Непокрытые гарантии и аккредитивы
Банковские гарантии
В силу банковской гарантии Банк (Гарант) по поручению предприятия (Принципала) дает письменное обязательство уплатить денежную сумму третьему лицу (Бенефициару) на основании предъявленного тем письменного требования, составленного в соответствии с условиями банковской гарантии. Обязательства Банка по гарантии могут включать только денежную оплату, Банк не может гарантировать реальное выполнение материального обязательства (доставку, обслуживание и т.д.), которое было предусмотрено в соответствующем контракте.
При наличии необходимости Банк обеспечит предоставление гарантии приемлемым для бенефициара иностранным банком, выпустив свою контр-гарантию.
Банк предоставляет или обеспечивает предоставление следующих основных типов банковский гарантий:
Гарантия предложения (тендерная гарантия). При проведении тендеров на проведение строительно-монтажных и иных работ, поставку оборудования и т.
Гарантия возврата авансового платежа. В некоторых случаях, например при производстве строительно-монтажных работ, поставках оборудования, а особенно при создании продукта, в соответствии с узкими требованиями покупателя, часто поставщик/производитель требует аванс. Поэтому у покупателя (заказчика) возникает риск, что его партнер не выполнит свои обязательства по контракту, несмотря на уже полученный аванс, и этот аванс не будет возвращен. Этот риск покрывается гарантией возврата авансового платежа, в которой Банк гарантирует вернуть сумму аванса в случае, если поставщик не выполняет своих обязательств в соответствии с контрактом. В этой связи обычно сумма, покрываемая гарантией возврата авансового платежа, равна сумме полученного аванса. Эта форма гарантии часто используется при совершении внешнеторговых сделок.
Гарантия надлежащего исполнения. Гарантия надлежащего исполнения призвана обеспечить доставку товара, предоставление услуг, надлежащее выполнение работ (напр., постройка, сборка, установка, внедрение и т.д.), в соответствии с предметом контракта. При этом Банк обязуется по первому требованию бенефициара выплатить последнему оговоренную в гарантии сумму. Гарантия надлежащего исполнения обычно покрывает 5-15% общей суммы контракта.
Платежная гарантия. Платежная гарантия обычно используется как обеспечение платежного обязательства любого типа. В частности, подобные гарантии обеспечивают обязательство по оплате товаров, работ и услуг, реализованных с отсрочкой или рассрочкой платежа, обязательство по погашению задолженности по финансовым кредитам и займам.
Таможенные гарантии. Банк предоставляет различные виды таможенных гарантий, используемых для обеспечения уплаты таможенных платежей в соответствии с действующим законодательством РФ, в том числе при предоставлении отсрочки уплаты таможенных пошлин и налогов, условного выпуска товаров, перевозке или хранении иностранных товаров, осуществлении деятельности в области таможенного дела (в качестве таможенного брокера, владельца склада временного хранения, владельца таможенного склада и таможенного перевозчика).
Аккредитивы
По аккредитиву Банк обязуется произвести платежи получателю средств, или акцептовать тратты выставленные на Банк или произвести негоциацию, либо дать полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или акцептовать тратты выставленные на банк или произвести негоциацию против предоставления документов, соответствующих требованиям аккредитива. При этом исполняющий банк и Банк могут совпадать.
Для исполнения аккредитива получатель средств (бенефициар) представляет в исполняющий банк документы, предусмотренные условиями аккредитива. При несоответствии предоставленных документов условиям аккредитива исполнение аккредитива не производится.
Аккредитивы широко используются во внешнеторговых операциях, так как позволяют, с одной стороны, гарантировать поставщику оплату поставленного товара, а с другой стороны снимают с покупателя некоторые риски, связанные с возможным неисполнением обязательств по осуществлению поставки.
При необходимости аккредитивы Банка могут быть подтверждены иностранным банком, приемлемым для покупателя. Добавление подтверждения делает иностранный банк ответственным за исполнение аккредитива наравне с банком, выпустившим аккредитив.
Банк выпускает также резервные или stand-by аккредитивы, которые используются в некоторых случаях как альтернатива банковским гарантиям в силу особенностей законодательства или сложившейся практики.
Непокрытая банковская гарантия это
Непокрытая банковская гарантия это
Все чаще коммерческие организации прибегают к такой возможности обезопасить свои интересы, как банковская гарантия. Такой вид сделок должен быть подтвержден оформлением договора-поручительства. В этом случае гарантии предоставляются банком.
Если быть точным, то финансовая структура выдает поручительство. Это поручительство будет являться залогом при проведении основной сделки. В соответствии с этим документом, если сторона-участник сделки, обладающая гарантией, не выполнит свои обязательства, банк обязан будет погасить расходы, которые понесла вторая сторона ввиду нарушений условий.
Стоит обратить внимание на объем погашения. Дело в том, что сумма взысканий не может превышать ту, которая указана в поручительстве. Даже если ее не хватит на погашение всех расходов, больше она быть не может. Если сумма, указанная в поручительстве превышает расходы, выплата равна сумме убытков (и не более).
Одной из градации банковских гарантий является их разделение на покрытые и непокрытые. Рассмотрим эти два понятия.
Покрытые гарантии
Данный вид гарантирования предполагает выделение в виде залоговой суммы:
Денежный залог;
Депозит;
Вексель.
Теперь хотелось бы рассказать о тех плюсах, которые предполагает этот вид гарантирования.
Минимализация времени, необходимого на оформление. Это происходит ввиду наличия фактического залога.
Данная мера позволяет максимально подтвердить обязательства.
Поэтому ей часто удобней пользоваться при оформлении контрактов с государственными и муниципальными структурами.Появляется возможность воспользоваться непредвиденными отсрочками.
Гарантийный объем может быть любым.
Начисляемый на сумму процент является более низким по сравнению с непокрытыми гарантиями.
Поэтому ей часто удобней пользоваться при оформлении контрактов с государственными и муниципальными структурами.
Непокрытые гарантии
Основное отличие непокрытой банковской гарантии — это то, что залог не формируется из денежных средств в чистом виде. Залог, конечно же, должен быть, но формируется он из абсолютно любого имущества.
Это отличие несет в себе свои характерные положительные свойства:
Оборот компании остается неприкосновенен.
Требования к залогу более мягкие. Его могут принять даже от постороннего (третьего) лица.
Затраты на гаранта намного меньше в случае извлечения денег из оборота.
В отношении необходимого залога можно сказать, что он может быть сформирован из оборудования, транспортных средств, нереализованной продукции, принадлежащей недвижимости и так далее.
назад
Непокрытые банковские гарантии и аккредитивы
Банковские гарантии
При выдаче гарантии Еврофинанс Моснарбанк (Гарант) по требованию компании (Принципала) предоставляет письменное обязательство уплатить указанную сумму третьему лицу (Бенефициару) по его письменному требованию, оформленному в соответствии с условиями гарантии. Банк может гарантировать только платеж, а не материальное обязательство (доставку, обслуживание и т.п.), предусмотренное договором между Принципалом и Бенефициаром.
При необходимости Банк может обеспечить гарантию приемлемого для бенефициара иностранного банка путем выдачи встречной гарантии.
Еврофинанс Моснарбанк предлагает или помогает получить следующие основные виды гарантий:
Гарантия предложения (тендерная гарантия)
При проведении конкурсов на поставку оборудования, строительно-инженерных и других услуг от участников часто требуется включение тендерной гарантии в заявку.
Гарантия должна покрывать 1%-5% от суммы тендера.
Гарантия возврата аванса
В некоторых случаях, включая строительные работы, поставку оборудования и особенно изготовление определенных изделий по техническому заданию заказчика, подрядчик часто требует предоплату. Таким образом, заказчик сталкивается с риском того, что партнер может не выполнить обязательства по договору и не вернуть аванс. Этот риск покрывается гарантией возврата аванса. Банк гарантирует возврат суммы аванса в случае невыполнения подрядчиком обязательств по договору. Как правило, сумма, покрываемая гарантией, равна сумме авансового платежа. Эта гарантия часто используется во внешнеторговых сделках.
Гарантия надлежащей работы
Эта гарантия распространяется на исполнение подрядчиком по контракту, например, поставку товаров или оказание услуг, надлежащее выполнение задач, изложенных в контракте (строительство, монтаж, установка, реализация и т.
д.). Банк гарантирует выплату суммы, указанной в договоре гарантии, по первому требованию бенефициара. Гарантия обычно покрывает 5%-15% от суммы контракта.
Гарантия платежа
Эта гарантия обычно используется для обеспечения платежного обязательства любого рода. В частности, такие гарантии охватывают обязательства по оплате товаров или услуг, поставленных в счет первоначального взноса или отсрочки платежа. Они также охватывают обязательства по погашению задолженности по финансовым кредитам и займам.
Таможенные гарантии
Еврофинанс Моснарбанк предлагает различные виды таможенных гарантий, которые используются для обеспечения уплаты таможенных платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе в особых случаях, таких как просрочка уплаты таможенных пошлин, сборов, перевозка или хранение иностранных товаров, совершение различных таможенных операций (выполнение функций таможенный брокер, владелец склада временного хранения или таможенного склада, уполномоченный таможенный перевозчик).
Аккредитивы
По аккредитиву Банк обязуется осуществить платеж бенефициару или акцептовать или выплатить переводной вексель, или уполномочить другой банк (назначенный банк) осуществить платеж бенефициару или акцептовать или выплатить вексель обмена при представлении документов, указанных в аккредитиве. Сам банк может быть назначенным банком
Для исполнения аккредитива бенефициар должен представить указанные в аккредитиве документы в назначенный банк. Если представленные документы не соответствуют указанным в аккредитиве, то аккредитив не исполняется.
Аккредитивы широко используются во внешней торговле, поскольку они гарантируют получение поставщиком оплаты за отгруженные товары и защиту покупателя в случае, если поставщик не отгрузит товар.
При необходимости аккредитивы Банка могут быть подтверждены иностранным банком, приемлемым для покупателя. Подтверждение возлагает на иностранный банк такую же ответственность за исполнение аккредитива, как и на банк, его выпустивший.
Еврофинанс Моснарбанк также выпускает резервные или резервные аккредитивы. В некоторых случаях они используются в качестве альтернативы банковским гарантиям в силу сложившейся деловой практики или особенностей законодательства.
Гарантийное письмо: определение, цели и пример
К
Джеймс Чен
Полная биография
Джеймс Чен, CMT — опытный трейдер, инвестиционный консультант и стратег глобального рынка.
Узнайте о нашем редакционная политика
Обновлено 15 марта 2022 г.
Рассмотрено
Саманта Зильберштейн
Рассмотрено Саманта Зильберштейн
Полная биография
Саманта Зильберштейн является сертифицированным специалистом по финансовому планированию, обладателем лицензий FINRA Series 7 и 63, лицензированным агентом штата Калифорния по страхованию жизни, несчастных случаев и медицинского страхования и CFA.
Она проводит дни, работая с сотнями сотрудников некоммерческих организаций и организаций высшего образования над их личными финансовыми планами.
Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору
Что такое гарантийное письмо?
Гарантийное письмо — это разновидность договора, выдаваемого банком от имени клиента, заключившего договор на покупку товара у поставщика. Гарантийное письмо сообщает поставщику, что ему заплатят, даже если клиент банка не выполнит свои обязательства. Чтобы получить гарантийное письмо, клиент должен будет подать заявление на его получение, аналогично кредиту. Если банк согласен с риском, он поддержит клиента письмом за ежегодную плату.
Гарантийное письмо также может быть выпущено банком от имени автора колла, гарантирующего, что продавец владеет базовым активом и что банк поставит базовые ценные бумаги в случае исполнения колла. Авторы колл-опционов часто используют гарантийное письмо, когда базовый актив колл-опциона не хранится на их брокерском счете.
Key Takeaways
- Гарантийное письмо — это договор, выданный банком от имени клиента, заключившего договор на покупку товаров у поставщика.
- Гарантийные письма сообщают поставщику, что они будут оплачены, даже если клиент банка не выполнит свои обязательства.
- Банк может выпустить гарантийное письмо от имени продавца колла, гарантирующее, что продавец владеет базовым активом и что банк поставит базовые ценные бумаги в случае исполнения колла.
- Гарантийные письма часто используются, когда одна из сторон в сделке не уверена, что другая вовлеченная сторона может выполнить свои финансовые обязательства, особенно часто при покупке дорогостоящего оборудования или другого имущества.
- Гарантийные письма используются в самых разных деловых ситуациях, включая заключение контрактов и строительство; финансирование от финансового учреждения; или декларации во время процессов экспорта и импорта.
Понимание гарантийных писем
Гарантийные письма часто используются, когда одна сторона в сделке не уверена, что другая вовлеченная сторона может выполнить свои финансовые обязательства.
Это особенно часто встречается при покупке дорогостоящего оборудования или другого имущества. Однако гарантийное письмо может не покрывать всю сумму долга. Например, гарантийное письмо по выпуску облигаций может обещать выплату либо процентов, либо основной суммы, но не того и другого одновременно.
Банк обсудит со своим клиентом сумму, которую они покроют. Банки взимают ежегодную плату за эту услугу, которая обычно представляет собой процент от суммы, которую банк может задолжать, если их клиент не выполнит своих обязательств.
Гарантийные письма используются в самых разных деловых ситуациях. К ним относятся заключение контрактов и строительство, финансирование от финансового учреждения или декларации во время экспортных и импортных процессов.
Гарантийное письмо для оператора по вызову
Поскольку многие институциональные инвесторы держат инвестиционные счета в банках-кастодианах, а не у брокеров-дилеров, брокер часто принимает гарантийное письмо для авторов коллов с короткими опционами в качестве замены хранения наличных денег или ценных бумаг.
Гарантийное письмо должно быть в форме, приемлемой для биржи и, возможно, для Клиринговой корпорации опционов. Банк-эмитент соглашается передать брокеру лежащие в основе ценные бумаги, если будет назначен счет автора колла.
Чтобы получить гарантийное письмо, клиент должен подать заявку на его получение, как и на кредит.
Пример гарантийного письма
Предположим, что компания XYZ покупает для своего магазина большое количество специализированного оборудования стоимостью 1 миллион долларов. Поставщик оборудования должен будет изготовить его, и он может быть не готов в течение нескольких месяцев. Покупатель не хочет платить прямо сейчас, но поставщик также не хочет тратить время и ресурсы на создание этого оборудования без какой-либо гарантии , что этот покупатель купит его и у него есть ресурсы для его покупки. Покупатель может пойти в свой банк и получить гарантийное письмо. Это должно успокоить поставщика, поскольку банк поддерживает покупателя.
Предположим, что у автора коллов на 10 контрактов меньше вымышленных акций YYY.
