Ответственность при банкротстве юридического лица: Субсидиарная ответственность при банкротстве юридического лица| Кого из участников могут привлечь к ответственности

Что нужно знать учредителю (руководителю), чтобы избежать субсидиарной ответственности по долгам компании?

В соответствии со ст. 56 ГК РФ учредитель (участник) юридического лица или собственник его имущества не отвечает по обязательствам юридического лица, а юридическое лицо не отвечает по обязательствам учредителя (участника) или собственника, за исключением случаев, предусмотренных Гражданским кодексом РФ или другим законом.

Таким образом, учредитель несет субсидиарную (дополнительную) ответственность по обязательствам компании только в установленных законом случаях в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица, учредителем которого он является.

В товариществах полные товарищи всегда несут субсидиарную ответственность. Аналогичным образом регулируется субсидиарная ответственность учредителей (членов) крестьянских (фермерских) хозяйств и производственных кооперативов. В обществах с ограниченной ответственностью, акционерных обществах, унитарных предприятий (кроме казенных) субсидиарная ответственность учредителей указанных юридических лиц может возникнуть только в исключительных случаях

Когда собственник имущества унитарного предприятия несет субсидиарную ответственность?

Собственник имущества унитарного предприятия (кроме казенного) может быть привлечен к субсидиарной ответственности по его обязательствам только в случае банкротства предприятия по его вине (п. 2 ст. 7 Закона об унитарных предприятиях).

Собственник казенного предприятия всегда несет субсидиарную ответственность по обязательствам своих казенных предприятий при недостаточности их имущества (п. 3 ст. 7 Закона об унитарных предприятиях).

Когда учредитель (участник) ООО, АО несет субсидиарную ответственность?

Участник ООО, АО может быть привлечен к субсидиарной ответственности по обязательствам общества, только в следующих случаях:

1. Участник ООО оплатил долю неденежными средствами, при этом их стоимость была завышена. В данном случае срок ответственности составляет 3 года с момента регистрации общества или с момента увеличения уставного капитала (п. 2 ст. 15 Закона об ООО).
2. Участник ООО не внес (не полностью внес) дополнительный вклад. Срок ответственности также составляет 3 года с момента регистрации увеличения уставного капитала. Учредитель может быть привлечен к ответственности в размере стоимости невнесенных дополнительных вкладов (п. 2.1 ст. 19 Закона об ООО).
3. Участник ООО, АО своими действиями (бездействием) довел общество до банкротства (п. 3 ст. 3 Закона об ООО) — разъяснения относительно данного основания читайте ниже
4. Участник ООО, АО не созвал собрание участников общества (не принял самостоятельного решения) для решения вопроса об обращении в суд с заявлением о банкротстве
5. Участник ООО, АО нарушил требования Закона о банкротстве (ст. 61.13 Закона о банкротстве). Например, участник ООО одобрил (не оспорил) подачу в арбитражный суд заявления о банкротстве при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или не принял меры по оспариванию необоснованных требований кредиторов, предъявленных как в деле о банкротстве, так и вне производства по делу о банкротстве до или после его возбуждения.
6. Участник ООО совершил недобросовестные или неразумные действия, в результате которых общество, исключенное из ЕГРЮЛ, не исполнило обязательства (п. 3.1 ст. 3 Закона об ООО)

Каждое из перечисленных оснований для привлечения учредителя к субсидиарной ответственности имеет свои нюансы в использовании доказательственной базы, распределении бремени доказывания, составе лиц, имеющих право на обращение в суд с иском о привлечении учредителя к субсидиарной ответственности, и порядке действий истца.

К действиям (бездействию) по доведению общества до банкротства, исходя из судебной практики, относятся:

• одобрение заключения сделок на невыгодных условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательства лицом (фирмой-однодневкой) либо дача указания на совершение явно убыточной операции
• одобрение крупной сделки по цене существенно ниже рыночной

По основанию неподачи заявления о банкротстве учредитель может быть привлечен к субсидиарной ответственности только при соблюдении всех следующих условий (п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 53 от 21. 12.2017):

• он являлся контролирующим лицом
• он не мог не знать о нахождении должника в таком состоянии, при котором на стороне его руководителя, ликвидационной комиссии возникла обязанность по обращению в суд с заявлением о банкротстве, и о невыполнении ими данной обязанности
• он обладал полномочиями по созыву общего собрания участников
• он не совершил надлежащим образом действия, направленные на созыв общего собрания для решения вопроса об обращении в суд с заявлением о банкротстве или на принятие такого решения
Кто является контролирующим лицом юрлица?

Предполагается, что лицо является контролирующим, если оно:

• являлось руководителем должника или управляющей организации должника, членом исполнительного органа должника, ликвидатором должника, членом ликвидационной комиссии
• имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться 50 и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника
• извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лиц, уполномоченных выступать от имени юридического лица, членов коллегиальных органов юридического лица и лиц, определяющих действия юридического лица (пункт 4 статьи 61. 10 Закона о банкротстве)

Если в качестве руководителя должника выступает управляющая компания, считается, пока не доказано иное, что контролирующими должника лицами являются как эта управляющая компания, так и ее руководитель, которые по общему правилу несут солидарную ответственность.

Необходимо также отметить, что руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица (номинальный руководитель), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не освобождает руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом; по общему правилу номинальный и фактический руководители несут субсидиарную ответственность, предусмотренную статьями 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве, а также ответственность, указанную в статье 61.20 Закона о банкротстве, солидарно.

Когда руководитель ООО, АО несет субсидиарную ответственность? 

Руководитель ООО, АО может быть привлечен к субсидиарной ответственности по обязательствам общества, только в следующих случаях:

• невозможности полностью погасить требования кредиторов (ст. 61.11 Закона о банкротстве)
• должник сам не подал (несвоевременно подал) заявление о банкротстве (ст. 61.12 Закона о банкротстве)
• допущены нарушения требований Закона о банкротстве (ст. 61.13 Закона о банкротстве)

Нарушения Закона о банкротстве, которые могут повлечь субсидиарную ответственность руководителя, аналогичны описанным выше нарушениям закона участником общества.

Порядок привлечения учредителя (руководителя) к субсидиарной ответственности

Порядок привлечения учредителей (руководителей) организаций к субсидиарной ответственности зависит от ряда обстоятельств. В некоторых случаях это возможно только в рамках дела о банкротстве по заявлению арбитражного управляющего, уполномоченного органа или конкурсных кредиторов после включения их требований в реестр (п. 1 ст. 61.14 Закона о банкротстве – нарушение требований Закона о банкротстве; п. 2 ст. 61.14 Закона о банкротстве — неподача заявления о банкротстве при наличии такой обязанности, при этом по второму основанию с заявлением о привлечение контролирующих лиц к субсидиарной ответственности в рамках дела о банкротстве могут обратиться только кредиторы, обязательства которых возникли после истечения месячного срока, в течение которого должник обязан был подать заявление о банкротстве, и до возбуждения дела о банкротстве должника).

В некоторых случаях допускается предъявление иска к учредителю (руководителю или иному контролирующему лицу) компании без процедуры банкротства, вне рамок банкротства.
Привлечение контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности при банкротстве должника


Закон о банкротстве устанавливает два состава привлечения к субсидиарной ответственности: непередача документации и невозможность погашения требований по вине контролирующего лица. В последнем составе можно выделить несвоевременную подачу заявления о банкротстве юридического лица (статья 61.12 Закона о банкротстве) и такое ведение бизнеса, которое привело к невозможности полного погашения требований кредиторов (статья 61.11 Закона о банкротстве).

Особенности требований о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности заключаются в упрощенном процессе доказывания, в частности посредством введения презумпций вины ответчика и в установленном законом порядке определения размера ответственности виновного лица (пункт 11 статьи 61.

11 Закона о банкротстве).

Презумпция вины ответчика (контролирующего лица) состоит в том, что невозможности полного погашения требований кредиторов предшествовали следующие обстоятельства:

• совершение контролирующим лицом вредоносных сделок
• внутренние документы должника имеют недостатки, приводящие к затруднительному формированию и реализации конкурсной массы
• имеет место налоговое правонарушение, и имущественная санкция за такое правонарушение превышает 50 процентов размера требований кредиторов третьей очереди
• должник не исполнил юридическую обязанность по хранению документов, предусмотренных законодательством
• на дату возбуждения дела о банкротстве в соответствующие реестры не внесены юридически обязательные сведения о корпорации (пункт 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве)
Привлечение контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности вне дела о банкротстве


Частый случай привлечения учредителя ООО к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротства – это подача иска к учредителю после прекращения процедуры банкротства в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур.

Согласно подпункту 1 пункта 12 статьи 61.11 Закона о банкротстве контролирующее должника лицо несет субсидиарную ответственность по правилам этой статьи в случае, если невозможность погашения требований кредиторов наступила вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, однако производство по делу о банкротстве прекращено в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, или заявление уполномоченного органа о признании должника банкротом возвращено.

Как следует из пункта 31 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», по смыслу пункта 3 статьи 61.14 Закона о банкротстве при прекращении производства по делу о банкротстве на основании абзаца восьмого пункта 1 статьи 57 данного Закона на стадии проверки обоснованности заявления о признании должника банкротом (до введения первой процедуры банкротства) заявитель по делу о банкротстве вправе предъявить вне рамок дела требование о привлечении к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным, в частности, статьей 61. 11 данного Закона, если задолженность перед ним подтверждена вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению в силу закона.

Кроме того, согласно пункту 3 статьи 64.2 ГК Российской Федерации привлечению вышеназванных лиц к ответственности не препятствует, в частности, исключение недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ.

Таким образом, привлечение контролирующего должника лица (учредителя или руководителя) к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве возможно при одновременном соблюдении следующих условий:

• невозможность погашения требований кредиторов наступила вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица
• производство по делу о банкротстве прекращено в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве 

Доказательства вины учредителя, использующиеся судом для привлечения к субсидиарной ответственности:

• неподача или просрочка подачи заявления о банкротстве
• использование имущества и денежных средств компании для собственных нужд
• заключение фиктивных или изначально невыгодных для фирмы сделок
• существенные ошибки при принятии управленческих решений, в том числе их повторяемость
• действия учредителя, позволяющие считать банкротство предприятия преднамеренным
• продажа активов по цене существенно ниже рыночной 

Привлечение учредителя (руководителя) к субсидиарной ответственности возможно не просто при наличии вышеперечисленных фактов, но при установлении реальной причинно-следственной связи между эти фактами и невозможностью компании погашать обязательства.

При этом, как указал Верховный Суд Российской Федерации в Определении от 30.09.2019 года № 305-ЭС19-10079, предусмотренное статьей 10 Закона о банкротстве такое основание для привлечения к субсидиарной ответственности как «признание должника несостоятельным вследствие поведения контролирующих лиц» по существу мало чем отличается от предусмотренного действующей в настоящее время статьей 61.11 Закона основания ответственности в виде «невозможности полного погашения требований кредитора вследствие действий контролирующих лиц», а потому значительный объем разъяснений норм материального права, изложенных в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», может быть применен и к статье 10 Закона о банкротстве.

В Определении Верховного Суда Российской Федерации от 31.03.2016 года № 309-ЭС15-16713 изложена правовая позиция, в соответствии с которой бездействие руководителя, не исполняющего обязанность по подаче заявления должника, которая возложена на него Законом о банкротстве, является противоправным и виновным, что влечет за собой имущественные потери на стороне кредиторов. По сути, данное толкование названных норм разъясняет механизм применения абзаца второго пункта 2 статьи 61.12 Закона о банкротстве, который устанавливает опровержимую презумпцию взаимосвязи между неподачей заявления должника (статья 61.12 Закона о банкротстве) и невозможностью удовлетворения требований кредиторов (статья 61.11 Закона о банкротстве).

Таким образом, пока не доказано обратное, субсидиарная ответственность контролирующего должника лица за невозможность полного удовлетворения требований кредиторов наступает в случае, если привлекаемое к субсидиарной ответственности лицо допустило бездействие в форме неподачи заявления должника о признании юридического лица банкротом при наличии признаков банкротства.

Пример из судебной практики: «Суд приходит к выводу о том, что по состоянию на 26.09.2019 должник отвечал признакам неплатежеспособности, и ответчик как единоличный исполнительный орган и учредитель должника должен был обратиться в арбитражный суд с заявлением должника о признании его несостоятельным (банкротом). Согласно подпункту 1 пункта 12 статьи 61.11 Закона о банкротстве контролирующее должника лицо несет ответственность по правилам названной статьи также в случае, если невозможность погашения требований кредиторов наступила вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, однако производство по делу о банкротстве прекращено в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, или заявление уполномоченного органа о признании должника банкротом возвращено. Как следует из абзаца второго пункта 2 статьи 61.12 Закона о банкротстве, причинно-следственная связь между неподачей заявления должника и невозможностью удовлетворения требований кредиторов презюмируется, пока привлекаемым к субсидиарной ответственности лицом не доказано иное. Ответчик не привел доказательств отсутствия связи между неподачей им заявления должника и невозможностью удовлетворения требований кредиторов. (Решение Арбитражного суда Московской области от 19. 07.2021 года по делу № А41-48323/2020)»

Каким образом учредителю (руководителю) избежать субсидиарной ответственности?

Как было уже отмечено, действующим законодательством предусмотрена презумпция вины контролирующих лиц при невозможности полного удовлетворения требований кредиторов, в том числе в случае, если контролирующее лицо допустило бездействие в форме неподачи заявления должника о признании юридического лица банкротом при наличии признаков банкротства. Поэтому в данном случае контролирующему лицу необходимо доказать одно из следующих обстоятельств:

1. Обязанность подачи заявления о признании юридического лица отсутствовала (юридическое лицо не отвечало признакам неплатежеспособности, предусмотренным Законом о банкротстве, финансовые трудности были временными)
2. Привлекаемое к ответственности лицо не являлось контролирующим лицом, не имело возможности влиять на принятие решение о подаче заявления о банкротстве, созывать общее собрание учредителей (учредитель не имел необходимой доли участия или руководитель компании был фактически уволен, но компания не внесла изменения в ЕГРЮЛ, при этом руководитель предпринимал разумные действия для уведомления регистрирующего органа, направлял заявление о недостоверности сведений)
3. Привлекаемое к ответственности лицо невиновно в неподаче заявления о банкротстве (КДЛ предпринимало действия к созыву общего собрания по данному вопросу и пр. )

Участник общества может избежать привлечения к субсидиарной ответственности, если докажет, что действовал добросовестно и принял все меры для исполнения ООО обязательств перед кредиторами (Постановление Конституционного Суда РФ от 07.02.2023 № 6-П).

При привлечении контролирующего лица к субсидиарной ответственности по иным основаниям (в связи с выявлением сомнительных сделок и пр.) контролирующему лицу, чтобы избежать привлечения к субсидиарной ответственности, необходимо будет доказать:


• отсутствие своей вины в причиненных убытках;
• добросовестность и разумность в принятии управленческих решений;
• отсутствие причинно-следственной связи между действиями (бездействием) контролирующего лица и убытками компании;
• желание предотвратить вред большего масштаба.

Например, при анализе сделок компании, которые арбитражный управляющий (кредитор) характеризуют как нанесшие ущерб должнику и его кредиторам, контролирующему лицу необходимо доказать, что эти сделки имели экономический смысл для предприятия. Для доказательства экономической цели сделок в суде часто используется заключение финансово-экономической экспертизы или заключение аудитора. 


Также контролирующему лицу необходимо помнить о сроках привлечения к субсидиарной ответственности. Например, срок подачи заявления о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве составляет 3 года со дня прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом. Если срок для привлечения контролирующего должника лица истек, КДЛ должен заявить об этом в суде.

В настоящей статье мы дали общую информацию об основания, порядке привлечения КДЛ к субсидиарной ответственности при банкротстве компании и вне рамок дела о банкротстве, способах защиты. Вместе с тем, необходимо отметить, что стратегия защиты и доказательственная база во многом зависят от основания привлечения к субсидиарной ответственности контролирующего лица, порядка действий заявителя, совершаемых КДЛ действий, сделок и других обстоятельств конкретного дела.

Услуги юристов по взысканию задолженности

Мы предлагаем комплексные услуги юристов по взысканию задолженности с юридических и физических лиц. Вы можете обратиться к нам на любой стадии процесса.

• Сбор доказательств для суда
• Подготовка и подача документов в суд
• Защита доверителя в судебных заседаниях
• Обжалование решения суда
• Исполнение решения суда
• Защита доверителей в деле о банкротстве

Требуется помощь юриста по взысканию задолженности?

Вы можете заказать комплексные услуги опытных юристов в Юридической фирме «Двитекс».

Для заказа услуг позвоните нам по телефону 8 (495) 223-48-91
или оставьте заявку на сайте

Заказать звонок

(28 голосов)

Понравилась статья? Расскажите друзьям:

Рекомендуемые статьи этой категории:

22 июня 2023

Взыскание неосновательного обогащения в арбитражном суде

Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание неосновательного обогащения в арбитражно. ..

Подробнее

15 июня 2023

Взыскание долга через суд в 2023 году

Взыскание дебиторской задолженности

Подробнее

15 июня 2023

Неустойка за просрочку по договору аренды: как установить в договоре, начислить …

Взыскание дебиторской задолженности

Подробнее

Адвокат по юрлицам: кто и в каких случаях несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника — юридического лица при банкротстве? — Адвокат в Самаре и Москве — представительство в суде и юридические услуги

В соответствии с ч. 1 ст. 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве) если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.


Под действиями (бездействием) контролирующего лица, приведшими к невозможности погашения требований кредиторов (ст. 61.11 Закона о банкротстве), следует понимать такие действия (бездействие), которые явились необходимой причиной банкротства должника, то есть те, без которых объективное банкротство не наступило бы (п. 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).
Согласно положениям указанной статьи субсидиарную ответственность несут:
1) лица, на которых возложены обязанности:

• организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника;
• ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника.
  Данная категория лиц несет ответственность в случае, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством РФ, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством РФ, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством РФ, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы;
  2) лицо, являвшееся единоличным исполнительным органом должника, а также контролирующим должника, если требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности возникли вследствие правонарушения, за совершение которого вступило в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц, являющихся либо являвшихся его единоличными исполнительными органами, к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения, в том числе требования об уплате задолженности, выявленной в результате производства по делам о таких правонарушениях, превышают пятьдесят процентов общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, включенных в реестр требований кредиторов;
  3) единоличный исполнительный орган юридического лица, а также иные лица, на которых возложены обязанности по составлению и хранению документов, предусмотренных законодательством РФ об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах, об обществах с ограниченной ответственностью, о государственных и муниципальных унитарных предприятиях и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, если такие документы, хранение которых являлось обязательным, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют либо искажены;
  4) единоличный исполнительный орган юридического лица, а также иные лица, на которых от имени юридического лица возложены обязанности по представлению документов для государственной регистрации либо обязанности по внесению сведений в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц, если на дату возбуждения дела о банкротстве не внесены подлежащие обязательному внесению в соответствии с федеральным законом сведения либо внесены недостоверные сведения о юридическом лице:
• в Единый государственный реестр юридических лиц на основании представленных таким юридическим лицом документов;
• в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в части сведений, обязанность по внесению которых возложена на юридическое лицо;
  5) контролирующее должника лицо, если им причинен существенный вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника (совершения таких сделок по указанию этого лица).
  При этом согласно ч. 4 ст. 61.10 Закона о банкротстве необходимо учитывать, что, пока не доказано иное, предполагается, что лицо являлось контролирующим должника лицом, если это лицо:
• являлось руководителем должника или управляющей организации должника, членом исполнительного органа должника, ликвидатором должника, членом ликвидационной комиссии;
• имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника;
• извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лиц, указанных в п. 1 ст. 53.1 ГК РФ.
  В соответствии с ч. ч. 5, 6 ст. 61.10 Закона о банкротстве арбитражный суд может признать лицо контролирующим должника лицом по иным основаниям. При этом к контролирующим должника лицам не могут быть отнесены лица, если такое отнесение связано исключительно с прямым владением менее чем десятью процентами уставного капитала юридического лица и получением обычного дохода, связанного с этим владением.
  Согласно п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» само по себе участие в органах должника не свидетельствует о наличии статуса контролирующего его лица. Исключение из этого правила закреплено в пп. 1 и 2 п. 4 ст. 61.10 Закона о банкротстве, установивших круг лиц, в отношении которых действует опровержимая презумпция того, что именно они определяли действия должника.
  При этом руководитель должника может быть привлечен к субсидиарной ответственности по правилам ст. 61.12 Закона о банкротстве, если он не исполнил обязанность по подаче в суд заявления должника о собственном банкротстве в месячный срок, установленный п. 2 ст. 9 Закона о банкротстве (п. 8 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).
   

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры».

Материал статьи взят из открытых источников

Дата актуальности материала: 07.05.2023

Готовы доверить решение проблемы нам?

Ваше сообщение успешно отправлено.
Наши сотрудники свяжутся с Вами в ближайшее время.

ФИО*

Телефон*

Комментарий и город вашего нахождения

Наша главная цель — помощь клиентам в решении существующих проблем и их профилактика в будущем.

Оставьте заявку на консультацию, чтобы убедиться в этом лично!

Мы работаем по всей России. Укажите Ваш город в комментарии

Отзывы

Рейтинг на Yell.ru.

Получить консультацию юриста

Получить консультацию

У меня общество с ограниченной ответственностью, защищен ли я от кредиторов?

Верно, что владельцы или акционеры Корпорации, ООО или Товарищества с ограниченной ответственностью не несут ответственности по долгам юридического лица только потому, что они владеют этим юридическим лицом.

Эта юридическая концепция называется ограниченной ответственностью и является одной из важнейших частей современного хозяйственного права.

Банки, однако, почти всегда настаивают на получении личных гарантий от владельцев всякий раз, когда они ссужают деньги бизнесу.

ЧТО ТАКОЕ ОГРАНИЧЕННАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ?

Ограниченная ответственность — это правовая доктрина, которая защищает владельцев бизнеса от обязательств этого бизнеса.

Обязательства — это деньги, которые бизнес должен выплатить, и включают в себя долги и любой ущерб, причиненный незаконными действиями компании.

Если владельцы бизнеса имеют ограниченную ответственность, то наибольшая сумма денег, которую они могут потерять в бизнесе, равна сумме денег, которую они вложили в бизнес.

Ограниченная ответственность является причиной того, что:

• От акционеров BP никогда не требовали возмещения ущерба, причиненного разливом нефти BP
• Акционеры American Airlines не должны были платить кредиторам, когда American Airlines подала заявление о банкротстве

Акции этих компаний обесценились, а инвесторы потеряли деньги, потому что их акции обесценились, но сами акционеры не боялись судебных исков.

ЧТО ТАКОЕ ЛИЧНАЯ ГАРАНТИЯ?

Личная гарантия — это договор, по которому одно физическое или юридическое лицо должно погасить долги другого, например, совместно подписанный заем.

Как это работает?

Если вы подписываете чью-то ссуду на покупку автомобиля, то вы должны выплатить эту ссуду, если другой человек этого не сделает.

Поскольку банкам известно, что корпорации и ООО имеют ограниченную ответственность, они обычно ссужают деньги корпорации или ООО только в том случае, если владелец или кто-либо еще подписывает личную гарантию.

Личная гарантия избавляет от ограниченной ответственности по банковскому долгу, поскольку позволяет банку взыскать с владельца/поручителя в случае банкротства корпорации или ООО.

Даже если банк конкретно не сообщил вам о личной гарантии, они, вероятно, заставили вас подписать ее, когда вы брали свой бизнес-кредит.

Это стандартная деловая практика, и, насколько я могу судить, она требуется для любого бизнеса, у которого есть идентифицируемый владелец. SBA также настаивает на личных гарантиях.

Кто пользуется личными гарантиями?

Продавцы, поставщики и поставщики услуг также обычно имеют личные гарантии в своих контрактах.

Если вы занимаетесь бизнесом, вы, вероятно, подписали многие из них, даже не подозревая об этом.

Правительство также возлагает на владельцев бизнеса, а иногда и на их финансовых директоров или бухгалтеров личную ответственность за определенные налоговые долги.

Личная гарантия банка покрывает только долги перед банком, поэтому владелец зарегистрированного бизнеса по-прежнему будет нести ограниченную ответственность в случае, если один из его сотрудников наедет кого-то на машине или каким-либо образом причинит травму, требующую судебного преследования.

Заключение

Если вы являетесь владельцем или акционером корпорации или ООО, вы, вероятно, будете нести ответственность по некоторым долгам, несмотря на ограниченную ответственность.

Если вы думаете о подаче заявления на банкротство по главе 7 или по главе 13, сначала поговорите с нами, чтобы мы могли дать вам совет.

Позвоните по номеру 612.824.4357 и расскажите, чем мы можем вам помочь.

Фото: © Vignes81 | Dreamstime.com




Могу ли я быть привлечен к личной ответственности за долги компании?

Статья|20 августа 2021 г.

В наших предыдущих статьях, где мы помогаем владельцам бизнеса и директорам решать различные финансовые проблемы, мы обсуждали важность консультаций с лицензированным управляющим по делам о несостоятельности (LIT) и различные варианты, доступные при возникновении финансовых проблем. Еще один важный вопрос, который нам обычно задают: «Несу ли я личную ответственность за долги моей компании?» Аллан Накан объясняет возможности.

---

В Канаде юридически зарегистрированное предприятие технически считается отдельным юридическим лицом со своими собственными активами и обязательствами. В большинстве случаев это отдельное юридическое лицо лично защищает владельцев бизнеса и директоров от финансовых обязательств компании. Тем не менее, директора могут быть привлечены к личной ответственности, а корпоративная завеса может быть пробита за определенные долги компании в определенных случаях и в крайних случаях мошенничества.

Аллан является старшим управляющим директором B. Riley Farber и руководит практикой реструктуризации фирмы. Его практика сосредоточена на корпоративной несостоятельности и реструктуризации, финансовых консультационных услугах, трансграничной реструктуризации, расследованиях мошенничества и судебно-бухгалтерской экспертизе.

Личная ответственность директора может возникнуть при нарушении:

• уставных обязанностей
• фидуциарные обязанности  
• условия договора, если директора могли дать личные гарантии

Установленный законом

Различные федеральные и провинциальные законы предписывают установленные законом обязанности , которые налагают на директоров определенные обязательства, которые можно в первую очередь разделить на:  

• обязательства, относящиеся к работникам компании, в отношении невыплаченной заработной платы и отпускных  
• ответственность за неправомерные корпоративные действия, например льготные платежи или перечисление заниженной стоимости в неплатежеспособных или близких к неплатежеспособности ситуациях
• личная ответственность за неперечисление или неуплату корпорацией определенных налогов и других платежей 

Доверительное управление

В дополнение к установленным законом обязанностям директоров в соответствии с федеральными и провинциальными законами, они также обязаны действовать честно, добросовестно и в интересах корпорации.

Директора должны выполнять свои обязанности с разумной степенью осторожности, усердия и мастерства. Эти обязанности в случае неплатежеспособности требуют от директоров уравновешивания различных интересов всех заинтересованных сторон, включая кредиторов, акционеров, сотрудников, правительство и даже окружающую среду, при этом обязанности перед отдельными заинтересованными сторонами являются второстепенными по отношению к общим интересам корпорации.

Контрактный

В дополнение к вышесказанному, директора и должностные лица неплатежеспособных компаний могут столкнуться со значительным личным риском, если директор или должностное лицо корпорации дал личную гарантию обеспечения финансирования или других обязательств корпорации. Банки и другие кредиторы могут запросить личные гарантии в качестве дополнительного обеспечения для кредитования бизнеса, которые могут быть ограничены фиксированной суммой или неограничены. Личные гарантии также могли быть даны домовладельцам и другим кредиторам. В ситуациях, когда владельцы-менеджеры взяли на себя обширные обязательства личного директора, им, возможно, придется заключить договоренности со своими кредиторами и кредиторами о погашении этих личных долгов с течением времени или, возможно, придется прибегнуть к подаче Предложения в соответствии с BIA или личное банкротство.

Случаи, когда директор может быть привлечен к личной ответственности

Нарушение директором обязанностей или ответственности, установленных законом или фидуциарно, может привести к привлечению директора к личной ответственности, некоторые из этих случаев перечислены ниже:  

• неперечисление обязательных отчислений из заработной платы в отношении подоходного налога, страхования занятости и пенсионного плана Канады    
• невыплаченная заработная плата и отпускные за предыдущие 6 месяцев, а также неуплата налога на товары и услуги (GST/HST), полученного, но не перечисленного  
• объявление дивидендов, если корпорация неплатежеспособна или приближается к неплатежеспособности 
• незаконное присвоение корпоративных активов или мошенничество
• непринятие разумных мер по минимизации убытков кредиторам
• нарушение обязанностей и ответственности директоров и должностных лиц в соответствии с законодательством о ценных бумагах, трудовым, налоговым и экологическим законодательством
• срабатывание личной гарантии, если таковая имеется, по умолчанию со стороны компании
• средства правовой защиты от притеснений в соответствии с корпоративным законодательством также могут привести к ответственности директора 

Последствия 

Нарушение обязанностей и ответственности директором обычно влечет за собой гражданско-правовую ответственность. Кроме того, директора или должностные лица могут быть признаны виновными в совершении преступления, связанного с банкротством, если корпорация совершает такое преступление, а директора санкционировали это преступление, руководили им или молчаливо соглашались с ним. В таких случаях, если директор будет признан виновным, ему может грозить либо тюремное заключение, либо штраф, либо и то, и другое.

Суд также может распорядиться о возмещении убытков директору или должностному лицу. Директора или должностные лица также могут нести гражданско-правовую или уголовную ответственность в соответствии с законодательством о налогах, занятости, защите окружающей среды и ценных бумагах. В этих случаях директора могут быть оштрафованы или лишены свободы за конкретные нарушения.

Средства правовой защиты

Большинство законодательных актов предусматривают условия, которые могут уменьшить личную ответственность директора от ответственности. К ним относятся: 

• проявлять степень осмотрительности, усердия и навыков, чтобы предотвратить неудачу, которую разумно предусмотрительное лицо предприняло бы в сопоставимых обстоятельствах 
• предпринимать действия на информированной основе после надлежащего рассмотрения соответствующих материалов и надлежащего обсуждения
• зависимость от консультантов и специалистов
• читать мелкий шрифт и знать о последствиях личных гарантий
• наличие страхового полиса директоров и должностных лиц, который может обеспечить защиту обязательств, взятых на себя при исполнении обязанностей директора или должностного лица корпорации

Заключение

Рекомендуется, чтобы вы как корпоративный директор полностью понимали свои обязанности и обязательства и продолжали выполнять эти обязанности, особенно при приближении или в сценарии неплатежеспособности.