Выдача кредитов юридическим лицам: порядок, особенности
Автор статьи
Юрист экспертно-правового отдела
Успешное развитие бизнеса невозможно без финансовых дотаций, позволяющих эффективно использовать их для быстрого роста и развития компании. Кредитование юрлиц – важная составляющая финансирования бизнеса, которое отличается от услуг, предоставляемых физическим лицам. Банки сами заинтересованы в постоянном привлечении новых клиентов, и развитию сотрудничества на взаимовыгодных условиях. Поэтому выдача кредитов юридическим лицам имеет ряд отличительных признаков, которые будут рассмотрены далее.
Способы и виды кредитования
Сегодня взаиморасчёты между юридическими компаниями и кредитными организациями строятся на основе технологий, отработанных на западе, которые постоянно совершенствуются и подгоняются под реалии российского бизнеса и развития экономики. Наработанная система кредитования учитывает и включает в себя различные элементы:
- Наличие и размер собственных средств.
- Универсальность и целевое направление займа.
- Виды счёта и методы кредитования.
- Способы урегулирования задолженностей.
- При целевых кредитах разработаны способы контроля над погашением задолженности и расходом денег строго по назначению.
Кредитование компаний и предприятий может идти по двум основным направлениям:
- Предоставления одноразовых займов, которые выдаются на конкретный период и погашаются ежемесячными платежами, с учётом выплаты основного долга и начисленных процентов.
- С помощью кредитной линии, при которой банк определяет предельный лимит, а фирма расходует вы деленные средства по необходимости.
Какой именно избрать способ зависит от масштабности самого бизнеса, от потенциальных возможностей предприятия и многих других факторов, которые оцениваются для каждого случая отдельно.
Принцип функционирования кредитной линии
Для открытия кредитной линии между банком и компанией заключается договор с указанием лимита, который зависит от платежеспособности юридического лица и его репутации. После подписания пакета документов заёмщик может оплачивать операции, прописанные в соглашении сторон в пределах выделенного лимита. Средства поступают на счёт дискретно траншами в пределах оговоренного лимита. Постоянно контролируя платёжеспособность организации, банк всегда может отказать или приостановить выдачу денег при ухудшении положения заёмщика. Период использования кредитов – один год, в течение которого клиент банка может свободно пользоваться выделенными средствами. Кредитный лимит – не константа и может быть пересмотрен.
Возобновляемая кредитная линия существует постоянно на протяжении срока, указанного в договоре. После погашения части долга сумма восстанавливается автоматически, что позволяет компании свободно заключать сделки, не задумываясь о количестве денег на счету. При не возобновляемой линии потраченные средства не восстанавливаются, и договорные отношения с банком прекращаются сразу после погашения займа. При выдаче кредитов юридическим лицам банки также заинтересованы в получении прибыли, поэтому очень тщательно исследуют платёжеспособность клиентов, чтобы всячески минимизировать возможные риски.
Кредитные линии могут создаваться как в рамках финансирования одного вида товаров, то есть имеют целевое назначение, так и нескольких одновременно, при этом чаще всего открывается под каждый товар свой простой счёт. Так удобнее контролировать поступающие средства при возврате задолженности. Счета для таких операций называются ссудными. И высшей степенью доверия банка является открытие единого расчётно-судного счёта, куда стекаются все поступления фирмы. С него же компания рассчитывается со своими контрагентами за поставленный товар, аренду, отчисления в бюджет и взаиморасчёты по налогообложению.
Разновидности и выдача кредитов для юридических лиц
В зависимости от уровня ведения бизнеса и поставленных целей банковская система практикует следующие виды кредитования юрлиц:
- Универсальные займы – не имеют ограничения по использованию и назначению, поэтому являются самыми популярными.
- Кредиты под инвестиционные проекты – только при предоставлении бизнес-плана для внедрения инновационных технологий, новых проектов и развития компании в новых областях. Обязательно необходимо наличие собственных средств для подтверждения своих намерений.
- Займы на текущее ведение бизнеса – используются для приобретения основных средств, на ремонт и реструктуризацию.
- Факторинг – разновидность кредитования, при котором происходит переуступка долга через партнёра, являющегося посредником. Оплата за товар сразу поступает на счёт продавца из банка, с которым потом рассчитывается покупатель. Увеличивается скорость расчёта и оборота денежных ресурсов, а банк при необходимости всегда может предоставить отсрочку платежа покупателю.
- Коммерческая ипотека – позволяет приобрести недвижимость под залог новых покупаемых объектов или старых уже имеющихся у компании.
- Приобретение в лизинг – выгодный способ инвестирования и кредитования, при котором предприятие может пользоваться приобретаемым оборудованием или транспортом, оплачивая аренду с последующим переходом прав собственности после расчётного периода. Применяется для внедрения инновационных технологий и дорогостоящего оборудования.
Кроме перечисленных видов выдаваемых кредитов нередко компании используют целевые займы, то есть существуют специальные программы на приобретение спецтранспорта, животных или информационных технологий. В этом случае банки контролируют расходование средств и требуют предоставления подтверждающих документов.
Как разновидность кредитной линии существует кредитование под названием овердрафт, представляющий собой возобновляемый заём, который выдаётся и пополняется банком не в конкретной сумме, а в случае недостатка денег на расчётном счёте. Овердрафт выражается в процентном соотношении от ежемесячных поступлений, и для разных банков эта сумма индивидуальна. В этом случае выручка компании поступает в банк и является обеспечением по кредиту. Банком полностью контролируется деятельность клиента, тем самым защищая его от «долговой ямы».
Условия предоставления займа
У каждого банка, предоставляющего кредиты юридическим лицам, существует ряд требований к потенциальным заёмщикам, главное из которых – обеспечение возвратных средств. Отсутствие залога – основная причина отказа в выдаче кредита. Залоговой массой могут являться:
- Любые виды недвижимости, земельные наделы. Залоговую стоимость устанавливают эксперты и она всегда ниже рыночной.
- Движимое имущество, спецоборудование, животные, эксклюзивные растения и другое обеспечение, которое может быть продано в счёт погашения долга.
- Денежные суммы на счетах или ценные бумаги, принадлежащие фирме.
- Гарантии банковских структур или других финансовых учреждений, в том числе госфондов, поддерживающих развитие бизнеса.
- Поручительство физических и юридических лиц, которые могут подтвердить свою финансовую платёжеспособность.
У заёмщика в обязательном порядке проверяются все источники финансирования для дальнейшего погашения кредита. Для компании с хорошей кредитной историей и репутацией получить кредит несложно.
Последовательность получения кредитов
Правила кредитования прописаны в Положении 254-П Банка России. Основные этапы оформления кредита:
- Подготовительный – проведение переговоров между банком и заёмщиком, подготовка пакета документации, выбор кредитного предложения, конструируется модель будущей сделки. Подача в банк пакета документов вместе с заявлением. Для инвестиционных кредитов разрабатывается и рассчитывается бизнес-план. При целевом кредитовании требуются копии контрактов с контрагентами.
- Рассмотрение заявки – изучение и проверка достоверности банком представленной документации, оцениваются риски, изучается кредитная история потенциальной компании заёмщика. Определяется кредитоспособность клиента и деловая репутация.
- Заключительный – открытие ссудного счёта, оформление страховки, проведение кредитных банковских операций, поступление денег на счёт клиента. Начало кредитных отношений.
Вторым пакетом являются залоговые документы. Они зависят от сферы деятельности фирмы, от объекта, выступающего залогом. На недвижимость требуется выписка ЕГРП на право собственности, для транспорта – техпаспорт и страховка. Если гарантом выступают финансовые учреждения, то потребуются гарантийные письма.
Документы, необходимые для оформления кредита
Проанализировав потенциал заёмщика, банк определяет его кредитоспособность. В зависимости от класса определяется и размер кредита:
- 1 класс – возможна выдача крупных займов, использование программ без залога, низкая процентная ставка по сравнению с другими претендентами.
- 2 класс – предоставление обычных кредитов с залоговым имуществом.
- 3 класс – из-за низкого уровня кредитоспособности банк редко выдаёт займы, и только небольшими суммами под высокие процентные ставки. Слишком велик риск невозврата денежных средств.
После полного погашения задолженности действие договора прекращается.
Вывод
На сегодняшний день банками разработано множество различных программ кредитования юридический лиц. Любая компания, проанализировав свой финансовый потенциал, сможет подобрать для себя наиболее перспективное предложение, обеспечивающее интенсивное и планомерное развитие бизнеса.
papinian.com
Выдача кредитов юридическим лицам — порядок, виды и способы
Сегодня выдача кредитов юридическим лицам не считается удивительным. Такую услугу предлагают многие финансовые учреждения, среди которых и такие гранды, как Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ24 и другие. Но стоит учесть, что подобные займы отличаются от привычных услуг для физических лиц и имеют ряд особенностей.
Читайте также — Где взять кредит под маленький процент?
Виды кредитов юридическим лицам
Если классифицировать такие займы, стоит выделить следующие критерии:
- Срок выдачи. Здесь выделяются краткосрочные (до года), средней срочности (от года до 2-х лет), а также долгосрочные займы — от 2-х лет и больше.
- Варианты передачи денег
- Цели. Выдача кредита наличными юридическому лицу осуществляется для решения следующих задач — развития бизнеса, приобретения основных средств. Возможно оформление коммерческого ипотечного или инвестиционного займа.
Порядок выдачи кредитов юридическим лицам
Займы компаниям выдаются в три этапа — подготовка к оформлению, изучение заявки на получение, а также оформление соглашения (заключительный шаг). Рассмотрим каждый этап подробно.
Подготовка
На предварительном этапе участники обсуждают будущие условия договора, проводятся консультации, подбирается оптимальная программа. Юрлицо готовит пакет бумаг, которые требуются для оформления. Список включает в себя две категории бумаг — правоустанавливающие и те, что описывают хозяйственную деятельность субъекта.
В основной пакет входит:
- Заявление.
- Устав компании (копия).
- Бухбаланс.
- Отчет организации об убытках и прибыли.
- Учредительное соглашение.
- Разрешение на ведение деятельности и лицензии, если требуются.
- Сведения по задолженностям.
Если речь идет о получении инвестиционного кредита, требуется бизнес-план.
Рассмотрение заявки
Далее порядок выдачи кредитов юридическим лицам включает в себя изучение заявки и возможность предоставления услуги юрлицу. На этом этапе оценивается качество управления в предприятии, текущее состояние сектора, где работает заемщик, спрос на товары и услуги компании, правдивость переданных сведений и так далее.
Надежным предприятиям банки выдают займы и даже идут на снижение процентной ставки. Заемщики второго класса вправе рассчитывать на кредит, оформленный на общих условиях. Для получения денег, как правило, требуется залог. Что касается организаций третьего класса, им деньги выдаются в редких случаях. Иногда банк идет на уступки, но средства перечисляются под высокий процент и на малую сумму.
Оформление договора.
На завершающем этапе стороны подписывают соглашение и оформляют страховку. Банк проводит операции, необходимые для предоставления средств клиенту. При наличии такого условия взимается комиссия за выдачу кредита юридическому лицу. Как только договор подписан, средства переходят в распоряжение компании.
Итоги
Стоит отметить, что при оформлении займа юрлицам рискует не только получатель, но и банковское учреждение. Риски последнего связаны с недостаточностью залога при оформлении, отсутствие информации о надежности предприятия, опасность банкротства и так далее. В любом случае такое кредитование не имеет единых правил и оформляется индивидуально. Величина ставки и размер кредита юрлицам также определяется после изучения претендента. При этом выдача кредитов юридическим лицам осуществляется в Сбербанке, Тинькофф Банке, Альфа-Банке и других финансовых учреждениях.
Читайте также …
damdeneg.com
Кредиты (займы) для бизнеса юридическим лицам – взять кредит юридическому лицу
Цели получения займа (кредита)
Кредиты юридическим лицам выдаются для реализации следующих целей:
- Развитие и расширение масштабов деятельности предприятия.
- Реализация инвестиционных проектов.
- Приобретение объектов недвижимости.
- Строительство объектов недвижимости.
- Приобретение оборудования, техники, транспорта и других основных средств, а также их модернизация.
- Покупка нематериальных активов.
- Закрытие кассовых разрывов.
- Текущие расходы, неотложные нужды.
Виды кредитов (займов) для юридических лиц
Существует два вида кредитов юридическим лицам – залоговый и беззалоговый.
Залоговый займ
Основное требование выдачи займа – наличие в собственности движимого или недвижимого имущества. При этом залоговое имущество становится гарантией возврата денежных средств, что уменьшает риски банка, позволяя юридическому лицу взять кредит на большую сумму. Предоставляемое под залог имущество также дает возможность снизить процентную ставку по займу.
Беззалоговый займ
Главная особенность беззалогового займа заключается в том, что он не требует наличия ликвидного имущества. Его оформление занимает меньше времени по сравнению с залоговым займом, так как в этом случае нет необходимости отправлять специалиста для осмотра и оценки предмета залога. Комплект документов также будет меньше в связи с отсутствием специального договора по залоговому имуществу.
Преимущества займов в SimpleFinance
- Прозрачность получения. Выдача займов осуществляется на основании правил, где указана вся необходимая информация о взаимодействии сторон и параметрах сделки. Все условия микрофинансирования изложены четко, структурировано и понятно.
- Оперативность. Максимальная скорость рассмотрения заявки и принятия решения составляет 24 часа. Задержки из-за согласования с многочисленными вышестоящими лицами полностью исключены.
- Минимальные требования. Займы для юридических лиц выдаются на гибких условиях с учетом реалий существующего рынка и особенностей вашего бизнеса. Комплект документации, необходимой для получения займа, минимален.
- Оптимальные условия для клиентов. Мы предлагаем выгодные тарифы и рассчитываем индивидуальные продукты для каждого клиента, учитывающие специфику вашего предприятия, потребности и финансовые возможности.
simplefinance.ru
13. Учет кредитов, предоставленных юридическим лицам.
Ссудные операции коммерческих банков подразделяются на клиентские (юр. и физ. лицам) и межбанковские.
Банковское кредитование основано на следующих принципах:
1. срочность
2. платность
3. возвратность
4. обеспеченность
5. целевое использование средств, предоставленных банком заемщику.
Принцип срочности.
Предоставленные клиентам кредиты отражаются на счетах группы А из раздела 4, подраздела «кредиты предоставленные». Счета первого порядка с 441 по 457 (юр. лицам: 441 — 453, 456). Каждый счет первого порядка указывает на определенную категорию заемщика банка. Счета 458 и 459 используются для учета просроченных задолженностей по предоставленным кредитам. Счета второго порядка используются в учете в зависимости от срока предоставленного кредита.
Пример:
Кредит, предоставленный клиенту — негос. ком. орг. на 30 дней будет отражен на лицевом счете, открытом по счету второго порядка 45203. Лицевые счета по учету предоставленных кредитов открываются по каждому подписанному банком кредитному договору. Предоставленные клиентам кредиты должны быть зачислены на расчетный счет заемщика (т.е. валюту кредита заемщик не имеет право направлять на осуществление каких-либо платежей минуя свой расчетный счет).
Если заемщик – клиент банка, то сумма кредита зачисляется на его расчетный счет самим банком-кредитором: Дт 45203 – Кт 40702
Если заемщик – клиент другого банка, то сумма кредита перечисляется банком-кредитором в банк по месту нахождения расчетного счета заемщика:
Дт 45203 — Кт 30102 (30110).
Принцип платности.
Предоставление кредитов – это активная операция, от которой банки получают доход в виде процента. Взимание процентов отражается в кредитном договоре по годовой ставке. Начисление процентов производится исходя из фактического количества календарных дней в году и в месяце. Проценты по предоставленным кредитам начисляются в сроки, установленные кредитным договором, но не реже одного раза в квартал.
Начисление процентов по предоставленному клиентскому кредиту отражается следующей проводкой: Дт 47427 – Кт 70601 – на сумму начисленных процентов
В срок, установленный кредитным договором, заемщик уплачивает банку проценты, перечисляя их сумму со своего расчетного счета: Дт 40702 (П-) – Кт 47427 (А-).
Принцип возвратности.
На счетах с 441 по 457 (юр. лицам: 441 – 453, 456) кредиты учитываются до наступления срока их погашения (в том числе с учетом пролонгации срока). При наступлении срока погашения кредиты с указанных счетов списываются. Если заемщик не погашает предоставленный кредит из-за отсутствия средств, сумма кредита переносится на счет по учету просроченной задолженности – 458, счета второго порядка – по категориям заемщиков: Дт 45812 – Кт 45203.
Если просроченная задолженность возникает по начисленным процентам, то для ее учета используется балансовый счет 459 (счета второго порядка также по категориям заемщиков).
Начислены проценты: Дт 47427 – Кт 70601. Т.к. в установленный срок требования банка не выполнены, в учете отражается образование просроченной задолженности по процентам: Дт 45912 – Кт 47427
Принцип обеспеченности (возврата предоставленного кредита).
Как любая активная операция предоставление кредитов связано с риском не возврата размещенных банком средств, поэтому банки обязаны проводить определенные мероприятия, направленные на снижение указанных рисков. В первую очередь возврат кредита обеспечивается тщательной проработкой вопроса о целесообразности предоставления данного кредита (анализ финансового положения заемщика, изучение его кредитной истории, анализ реальности и эффективности кредитуемой сделки). Вторичным обеспечением возврата кредита являются предлагаемые заемщиком залоги, гарантии и поручительства, учет которых ведется на внебалансовых сетах (глава В, раздел 5 «Кредитные и лизинговые операции», счет 913). Имущество, ценные бумаги, драг. металлы, принятые банком в залог по предоставленным кредитам не могут учитываться на балансовых счетах (глава А), т.к. они не принадлежат банку на праве собственности.
Например: Если по предоставленному кредиту в залог было принято имущество, принадлежащее заемщику на праве собственности, то это будет отражаться проводкой:
Дт 91307 (А+) – Кт 99999.
В соответствии с нормативными указаниями Банка России коммерческие банки при предоставлении кредитов обязаны рассматривать вопрос (по каждому кредиту в отдельности) о формировании резерва на возможные потери по ссудам (РВПС).
Величина резерва зависит от двух факторов:
1.от суммы предоставленного кредита.
2.от категории качества ссуды, к которой банк относит данный кредит на основании своего профессионального суждения.
Указанных категорий качества установлено пять:
I. Стандартные кредиты (высшая категория, к которой относятся безрисковые кредиты). Процент формирования резерва равен нулю, т.е. резерв по этим кредитам фактически не формируется. К таким кредитам относят кредиты, предоставленные под гарантию Правительства РФ (Например: предприятиям агропромышленного комплекса на проведение посевных и уборочных работ).
II. Нестандартные кредиты – резерв формируется в размере от 1 до 20 % от суммы предоставленного кредита.
III. Сомнительные кредиты – резерв формируется в размере от 21 до 50 % от суммы предоставленного кредита.
IV. Проблемные кредиты – резерв формируется в размере от 51 до 100 % от суммы предоставленного кредита.
V. Безнадежные кредиты (низшая категория качества) – резерв формируется в размере 100 % от суммы предоставленного кредита.
Кредит, по которому сформирован резерв, считается обесцененным на сумму сформированного резерва. Процент, в котором формируется резерв по конкретному кредиту, рассматривается как оценка вероятности невозврата данного кредита.
Выбор категории качества ссуды для конкретного кредита зависит от учета двух факторов:
1.качество обслуживания заемщиком ссуды (оценки: хорошее, среднее, плохое)
2.финансовое положение заемщика (оценки: хорошее, среднее, плохое)
От сочетания указанных факторов зависит выбор категории качества для конкретного кредита: качество обслуживания/финансовое положение:
Хорошее/хорошее – I. Хорошее/среднее – II. Хорошее/плохое – III. Среднее/хорошее – II. Среднее/среднее – III. Среднее/плохое – IV. Плохое/хорошее – III. Плохое/среднее – IV. Плохое/плохое – V.
Для того чтобы обеспечить реальное соответствие сформированного резерва указанным факторам банки должны постоянно вести наблюдение за изменениями в финансовом положении заемщика и в качестве обслуживания им кредита. Если изменения произойдут в сторону ухудшения, то кредит может быть перемещен из более высокой категории качества в более низкую, и необходимо доначисление резерва. Однако возможны случаи, когда финансовое положение и качество обслуживания ссуды заемщиком улучшается – тогда кредит переводится из более низкой в более высокую категорию качества, при этом в учете отражается уменьшение резерва на возможные потери по данному кредиту.
Резерв на возможные потери формируется только в пределах суммы основного долга (т.е. проценты, которые банк планирует получить по данному кредиту в расчет не принимаются). В бух. учтет операции по формированию резерва на возможные потери отражаются проводкой:
Дт 70606 – Кт по учету сформированного резерва.
Например: Сформирован резерв по кредиту, предоставленному клиенту – негос. ком. организации на 30 дней (вторая категория качества ссуды):
Дт 70606 (А+) – Кт 45215 (П+).
studfiles.net
Типы кредитов для юридических лиц
Финансирование бизнеса » Кредиты малому бизнесу »
Малый бизнес часто прибегает к кредитованию. Это направление деятельности банков является не только перспективным, но и довольно сложным.
Главным образом проблемы возникают из-за кредитной неосведомленности самих предпринимателей. Большинство из них не имеет представления о спектре кредитных услуг, которые предлагают финансовые учреждения. Данная статья — краткий, но сравнительно полный справочник по основам взаимодействия бизнеса и банковских организаций.
В целом юридическое лицо может получить следующие варианты займов:
- На осуществление текущей деятельности.
- В качестве инвестирования.
- Бизнес-ипотека.
- Особые виды кредитов для предприятий, к которым относят лизинг, факторинг и аккредитив.
Кредит на осуществление текущей деятельности
Главной целью получения такого займа, как правило, является пополнение оборотных средств или улучшение технической оснащенности предприятия посредством приобретения оборудования и машин. Это традиционный, простой вид отношений между банком и фирмой, который представляет собой кредитную линию или овердрафт по расчетному счету.
Такой займ предоставляется максимум на три года. Если предприниматель обращается в финансовое учреждение с целью получения кредита на осуществление текущей деятельности, ему необходимо помнить, что сумма, ежемесячно вносимая в качестве аннуитетных или дифференцированных платежей, не должна превышать 50% чистой прибыли предприятия.
Для обеспечения текущего кредита может потребоваться залог или поручительство третьего лица, которым может быть как другое предприятие, так и гражданин (физическое лицо).
В качестве залога может быть предоставлено:
- движимое и недвижимое имущество организации;
- товар, находящийся в обороте;
- ценные бумаги.
В залог принимается и имущество других физических и юридических лиц. Главная проблема заключается в сумме, на которую имущество оценит банк, так как коэффициент оценки финансовых учреждений находится в пределах 0,4-0,8 (владеющие азами математики легко поймут, что это понижающий коэффициент).
Вариант залога, сопряженный с наибольшими рисками – это товар, находящийся в обороте. Именно его банки оценивают по самому низкому коэффициенту.
Не всем известно, что в качестве заклада может служить не только имущество, имеющееся в собственности, но и то, которое приобретается.
В такой ситуации банк перечисляет поставщику средства, предоставляемые заимообразно, однако покупатель в таком случае должен сам погасить 10-30% стоимости от закупки. Требования относительно его взноса выдвигает финансовое учреждение.
Инвестиционный кредит
В этом случае предприятия прибегают к займу для того, чтобы реализовать новый проект, существенно расширить производственные мощности или же приступить к разработке нового направления хозяйственной деятельности.
Для такой сделки не важна текущая доходность компании, однако требуется, чтобы предприниматель вложил в инвестиционный проект примерно 30% своих денег.
Срок предоставления инвестиционного займа достигает 10 лет. Кроме того, во многих случаях банк идет навстречу клиенту; финансовое учреждение может предоставить отсрочку погашения тела кредита.
Этот тип — один из немногих случаев, когда становится реальным получение денег под бизнес-план.
Бизнес-ипотека
Данный вид ипотеки во многом схож с приобретением в кредит жилья физлицами.
Залогом является приобретаемое помещение, а первоначальный взнос, который предприниматель вносит из собственных средств, составляет 10-30% от цены недвижимости.
Период погашения в этом случае может достигать 30 лет. После подписания договора купли-продажи продавцу перечисляется нужная сумма.
Новый собственник не может продать имущество, которое находится в залоге. Помещение, купленное по схеме коммерческой ипотеки, должно быть внесено в перечень объектов нежилого фонда.
Смотрите об этом виде приобретения помещения для бизнеса подрбнее в соответствующей статье.
Лизинг, факторинг, аккредитив – особые фирмы кредитования
Лизинг открывает для компаний, обладающих солидным объемом собственных средств, новые возможности. Лизинговая компания может сама приобрести имущество, которое требуется заемщику, и предоставить его в финансовую аренду, не теряя при этом права собственности. Когда истечет срок договора лизинга, лизингополучатель становится собственником данного имущества.
Лизинг довольно прост в оформлении, для которого требуется минимум документов. Достаточно бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. Это главное преимущество этого вида отношений банк-кредитуемый.
Что касается недостатков, то к ним относится простая процедура изъятия лизингового имущества в случае несоблюдения условий договора, ведь лизингодатель обладает правом собственности. Также требуется внушительная начальная сумма. Для получения имущества в лизинг, требуются вложения собственных средств – 20-30% цены имущества.
Еще одни неочевидный минус: многие лизинговые компании составляют график платежей таким образом, чтобы большая часть суммы была внесена (погашена) в течение первого года после подписания договора.
Статьи на тему:
Факторинг довольно широко применяется при международных расчетах, однако и в России популярность этой формы кредита возрастает.
Договор факторинга предполагает, что банк погасит суммы, которые компания-заемщик должна своим кредиторам. Это позволяет компенсировать недостаток оборотных средств и сократить разрыв во времени между продажей товаров (работ, услуг) и моментом поступления оплаты от покупателя.
Главное требование, которое выдвигают финансовые учреждения для рассмотрения возможности заключения договора факторинга, является наличие довольно длительных отношений с покупателями, которые длятся минимум три месяца, или же покупателем выступает крупная известная торговая сеть или оператор связи. Срок предоставления факторинга составляет 90 дней.
Подробно о факторинговых операциях.
Аккредитив – это операция по сути, обратная факторингу.
Банк гасит задолженность предприятия перед поставщиками товаров тогда, когда они предъявят документы, которые подтвердят факт выполнения условий договора поставки. Аккредитивы в основном используются при осуществлении внешнеэкономических операций и предоставляются на срок до одного года.
Таковы главные разновидности денежной помощи, которую коммерческие финансовые структуры оказывают ИП и другим субъектам бизнеса.
biznes-kredit.info
