Срок окупаемости | Формула, Пример, Анализ, Заключение, Калькулятор
Период окупаемости – это количество времени, которое потребуется инвестициям, чтобы создать достаточный денежный поток, чтобы окупить полную сумму инвестиций. Прогнозируя период окупаемости, вы прогнозируете денежный поток для инвестиции, проекта или компании. Затем вы можете использовать оценку денежного потока, сколько платежей необходимо сделать, чтобы возместить первоначальные инвестиции.
Но, как известно, денежный поток не всегда равномерен от периода к периоду, особенно когда речь идет о доходе от инвестиции.
В приведенном ниже разделе формул вы увидите две разные формулы. Если периодические платежи, производимые в течение периода окупаемости, равны, то вы должны использовать первое уравнение. Если они нерегулярны, то вы должны использовать второе уравнение. Обе эти формулы не учитывают временную стоимость денег и фокусируются на фактическом времени, которое потребуется для оплаты физических инвестиций.
Формула периода окупаемости
В этой формуле чистый денежный поток рассчитывается в течение установленного периода окупаемости. Кроме того, чтобы использовать эту формулу, чистый денежный поток должен оставаться одинаковым в течение каждого периода платежей.
Если платежи нерегулярны, вместо этого вы должны использовать следующую формулу:
- N = количество периодов до возмещения инвестиций
- U = Сумма инвестиций, не возмещенная на начало периода
- C = Общий денежный поток за последний период
Для переменной U вам необходимо рассчитать общую сумму всех периодов, когда общий денежный поток идет на погашение инвестиций. Затем вы должны вычесть эту сумму из общей суммы инвестиций, чтобы найти непогашенную часть инвестиций.
Пример периода окупаемости
Вот пример периода окупаемости для регулярных платежей:
Энди работает координатором по развитию в медиа-компании и отвечает за разработку новых программ.
Давайте разберем его, чтобы определить значение и значение различных переменных в этой задаче.
- Первоначальные инвестиции (I): 75000
- Чистый денежный поток (N): 20000
- Срок окупаемости (P): Неизвестно
Мы можем применить значения к нашим переменным и рассчитать предполагаемый период окупаемости для новой серии.
В этом случае кулинарное шоу сможет вернуть деньги через 3,75 года. Если они инвестируют, они вернут свои деньги на 0,25 года раньше, а это означает, что это будет финансово надежное вложение для компании.
Вот пример периода окупаемости нерегулярных платежей:
У Энди есть другое шоу, игровое шоу, которое он рассматривает для программирования.
Первоначальные инвестиции составят те же 75000 долларов, и у него будет 5 лет, чтобы вернуть вложенные средства. Однако из-за необычных затрат на игру суммы окупаемости будут нерегулярными. Вот прогнозируемые ежегодные выплаты (соответственно): 5000, 5000, 25000, 35000, 40000 долларов. Сможет ли шоу вернуть требуемые деньги к 5-летнему сроку? Должна ли компания инвестировать?
Вот переменные:
- Количество периодов до окупаемости инвестиций (N): 4
- Сумма инвестиций, не возмещенная на начало периода (U): 5000
- Общий денежный поток за последний период (C): 40000
- Срок окупаемости (P): Неизвестно
В этом примере игровое шоу сможет окупить свои инвестиции за 4,125 года. Поскольку ему меньше 5 лет, это все равно будет хорошей инвестицией.
Благодаря этим формулам Энди теперь может уверенно принимать решения. Он может быть уверен в будущем компании и потенциале своих инвестиций. Кроме того, поскольку шоу завершит выплату первоначальной суммы досрочно, они смогут начать получать доход от шоу раньше.
Анализ периода окупаемости
Формула периода окупаемости — это инструмент, который может быть невероятно полезен для компаний при прогнозировании финансовых рисков проекта. Изучая результаты, вы должны искать кратчайший возможный срок окупаемости. Потому что тогда вы можете начать зарабатывать деньги помимо ваших инвестиций.
Вы можете использовать этот инструмент только для того, чтобы оценить, сколько времени займет погашение долга или инвестиции. Однако, если вы оцениваете будущие инвестиции, рекомендуется заранее установить максимальный период окупаемости. Как долго вы готовы ждать, пока вам вернут деньги? Тогда можно более точно сравнивать и оценивать.
Как и в приведенных выше примерах, компании могут использовать этот инструмент для оценки риска нового проекта. Если владелец бизнеса хочет инвестировать деньги в новое оборудование, он может использовать эти формулы, чтобы оценить, сколько времени потребуется денежному потоку, полученному от оборудования, для возмещения первоначальных потерь.
Еще одним отличным способом использования этого инструмента является рассмотрение кредита на обучение. Когда студент выбирает степень, он может исследовать средний доход от карьеры с этой степенью. Используя это число вместе с прогнозируемой стоимостью своих студенческих кредитов, они могут спрогнозировать, сколько времени потребуется, прежде чем они возместят свои инвестиции.
Заключение по периоду окупаемости
- Период окупаемости – это время, которое требуется инвестициям для создания достаточного денежного потока для полного возврата инвестиций.
- Формула периода окупаемости для равномерных платежей включает только две переменные: первоначальную сумму инвестиций и чистый денежный поток инвестиции.
- Формула периода окупаемости для нерегулярных платежей включает три переменные: количество периодов до возмещения инвестиций, сумму возмещенных инвестиций в начале периода и общий денежный поток в течение последнего периода.
Калькулятор периода окупаемости
Вы можете использовать приведенный ниже калькулятор периода окупаемости, чтобы быстро оценить время, необходимое для возврата инвестиций, введя необходимые числа.
Первоначальные инвестиции
Чистый денежный поток за период
Период окупаемости
Часто задаваемые вопросы
1. Каков период окупаемости?
Период окупаемости – это время, которое требуется инвестициям для создания денежного потока, достаточного для возврата всей суммы инвестиций. В этом калькуляторе вы можете оценить период окупаемости, введя сумму первоначальных инвестиций, чистый денежный поток за период и количество периодов до возмещения инвестиций.
2. Как рассчитать срок окупаемости?
Для расчета периода окупаемости необходимо знать сумму первоначальных инвестиций, чистый денежный поток за период и количество периодов до возмещения инвестиций. С этими цифрами вы можете использовать калькулятор выше, чтобы оценить период окупаемости.
3. Примерный срок окупаемости?
Примером периода окупаемости является время, необходимое предприятию для возмещения своих инвестиций в новое оборудование.
Обладая этой информацией, бизнес может принять обоснованное решение о том, делать ли инвестиции.
4. Каков хороший срок окупаемости?
На этот вопрос нет однозначного ответа. Это зависит от конкретного бизнеса и его конкретных потребностей. Однако хороший период окупаемости — это тот, который достаточно короток, чтобы инвестиции могли начать приносить доход раньше. Это позволяет компании реинвестировать эти деньги и быстрее получать отдачу от своих инвестиций.
5. Каковы недостатки использования периода окупаемости?
Использование периода окупаемости имеет несколько потенциальных недостатков. Во-первых, он не учитывает временную стоимость денег. Это означает, что доллар сегодня стоит больше, чем доллар завтра. Поэтому инвестиции с более коротким периодом окупаемости могут быть не такими выгодными, как кажется.
Рассчитайте срок окупаемости с помощью этой формулы
Это устройство слишком маленькое
Если вы используете Galaxy Fold, рассмотрите возможность развернуть телефон или просмотреть его в полноэкранном режиме, чтобы оптимизировать работу.
Редакционная информация Мы не рассмотрели все доступные продукты или предложения. Компенсация может повлиять на порядок отображения предложений на странице, но компенсация не влияет на наши редакционные мнения и рейтинги.
| Параметры доступности
Мэри Гирш-Бок | Обновлено 5 августа 2022 г. — Впервые опубликовано 18 мая 2022 г.
Источник изображения: Getty Images
Многие или все продукты здесь от наших партнеров, которые компенсируют нам. Это то, как мы зарабатываем деньги. Но наша редакционная честность гарантирует, что компенсация не повлияет на мнения наших экспертов. Условия могут применяться к предложениям, перечисленным на этой странице. Срок окупаемости – это время, за которое ваш бизнес окупит вложенные средства.
Например, если ваш бизнес рассматривает возможность модернизации оборудования сборочной линии, вы должны рассчитать период окупаемости, чтобы определить, сколько времени потребуется, чтобы окупить средства, использованные для покупки оборудования.
Мы объясним, что такое срок окупаемости, и предоставим формулу для его расчета.
Формула периода окупаемости рассчитывается легко. Источник изображения: Автор
Обзор: Каков срок окупаемости?
Каждый раз, когда бизнес покупает дорогой актив, это инвестиции. Капитальное оборудование приобретается для увеличения денежного потока за счет экономии денег или получения денег от приобретенного актива. Например, предположим, что в настоящее время вы арендуете помещение в 25-летнем здании за 10 000 долларов в месяц, но вы можете купить более новое здание за 400 000 долларов с платежами в размере 4 000 долларов в месяц.
Хотя вы заранее знаете, что сэкономите много денег, купив здание, вы также захотите узнать, сколько времени потребуется, чтобы окупить ваши первоначальные инвестиции.
Это то, что показывает расчет периода окупаемости, складывая ваши ежегодные сбережения до тех пор, пока инвестиции в размере 400 000 долларов не будут окуплены.
Подобно анализу безубыточности, период окупаемости является важным показателем, особенно для владельцев малого бизнеса, у которых может не быть денежных потоков, чтобы связать средства в течение нескольких лет. Использование метода окупаемости перед покупкой дорогого актива дает владельцам бизнеса информацию, необходимую им для принятия правильного решения для своего бизнеса.
Расчет периода окупаемости также полезен в финансовом прогнозировании, где вы можете использовать формулу чистого денежного потока, чтобы определить, как быстро вы можете окупить свои первоначальные инвестиции. Независимо от того, используете ли вы бухгалтерское программное обеспечение в своем бизнесе или используете ручную систему учета, вы можете легко рассчитать период окупаемости.
Какова формула периода окупаемости?
Еще не решившись на покупку новостройки, вы решаете рассчитать срок окупаемости.
Чтобы рассчитать его, вы должны разделить инвестиции на денежный поток, который создаст инвестиция. Здесь ежемесячная сумма сбережений или денежного потока составит 6000 долларов в месяц или 72 000 долларов в год. Чтобы рассчитать период окупаемости, вы разделите стоимость актива в размере 400 000 долларов США на годовую экономию:
400 000 долларов США ÷ 72 000 долларов США = 5,5 лет
Это означает, что вы можете окупить свои инвестиции через 5,5 лет. Важно отметить, что не все инвестиции будут создавать одинаковую сумму увеличения денежного потока каждый год. Например, если актив куплен в середине года, в течение первого года ваш денежный поток будет вдвое меньше, чем в последующие годы. В этом случае каждый год нужно рассматривать отдельно.
Например, если здание было куплено в середине года, денежный поток за первый год составит 36 000 долларов, а в последующие годы — 72 000 долларов.
- Year 1: $36,000
- Year 2: $72,000
- Year 3: $72,000
- Year 4: $72,000
- Year 5: $72,000
- Year 6: $72,000
- Year 7: $ 4,000
This means the количество времени, которое потребуется, чтобы окупить ваши первоначальные инвестиции, составит более шести лет.
Пример периода окупаемости
Кэти в настоящее время владеет небольшим производственным предприятием, производящим 5000 кашемировых шарфов в год. Однако, если Кэти купит более эффективную машину, она сможет производить 10 000 шарфов в год. Ожидается, что использование новой машины будет приносить дополнительный денежный поток в размере 150 000 долларов каждый год, пока она используется.
Покупка новой машины обойдется в 350 000 долларов, и Кэти не хочет, чтобы ее средства были заблокированы более чем на три года. Давайте рассчитаем период окупаемости, чтобы увидеть, сколько времени потребуется Кэти, чтобы окупить свои инвестиции:
350 000 долларов США ÷ 150 000 долларов США = 2,3 года
Результат означает, что Кэти может окупить свои первоначальные инвестиции чуть более чем за два года. Это меньше ее трехлетней потребности, поэтому Кэти идет вперед и покупает машину в начале года.
Хотя расчет периода окупаемости является полезным инструментом для принятия решений, существует множество вещей, которые он не учитывает, например, капитальные затраты и общий операционный денежный поток, которые также следует учитывать в процессе принятия решений.
Инвестиции в проект на сумму 150 000 долларов США с годовым денежным потоком в размере 32 000 долларов США могут окупиться за 4,69 года. Источник изображения: Автор
Часто задаваемые вопросы
Чем короче срок окупаемости инвестиций, тем лучше. Чем дольше период окупаемости, тем дольше будут связаны средства, что может нанести ущерб малым предприятиям, которые работают с ограниченным бюджетом.
Расчет периода окупаемости может помочь оценить риск инвестирования в дорогой актив. Хотя может возникнуть соблазн обновить производственное оборудование или купить новое здание, обе эти покупки сопряжены с большим риском.
Расчет периода окупаемости может помочь снизить некоторые из этих рисков, предоставив вам четкое представление о том, сколько времени потребуется, чтобы окупить вложенные средства. Это также может помочь вам избежать потенциально неудачных инвестиций или инвестиций, окупаемость которых займет слишком много лет.
Нет. Расчет периода окупаемости прост:
Инвестиции ÷ Годовой чистый денежный поток от актива
Это может стать немного сложным, когда ожидается, что годовой чистый денежный поток будет меняться из года в год. Если это так, вам придется рассчитать итоговые суммы денежных потоков за каждый год, чтобы определить период окупаемости.
При расчете периода окупаемости потенциального актива или других инвестиций полезно знать временную стоимость денег. Это важно, если ваш период окупаемости составляет более пяти лет, так как деньги, возвращаемые в будущем, будут стоить меньше, чем они были на момент первоначальных инвестиций.
Как расчет периода окупаемости может помочь вашему бизнесу
Вы все еще не решили инвестировать в новое оборудование для вашего производственного бизнеса? Возможно, вы разрываетесь между двумя инвестициями и хотите знать, какая из них окупится быстрее? Возможно, вы хотели бы приобрести новое здание, но не уверены, что сэкономленные средства будут стоить инвестиций.
Очень важно рассчитать срок окупаемости потенциальных инвестиций.
Расчет периода окупаемости может помочь в процессе принятия решений. Это может быть решающим фактором в том, следует ли вам продолжать покупку этого дорогого актива или отложить его до тех пор, пока ваш денежный поток не улучшится. В частности, малые предприятия могут извлечь выгоду из анализа окупаемости, просто рассчитав период окупаемости любых инвестиций, которые они рассматривают.
Прежде чем инвестировать тысячи в какой-либо актив, обязательно рассчитайте срок окупаемости. Вы не пожалеете.
Предупреждение: самая большая карта с кэшбэком, которую мы когда-либо видели, теперь имеет 0 % в начале годовых до 2024 года
Если вы используете неправильную кредитную или дебетовую карту, это может стоить вам серьезных денег. Нашим экспертам нравится этот лучший выбор, который предлагает 0 % начального годового дохода до 2024 года, безумную ставку возврата денег до 5%, и все это каким-то образом без годовой платы.
На самом деле, эта карта настолько хороша, что наши специалисты даже используют ее лично. Нажмите здесь, чтобы бесплатно прочитать наш полный обзор и подать заявку всего за 2 минуты.
Прочитайте наш бесплатный обзор
Наш эксперт по исследованиям
Мэри Гирш-Бок — эксперт по бухгалтерскому программному обеспечению и программному обеспечению для расчета заработной платы в The Ascent. Ранее она работала бухгалтером.
Поделиться этой страницей Значок электронной почтыПоделиться этим сайтом по электронной почтеМы твердо верим в Золотое правило, поэтому редакционные мнения принадлежат только нам и не были ранее рассмотрены, одобрены или одобрены включенными рекламодателями. Ascent не охватывает все предложения на рынке. Редакционный контент The Ascent отделен от редакционного контента The Motley Fool и создается другой командой аналитиков.
Нет Нет Нет позиции ни в одной из упомянутых акций.
