертификат депозита или любой варрант или право подписаться или приобрести любую из этих ценных бумаг.

56. «Отдельная собственность» означает собственность мужа или жены, которая является отдельной собственностью супруга, как это определено в разделе 25-213.

57. «Мировое соглашение» применительно к имуществу умершего включает в себя полный процесс управления, распределения и закрытия.

58. «Специальный администратор» означает личного представителя, как описано в разделах с 14-3614 по 14-3618.

59. «Государство» имеет то же значение, что и в разделе 14-10103.

60. «Преемник личного представителя» означает личного представителя, кроме специального администратора, который назначается на смену ранее назначенному личному представителю.

61. «Наследники» означают лиц, не являющихся кредиторами, которые имеют право на собственность наследника согласно завещанию или этому титулу.

62. «Контролируемая администрация» относится к процедурам, описанным в статье 5 главы 3 данного заголовка.

63.«Выжить» означает, что человек не умер до события, включая смерть другого человека, и не считается умершим до события в соответствии с разделами 14-2104 или 14-2702.

64. «Материальный носитель» означает носитель, на котором информация может быть записана путем записи, набора текста, печати или аналогичных средств, и который воспринимается путем чтения непосредственно с носителя, на котором записана информация.

65. «Производство по завещанию» означает производство по установлению завещания или установлению завещания.

66. «Завещатель» включает лицо любого пола.

67. «Доверительный фонд» включает прямой доверительный фонд, частный или благотворительный, с любыми дополнениями, где бы и как бы он ни был создан. Доверие также включает доверие, созданное или определяемое судебным решением или постановлением, в соответствии с которым доверие должно управляться в манере прямого доверия. Траст исключает другие конструктивные трасты и исключает возникающие трасты, опекунство, личных представителей, трастовые счета, депозитарные механизмы в соответствии с главой 7, статья 7 настоящего заголовка, бизнес трасты, обеспечивающие выдачу сертификатов бенефициарам, общие трасты, доверительные фонды с правом голоса, безопасность договоренности, ликвидационные трасты и трасты с основной целью выплаты долгов, дивидендов, процентов, заработной платы, прибыли, пенсий или пособий сотрудникам любого рода, трасты, созданные городом или поселком для выплаты медицинского страхования, пособий по здравоохранению или расходы, долгосрочная или краткосрочная нетрудоспособность, резервы самострахования и аналогичные программы, администрируемые городом или поселком, трасты правовой защиты и любые договоренности, в соответствии с которыми лицо является номинальным держателем или эскроу для другого.

68. «Доверительный управляющий» включает первоначального, дополнительного или правопреемника, назначенного или подтвержденного судом.

69. «Палата» имеет то же значение, что и в разделе 14-5101.

70. «Завещание» включает подзаконный акт и любой завещательный документ, который просто назначает исполнителя, отменяет или изменяет другое завещание, назначает опекуна или прямо исключает или ограничивает право лица или группы наследовать имущество умершего, переходящего по завещанию преемственность.Завещание может быть бумажным или электронным.