Технический овердрафт что это: что это — Виды, причины, последствия овердрафта по дебетовой карте — Блог Альфа-Банка

Что собой представляет технический овердрафт? Как его избежать?

Иногда человек может оказаться должным банку, сам не подозревая об этом. Чаще всего это случается при возникновении так называемого технического овердрафта по обычной дебетовой карте. Как не попасть в подобную неприятную ситуацию? Разберемся с проблемой технического овердрафта в данной статье.

Что такое технический овердрафт?

Технический овердрафт – это, простыми словами, выход за пределы собственных средств по дебетовой карте, который случился не по вине ее держателя. Т.е. с этой проблемой может столкнуться любой пользователь обычной зарплатой или иной дебетовой карты. Даже необязательно, чтобы по ней был открыт овердрафт. Кстати, с овердрафтом также могут возникнуть проблемы:

1. Иногда банки открывают овердрафт к зарплатной карте клиента без его уведомления. Т.е. держатель карты даже не будет знать, что к его счету открыт овердрафт. Соответственно, он не будет следить за его состоянием.
2. Зачастую в выписке невозможно посмотреть остаток по счету. В большинстве случаев лимит овердрафта плюсуется к личным средствам клиента и выводится на экран в виде общей суммы.

Эти моменты усложняют жизнь держателям карт.

Но каковы же конкретные случаи возникновения технического овердрафта по карте?

Причины возникновения технического овердрафта

Чтобы знать, как не попасть в неприятную ситуацию с техническим овердрафтом, необходимо выяснить конкретные причины его возникновения. Технический овердрафт может образоваться по картам, по которым даже не открыта возможность перерасхода. В этом случае образуется несанкционированная задолженность. Такая ситуация, к сожалению, не является редкостью. Но она усложняет жизнь клиентам. Наиболее распространенными причинами ее возникновения являются:

• Списание комиссии банком-эмитентом (т.е. тем учреждением, которое выпустило пластик). Иногда заемщик вынужден снимать деньги в стороннем банкомате. В этом случае банк, услугами которого он воспользовался, сообщит ему лишь о величине своей комиссии. О сумме вознаграждения банка-эмитента он не может уведомить. В этом случае может и возникнуть выход за пределы своего остатка по технической причине.
• Ошибочное списание суммы несколько раз в торговой точке. Иногда продавцы могут ошибочно списать одну и ту же сумму несколько раз. Это может произойти, например, когда происходит технический сбой, и продавец думает, что транзакция не прошла. Тогда он может провести карту через терминал еще раз. Если средств на счету недостаточно, то образуется технический овердрафт. Конечно, ситуация в будущем обязательно прояснится, и клиенту вернут деньги. Но на образовавшуюся задолженность уже начали начисляться пени и штрафы.
• Расчет за покупки в валюте, отличной от валюты счета. Ведь вы не знаете точного курса, по которому произойдет конвертация.
• Снятие банковских сборов за обслуживание карты.

Могут быть и другие причины.

В чем опасность возникновения технического овердрафта?

Чем держателю карты грозит технический овердрафт? Так ли он опасен? Конечно, подобной ситуации лучше избегать. Это объясняется следующими негативными моментами:

1. Повышенные проценты за выход за пределы остатка по счету.
2. Отсутствие информации у клиента о техническом овердрафте. Поэтому может «набежать» существенная сумма комиссии. Ведь держатель полагает, что у него обычная дебетовая карта, соответственно, на нее не могут начисляться проценты за выход из кредитного лимита. Узнает он о сложившейся ситуации только, когда на счете появляется существенная задолженность по штрафам.

Как обезопасить себя?

Во-первых, всегда следует проверять остаток по счету. Сделать это можно в банкомате, в своем личном кабинете, в офисе и т.д. Используйте наиболее удобный для вас способ. Тогда вы сразу же обнаружите возникшую проблему и своевременно ее решите, пока на вашу «задолженность» не начали начисляться проценты.

Во-вторых, проверяйте действия продавца. Если есть подозрения, что он некорректно списал сумму с карты, то сразу же посмотрите остаток по счету.

Такая же ситуация может возникнуть и с кредитной картой. Это уже опаснее.

Но лучше всего действовать на опережение и минимизировать вероятность возникновения технического овердрафта. Как это сделать?

• Всегда держите на карте запас денежных средств. Никогда не оставляйте на ней нулевой остаток. Рекомендуется держать на счете не менее 5-10% от используемой суммы. Полностью обнулить карту следует только перед ее закрытием.
• Если при совершении транзакции произошел технический сбой, и вы получили сообщение об отказе в проведении операции, то лучше отказаться от повторной попытки. Картой вообще рекомендуется не пользоваться 2-3 дня. Только тогда вы можете быть уверены, что деньги точно не списались.

Таким образом, технический овердрафт может возникнуть у любого держателя карты. Единственный способ полностью застраховать себя от его появления – не использовать пластик вообще. Однако в современном мире это нереально. Поэтому важно знать элементарные правила, как обезопасить себя от возникновения технического овердрафта.

Департамент банковского аудита по вопросу предоставления технического овердрафта по счетам для расчетов с использованием банковских карт.

Ответ

Мнение аудиторов.

По нашему мнению, действия Банка и порядок учета предоставленного технического овердрафта не противоречит действующему законодательству и правилам бухгалтерского учета.

 

Обоснование мнения аудиторов.

Согласно пункту 1.5 Положения № 266-П кредитная организация вправе осуществлять эмиссию расчетных (дебетовых) карт, которые предназначены для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита),

расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Согласно статье 850 ГК РФ, в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа.

Таким образом, условие договора о том, что в случае недостатка средств на счете банковской карты, банк предоставляет клиенту технический овердрафт для завершения расчетов по операциям, при этом договор содержит иные существенные условия кредитного договора (срок, на который кредит предоставляется, процентная ставка, правила возврата основного долга и процентов), соответствует действующему законодательству. Условие об установлении расходного лимита в главе 42 ГК РФ «Заем и кредит» не поименовано как обязательное для заключения кредитного договора. 

 

В соответствии с пунктом 1.15 Общей части Части I Положения № 205-П установлено, что если в установленных законодательством Российской Федерации случаях кредитная организация принимает документы от клиентов для списания средств с их расчетных (текущих) счетов сверх имеющихся на них средств, то документы оплачиваются с этих счетов. Поскольку в этом случае возникает операция кредитования

счета клиента (далее по тексту — «овердрафт»), то образовавшееся дебетовое сальдо в конце дня перечисляется с расчетных (текущих) счетов на счета по учету кредитов, предоставленных клиентам.

В пункте 4.54 части II Положения № 205-П Банком России установлен порядок учета кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном (текущем) («овердрафт»). Для физических лиц – резидентов учет должен осуществляться на балансовом счете № 45509. На счете № 91309 «Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде «овердрафт» учету подлежат суммы неиспользованного лимита задолженности. Более подробно порядок учета неиспользованных лимитов определен Банком России в пункте 9.21 части II Положения № 205-П, согласно которому по кредиту счета отражаются суммы неиспользованных лимитов, установленных договорами, а также суммы восстановления лимитов при погашении задолженности.

На наш взгляд, такая характеристика счета означает, что учет неиспользованных лимитов должен осуществляться только в том случае, если кредитные договоры (договоры банковского счета) устанавливают суммы лимитов. Если же сумма лимита не определена соглашением сторон, то у кредитора не возникает объекта учета на данном внебалансовом счете.

Таким образом, в рассматриваемом случае Банком правомерно используется счет № 45509 для учета фактически предоставленных держателям карт (физическим лицам — резидентам РФ) денежных средств в форме технического овердрафта и не используется внебалансовый счет № 91309.

 

Документы и литература.

1.            ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ,  (ч.II) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ;

2.            Положение № 266-П — Положение Банка России от 24.12.2004 г № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;

3.             Положение № 205-П – Положение Банка России от 05.12.2002г. № 205-П  «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

 

 

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki

Назад в раздел

Продукты с овердрафтом — Депозитные продукты

С депозитным продуктом типа Текущие счета у вас есть возможность разрешить овердрафт. Если вы выберете эту опцию, учетные записи, созданные в рамках этого продукта, позволят снимать средства выше нуля, что означает, что баланс может быть отрицательным до определенного предела, установленного при создании учетной записи.

Когда счет становится отрицательным, на счет начинают начисляться проценты, которые будут регулярно взиматься в соответствии с настройками, предусмотренными для используемого продукта.

---

Настройка овердрафта

При настройке депозитного продукта в разделе Условия овердрафта формы Создание нового депозитного продукта установите флажок Разрешить овердрафт .

При создании продукта с овердрафтом учитывайте следующие два раздела:

Процентная ставка

Этот раздел относится, по большей части, к применению положительных (кредитных) процентов по продуктам с текущим счетом. Тем не менее, Когда выплачиваются проценты на счет? Параметр определяет, как часто будут применяться как положительные (кредитные), так и отрицательные (дебетовые) проценты за овердрафт. Если здесь не выбрана частота начисления процентов, проценты за овердрафт не будут начисляться на счет, а только начисляться, и их придется начислять вручную.

Если вы не хотите платить положительные (кредитные) проценты по счетам овердрафта, вам все равно нужно включить проценты, проверив Проценты, уплаченные на счет? , но можно ввести «0» в поля для значений по умолчанию, максимальной и минимальной процентной ставки. При такой настройке любые счета, созданные в рамках этого продукта, не будут платить проценты вашим клиентам, и только отрицательные проценты будут взиматься, если баланс счета станет меньше 0 (согласно настройкам be, определенным в разделе Условия овердрафта ).

Условия овердрафта

Если для продукта включена опция Разрешить овердрафт , становятся доступными следующие настройки:

Источник процентной ставки

Для депозитных продуктов, допускающих овердрафт, поддерживаются два источника процентных ставок:

• Фиксированная процентная ставка : остается фиксированной на весь срок кредита.
• Индексная процентная ставка : Плавающая процентная ставка, также известная как переменная ставка. Он рассчитывается как сумма процентной ставки эталонного (базового) индекса и заданного спреда (маржи). В результате процентная ставка индекса будет изменяться вместе с изменением процентной ставки базового (базового) индекса.

Если выбрана опция Индексная процентная ставка , станут доступны дополнительные поля:

• Источник индекса : Здесь вы можете выбрать источник вашей индексной ставки из предопределенного раскрывающегося списка.
• Ограничения процентного спреда : Для определения ограничений спреда, которые будут добавлены к эталонной ставке индекса (по умолчанию, минимальной и максимальной) при создании новой учетной записи в рамках этого продукта.
• Периодичность пересмотра процентной ставки : Как часто следует обновлять (пересматривать) процентную ставку по овердрафту.

Дополнительную информацию и примеры расчета процентной ставки по овердрафту можно найти в разделе Расчет процентов по овердрафту.

Отрицательная индексная ставка

Mambu не поддерживает отрицательную процентную ставку по овердрафтам. Поэтому, если источник процентной ставки индекса имеет отрицательный знак, убедитесь, что после добавления спреда знак процентной ставки положительный:
Ставка индекса + процентный спред > 0 . Если вам необходимо использовать отрицательную процентную ставку по овердрафту, обратитесь к своему менеджеру по работе с клиентами.

Максимальный лимит овердрафта

Максимальный лимит овердрафта — это максимальное отрицательное сальдо, которое может быть достигнуто на текущем счете. Снятие средств сверх этого лимита невозможно.

При создании новых счетов в рамках этого продукта пользователи смогут оформлять овердрафт со своими клиентами на любую сумму до указанной здесь максимальной суммы.

Обратите внимание

Определенный здесь лимит овердрафта относится только к основной сумме. Таким образом, это предел, который клиент может снять, но баланс счета может опуститься ниже этого предела в случае внесения каких-либо комиссий или процентов.

Баланс, используемый для расчета процентов

Вы можете выбрать использование либо минимального дневного остатка, либо остатка после любых процессов на конец дня для расчета процентов, которые будут применяться.

Дней в году

Вы можете выбрать один из четырех различных методов подсчета дней для расчета процентов по овердрафту:

• Фактический/365 Фиксированный (365 дней) — это метод, который ежедневно рассчитывает проценты путем подсчета фактического количества дней в календаре и использует фиксированную продолжительность в 365 лет.
• Actual 360 — это метод, который ежедневно рассчитывает проценты путем подсчета количества дней в календаре, но использует фиксированную продолжительность в 360 лет.
• Фактический/фактический ISDA — это метод, при котором проценты рассчитываются ежедневно путем подсчета количества дней в календаре, а также учитывается високосный год.
• 30E/360 (360 дней) считает дни из календаря, но также вносит некоторые изменения в месяцы с 31 и 28 днями.

---

Счета, управляемые в рамках кредитных соглашений (кредитных линий)

В этом разделе вы можете решить, могут ли счета, созданные для этого продукта, управляться в рамках кредитной линии или нет. В разделе «Учетные записи , управляемые в соответствии с настройками кредитных соглашений (кредитной линии) » вы найдете следующие параметры:

1. Необязательно (по умолчанию) : учетными записями, созданными в этом продукте, можно управлять в рамках кредитной линии, но не обязательно иметь их в рамках кредитной линии
2. Требуется : учетная запись не может быть утверждена, если она не связана с кредитной линией
3. № : Счета для этого продукта не могут управляться в кредитных линиях

Подробнее читайте в нашей статье об управлении кредитными соглашениями.

---

Технический овердрафт

Технический овердрафт позволяет снимать средства со счета сверх согласованного лимита овердрафта. Технические овердрафты для депозитов могут быть включены на уровне продукта и будут применяться ко всем счетам, созданным в рамках этого продукта. Более подробная информация о технических овердрафтах доступна в этой статье.

Обратите внимание

Если для депозитного продукта включены технические овердрафты, их можно отключить только в том случае, если в рамках этого продукта не было создано ни одного счета.

Процентная ставка по техническому овердрафту

Если для авторизованного овердрафта на депозитном счете установлена ​​процентная ставка, то такая же процентная ставка будет применяться к любому техническому овердрафту.

И наоборот, если процентная ставка не установлена ​​для авторизованных овердрафтов на депозитном счете, Mambu не будет начислять проценты по техническим овердрафтам.

Учет технического овердрафта

Правила учета технического овердрафта перенесены из применяемой методологии учета («Кассовый» или «Начисление») по продуктам с разрешенным овердрафтом. Если была выбрана методология учета с соответствующими счетами Главной книги (GL) для авторизованных овердрафтов, то к техническим овердрафтам будут применяться те же правила учета.

Пожалуйста, обратите внимание

Если авторизованные овердрафты были отключены для депозитного продукта, но разрешены технические овердрафты, то методологии учета («Наличные» или «Начисление»), тем не менее, требуют определения соответствующих счетов GL для овердрафтов.

Имейте в виду

Не будет отдельных проводок в журнале для процентов, полученных от технических овердрафтов. Записи, добавленные для процентов за овердрафт, будут представлять общую сумму как авторизованных, так и технических овердрафтов.

Подробнее читайте в нашей статье про настройку учета.

Была ли эта статья полезной?

Что такое защита от овердрафта? Как это работает и нужно ли это

Что такое защита от овердрафта?

Защита от овердрафта — это дополнительная услуга, которая предотвращает отклонение списаний с банковского счета (в первую очередь чеков, транзакций через банкоматы, списаний с дебетовых карт), превышающих доступные средства на счете. Защита от овердрафта, иногда называемая проверкой резерва денежных средств , чаще всего используется в качестве подушки безопасности для расчетных счетов, но также может применяться к сберегательным счетам.

С защитой от овердрафта, даже если на счету недостаточно средств, банк покроет недостачу, чтобы транзакция прошла. Когда клиент подписывается на защиту от овердрафта, он назначает резервный счет для использования банком в качестве источника для покрытия любых овердрафтов — обычно это связанный сберегательный счет, кредитная карта или кредитная линия. Однако банк взимает с клиента плату за эту услугу несколькими способами, например, комиссию за овердрафт для обработки любых транзакций, которые овердрафтуют счет.

Key Takeaways

• Защита от овердрафта — это гарантия того, что чек, банкомат, банковский перевод или транзакция по дебетовой карте будут выполнены, если баланс счета упадет ниже нуля.
• За защиту от овердрафта могут взиматься высокие комиссии и проценты, в зависимости от типа используемой связанной учетной записи.
• Кредитные линии защиты от овердрафта могут варьироваться от 250 до 5000 долларов и выше.

Как работает защита от овердрафта

Без защиты от овердрафта транзакции, по которым недостаточно средств для их покрытия, возвращаются неоплаченными, то есть в возврате чеков и дебетовых транзакциях отказываются, что может быть дорогостоящим и разрушительным для клиента. Большинство банков взимают огромные сборы за овердрафт и нехватку средств (NSF) (в среднем от 30 до 35 долларов за транзакцию) для счетов, на которых недостаточно средств. Более того, банк может не только отказать в оплате и выставить счет владельцу счета, но и продавец может взимать штраф или комиссию за неудавшуюся транзакцию.

Чтобы избежать комиссий за овердрафт и NSF, клиенты, которые выбирают защиту от овердрафта, связывают свои текущие счета с кредитными картами, сберегательными счетами или другими кредитными линиями, которые активируются всякий раз, когда они снимают больше, чем текущий баланс. Это равносильно автоматическому предварительно одобренному кредиту или переводу каждый раз, когда клиент, у которого недостаточно средств, выписывает чек, делает банковский перевод, проводит дебетовой картой или запрашивает в банкомате сумму, превышающую баланс.

Как только активируется служба защиты от овердрафта, со связанного аккаунта взимается комиссия за перевод средств для покрытия дефицита. С владельца счета также может взиматься либо дополнительная плата каждый месяц, когда используется защита от овердрафта, либо фиксированная ежемесячная плата за непрерывную защиту.

Штрафы за возврат чека

Если вы отказываетесь от чека, вы можете понести различные расходы или, в крайних случаях, ваш банк может закрыть ваш счет, что также повлияет на вашу возможность открыть новый текущий счет.

Пример защиты от овердрафта

Если арендатор с защитой от овердрафта выписывает чек на 800 долларов США на счет с балансом 650 долларов США, защита от овердрафта с его связанной учетной записи срабатывает, как только чек обналичивается, и чек очищается, а не возвращается из-за нехватки средств.

Банк взимает комиссию за перевод в размере 15 долларов США за одобрение транзакции, превышающей доступные средства. Теперь у арендатора будет остаток на счете в размере 635 долларов США (650–15 долларов США), а также комиссия в размере 800 долларов США для погашения привязанной кредитной карты, кредитной линии или сберегательного счета.

Многократные комиссии за овердрафт или NSF

При отсутствии защиты от овердрафта банки нередко взимают несколько комиссий за овердрафт или NSF в день. Например, потребитель может совершать последовательные покупки, не осознавая, что суммы на его счету недостаточно для покрытия расходов. Если текущий счет остается отрицательным более чем на несколько дней, многие банки также взимают расширенную комиссию за овердрафт. Важно отметить, что даже если у вас есть защита от овердрафта, банки все равно могут взимать эту дополнительную комиссию.

Особые указания

Кредитные линии для защиты от овердрафта могут варьироваться от 250 до 5000 долларов и выше, и, конечно же, клиенты несут процентные платежи и комиссию за транзакции за использование этих линий.

Если кредитная карта используется в качестве резервного счета, сумма рассматривается как денежный аванс, что может быть дорогостоящей формой защиты от овердрафта. Денежные авансы не только не имеют льготного периода, но они также имеют высокие процентные ставки и высокие сборы (обычно фиксированная комиссия в размере 10 долларов или 5% от аванса, в зависимости от того, что больше).

Связанный сберегательный счет, вероятно, является наименее дорогим резервным счетом для защиты от овердрафта, но на резервном счете должно быть достаточно денег, чтобы покрыть дефицит на первом счете.

Тенденции защиты от овердрафта

Плата за овердрафт всегда была одной из самых спорных банковских комиссий. Согласно опросу BankRate.com 245 банков и сберегательных касс на 25 крупных рынках США, средняя комиссия за овердрафт снизилась до 13-летнего минимума в 29,80 долларов, что на 11% меньше прошлогоднего рекордного максимума в 33,58 доллара.

После пандемии 2020 года общественные дебаты ускорили тенденцию к полной отмене платы за овердрафт. Например, Сенат США провел слушания о том, как и почему банки взимают комиссию за недостаточность средств, и раскритиковал руководителей банков за отказ прекратить комиссию за овердрафт во время пандемии.

Дополнительным свидетельством этой тенденции является отчет American Banker за 2022 год, в котором говорится, что, поскольку крупные банки попали в заголовки газет за снижение или отмену комиссий за овердрафт, даже кредитные союзы почувствовали давление со стороны регулирующих органов и конкурентов цифровых банков, чтобы они сделали то же самое.

Есть ли ограничения на комиссию за овердрафт?

Федеральные законы не определяют максимальные суммы, которые банки могут взимать за овердрафт, но банки обязаны раскрывать информацию о любых комиссиях при открытии счета, а также заблаговременно уведомлять клиентов о любом повышении комиссий.