Признаки несостоятельности банкротства физического лица: Признаки банкротства физического лица в 2022 году

критерии признания несостоятельным и сумма долга

Опубликовано: 16.06.2019

Время на чтение: 4 мин

1023

Законодательство о финансовой несостоятельности содержит определенные признаки банкрота физического лица. Их знание необходимо для понимания возможности подачи заявления в арбитражный суд о признании финансовой несостоятельности.

СодержаниеПоказать

• Условия и признаки для обращения в суд с заявлением о банкротстве
• Можно ли подать на банкротство, если сумма долга меньше необходимой

Условия и признаки для обращения в суд с заявлением о банкротстве

Процедура банкротства начинается с подачи физлицом заявления о собственной финансовой несостоятельности. Условия для обращения в арбитражный суд гражданина определены в законе «О несостоятельности» от 2002 года №127-ФЗ.

Здесь приведены две группы условий для заявления о финансовой несостоятельности:

1. Случаи, когда подача такого заявления – это право должника, но такую обязанность ему не вменяют.
2. Случаи, когда должник обязан подать заявления в суд для того, чтобы избежать ответственности.

Основным признаком для объявления физлица банкротом выступает сумма задолженности перед кредиторами. На дату обращения в суд она должна превысить 500 тыс. р., а сроки неисполнения обязательств по оплате – составить более трех месяцев.

Указанная сумма долга в размере 500 тыс. р. может возникнуть как перед одним кредитором, так и перед несколькими. Гражданина можно признать банкротом независимо от количества кредиторов и величины долга перед ними. В ст. 213.4 127-ФЗ указано, что обязанность обращения должника в суд возникает в случае, если выплата задолженности одним кредиторам повлечет невозможность оплаты в пользу других.

В состав общей суммы задолженности входят обязательства по оплате услуг ЖКХ, внесению обязательных платежей в бюджет, погашению кредитов, оплате ссуд и займов, полученных у физлиц и организаций, прочие обязательства должника.

В ситуации, когда финансовый крах еще не наступил, но гражданин может с большой долей уверенности спрогнозировать возможность своей финансовой несостоятельности, он вправе обратиться в арбитражный суд. При этом ему следует обладать определенными признаками неплатежеспособности по п. 3 ст. 213.6 127-ФЗ:

1. Он на текущий момент прекратил все расчеты со своими кредиторами (банками, ломбардами, МФО, частными кредиторами и пр.) и уполномоченными инстанциями (в частности, по налоговым отчислениям).
2. Более, чем 10% обязательств остались непогашенными в течение месяца и более после того, как наступили сроки для их исполнения.
3. Величина задолженности превысила стоимость имущества должника-физлица.
4. Потенциальные поступления денежных средств (в виде зарплаты или иных источников доходов) не дают возможности расплатиться по обязательствам.
5. В отношении физического лица прекращены исполнительные производства по причине недостаточности или отсутствия имущества для взыскания.

При возникновении достаточных оснований предположить, что с учетом предстоящих поступлений от доходов деятельности гражданина и возможности погашения долгов он сможет исполнить обязательства в течение непродолжительного периода, то гражданин не может быть признан финансово несостоятельным.

Право на обращение в арбитражный суд принадлежит не только самому должнику, но и его кредиторам, а также государственным инстанциям (например, налоговой службе), ведь процедура банкротства позволяет не только списать задолженность должника, но и погасить его обязательства перед кредиторами из выручки от продажи имущества. Поэтому кредиторы также могут иметь заинтересованность в старте процедуры банкротства.

При этом законодательно предусмотрены разные основания для признания гражданина банкротом по собственному заявлению и на основе инициативы его кредиторов.  Для гражданина сумма долга и сроки просрочки не имеют значения, он может обратиться в суд с любыми долгами, которые стали для него неподъемными.

Можно ли подать на банкротство, если сумма долга меньше необходимой

В СМИ достаточно распространенным является миф, что подать заявление на банкротство можно только при соблюдении двух условий:

1. Сумма задолженности превысила 500 тыс. р.
2. Просрочка должника по его обязательствам уже составила 90 дней и более.

На самом деле в данном случае речь идет о неверной трактовке норм закона.

При соблюдении вышеуказанных условий заявить о банкротстве вправе кредиторы и уполномоченные инстанции (хотя они не обязаны этого делать), согласно статьям 213.5 и 213.6 127-ФЗ. Если сумма долга перед ними менее 500 тыс. р., а долг не погашается менее 3 месяцев, то они не смогут обратиться в суд с соответствующим заявлением.

В указанной ситуации у должника есть 30 дней на то, чтобы обратиться в суд для признания себя банкротом (по п. 1 ст. 213.4 ФЗ «О банкротстве»). Он не вправе выбирать в такой ситуации, подавать ли ему заявление о банкротстве либо этого делать не стоит.

При неисполнении предписания о подаче заявления на банкротство лицо можно привлечь к административной ответственности по ст. 14.13 КоАП. Административный протокол за совершение подобного проступка составляет ФНС. Величина штрафных санкций за непредоставление заявления о банкротстве в ситуации, когда его подача является обязательной, невелика и составляет 3-4 тыс. р. Но более существенные последствия для должника может иметь другое наказание: по результатам завершения процедуры банкротства с должника не спишут задолженность. То есть он не только лишится всего имущества, но и останется должен своим кредиторам, несмотря на статус банкрота.

Привлечение должника к административной ответственности не лишает его обязанности подать заявления на банкротство. При повторной аналогичном правонарушении в течение года должника привлекают к наказанию по ч. 5.1 ст. 14.13 КоАП. По указанной статье штраф возрастает до 3-5 тыс. р.

Срок давности по привлечению лица к административной ответственности по ст. 4.5 КоАП за нарушение закона о банкротстве увеличен с 1 до 3 лет.

Самому гражданину для инициации своего банкротства совсем необязательно дожидаться просрочки в 500 тыс. р. Он вправе подать соответствующее заявление при любой сумме долга при соблюдении некоторых условий (размер задолженности превысил стоимость имущества, более 10% суммы долгов просрочено, должником были прекращены расчеты с кредиторами, в отношении должника прекратили исполнительное производство).

При обращении в суд кредиторов должника действует общая норма закона ст. 213.13 127-ФЗ, предусматривающая обязательное достижение долгом суммы 500 тыс. р., а при самостоятельной подаче заявления в суд – специальная норма ст. 213.14 127-ФЗ, позволяющая подать его в суд при меньшей величине задолженности только на основании объективных обстоятельств. Указанная позиция поддерживается Постановлением Пленума ВС №45 от 2015 года.

Таким образом, гражданин может подать заявление о признании себя банкротом, если имеют место обстоятельства, которые свидетельствуют о  невозможности исполнения обязательств в установленные сроки. При этом сумма задолженности значения не имеет, но гражданин должен отвечать признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества. Если же величина просрочки превысила 500 тыс. р., то право инициировать процедуру признания финансовой несостоятельности получают и кредиторы физического лица. Также в указанном случае физлицо обязано обратиться в арбитражный суд для признания себя банкротом, иначе ему грозит административная ответственность в виде штрафа и неосвобождения от задолженности по результатам признания его банкротом.

🔥 Подпишись в Телеграм

10 предупредительных признаков, что ваш бизнес может оказаться неплатежеспособным

Insights

| 07. 06.2022

Бизнес нередко сталкивается с финансовыми трудностями. Чем раньше вы определите основные проблемы, тем больше у вас будет шансов их исправить.

Эксперты Crowe MacKay по вопросам неплатежеспособности помогают канадским предприятиям управлять долгами. Если вам нужна помощь, свяжитесь с нами в Альберте, Британской Колумбии, Северо-Западных территориях или Юконе.

Хотя приведенный ниже список не является исчерпывающим, некоторые общие предупреждающие признаки неплатежеспособности:

1. Значительные непогашенные обязательства

Как говорится, «чтобы делать деньги, нужно тратить деньги». Большинство владельцев бизнеса попытаются растянуть условия кредита, предоставляемые их торговыми поставщиками, — это нормально. Но если вы обнаружите, что не можете своевременно заплатить своим кредиторам, особенно вашим сотрудникам , Канадскому налоговому агентству , обеспеченным кредиторам или арендодателям , и вашему арендодателю , это, вероятно, знак того, что ваш бизнес не может погасить свои обязательства в обычном порядке и может быть неплатежеспособным.

2. Значительные текущие операционные убытки

Предприятия, особенно начинающие, часто несут операционные убытки. Действительно, некоторые предприятия даже планируют нести убытки, чтобы, например, завоевать долю рынка. Если вы не планировали нести убытки или того хуже — не знаете, почему ваш бизнес теряет деньги — это проблема! Значительные и постоянные убытки подрывают оборотный капитал и, помимо отрицательного числа в нижней части вашего отчета о прибылях и убытках, скорее всего, появятся в проблеме № 1, упомянутой выше.

3. Концентрация клиентов

Многие предприятия имеют несколько действительно хороших клиентов, которые могут быть отличными. Однако вам необходимо учитывать влияние, которое потеря хорошего клиента может оказать на ваш бизнес. Кроме того, одно дело потерять будущую продажу, но что, если крупный клиент обанкротится, и вам придется списать большую дебиторскую задолженность? Таким образом, концентрация продаж и дебиторской задолженности может привести к неплатежеспособности в случае потери крупного клиента.

4. Текучесть кадров

Потеря персонала может указывать на множество проблем. Конкурент вышел на ваш рынок и ворует ваших лучших людей? Видят ли ваши сотрудники проблему, которую вы не видите? Высокая текучесть кадров дорого обходится с точки зрения поиска и обучения сотрудников. Часто новые сотрудники изначально не так эффективны, совершают больше ошибок и могут нуждаться в установлении отношений с вашими клиентами — все это может быть дорогостоящим и рискованным.

5. Устаревшие или малоподвижные запасы

Инвентарь часто считается необходимым злом. Соответственно, хорошее управление запасами имеет решающее значение. Если у вас недостаточно инвентаря, вы можете проиграть на крупной распродаже; если у вас их слишком много, возможно, вы напрасно тратите наличные ресурсы, которые лучше разместить в другом месте. Внимательно посмотрите на свой инвентарь и подумайте, как вы можете лучше управлять им. Может быть, специальная распродажа проводится для того, чтобы избавиться от старых, медленно ходящих запасов.

6. Судебные иски

Участвует ли ваша компания в каких-либо судебных процессах в качестве истца или ответчика? Вам потребуются услуги юриста? Юристы стоят дорого, и любые судебные иски отвлекают вас от ведения бизнеса. Обычно лучше попытаться решить проблемы на ранней стадии, прежде чем они начнут гноиться и разрастаться. Кроме того, имейте в виду, что при определенных обстоятельствах истцы могут добиваться распоряжения суда о замораживании ваших активов или требовать от вас выплаты средств в суд. Это свяжет ваш оборотный капитал для непроизводственных целей.

7. Рост

Рост хороший, за исключением случаев, когда это не так. Рост вашего бизнеса за счет увеличения продаж, как правило, является целью, но вы должны учитывать, являются ли эти увеличение продаж прибыльными. Кроме того, рост требует ресурсов. Эти дополнительные продажи могут привести к увеличению дебиторской задолженности. Чтобы сделать эти новые продажи, вам, возможно, придется иметь больше запасов. Это требует больше денег. Если у вас нет достаточного денежного потока, неконтролируемый рост, скорее всего, проявится в проблеме № 1, отмеченной ранее.

8. Недостаток финансовой информации

Многие владельцы бизнеса рассматривают функцию бухгалтерского учета как второстепенную. Кажется, они думают, что интуитивно знают, как работает их бизнес. Однако скатывание к неплатежеспособности часто происходит медленно и незаметно; вы думаете, что получаете прибыль, но на самом деле теряете немного денег на каждой транзакции, которую совершаете. Или вы получаете валовую прибыль, но ее уменьшают ваши административные расходы. Своевременная, точная и непротиворечивая финансовая информация имеет решающее значение для хорошо функционирующего бизнеса. Следите за этими ключевыми показателями эффективности. Подружитесь со своим бухгалтером, мы хорошие люди.

9. Работа в верхней части вашей кредитной линии

Есть ли у вашего бизнеса кредитная линия в банке? Вы постоянно работаете либо вблизи, либо на пределе кредита? Часто мы слышим, как владельцы бизнеса говорят: «Мне просто нужно немного больше денег!» Но потребность в дополнительных деньгах может быть просто симптомом более серьезной основной проблемы, такой как отсутствие прибыльности или неспособность контролировать расходы. Прежде чем пытаться спешить подать заявку на получение большего кредита, убедитесь, что вы понимаете денежные потоки вашего бизнеса. Ваш доверенный советник Crowe MacKay может помочь с этим.

10. Разгневанные кредиторы

Ваши торговые поставщики отключают вас или иным образом требуют наложенного платежа? условия? Вы находитесь в стороне от ваших условий кредита с вашим банком? Ваш банк перевел вас в свой отдел «Специальный кредит» — в этом случае «Специальный» не годится. Все это указывает на проблемы с ликвидностью, которые могут привести к неплатежеспособности.

Поиск долговой помощи

Как и в случае с большинством жизненных проблем, чем раньше вы их определите и решите, тем лучше. Неудачи в бизнесе обычно являются результатом смерти от тысячи порезов. Как и тот писк в вашей машине, он сам по себе, как правило, не улучшится. Чтобы перевернуть свой бизнес, потребуются время, деньги и знания. Но банкротство не является неизбежным. Существуют и другие решения по долговым обязательствам и варианты реструктуризации, если основные проблемы будут выявлены и исправлены на раннем этапе, пока ресурсы еще доступны.

Свяжитесь с лицензированными управляющими банкротства Crowe MacKay сегодня, чтобы начать восстановление финансовой основы вашего бизнеса.

Перед выполнением любого предложения, содержащегося в этой статье, необходимо получить конкретную профессиональную консультацию. Свяжитесь с вашим консультантом Crowe MacKay для получения дополнительной информации.

Если вам требуются корпоративные или личные услуги по банкротству, Crowe MacKay & Company предоставляет индивидуальные решения для клиентов, позволяя им жить без долгов.

Каковы признаки неплатежеспособности малого бизнеса?

Из этой статьи вы узнаете:

1. Что такое неплатежеспособность?
2. Типы неплатежеспособности
3. Когда компания становится неплатежеспособной?
4. Каковы признаки неплатежеспособности?
5. Как проверить, является ли моя компания неплатежеспособной?
6. Процедуры банкротства и восстановления бизнеса

Вы, как владелец бизнеса, должны решать ряд проблем при управлении своим бизнесом. Две основные проблемы включают неустойчивый поток денежных средств и неожиданные колебания операционных расходов бизнеса.

Такие непредвиденные проблемы мешают вам управлять ликвидностью вашего бизнеса. Таким образом, эффективность, с которой вы управляете ликвидностью, является одной из основных причин процветания вашего бизнеса.

Кроме того, вы должны распознавать проблемы на ранней стадии, когда они возникают, и справляться с трудными временами. Одной из таких проблем является банкротство бизнеса.

Таким образом, становится ясно, что ведение бизнеса редко бывает простым. Кроме того, его рост не является линейным. Поэтому важно понимать разницу между временным спадом и окончательным спадом роста бизнеса.

Таким образом, вы должны знать о снижении ликвидности вашего бизнеса. Кроме того, вы также должны знать момент, когда формальная неплатежеспособность является единственной альтернативой для вашего бизнеса.

Таким образом, осознание таких опасностей на самой ранней стадии поможет вам принять ранние меры.

В этой статье вы узнаете, что такое неплатежеспособность, когда компания неплатежеспособна, тесты на неплатежеспособность и последствия неплатежеспособности.

Что такое неплатежеспособность?

Неплатежеспособность — это ситуация, когда вы как физическое лицо или компания не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства. Эти обязательства возникают, когда они становятся из-за ваших кредиторов и других бизнес-кредиторов.

Таким образом, неплатежеспособность предприятия означает финансовое затруднение, возникающее в результате уменьшения денежного потока, увеличения расходов или неумения управлять денежными средствами. В такой ситуации вы можете либо заключить случайные договоренности со своими кредиторами напрямую. Или реструктурируйте свой долг через формальное производство по делу о несостоятельности.

В случае возбуждения дела о несостоятельности против вас как неплатежеспособного лица или юридического лица будет возбуждено судебное дело. Кроме того, ваши деловые активы будут использованы для погашения непогашенных обязательств.

Однако предположим, что вы решили заключить неофициальные договоренности со своими кредиторами. В таком случае вы можете погасить свои долги более удобным способом. На самом деле, вашим кредиторам удобнее неофициально реструктурировать погашение долга. Это потому, что они хотят получить возмещение, даже если вы платите в течение более длительного периода времени.

Типы неплатежеспособности

Могут быть два типа неплатежеспособности. Они заключаются в следующем.

• Несостоятельность в отношении денежных потоков

Неплатежеспособность в отношении денежных потоков возникает, когда у вас, как у физического или юридического лица, достаточно активов, чтобы расплатиться с кредиторами. Однако у вас, как у должника, нет наличных денег. Другими словами, у вас достаточно активов, чтобы расплатиться с кредиторами.

Но нет соответствующей формы оплаты. Это означает, что неплатежеспособность денежных потоков — это ситуация, когда у вашего бизнеса недостаточно ликвидных активов для выполнения своих фиксированных обязательств.

Вы можете разрешить такую ​​ситуацию, договорившись об условиях погашения с кредиторами.

• Балансовая неплатежеспособность

Балансовая неплатежеспособность – это ситуация, когда у вас недостаточно активов для выполнения финансовых обязательств. Такая ситуация может привести ваш бизнес к банкротству. Однако переговоры также могут помочь урегулировать ситуацию. При условии, что все заинтересованные стороны признают убытки.

Важно отметить, что у вас может быть достаточно наличных денег для оплаты краткосрочных счетов в случае неплатежеспособности баланса. Однако законодательный закон о несостоятельности не позволит вам оплачивать эти счета. При условии, такие выплаты помогают всем бизнес-кредиторов или кредиторов.

Когда компания становится неплатежеспособной?

Вы, как компания, объявляетесь неплатежеспособным, когда:

• маловероятно, что вы будете выплачивать свои долги по мере наступления сроков их погашения в течение следующих шести месяцев
• вероятно, станете неплатежеспособным в течение следующих шести месяцев

указывает на повышенную вероятность вашей неспособности выплатить долги по мере их наступления. При условии, что вы достигнете такого состояния в течение ближайших шести месяцев. Здесь термин «повышенная вероятность» означает, что у вас должно быть достаточно доказательств, чтобы сделать вывод о том, что вы не сможете выплатить долги в течение следующих шести месяцев. Вы можете получить такие доказательства, проанализировав текущее финансовое положение вашего бизнеса.

Кроме того, вы должны учитывать все соответствующие факторы, которые могут повлиять на ликвидность вашего бизнеса в ближайшем будущем.

Вторая часть касается неплатежеспособности. Здесь возникает проблема, относится ли этот термин к коммерческой или фактической несостоятельности. Вы должны понимать, что существует два взгляда на неплатежеспособность.

Первый касается фактической или балансовой неплатежеспособности. А другой занимается коммерческой неплатежеспособностью.

Балансовый отчет о банкротстве

Балансовый подход к неплатежеспособности рассматривает ситуацию, когда обязательства вашего бизнеса превышают его активы. Этот подход не принимает во внимание какие-либо другие управленческие действия.

То есть этот подход не будет демонстрировать финансовое положение вашего бизнеса, служащего интересам всех заинтересованных сторон. Эти заинтересованные стороны включают все затронутые стороны, такие как кредиторы, сотрудники и акционеры.

Коммерческая неплатежеспособность

Представление о коммерческой неплатежеспособности гласит, что вы должны рассмотреть вопрос о реабилитации компании и ее возмещении. Такое восстановление должно осуществляться таким образом, чтобы права всех соответствующих заинтересованных сторон были в равной степени соблюдены.

Допустим, вы фактически неплатежеспособны. То есть обязательства вашего бизнеса превышают его активы. В таком случае вы не будете считаться неплатежеспособным с точки зрения коммерческой несостоятельности. Даже если вы фактически неплатежеспособны.

Это связано с тем, что вы будете учитывать полное финансовое положение вашего бизнеса в случае коммерческой неплатежеспособности. То есть вы не будете рассматривать только обязательства, превышающие активы, как в случае балансового представления о неплатежеспособности.

Каковы признаки неплатежеспособности?

Владелец бизнеса должен знать о предупредительных признаках неплатежеспособности. Это потому, что это позволяет вам решать проблемы, которые могут повлиять на жизнеспособность вашего бизнеса. Кроме того, это также поможет вам вовремя обратиться за соответствующей консультацией.

Чем раньше вы примете меры по решению вопросов неплатежеспособности, тем лучше будет результат. Итак, есть три различных этапа предупреждающих признаков неплатежеспособности.

• Предупреждающие знаки

Вы сможете наилучшим образом решить проблемы, угрожающие жизнеспособности вашего бизнеса. При условии, что вы распознаете ранние признаки неплатежеспособности и будете действовать в соответствии с ними. Эти признаки обычно появляются, когда ваш бизнес начинает испытывать финансовые проблемы. К таким ранним предупредительным признакам относятся:

• неспособность погасить задолженность поставщиков в соответствии с торговыми условиями иногда
• использование резервов наличности, отложенных для уплаты налога на товары и услуги и т. д., для покрытия временной нехватки наличности
• снижение расходов, таких как канцтовары, техническое обслуживание и т. д., для поддержания прибыльности
• использование личных кредитных карт для покрытия деловых расходов
• ослабление отношений с банками
• невозможность получить финансирование от банков из-за повышенного риска неплатежеспособности
• повышенное беспокойство о финансовом положении вашего бизнеса
• увеличение торговых убытков, съедающих ваш оборотный капитал
• медленное взыскание долгов или его отсутствие, что приводит к временной нехватке денежных средств

• Серьезные предупреждающие знаки

Серьезные предупреждающие знаки означают, что ваш бизнес столкнулся с серьезными проблемами с денежными потоками. Эти признаки указывают на то, что вам необходимо немедленно решить проблему нехватки денежных средств. Таким образом, существенные предупреждающие знаки включают следующее.

• неспособность получить финансирование из альтернативных источников
• поставщики, не предоставляющие коммерческий кредит вашему бизнесу или не предлагающие вам сделки на условиях наложенного платежа
• неспособность предотвратить осуществление платежей за пределами торговых условий, неоплату чеков, выдачу чеков с более поздней датой и т. д.
• формальное согласование планов платежей с поставщиками для обеспечения текущих поставок номера для экономии затрат
• пренебрежение общением с кредиторами
• финансовые менеджеры выражают озабоченность по поводу финансовых затруднений
• неспособность подготовить точные финансовые отчеты и отсутствие записей
• растущее беспокойство по поводу семейных или супружеских проблем из-за финансовых затруднений
• отрицание того, что ваш бизнес сталкивается с финансовыми трудностями

• Критические предупреждающие знаки

Критические предупреждающие знаки указывают на то, что ликвидация вашего бизнеса неизбежна. Следовательно, вашему бизнесу необходимо рассмотреть официальные решения о несостоятельности. Одним из важных критических предупредительных сигналов является то, что кредиторы ждут, когда ситуация в вашем бизнесе улучшится. Кроме того, они начинают с формального процесса восстановления для получения своих платежей.

Таким образом, критические предупреждающие знаки включают следующее.

• адвокат кредиторов, требующий платежей на законных основаниях
• инициирующий судебный процесс для взыскания платежей с вашего бизнеса
• ваш бизнес, получающий повестку о владении имуществом
• уведомления, касающиеся банкротства или законных требований кредиторов, предъявляемых к вашему бизнесу
• обеспеченные кредиторы, требующие владения активами вашего бизнеса
• инициирование процедуры ликвидации или кредиторы, подающие петиции против вашего бизнеса

Как проверить, является ли моя компания неплатежеспособной?

Очень важно, чтобы ваш бизнес соответствовал стандартам для открытия производства по делу о несостоятельности. Как правило, ваша компания оказывается неплатежеспособной, когда:

• она не в состоянии погасить свои долги, когда наступает срок их погашения
• общая сумма обязательств вашего бизнеса превышает общую стоимость его активов

Соответственно, ваш бизнес может взять на себя два проверяет, является ли ваш бизнес неплатежеспособным.

• Проверка движения денежных средств

Проверка ликвидности, движения денежных средств или общего прекращения платежей обычно проводится до открытия производства по делу о несостоятельности. Такая проверка свидетельствует о том, что вы прекратили выплаты кредиторам.

Кроме того, у вас недостаточно денежных потоков для выполнения финансовых обязательств в ходе обычной деятельности. Существуют различные индикаторы, указывающие на то, что вы прекратили обычные платежи. К таким показателям относится неуплата:

• Арендная плата и налоги
• Заработная плата и льготы работникам
• Торговая кредиторская задолженность
• Прочие необходимые деловые расходы

Кроме того, для раннего возбуждения производства по делу о несостоятельности проводится проверка движения денежных средств. Это помогает свести к минимуму ликвидацию активов вашего бизнеса и избежать бегства кредиторов за вашими активами. Таким образом, такой стандарт позволяет вашему бизнесу инициировать производство по делу о несостоятельности только тогда, когда баланс вашего бизнеса свидетельствует о неплатежеспособности.

Это когда стоимость обязательств вашего бизнеса превышает стоимость его активов. Такой тест поможет вам отсрочить неплатежеспособность, которая неизбежна, и уменьшить возмещение. Как владелец бизнеса, есть предостережение при использовании теста денежного потока для проверки на неплатежеспособность.

Неспособность вашего бизнеса погасить долги по мере их наступления может указывать только на временную проблему с денежными потоками. Такая ситуация может возникнуть, когда вы вынуждены временно работать с меньшей прибылью или убытками из-за конкуренции.

Вы предпринимаете такой шаг, чтобы стать конкурентоспособными или сохранить свою долю рынка. Поэтому вам необходимо следовать указаниям закона о несостоятельности, чтобы определить, был ли выполнен тест на движение денежных средств или нет.

• Проверка баланса

Еще одним тестом, указывающим на финансовые затруднения вашего бизнеса, является проверка баланса. Балансовый тест проверяет, превышает ли общая стоимость обязательств вашего бизнеса общую стоимость его активов. Один из фундаментальных недостатков балансового теста заключается в том, что он использует финансовую информацию, находящуюся под вашим контролем.

Из-за этого внешним сторонам сложно определить реальную картину вашего финансового положения. Кроме того, посторонние не знают о вашем финансовом положении, пока ваши финансовые проблемы не станут необратимыми.

Таким образом, проверка баланса может дать неверное представление о финансовом положении вашего бизнеса. Это связано с тем, что такой тест фокусируется только на бухгалтерской оценке активов. Кроме того, это также вызывает сомнения в надежности баланса вашего бизнеса и вашей способности платить его кредиторам.

В частности, это не указывает на справедливую рыночную стоимость ваших бизнес-активов. Особенно, если у вас сервисно-ориентированный бизнес. В дополнение к этому проверка баланса также может вызвать задержку, поскольку специалисту по бухгалтерскому учету потребуется время для проверки ваших бухгалтерских книг. И определите справедливую рыночную стоимость вашего бизнеса.

Таким образом, по вышеуказанным причинам, эта проверка инициирует производство по делу о несостоятельности, как только исчезнет возможность реорганизации. Это может негативно сказаться на вашей способности коллективно вести дела с кредиторами. Таким образом, важно отметить, что баланс сам по себе не может быть надежным показателем для проверки на неплатежеспособность. Поэтому его всегда следует использовать с тестом денежного потока.

Процедуры неплатежеспособности и восстановления бизнеса

Наступает этап, когда должны быть инициированы формальные процедуры неплатежеспособности. В таком случае основной целью директоров и арбитражного управляющего является получение наибольшей ценности для кредиторов вашего бизнеса.

Наилучший вариант — найти решение, сохраняя при этом свой бизнес. Однако это зависит от стадии, на которой ваш бизнес понимает, что он находится в бедственном финансовом положении. Соответственно, может быть два варианта.

Либо ваш бизнес может продолжать работать и приносить деньги своим кредиторам. Или вы можете продать свой бизнес как действующее предприятие. Важно отметить, что предприятия, продаваемые как продолжающиеся активы, получают гораздо более высокую стоимость реализации по сравнению с ликвидационной стоимостью. Таким образом, такой шаг предлагает наибольшую прибыль кредиторам вашего бизнеса.

Ниже приведены различные процедуры неплатежеспособности и взыскания с учетом приведенных выше соображений.

• Добровольное соглашение компании

Добровольное соглашение компании (CVA) — это процесс, который позволяет вашей компании выдвинуть предложение перед вашими кредиторами. Такое предложение позволяет вам:

• выплатить только часть непогашенной суммы для погашения долгов
• заключить какое-либо другое соглашение с кредиторами по оплате своих долгов

Вы должны отметить, что CVA может быть осуществляется только тогда, когда ваши кредиторы одобряют согласованное ими предложение CVA. Например, CVA может включать реструктуризацию капитала, отсрочку или сокращение выплат по долгам или логичную продажу активов.

Насколько вы понимаете, для одобрения CVA требуется, чтобы по крайней мере 75% ваших кредиторов проголосовали за такое предложение. Таким образом, после утверждения CVA становится юридически обязательным для вашей компании и ее кредиторов. Это не зависит от того, проголосуют ли кредиторы за предложение CVA или нет.

Это означает, что CVA запрещает кредитору предпринимать какие-либо действия против компании, которая нарушает условия CVA. Кроме того, это соглашение находится под контролем арбитражного управляющего, который действует в качестве надзорного органа. Это означает, что участие суда в случае CVA ограничено.

• Администрация

Администрация — это процедура, посредством которой ваш бизнес может быть реорганизован. Или его активы могут быть реализованы вместе с мораторием. Такая процедура ставит ваш бизнес под контроль арбитражного управляющего и защиту суда. Арбитражный управляющий должен попытаться достичь следующих трех целей, установленных законом.

В дополнение к этому, он также имеет право смещать или назначать директоров. Кроме того, администратор может также. Он также может отстранить совет директоров от выполнения их функций управления. Кроме того, администратор также обязан готовить предложения. Затем эти предложения должны быть одобрены вашими кредиторами. Таким образом, весь процесс администрирования должен быть завершен в течение одного года.

Однако ваши кредиторы или суд могут продлить этот срок. Это на тот случай, если для достижения цели администрирования потребуется больше времени. Однако процесс администрирования может завершиться, когда администратор сочтет, что его цель достигнута. Или не может быть достигнуто.

Последствия административного управления

Последствия административного управления могут включать в себя:

• возвращение вашей компании под контроль ее директоров и руководства
• ликвидировано
• ликвидировано
• добровольное учреждение компании

• Административное конкурсное производство

Как правило, ваш банк или другое кредитное учреждение назначает административных управляющих. При условии, что у такого банка есть часть или все имущество вашей компании в качестве обеспечения кредита под плавающую ставку. Ваш банк имеет право назначать административных управляющих только в следующих случаях:

• ваш бизнес находится в состоянии дефолта или
• вы нарушаете условия займа

Обратите внимание, что плата упоминается в документе, известном как облигация. Облигация также будет включать фиксированные платежи по определенным активам. Кроме того, кредитор будет называться держателем долгового обязательства.

Теперь административный получатель имеет полномочия, аналогичные полномочиям администратора, как упоминалось выше. Таким образом, административный управляющий может продолжать управлять своим бизнесом. И реализуйте свои бизнес-активы как действующее предприятие.