Главная » Разное » Сведения о бенефициарном владельце что это: Полная информация для работы бухгалтера

Сведения о бенефициарном владельце что это: Полная информация для работы бухгалтера

| – Комментировать

Как требования к информации о бенефициарном владении повлияют на финансовые учреждения?

Соответствие

· 5 минут чтения

· 5 минут чтения

Знаете ли вы, кто является владельцем ваших клиентов?

Федеральное правительство может потребовать от вашего финансового учреждения доказать, что они являются теми, за кого они — и вы — говорите.

В сентябре прошлого года Сеть Министерства финансов по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) издала окончательное правило, устанавливающее требование предоставления информации о бенефициарном владении (BOI) в рамках  

Закон о корпоративной прозрачности (CTA). В следующем месяце FinCEN выпустил окончательное правило, определяющее, что влечет за собой бенефициарное владение и какие организации должны подавать отчеты BOI.

FinCEN определяет бенефициарного владельца как любого, кто прямо или косвенно владеет или контролирует не менее 25% долей участия в компании, зарегистрированной для ведения бизнеса в США. над этой компанией. Субъекты, которые должны отчитываться, включают корпорации, компании с ограниченной ответственностью (ООО), деловые трасты и товарищества с ограниченной ответственностью. (Некоторые организации, например определенные типы трастов, освобождены от отчетности.)  

Требование FinCEN к отчетности BOI вступает в силу 1 января 2024 года. Цель состоит в том, чтобы остановить преступных деятелей, в том числе олигархов, финансирующих терроризм, торговцев наркотиками, торговцев людьми и тех, кто будет использовать анонимные подставные компании и другие корпоративные структуры, чтобы скрыть свои болезни. -полученная прибыль. По оценкам Министерства финансов, ежегодно благодаря этому виду деятельности получают незаконные доходы в размере 300 миллиардов долларов. Федеральное правительство также хочет помешать российским организациям, стремящимся избежать санкций США, открывать вымышленные финансовые счета.

Кому нужно сообщить?

В то время как новые правила требуют от подотчетных компаний отправлять отчеты BOI в FinCEN, банки и кредитные союзы также должны будут собирать данные BOI от компаний, с которыми они ведут бизнес. Если ваша роль заключается в том, чтобы помочь вашему учреждению управлять рисками, вы будете участвовать в сборе и хранении всей этой информации. Как вы и ваши коллеги можете сделать это, чтобы ваша организация была защищена от рисков, таких как мошеннические или неполные отчеты со стороны компаний-клиентов?

Что должны сообщать отчитывающиеся компании?

FinCEN требует, чтобы отчет BOI содержал имя, дату рождения и адрес каждого из бенефициарных владельцев отчитывающейся компании. Также потребуется предоставить каждому бенефициарному владельцу уникальный идентификационный номер из документа, удостоверяющего личность, приемлемого для FinCEN, вместе с изображением этого документа.

Бенефициарному владельцу разрешается предоставлять эти четыре элемента информации непосредственно в FinCEN. Затем этот владелец может получить «идентификатор FinCEN», который должен быть включен в BOI этой компании, подаваемый в FinCEN. У подотчетных компаний, созданных или зарегистрированных в США до 1 января 2024 года, будет один год, то есть до 1 января 2025 года, для подачи своих первоначальных отчетов BOI. У компаний, созданных или зарегистрированных после 1 января 2024 года, будет 30 дней после создания или регистрации для подачи заявки. После того, как они подали первоначальный отчет, как существующие, так и новые подотчетные компании должны будут предоставить обновленную информацию о любых изменениях в информации о собственности в течение 30 дней после изменения.

Каковы обязанности финансовых учреждений?

В настоящее время FinCEN разрабатывает документы по соблюдению требований и инструкции, призванные помочь компаниям соблюдать новые правила отчетности.

Агентство также опубликует «Руководство по соблюдению требований для малых предприятий», которое будет информировать небольшие компании и другие организации, которым необходимо подавать отчеты. Он планирует связаться с отраслевыми ассоциациями, а также с государственными секретарями и аналогичными офисами, чтобы они могли предоставить руководство по внедрению отчетности BOI компаниям в своей организации или штате.

Многие подробности об обязанностях финансовых учреждений и потенциальных обязательствах еще предстоит прояснить. Показательный пример: FinCEN разрабатывает так называемую систему безопасности бенефициарного владения (BOSS) для защиты и хранения получаемых данных BOI. В соответствии с предлагаемыми правилами финансовые учреждения, которые хотят сверить предоставленный клиентом BOI с этой базой данных, должны будут запросить разрешение у клиента на это.

Но что, если клиент не дать разрешение? И если это так, каковы обязанности учреждения, если информация, которую оно получает, не соответствует данным BOSS? Как часто банкам и кредитным союзам нужно будет проверять BOI своих клиентов на предмет смены собственника? В текущих правилах FinCEN также говорится, что если банк или кредитный союз не защищает информацию BOI из базы данных, он может быть привлечен к административной или уголовной ответственности. Кроме того, финансовые учреждения будут иметь лишь ограниченный доступ к данным BOSS.

Каковы правильные данные BOI?

Возможно, вы уже представляете себе головную боль, которую вызовет сбор всех данных BOI ваших клиентов, особенно когда многие важные детали того, как ими управлять, остаются неясными (по крайней мере, на данный момент). Ясно одно: вашему финансовому учреждению потребуются цифровые инструменты для выполнения этих требований к отчетности. Эти инструменты также должны помочь вам проверить данные BOI.

Thomson Reuters Risk & Fraud Solutions может помочь вам удостовериться, что эти лица являются теми, за кого себя выдают. Его глобальная идентификация, предотвращение мошенничества и другие инструменты помогут вам и вашей компании подготовиться к выполнению требований и сроков FinCEN BOI. Один из способов освоиться — узнать больше о решениях по борьбе с рисками и мошенничеством и их возможностях, которые вы можете сделать здесь.

____________________________________________________________________________________

Thomson Reuters не является агентством по информированию потребителей, и ни одна из его услуг или данные, содержащиеся в них, не представляют собой «отчеты о потребителях», как этот термин определяется в Федеральном законе о достоверной кредитной отчетности (FCRA), 15 USC сек. 1681 и след. Предоставленные вам данные не могут использоваться в качестве фактора при принятии решения о взыскании долга потребителя, установлении права потребителя на получение кредита, страхования, трудоустройства, государственных пособий или жилья, или для любых других целей, разрешенных в соответствии с FCRA. Получая доступ к одному из наших сервисов, вы соглашаетесь не использовать сервис или данные для каких-либо целей, разрешенных в соответствии с FCRA, или в связи с принятием неблагоприятных мер в отношении потребительского приложения.

 

  • Фейсбук
  • Твиттер
  • Линкедин
  • Электронная почта
  • Соответствие
  • Риск

Определение БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА | Кембриджский словарь английского языка

Примеры бенефициарного владельца

бенефициарного владельца

Похоже, что хедж-фонд построил машину времени и волшебным образом сменил бенефициарного владельца , что является незаконным.

От CNBC