Плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом: плюсы и минусы покупки имущества для юридических лиц

Содержание

плюсы и минусы покупки имущества для юридических лиц

В статье мы рассмотрим, какие плюсы и минусы есть у лизинга авто. Узнаем об особенностях лизинга для ООО и разберем, какие преимущества от приобретения автомобиля получат юридические лица. А также в статье вы найдете краткие рекомендации по оформлению имущества в лизинг.

Содержание

Особенности лизинга автомобилей
Плюсы оформления машины в лизинг
Минусы лизинга автомобилей
Стоит ли оформлять авто в лизинг?

Особенности лизинга автомобилей

Даже в 2018 году вопросы лизинга остаются для многих клиентов далеко не самыми прозрачными, несмотря на огромное число предложений как в Москве, так и в регионах. Большинство даже не представляет, что это такое. На самом деле лизинг — это один из вариантов арендных отношений. Неслучайно его еще называют финансовой арендой.

Согласно договору лизинга компания-лизингодатель приобретает авто и оформляет его в лизинг на ООО, ИП или физическое лицо, то есть на лизингополучателя. Клиент получает возможность пользоваться машиной почти без ограничений. При этом он обязан вносить ежемесячные платежи по лизинговому соглашению. Лишь после того, как будут своевременно внесены все взносы по договору, лизингополучатель сможет выкупить машину по остаточной стоимости и оформить ее на свою организацию или как частное лицо.

Нередко именно лизинг становится единственной реальной возможностью найти финансы на приобретение автотранспорта. Ведь даже для юридических лиц покупка автомобилей — это довольно серьезные затраты. Конечно, в качестве альтернативы можно рассматривать банковские кредиты, но для ИП и небольших фирм их оформление очень затруднено.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Целесообразность финансовой аренды нужно оценивать в каждом конкретном случае индивидуально, т. к. лизинг автомобилей имеет свои плюсы и минусы.

Только после анализа всех моментов и проведения переговоров с лизинговой компанией стоит принимать решение о заключении договора.

Плюсы оформления машины в лизинг

Приобретения автомобиля в лизинг — отличное решение для представителей бизнеса. Именно эта категория клиентов получает от подобных договоров максимальное преимущество.

Рассмотрим основные плюсы приобретения авто в лизинг для бизнеса:

Отсутствие необходимости в дополнительном залоге. Кредиты для бизнеса доступны только при наличии залогового обеспечения, а подходящего имущества у предпринимателя или организации может просто не быть. В рамках лизинговых программ обеспечением будет выступать сам предмет лизинга.

Экономия на налогах. Все лизинговые платежи могут быть включены в состав расходов, что приводит к уменьшению налога на прибыли. НДС при внесении выплат также подлежит полному возмещению.
Сохранение инвестиционной привлекательности. Лизинг относится к арендным отношениям, а значит, суммы кредитов в балансе не увеличатся. Это позволяет проще получить в дальнейшем кредитные средства на другие цели, например, для пополнения оборотных средств.
Простота получения. Представителям малого и среднего бизнеса довольно сложно получить одобрение по кредиту. Лизинговые компании принимают положительное решение по сделкам гораздо охотней, ведь до конца договора предмет лизинга — это их собственность.
Быстрое увеличение или обновление автопарка без крупных расходов. Первоначальный взнос по программам автолизинга составляет от 0 — 20%, что позволяет не изымать из оборотных средств большие суммы.

Специальные условия при покупке. Многие лизинговые компании плотно сотрудничают с дилерами и автопроизводителями, поэтому клиентам доступны дополнительные скидки и специальные цены на некоторые модели авто.

Минусы лизинга автомобилей

Основной минус лизинга заключается в повышении рисков для лизингополучателя. Даже один несвоевременно внесенный платеж может стать причиной одностороннего расторжения договора и изъятия автомобиля. При этом уже внесенные по лизинговому договору авансы и платежи возврату не подлежат.

Необходимо проявлять особую внимательность и постоянно следить за соблюдением графика платежей.

А в условиях нестабильной экономической ситуации прогнозировать свои доходы на несколько лет вперед довольно сложно.

Непредусмотренные финансовые трудности могут стать проблемой и для физических лиц, оформивших лизинг. В отличие от банка, который может обойтись только штрафами за задержку платежа, лизинговая компания почти моментально расторгнет договор. Ей для изъятия автомобиля совершенно не нужно получать решение судебных органов, ведь до конца договора предмет лизинга — это ее собственность.

Причинами для одностороннего расторжения договора могут стать также нарушения условий страхования или эксплуатации автомобиля. Наличие дополнительных требований и ограничений по этим параметрам можно также отнести к отрицательным чертам лизинга. Особенно это касается лизинга для юридических лиц. Клиенту приходится нести дополнительные расходы для осуществления контроля за соблюдением условий эксплуатации авто, оговоренных в договоре, ведь пользуются им в большинстве случаев несколько человек.

Стоит ли оформлять авто в лизинг?

Лизинг хорошо подходит для представителей бизнеса, которые уверены в дальнейшем стабильном финансовом положении своей компании. Для них подобные сделки даже при более высоких ставках оказываются выгоднее банковских кредитов за счет экономии на налогах.

Но даже им стоит внимательно изучать условия договора, особенно в части досрочного выкупа автомобиля у лизингодателя.

Частным лицам лизинг имеет смысл рассматривать только при невозможности получения обычного банковского кредита или в ситуации, когда оформление авто на «физика» очень нежелательно. Последняя ситуация иногда возникает у государственных служащих.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

Приобритение автомобиля в лизинг для юридических лиц, плюсы и минусы

Статья дает ответ на вопрос, какие особенности имеет лизинг, как грамотно составить договор.

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам:

+7 495 109-30-87 — Москва и обл.
+7 812 309-07-44 — Санкт-Петербург и обл.
+7 804 333-07-22 — Другие регионы РФ

Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возмет решение всех ваших проблем на себя!

Что такое лизинг

Определение договора дает ст. 665 Гражданского кодекса.

Схема финансовой аренды для бизнеса

Арендатор дает указание арендодателю, какой купить автомобиль.
Арендодатель покупает транспорт.
Затем за плату предоставляет транспортное средство в пользование арендатору.

ГК дает право сторонам дополнять соглашение любыми условиями.

Итак, лизинг – это возмездное пользование транспортом в течение длительного периода времени. После окончания договора арендатор покупает автомобиль.

Важно! Стороны могут установить, что арендодатель сам выбирает продавца, у которого приобрести транспорт.

Лизинговую организацию выбирают как посредника для сделки продавец-покупатель.

Участники сделки

Соглашение является сложной сделкой и включает несколько действующих лиц.

3 основных участника сделки

Роль лизингодателей исполняют кредитные организации. Пока действует соглашение, владельцем объекта остается банк. Банк – посредник между покупателем и продавцом автомобиля. Организации осуществляют лизинговую деятельность, как ведущее направление бизнеса. Как правило, компания делает выбор в пользу одного объекта для аренды. Клиенты получают полный комплекс обслуживания по услуге.

Получатели лизинга – это компании, которые хотят купить автомобиль. Фирмы платят за эксплуатацию автомобиля. По окончании срока соглашения выплатить остается невысокую стоимость.
Продавец – это владелец транспортного средства. Он заключает соглашение на покупку автомобиля с лизинговой компанией.

Кроме главных действующих лиц соглашения, имеются и дополнительные участники. К ним относятся заимодатели, поручители, подрядчики. Также принимают участие компании, обслуживающие технику.

Важно! Обязательное действующее лицо соглашения – это страховая компания. Выбор страховщика осуществляет в основном лизингодатель. Иногда дается список компаний, с которыми можно заключить договоренность.

Схема работы соглашения

С помощью договора финансовой аренды можно купить транспорт, а также дорогое оборудование.

Таким образом, договор финансовой аренды позволяет компании решить проблемы с приобретением техники и транспорта.

Какие бывают разновидности лизинга

Стандартная схема. Получатель объекта платит за аренду имущества. В дальнейшем покупает машину.
Оперативная аренда подразумевает, что лизинговая компания получит обратно транспортное средство.
Обратный лизинг – это схема, при которой организация приобретает имущество. Затем заключает сделку купли-продажи с другой компанией. После этого оформляется соглашение.
Предметом сделки так и остается средство транспорта. Столь сложная схема используется с целью уменьшить обязательные платежи.

Зачем заключается соглашение финансовой аренды

Компания может использовать лизинг, чтобы приобрести новые транспортные средства, обновить технику. При этом покупка автомобиля позволяет экономить на уплате налогов, обходится для предприятия дешевле, чем приобретение транспорта в кредит. Раньше соглашение заключалось для аренды объектов, в которых нуждается компания. Но сегодня таких ограничений закон уже не содержит. Поэтому финансовая аренда служит способом покупки дорогостоящих автомобилей для руководителей бизнеса.

Соглашение нужно заключить, чтобы закрепить порядок взаимодействия всех участников сделки. Контракт устанавливает обязанности и права сторон, а также порядок их выполнения.

На какой срок можно подписать договоренность

Стороны могут подписать контракт на любой срок. Выбор срока сотрудничества зависит от целей использования имущества.

В зависимости от сроков все контракты можно поделить на три категории.

Таблица сроков договоренности

Срок договоренности	Когда имеет смысл заключить договор на такой срок
Длительный срок	Если вы планируете пользоваться дорогой техникой, то имеет смысл оформить сотрудничество на длительное время. Контракты подписываются на срок от трех лет и более.
Средний срок	Стандартное время для сотрудничества составляет срок от полутора до трех лет.
Небольшой срок	Подходит для компаний-перевозчиков. Средний срок контракта составляет полтора года.

Когда транспортное средство полностью оплачивается в период действия соглашения, речь идет об окупаемом лизинге. Если оплата полностью производится, значит, финансовая аренда окупается не в полном объеме.

Чем отличается кредит от лизинга

Кредитное соглашение подразумевает погашение суммы кредита вместе с процентами.

Транспорт становится собственностью заемщика после того, как заем будет полностью погашен.

Аренда подразумевает осуществление платежей, пока работает соглашение аренды. После окончания договора транспорт возвратится арендодателю.

Финансовое пользование совмещает функции двух этих соглашений. Кроме того, участником является организация, которая занимается поставкой транспорта.

Преимущества лизинга

Отвечаем на вопрос, какие имеет плюсы и минусы автомобиль в лизинг для юридических лиц.

4 основных плюса финансовой аренды

Все заботы, связанные с поиском имущества и продавца, лизинговая организация берёт на себя.
Отпадает необходимость уплачивать излишний налог, ведь автомобиль не ставится на баланс организации.
Упрощение оформления документации. Оплата по соглашению финансовой аренды включает перечисления в государственные фонды и налоговую инспекцию.

Оптимизация налогов. Цена техники снижается в процессе использования. К дате постановки техники на баланс получателем снижается сумма налога.

Почему компании все чаще выбирают лизинг? Финансовая аренда упрощает ведение бизнеса.

3 возможности финансовой аренды

использование автомобиля;
постепенное погашение займа;
оплата автомобиля со скидкой.

Преимущества лизинга для юридических лиц являются очевидными. Но имеются и недостатки.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Какие недостатки имеет договоренность о лизинге

Сделка имеет риск. Опасность наступает, когда финансовое положение организации ухудшится и теряется возможность вносить платежи. Тогда имущество изымается, а расходы, связанные с исполнением сделки, никто не возместит.

Также арендатор отвечает за сохранность имущества. Если автомобилю будут нанесены повреждения, обязанность по возмещению ложится на плечи арендатора.

Стороны вправе дополнить контракт другими условиями выполнения договоренности.

Заключение

Итак, соглашение о лизинге имеет как положительные, так и отрицательные моменты. Если компания не имеет достаточно средств для приобретения транспортного средства, то есть смысл подписать договор финансовой аренды. Однако предварительно нужно сделать прогноз развития ситуации. Посмотреть, позволит ли экономическое состояние компании расплатиться с задолженностью.

Лизинг против покупки автомобиля

Если вы используете свой личный автомобиль в служебных целях, вы можете потребовать налоговые вычеты. Я обратился к этому в своей последней статье, когда я говорил о том, должны ли вы требовать стандартную норму пробега или фактические расходы на ваши налоги. Тем не менее, лизинг по сравнению с покупкой автомобиля может иметь значение и для вас как для владельца бизнеса. Что лучше купить или арендовать автомобиль для бизнеса? Давайте взвесим все за и против.

Следите за финансово простым подкастом!

На этой неделе в подкасте The Financially Simple:

Аренда или покупка автомобиля? Взвешивая все за и против (1:01)
Три момента для рассмотрения (1:11)
Плюсы аренды автомобиля (2:54)
Минусы (6:42)
Плюсы покупки автомобиля (9:03)
Минусы (12:27)
Куплено и арендовано – Налоги (13:0)

Это простой вопрос. Стоит ли брать в аренду или покупать автомобиль для малого бизнеса? Если вы пытаетесь повысить ценность своего бизнеса и свой личный капитал, каждая копейка, которую вы зарабатываете и тратите, имеет значение. Честно говоря, ваша личная стоимость, вероятно, связана с чистой стоимостью вашего бизнеса, поэтому планирование расходов становится еще более важным. Хотя вы можете не беспокоиться о «малых» деловых или личных покупках, «крупные» покупки могут повлиять на денежный поток вашего бизнеса и иметь долгосрочные личные налоговые преимущества или последствия. Поэтому, если вы оплачиваете платежи за автомобиль через свой бизнес или заявляете, что ваш автомобиль является амортизируемым бизнес-активом, вам необходимо решить, является ли покупка или лизинг автомобиля лучшим выбором для вас.

Вот плюсы и минусы каждого варианта, как я их вижу:

Плюсы и минусы аренды автомобиля для бизнеса

Плюсы

Ваши ежемесячные платежи обычно ниже, чем если бы вы покупали автомобиль. машина.
Требуемый авансовый платеж обычно ниже, чем если бы вы покупали автомобиль.
Как правило, вам не нужно платить авансовый налог с продаж, поскольку вы не покупаете автомобиль.
В машине нельзя стоять вверх ногами. Другими словами, вы не должны по кредиту больше, чем стоит автомобиль.
Есть большая вероятность, что плановое техническое обслуживание включено в ваш договор аренды.
На новые автомобили обычно распространяется гарантия производителя, поэтому вам не придется платить за дорогостоящий ремонт.
Вам не придется иметь дело с настойчивыми продавцами, заставляющими вас покупать.
Вы будете чаще ездить на новой машине.

Минусы

Вы никогда не являетесь владельцем автомобиля.
Вы платите за мили, которые превышают стандартный лимит в 10 000 или 12 000 миль.
Большую часть времени вы не можете модифицировать машину.
Трудно выйти из аренды.
Как правило, для получения наилучших результатов аренды требуется довольно хороший кредит.
Вы не можете амортизировать арендованное транспортное средство в своих налоговых декларациях.
Если вы выберете стандартную норму пробега в первый год, вы должны использовать эту же норму каждый год.

Плюсы и минусы покупки автомобиля для бизнеса

Плюсы

Чем дольше вы владеете автомобилем, тем ниже ваши долгосрочные затраты.
Вы можете продать свой автомобиль в любое время.
Вы не ограничены пробегом.
Вы можете вносить модификации в автомобиль.
Вы можете амортизировать автомобиль в налоговой декларации.

Минусы

Как правило, вы платите более высокие первоначальные затраты, потому что вы должны заплатить налог с продаж, плату за право собственности и т. д.
Ваши ежемесячные платежи по кредиту, вероятно, будут выше, чем арендные платежи.
В конце концов гарантия производителя заканчивается, и вам придется платить за капитальный ремонт.
Как правило, дилерский центр не покрывает расходы на техническое обслуживание автомобиля при его покупке.
Если вы полностью амортизируете автомобиль, вы, вероятно, должны будете уплатить налог на возврат при продаже или обмене.

Окончательное решение

Вы можете взять все плюсы и минусы, которые я только что перечислил, и взвесить их в уме. Вы можете создавать диаграммы, графики и электронные таблицы в течение всего дня. Но в конечном итоге ваше решение об аренде или покупке автомобиля сводится к вашим ответам на три вопроса:

Сколько миль вы проезжаете в год? В моем мире я проезжаю около 25 000–30 000 миль в год. Я понимаю, что это необычно, но у меня есть клиенты из отдела продаж, которые проезжают на своих автомобилях больше миль, чем я. Итак, если вы проезжаете от 1000 до 10 000 миль в год, то лизинг может иметь для вас смысл. Однако, если вы проезжаете более 10 000 или 12 000 миль в год, покупка может иметь больше смысла.
Как долго вы будете владеть своей машиной? Если вы хотите получать новую машину каждые три-четыре года, попробуйте лизинг. Принимая во внимание, что если вы ездите на своих машинах до тех пор, пока колеса не отвалятся, покупка может быть вашим лучшим вариантом.
Сколько вы хотите тратить на ежемесячные платежи? Наконец, если вас беспокоят ежемесячные платежи, попробуйте лизинг, чтобы они были как можно меньше. Если вас больше беспокоит стоимость жизни транспортного средства, попробуйте купить его.

Мой вывод

Что бы это ни стоило, вот что я бы порекомендовал. Если сомневаетесь, покупайте. Не беспокойтесь об аренде. Если не знаешь точно, что делать, покупай машину. По данным cars.com, 80% жителей США покупают свои автомобили. Это означает, что, хотя вы можете много слышать об аренде, на самом деле это не очень популярный вариант, особенно среди владельцев бизнеса из-за налоговых льгот, которые они получают при покупке автомобиля.

СВЯЗАННЫЕ СТАТЬИ: Решили, что покупка — это путь? Проверьте математику, которую я использовал, чтобы заплатить самую низкую цену и финансирование.

Возможно, у вас нет долгов и вам не нужны крупные налоговые вычеты. Вам нравится мысль о том, что вы постоянно ездите на новой машине, а дилерский центр оплачивает ваши счета за техническое обслуживание. Если это вы, поздравляем с достижением этой важной вехи в бизнесе. Может быть, вам стоит арендовать машину. В любом случае, я надеюсь, что это дало вам некоторые вещи для размышления, когда вы сталкиваетесь с этим решением и взвешиваете покупку или аренду автомобиля для бизнеса.

Эта статья является частью раздела «Денежный поток» нашей постоянно расширяющейся серии: Личные финансы для владельцев бизнеса. Расширьте свои знания о накоплении богатства, зайдя сегодня!

Плюсы и минусы лизинга по сравнению с покупкой автомобиля | Малый бизнес

Майк Паркер

Существует множество расходов, связанных с эксплуатацией автомобиля в рамках малого бизнеса. Вы должны учитывать не только стоимость самого транспортного средства, но также расходы на топливо, расходы на техническое обслуживание, расходы на страхование, дорожные сборы, парковку … и этот список можно продолжить. Тогда возникает вопрос, что лучше купить или арендовать транспортное средство. Несмотря на то, что не существует жесткого и быстрого правила, которое подскажет вам, что лучше, существует ряд факторов, которые следует учитывать, прежде чем принять решение об аренде или покупке.

Стоимость

Для многих малых предприятий решающим фактором при любых расходах является стоимость, но когда дело доходит до выбора между лизингом или покупкой автомобиля, фактор стоимости не учитывается. По данным веб-сайта Edmunds.com, первоначальная стоимость аренды автомобиля обычно ниже, чем первоначальный взнос, необходимый для покупки того же автомобиля. Ежемесячные арендные платежи также обычно ниже, чем платежи за сопоставимый приобретенный автомобиль. С другой стороны, по данным юридического сайта Nolo.com, арендованное оборудование в долгосрочной перспективе почти всегда стоит дороже, чем приобретенное. Если вы арендуете транспортное средство, у вас нет прав собственности, и в конце срока аренды у вас не остается собственного капитала или остаточной стоимости, которую можно было бы показать для ваших инвестиций.

Амортизация

Транспортные средства печально известны тем, что теряют значительную часть своей стоимости после того, как вы выгоняете их с автостоянки. Эта амортизация стоимости фигурирует в вашем договоре аренды, поэтому вы заранее знаете, сколько автомобиль должен стоить в конце срока аренды. Если вы покупаете автомобиль для своего малого бизнеса, вам придется принять тот факт, что вы покупаете обесценивающийся актив. С положительной стороны, если вы покупаете автомобиль, после того, как он окупится, вы сможете управлять им до тех пор, пока он продолжает предоставлять вам приемлемые услуги.

Налоговые соображения

Вы можете списать квалификационные расходы, связанные с использованием вашего автомобиля в коммерческих целях, независимо от того, покупаете ли вы автомобиль или арендуете его. У вас есть два варианта определения налоговых вычетов. Вы можете заявить свои фактические расходы или вы можете потребовать стандартный вычет миль. (Вы можете претендовать на стандартный метод вычета миль только в том случае, если в вашем бизнесе используется менее пяти транспортных средств.) Если вы являетесь владельцем автомобиля и хотите использовать стандартный вычет миль, вы должны использовать этот метод в течение первого года, когда вы начислили автомобиль в эксплуатацию для вашего бизнеса. В последующие годы вы можете выбирать между двумя методами. Если вы арендуете транспортное средство, вы можете выбрать либо фактические расходы, либо стандартный вычет за пробег в течение первого года использования транспортного средства в служебных целях, но вы должны продолжать использовать этот метод в течение всего срока аренды, включая любые продления аренды.

Внешний вид

Аренда транспортного средства дает вам возможность регулярно обновлять свою поездку до новой модели каждые несколько лет, не беспокоясь о том, чтобы торговаться при сдаче. Это может быть важным соображением, если ваш бизнес является частью отрасли, такой как недвижимость или страхование, которая ценит внешний вид, особенно если вам нужно стильно перевозить своих клиентов. Если вам нужен автомобиль, который прослужит вам долгие годы, а необходимость регулярного обновления автомобиля не входит в ваш список приоритетов, покупка автомобиля в долгосрочной перспективе, как правило, обойдется вам дешевле.

Прочие расходы

Большая часть планового технического обслуживания может быть включена в стоимость арендованных транспортных средств. Как при покупке нового автомобиля, так и при аренде, как правило, предоставляются существенные гарантии, которые покрывают наиболее распространенный ремонт. Аренда, как правило, требует от вас полной страховки.