Международный факторинг: Факторинг – что это простыми словами, виды и их характеристики, преимущества и недостатки

Содержание

Факторинг и факторинговые услуги

В отличие от краткосрочного кредитования оборотного капитала факторинг представляет собой, по сути, структурированное финансирование, тесно привязанное к конкретной коммерческой сделке, и имеет своей целью предоставление продавцу или покупателю средств и услуг, необходимых для совершения ряда однородных сделок в рамках одного или нескольких торговых контрактов.

Факторинг является кредитным продуктом, но не кредитом. Помимо предоставления денежных ресурсов, факторинговое финансирование обычно сопровождается рядом различных дополнительных услуг, призванных обеспечить безопасность расчетов, упростить документооборот, учет и снять или в значительной степени снизить платежные риски контрагентов.

Факторинговое финансирование не затрагивает само производство товаров, а применяется на последующих этапах при сделках с уже произведенными товарами в строго определенной сфере деятельности предприятия: начиная от отгрузки товара производителем / торговым посредником и до поступления оплаты за товар продавцу.

Сущность факторинга, в отличие от кредита, состоит не в предоставлении средств клиенту на определенный срок, а, главным образом, в дисконтировании - покупке со скидкой (дисконтом) - фактором платежных требований продавца к покупателю или платежных обязательств покупателя перед продавцом. Такая покупка может быть совершена как с сохранением права регресса на поставщика (в случае неплатежа покупателя сумма задолженности будет востребована банком с продавца), так и без права регресса (Фактор полностью берет на себя риск покупателя и теряет право взыскать задолженность с продавца в случае неплатежа).

Краткосрочный характер подавляющего большинства сделок такой формы финансирования объясняется сроками реальной оборачиваемости товара и зависит от спроса конечного потребителя на ту или иную номенклатуру товара. Как правило, сроки отсрочки платежа на пищевые и потребительские товары находятся в диапазоне от 30 до 120 дней. Финансирование более длинных сроков отсрочки данного сегмента рынка, скорее всего, означало бы либо финансирование перепроизводства, либо финансирование низкокачественного неликвидного товара, что несло бы в себе весьма серьезные риски для всех участников сделки. В таких случаях также нельзя исключать сговор недобросовестных контрагентов с целью мошенничества.

Вместе с тем, в ряде отраслей, например, тяжелое машиностроение, сроки отсрочки платежа доходят до нескольких лет. В основном, это связано с достаточно высокой стоимостью такой продукции и уникальностью характера сделок. Покупка таких товаров носит, как правило, инвестиционный характер, а продукция данного сектора скорее будет для покупателя средством производства, чем оборотным активом. Для таких случаев существует особая форма торгового финансирования, схожая с Факторингом – Форфейтинг. Факторинг и факторинговые услуги для Вашей компании. Финансирование до 95% без залога и поручителей. Минимальный комплект документов.

Потребность в факторинговом финансировании вытекает из двух закономерных, но разнонаправленных потребностей участников торговой сделки. Продавец товара стремится как можно быстрее получить выручку за проданный товар, а покупатель стремится отсрочить оплату до момента 2 покрытия собственных расходов и получения своей добавленной стоимости. Если продавец и/или покупатель - посредники, то сила их стремлений возрастает многократно, так как им необходимо дополнительно учитывать интересы производителя товара и конечного покупателя.

При взаимном интересе сторон в сделке им зачастую удается прийти к консенсусу путем длительных переговоров, но при этом одна из сторон должна поступиться своими интересами: либо продавец вынужден согласиться на отсрочку платежа, смирившись с тем, что деньги за уже отгруженный товар будут получены не сразу, либо покупатель соглашается на оплату товара авансом или по факту отгрузки, отвлекая свои оборотные средства или привлекая банковский кредит. К тому же следует отметить, что при сделках с некоторыми товарными группами, традиционно применяется отсрочка платежа, и заставить покупателя изменить привычную ему схему расчетов зачастую бывает крайне сложно.

Однако, всего этого можно избежать, если в торговую сделку включается финансовый агент 1 (Фактор), который становится ее полноправным третьим участником, хотя бывают случаи, когда одна из сторон об этом не знает. Фактор, финансируя торговую сделку, дает возможность продавцу и покупателю обеспечить свои интересы: первый получает средства непосредственно после отгрузки товара, а второй получает необходимую отсрочку платежа. Разумеется, Фактор получает за свои услуги определенное вознаграждение, но оно, учитывая те преимущества, которые получают стороны сделки, является незначительным и всегда может быть включено в цену товара.

Размер вознаграждения, взимаемого банком, определяется стоимостью средств, привлеченных банком под эти сделки, совокупностью рисков, которые он принимает на себя и стоимостью дополнительного сервиса, что зачастую является одним из главных условий. Эти факторы являются основополагающими при определении стоимости факторингового финансирования.

Следует отметить, что в большинстве случаев, финансируя торговую сделку, фактор несет меньшие риски, чем при кредитовании оборотного капитала, хотя, безусловно, вынужден предъявлять определенные требования к финансовому состоянию других участников сделки.

Импортный факторинг

  • Подписание договора факторинга между экспортером и экспорт-фактором

  • ПСБ выдает экспорт-фактору гарантию (кредитное покрытие) за импортера. Гарантия подтверждается в рамках предварительно установленного банком лимита на импортера.

  • Поставка товара по внешнеэкономическому контракту на условиях отсрочки платежа (отсрочка до 180 дней)

  • Уступка экспорт-фактору денежного требования к импортеру

  • Выплата экспорт-фактором финансирования экспортеру в объеме до 100% от суммы поставки

  • Переуступка ПСБ денежного требования к импортеру

  • Оплата импортером поставленного товара на факторинговый счет экспорт-фактора, либо на счет экспортера

  • Выплата экспорт-фактором экспортеру остатка полученных от импортера средств за вычетом сумм финансирования и комиссий за факторинговое обслуживание

  • В случае неоплаты импортером поставки, ПСБ осуществляет платеж по гарантии в течение 90 дней со дня окончания отсрочки платежа.

  • Особенности международного факторинга, его разновидности

    Поставки с отсрочкой платежа осуществляются не только на внутреннем рынке. Такие сделки имеют место и в международных торговых связях. При этом положение поставщика существенно усложняется. Повышается риск не платежа, могут возникать проблемы в контроле над погашением дебиторской задолженности. Международный факторинг является оптимальной возможностью избавиться от этих негативных нюансов бизнеса.

    Основные принципы международного факторинга

    Услуга представляет собой трехстороннюю сделку, в которой фактор обязуется сразу после получения документации перечислить большую часть средств за отправленную продукцию на счет поставщика. За услугу назначаются комиссионные, которые могут удерживаться при первой выплате или из оставшейся суммы. Получатель обязуется оплатить товар фактору в сроки, указанные в договоре.

    Отечественным участникам рынка, вступающим в международные торговые отношения, предлагается экспортный или импортный факторинг.

    Вид услуги зависит от статуса заказчика. Она является одинаково выгодной для всех сторон, обеспечивает:

    • — поставщику своевременную оплату товара, исключает риск неуплаты, задержек;
    • — покупателю возможность оплатить продукцию с рассрочкой без финансовых затруднений;
    • — фактору получение комиссионных, являющихся прибылью.

    В валютных операциях такая страховка является существенным положительным моментом, позволяет развивать международный бизнес без риска.

    Основные причины использования факторинга

    Есть много причин роста популярности международных факторинговых услуг. Воспользоваться помощью фактора необходимо, если:

    • — у новых партнеров еще не сложились доверительные отношения, поставка с рассрочкой обладает высокой степенью риска;
    • — нет желания, возможности получать банковские кредиты для оплаты товара;
    • — необходимо ускорить процесс совершения сделки;
    • — законодательство в странах поставщика и получателя имеют отличия, есть риск различий в трактовках положений контракта.

    Переуступка прав долговых обязательств освобождает поставщика от необходимости заниматься дебиторскими задолженностями, устраняет возможные проблемы, задержки с перечислениями валюты. Процесс осуществления сделки проходит в минимальные сроки, что важно для эффективности бизнеса.

    Экспортный и импортный факторинг

    Международный факторинг может осуществляться по однофакторной или двухфакторной схеме. В первом случае все функции выполняет одна компания. Во втором за импортную и экспортную часть отвечают факторы, находящиеся в разных государствах.

    Это финансирование одинаково выгодно для операций по ввозу продукции из других стран и для экспорта продукции. Импортеры получают отсрочку, что особенно выгодно для новых, небольших фирм, не имеющих свободного капитала. Получение товара под реализацию открывает широкие возможности для динамичного развития.

    Экспортеру услуга дает возможность быстро расширить круг зарубежных партнеров, увеличивать объемы продаж. Исключается возникновение кассовых разрывов, финансовых сложностей. Факторинг надежно страхует поставщика от возможных убытков, возникающих при неуплате средств за отправленную продукцию.

    Компания «ЮниФактор» предоставляет факторинговые услуги в полном объеме на высоком уровне. Большой опыт работы, наличие грамотных квалифицированных специалистов позволяют эффективно решать самые сложные задачи, предлагать своим клиентам широкий спектр услуг, безупречный сервис.

     198 total views,  1 views today


    Назад: Особенности покупки готовой компании с оборотамиВперед: Гороскоп 27 июля 2019 года

    Советуем почитать

    class="title">

    109. Международный факторинг. Мировая экономика. Шпаргалки

    Читайте также

    Международный бизнес

    Международный бизнес Doing Business in… – серия, публикуемая PricewaterhouseCoopers совместно с Ernst & Young, является замечательным источником информации для тех, кто занимается международным бизнесом. В ней рассматриваются обычаи и множество нюансов, важных для международного

    61. Международный кредит

    61. Международный кредит Формы международного кредита можно классифицировать определенным образом.1. По назначению:1) коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;2) финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов,

    119. Факторинг — особая форма кредитования. Ипотечные ссуда, организация и виды

    119. Факторинг — особая форма кредитования. Ипотечные ссуда, организация и виды Факторинг — это комплекс финансовых услуг, оказываемых компаниям — оптовым поставщикам товаров и услуг, имеющий бессрочный характер и стратегический интерес, как для последних, так и для

    Международный банк

    Международный банк Эффективный международный золотой стандарт потребует создания международного банка, с которым должны будут сотрудничать центральные банки всех стран золотого стандарта и в который они должны внести необходимый капитал. Такой банк будет выполнять

    16. Факторинг – финансирование под уступку денежного требования

    16. Факторинг – финансирование под уступку денежного требования В современных условиях функционирования субъектов хозяйственной деятельности все большее значение приобретает управление финансовыми потоками, в частности скоростью оборота капитала, одним из способов

    2.6. Факторинг

    2.6. Факторинг Факторинг (factoring) – продажа дебиторской задолженности специализированному финансовому институту, факторинговой компании, обычно без права обратного требования. Один из методов финансирования.При цессии дебиторской задолженности фирма сохраняет право

    12.5. Международный лизинг

    12.5. Международный лизинг Законом о лизинге предусмотрены две формы лизинга: внутренний и международный лизинг. При международном лизинге перемещение имущества осуществляется через таможенную границу Российской Федерации. В ряде случаев этот способ приобретения

    88. Международный кредит

    88. Международный кредит Международный кредит возник в ХIV–XV вв.Международный кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности,

    Тема 25. Факторинг

    Тема 25. Факторинг 1. Факторинг (Ф): понятие и видыФ – многоцелевая операция, связанная с краткосрочным кредитованием клиента через приобретение у него долговых обязательств покупателей продукции, услуг, работ, поставщиков сырья, оборудования; со страхованием клиентов

    Международный кредит.

    Международный кредит. 1)коммерческий (межфирменный)2)банковский3)межгосударственныйКлассификация международных кредитов по признакам:1.по источнику: внутренние, иностранные, смешанные.2.по целевому назначению: коммерческие или денежные.3.по сроку предоставления:

    Факторинг

    Факторинг Факторинг представляет собой финансирование под уступку денежного требования.В соответствии с пунктом 1 статьи 824 Гражданского кодекса РФ по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется

    108. Международный лизинг

    108. Международный лизинг Лизинг– это коммерческая операция по предоставлению лизингодателем материальных ценностей лизингополучателю в аренду. Лизинговая сделка может быть заключена в отношении любого имущества, в том числе зданий, сооружений, оборудования,

    110. Международный форфейтинг

    110. Международный форфейтинг В банковской практике форфейтинг обозначает покупку форфейтором на заранее установленных условиях векселей и других долговых обязательств экспортера. При этом покупатель требований берет на себя все коммерческие риски без права регресса

    Глава XII МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПОРЯДОК

    Глава XII МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПОРЯДОК Проблеме международного порядка принадлежит одно из центральных мест поскольку в ней концентрируется представление о взаимодействующих на мировой арене социальных общностях как о составных частях, элементах единого социума –

    2.3. Международный опыт

    2.3. Международный опыт Правительствам всех стран приходится принимать стратегические решения при выборе целей управления долгом, определении своих предпочтений в отношении допустимой степени риска, методов управления условными обязательствами и путей обеспечения

    Международный маркетинг

    Международный маркетинг В большинстве стран рынки состоят из местных, региональных и международных брендов. Местный бренд продается на территории одной страны. Региональный бренд продается в пределах определенного региона (например, Северной Америки или Европы).

    Международный факторинг. - Факторинг

    Доля международного факторинга в объеме факторинговых услуг в России сегодня не достигает и 1%. Для его развития нужны изменения в валютном и налоговом законодательстве.

    Международный факторинг – вид факторинговой операции, обеспечивающий расчеты и сервисное сопровождение финансирования поставок товаров и услуг с отсрочкой платежа в условиях, когда поставщик и покупатель являются резидентами разных государств. Международный факторинг, в отличие от операций по торговому финансированию, используется для работы по долгосрочным или бессрочным внешнеэкономическим контрактам, характеризующимся регулярностью поставок и тенденцией к увеличению товарооборот.

    Эксперты признают, что у международного факторинга в России перспективы есть, - безусловно, доля этого направления в секторе международных финансовых услуг будет со временем расти.

    Рынок международного факторинга в стадии становления, поэтому еще предстоит большая работа, чтобы международный факторинг занял достойное место на рынке финансовых услуг. Но это при условии, что помимо международных факторинговых ассоциаций будут развиваться аналоги таких ассоциаций и в России, что даст возможность российским факторам более эффективно реализовывать свои проекты по международному факторингу. Предоставляя доступ своим участникам к новым для них технологиям, международные факторинговые ассоциации должны сыграть немалую роль в развитии международного факторинга. Практика показывает, что международный факторинг востребован и перспективы для его развития существуют.

    К сожалению, непрозрачность бизнеса в ряде компаний, несовершенство валютного законодательства и нестабильное состояние экономики мешают развиваться этому направлению факторинга. Импортный факторинг мог бы показывать большие объемы, но отсутствие в России централизованных бюро кредитных историй по компаниям очень тормозит этот процесс. Впрочем, со временем данный вопрос разрешится, и по мере развития инфраструктуры факторов рынок начнет активно набирать обороты.

    Развитие международного факторинга позволит большему количеству компаний обелить свои схемы сотрудничества с партнерами из других стран. А изменение налогового законодательства позволит игрокам заключать прямые контракты, что, в свою очередь, даст возможность для прямого финансирования поставщиков по международному факторингу.

    Спрос на экспортный и импортный факторинг в России обусловлен позицией нашей страны в международной торговле, которая будем надеяться, изменится в обозримом будущем. Поскольку Россия преимущественно выступает сырьевым донором, то под экспортный факторинг попадают в основном сырьевые товары - металл, лес, нефть. По импортному факторингу поставляются потребительские товары - это сектор, который и призван обслуживать в первую очередь международный факторинг.

    В основном экспортный факторинг в России интересен предприятиям сырьевого сектора, предприятиям металлургической, химической и лесной промышленности. К сожалению, экспортный факторинг пользуется небольшим спросом из-за особенностей российского валютного законодательства. Чаще всего к использованию факторинга прибегают оптовые продавцы и производители, работающие в таких секторах, как строительные и отделочные материалы, мебель, автозапчасти, электрооборудование, компьютеры, продукты питания, алкогольные напитки, пищевые продукты, фармацевтика. Так как компаниям именно такого профиля особенно выгодно увеличение рабочего капитала и, кроме того, большинство из них имеет специфическую структуру активов, основную долю которых составляют дебиторская задолженность и остатки товарно-материальных ценностей. Основная задача факторинга - это увеличение оборачиваемости средств между контрагентами за счет получения финансирования, а также гарантии фактора от риска неплатежа.

    Договор международного факторинга может быть подписан участниками по двум схемам работы:

    Однофакторная и Двухфакторная модель международного факторинга.

    Однофакторная модель международного факторинга. Однофакторная модель предусматривает оказание комплекса услуг международного факторинга, при котором Фактор и компания-клиент являются резидентами одного государства. Однофакторная модель преимущественно используется при экспортных операциях.

    Участниками, заключающими договор, в данном случае являются:

    1. факторинговая компания, работающая в стране покупателя или поставщика,
    2. поставщик,
    3. покупатель.

    В рамках договора, заключенного по условиям однофакторной формы факторинга, работа осуществляется по принципу внутреннего факторинга без регресса. Иногда факторинг без регресса называют факторингом с полным сервисом. Этот вид факторинга подразумевает, что фактор дает поручительство за дебитора и анализирует его. Поставщик при условии отсрочки платежа совершает отгрузку продукции. Финансирование 100% суммы поставки осуществляет фактор, при поручительстве за дебитора. Сам дебитор осуществляет оплату поставки в адрес фактора. Выставляется счет за факторинговые услуги. С вычетом факторинговой комиссии, фактор переводит поставщику остаток платежа. Проще можно сказать, что в случае неоплаты за поставку дебитором, за него платит фактор.

    Двухфакторная форма международного факторинга. Двухфакторная модель предусматривает разделение функций международного факторинга между двумя факторами, являющимися резидентами двух стран, которые представляют поставщик и покупатель соответственно. В результате расчеты и факторинговый сервис предоставляются как поставщику-резиденту, так и покупателю-нерезиденту.

    Участниками двухфакторной модели являются:

    1. поставщик,
    2. фактор со стороны поставщика, его называют «экспорт-фактор»
    3. покупатель,
    4. фактор со стороны покупателя, который называют «импорт-фактор».

    Двухфакторная модель международного факторинга имеет определенную схему работы:

    1. Для того чтобы установить лимит финансирования и проверить покупателя, экспорт-фактор должен сделать запрос в импорт-фактор.
    2. Импорт-фактор устанавливает лимит, оформляет поручительство за дебитора
    3. Поставщик делает отгрузку своей продукции, но на условии отсрочки платежа.
    4. На сумму, указанную в поручительстве импорт-фактора, экспорт-фактор обязан профинансировать поставку.
    5. Дебитор производит оплату за поставку, но в адрес импорт-фактора.
    6. Выплаченную за поставку сумму, импорт-фактор переводит экспорт-фактору, при этом вычитая факторинговую комиссию.
    7. Поставщик обязан оплатить факторинговые услуги, за которые экспорт-фактор выставляет ему счет.

    Экспортеры могут снизить риск неплатежа со стороны своих покупателей, используя двухфакторную схему экспортного факторинга. В свою очередь, импортный факторинг дает возможность российским импортерам получать отсрочку платежа (товарный кредит), увеличивать объем закупок, а также использовать продукты, альтернативные аккредитивам и гарантиям. Кроме того, импортеры, получив на себя лимит по факторингу, имеют возможность существенно улучшить действующие условия поставок от экспортеров.

    Для импортеров своей продукции за границу услуги международного факторинга дают возможность:

    • Качественно проверить солидность дебитора-нерезидента Российской Федерации
    • Покрыть кредитные, и снизить валютные риски. Это обозначает получение поручительства за дебитора.
    • Расширить клиентскую базу. Возможность привлечения новых покупателей.

    Покупателям продукции, поставляемой из-за рубежа необходимы услуги международного факторинга. Эти услуги предоставляют для них ряд возможностей:

    • Увеличить базу поставщиков.
    • Если требуется, получить желаемую отсрочку платежа от поставщика, увеличить ее сроки.
    • Иметь уверенность, за счет поручительства от факторинговой компании, с которой ведется сотрудничество.

    Договор международного факторинга подразумевает описание схемы работы, рассмотрение ответственности сторон, и изложение условий оказания соответствующих услуг. Данный договор подписывается между факторинговой компанией и поставщиком.

    Договор факторинга обязательно должен заключаться на территории поставщика. Подписание договора международного факторинга, как правило, для поставщика обозначает снятие с него всей ответственности за погашение дебитором конкретного платежа.

    Многие банки и финансовые компании остерегаются международного факторинга из-за сложности его реализации. Ведь в такой сделке участвует несколько сторон с совершенно различными стандартами финансовой отчетности и снижается прозрачность финансовых операций.

    Как свидетельствуют специалисты, международный факторинг еще полон рисков и юридических противоречий.

    В целом факторинг способствует росту международной торговли, делает отношения между контрагентами более открытыми и доверительными, позволяет компаниям выходить на рынки других стран и развивать торговлю с новыми партнерами в этих странах.


    65. Международный факторинг

    Понятие договора международного факторинга

    Одной из наиболее развитых форм внешнеэкономической деятельности, отражающих современные тенденции развития экономики, является международный факторинг. Как и финансовый лизинг, факторинг направлен на привлечение дополнительных источников финансирования в производственную и торговую сферу, являясь своего рода разновидностью коммерческого кредитования.

    Факторинг используется преимущественно в сфере купли-продажи товаров. При этом продавец товара, не дожидаясь исполнения покупателем обязательства уплатить цену за товар, за вознаграждение уступает право денежного требования банку или иной коммерческой организации (фактору), которому по просьбе продавца покупную цену платит покупатель. Одновременно фактор оказывает продавцу и другие финансовые услуги, в частности по ведению бухгалтерского учета, выставлению счетов по денежным поступлениям, изучению финансового состояния должников, страхованию рисков неплатежей.

    Правовое регулирование договора факторинга во многих промышленно развитых странах основывается не на специальных, а на общих нормах обязательственного права, относящихся к уступке права требования (цессии), с которой факторинг имеет много общего. Вместе с тем факторинг отличается от обычной цессии, поскольку он является самостоятельным видом предпринимательской деятельности, связанной с оказанием финансовых услуг коммерческим предприятиям, занимающимся продажей товаров, работ либо услуг.

    Международно-правовое регулирование факторинга

    Отсутствие специальных норм о факторинге в национальном законодательстве многих стран и различия в практике применения факторинговых операций вызвали необходимость международно-правового регулирования факторинга. Результатом явилась Конвенция УНИДРУА "О международном факторинге", подписанная в г. Оттаве 28 мая 1988 г. (далее в настоящей главе – Оттавская конвенция) и вступившая в силу с 1 мая 1995 г. для трех стран – Франции, Италии и Нигерии. В дальнейшем ее участниками стали и другие государства (в частности, Венгрия, Италия, Латвия, Украина). Россия в данной Конвенции не участвует, однако многие из ее положений были восприняты при разработке гл. 43 ГК РФ, регулирующей договор финансирования под уступку права требования.

    Конвенция была принята одновременно с Конвенцией "О международном финансовом лизинге". В обеих Конвенциях при решении общих вопросов были использованы одинаковые подходы. Так, Конвенция применяется в тех случаях, когда коммерческие предприятия продавца и его должника находятся в разных государствах, участвующих в Конвенции. Ее участником должно быть и государство коммерческого предприятия-фактора.

    Положения Конвенции применяются также, если договор купли-продажи, заключенный между продавцом и покупателем (должником), равно как договор факторинга, подчинены праву страны, участвующей в Конвенции.

    Однако даже при наличии этих условий применение Конвенции может быть исключено участниками факторинга – как сторонами договора факторинга (если это оговорено ими в договоре факторинга), так и сторонами договора международной купли-продажи товаров, если это оговорено между ними в договоре в отношении денежных требований, возникших после письменного уведомления фактора о таком исключении (ст. 3).

    Вопросы, относящиеся к предмету регулирования Конвенции, которые прямо в ней не рассматриваются, подлежат разрешению в соответствии с общими принципами, на которых она основана, а при отсутствии таких принципов – в соответствии с правом, применимым в силу норм международного частного права (коллизионных норм) (п. 2 ст. 4), и т.д.

    Согласно Конвенции под договором факторинга понимается договор, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (фактором), в соответствии с которым поставщик передает фактору требования, вытекающие из договоров международной купли-продажи товаров, заключенных между поставщиком и его должником (покупателем). Предметом уступки являются требования, вытекающие из договоров международной купли-продажи товаров, заключаемых в сфере предпринимательской деятельности. В частности, не могут быть предметом уступки денежные требования, вытекающие из сделок по приобретению товаров для личных, семейных или домашних нужд (п. 2 ст. 1).

    Фактор выполняет, по меньшей мере, две из следующих функций:

    а) финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж;

    б) ведение бухгалтерского учета по причитающимся суммам;

    в) предъявление к оплате денежных требований;

    г) защиту интересов поставщика в связи с неплатежеспособностью его должников.

    Конвенция регулирует так называемый "раскрытый" факторинг, заключающийся в том, что должник в обязательном порядке уведомляется в письменной форме об уступке права требования. В международной практике используется также "нераскрытый" факторинг, при котором договоренность об уступке не раскрывается должнику (покупателю). При этом продавец получает от него покупную цену за товар и зачисляет полученные суммы на отдельный счет но указанию фактора.

    Подчеркивая взаимообусловленный характер отношений факторинга, участниками которого являются продавец, фактор и покупатель товара (должник), Конвенция вместе с тем рассматривает факторинг как самостоятельное обязательство. Соответственно, уступка требования может быть осуществлена, несмотря на любое соглашение между поставщиком и его должником (покупателем), запрещающее такую уступку (ст. 6).

    В Конвенции определен порядок предъявления требований в случае невыполнения одними участниками факторинга своих обязательств перед другими участниками. По общему правилу при предъявлении фактором к должнику требований о платеже этот должник вправе использовать в отношении фактора все средства защиты, указанные в контракте, которыми он мог бы воспользоваться в случае, если бы такое требование предъявил поставщик (в частности, предъявить фактору встречные требования, относящиеся к качеству либо количеству товара) (ст. 9). Вместе с тем, если платеж уже совершен должником, но им не получены или получены товары, не соответствующие договору, он имеет право предъявить требование непосредственно к поставщику, не обращаясь за взысканием к фактору (ст. 10).

    Должник вправе предъявить требование непосредственно к фактору лишь в двух случаях, предусмотренных Конвенцией. Во-первых, если должник произвел платеж фактору, но фактор не оплатил стоимость товара поставщику и, во-вторых, если фактор осуществил платеж поставщику, заведомо зная о том, что поставщик не исполнил своих обязательств перед должником (ст. 10).

    Унификация права, относящегося к уступке требований по платежным обязательствам, включая международный факторинг, проводилась ЮНСИТРАЛ. Результатом явилась Конвенция об уступке дебиторской задолженности в международной торговле, принятая 12 декабря 2001 г. Резолюцией 56/81 на 85-м Пленарном заседании 56-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН (Конвенция не вступила в силу).

    По отношению к Оттавской конвенции о международном факторинге 1988 г. указанная Конвенция в случае вступления в силу будет иметь приоритетное значение, в отличие от любого другого международного соглашения, в сферу действия которого входят предусмотренные ею сделки (здесь Конвенция не имеет преимущественной силы) (ст. 38).

    Конвенция применяется к уступкам "международной дебиторской задолженности" и "международным уступкам дебиторской задолженности". В соответствии с ней уступка является международной, если цедент и цессионарий находятся в разных государствах, в свою очередь, дебиторская задолженность является международной, если цедент и должник находятся в разных государствах. Международный характер уступки или дебиторской задолженности определяется на основании местонахождения цедента и цессионария или должника в момент заключения договора уступки.

    В предмет регулирования Конвенции входят не только факторинг, но и все известные виды уступки дебиторской задолженности, включая традиционный институт цессии, форфейтинг, учет счетов-фактур, секьюритизацию договорной дебиторской задолженности, кредитование под обеспечение активами, проектное финансирование под будущие доходы проекта и т.д. Уступка также может представлять собой суброгацию или сделку залогового вида.

    Уступка дебиторской задолженности расценивается в Конвенции также в качестве "обеспечения долга или иного обязательства", что отражает современные международные тенденции применения цессии в качестве способа обеспечения обязательств.

    Предметом уступки являются права на причитающиеся с должника денежные суммы (дебиторская задолженность, как "существующая" на момент заключения договора, так и "последующая", т.е. возникающая после его заключения), передаваемые полностью или частично одним лицом (цедентом) другому лицу (цессионарию). В объем уступаемых требований входят также акцессорные права, обеспечивающие платежи по первоначальному договору.

    В отличие от Оттавской конвенции уступка требований может осуществляться не только по договору купли-продажи, но и но другим договорам. Вместе с тем требования, возникающие из иных, чем договор, оснований – "внедоговорных" либо законных оснований, таких как требования из деликта или требования о возмещении налоговых платежей, – Конвенцией не охвачены.

    Не распространяется она и на уступки требований, вытекающих из договоров и иных сделок в сфере финансовых услуг, прямо указанных в ст. 4 Конвенции, в число которых входят сделки на регулируемом фондовом рынке, сделки с иностранной валютой, сделки на срок, сделки спот и своп, фьючерсные сделки, опционные сделки и т.д.

    Дебиторская задолженность передается цессионарию независимо от какого-либо соглашения между цедентом и должником, ограничивающим право цедента уступать свою дебиторскую задолженность. В то же время в отличие от Оттавской конвенции в ней допускается уступка как раскрытая (т.е. требующая письменного уведомления должника об уступке), так и нераскрытая.

    Особый интерес представляет регулирование, связанное с определением очередности получения дебиторской задолженности (включая случаи банкротства должника), когда права на нее одновременно имеют несколько цессионариев. В приложении к Конвенции государствам-участникам предлагаются на выбор типовые положения, содержащие три варианта определения приоритета цессионария, с которыми государства могут быть связаны на основании заявления: предусматривающие очередность регистрации уступки, очередность заключения соглашения об уступке либо уведомление должника об уступке.

    Наряду с материально-правовым регулированием Конвенция предусмотрела общую коллизионную норму, согласно которой все коллизии, относящиеся к вопросу о приоритетах конкурирующих цессионариев, подлежат разрешению согласно праву местонахождения цедента (ст. 22).

    В гл. V Конвенции содержатся автономные коллизионные нормы, подлежащие применению, если только решение не может быть принято в соответствии с лежащими в ее основе принципами.

    Указанные коллизионные привязки могут применяться независимо от других положений Конвенции – даже в тех случаях, когда цедент или должник не находятся в государстве – участнике Конвенции или когда правом, регулирующим первоначальный договор, не является право государства – участника Конвенции. При этом необходимо, чтобы такие сделки носили международный характер и не были бы исключены из сферы ее действия.

    Автономные коллизионные нормы предусматривают, что взаимные права и обязанности цедента и цессионария регулируются в соответствии с принципом автономии воли "избранным ими правом" (п. 1 ст. 28). При отсутствии соглашения между ними подлежащее применению право определяется на основании критерия наиболее тесной связи с договором (п. 2 ст. 28). К отношениям между цессионарием и должником подлежит применению право страны, которому подчиняется первоначальный договор. В соответствии с этим правом определяются допустимость уступки требования, отношения между цессионарием и должником, условия, при которых требование может быть предъявлено к должнику цессионарием, вопрос о надлежащем исполнении обязательства должником (ст. 29).

    Воспроизводится также положение, согласно которому приоритет конкурирующих цессионариев определяется в соответствии с правом государства, в котором находится цедент (ст. 30), и т.д.

    Законодательство России о международном факторинге (финансировании под уступку права требования)

    В законодательстве РФ факторинг (известный как финансирование под уступку права требования) выделен в качестве самостоятельного вида договора. Материальноправовое регулирование этого договора содержится в гл. 43 ГК РФ, воспринявшей многие положения Оттавской конвенции о международном факторинге.

    В ГК РФ имеется и специальная коллизионная норма, регулирующая факторинг (финансирование под уступку права требования). В соответствии с ней право, подлежащее применению к договору финансирования под уступку права требования, определяется на основании подп. 9 п. 3 ст. 1211 ГК РФ, отсылающей при отсутствии соглашения сторон к праву страны финансового агента (фактора).

    ФИМБанк - Факторинг

    1. Дом
    2. Наши услуги
    3. Факторинг

    Факторинг - это индивидуальный пакет услуг, предназначенный для обеспечения взыскания ваших долгов и улучшения вашего денежного потока, тем самым предлагая вам конкурентное преимущество на ваших рынках как внутри страны, так и за рубежом.

    Компании, торгующие на условиях открытого счета, могут переуступать свою дебиторскую задолженность FIMBank и получать выгоду от:

    • Счет-фактура / книга продаж
    • Взыскание долга
    • Защита от рисков
    • Финансирование

    Все компании со стабильным портфелем, предлагающие корпоративным покупателям сроки кредитования до 180 дней, могут воспользоваться услугами факторинга.Дебиторская задолженность должна возникать в результате полностью выполненных продавцом контрактов.

    • Профессиональные услуги по сбору платежей на Мальте и более чем в 80 странах
    • Защита от безнадежных долгов (до 100%)
    • Финансирование (до 90% стоимости счета доступно сразу)
    • Оценка кредитоспособности покупателя (на регулярной основе)
    Когда факторинг применяется лучше?
    • Продажи на условиях открытого счета
    • Постоянные деловые отношения
    • Чистое торговое право / дебиторская задолженность
    • Чистое / ясное представление продавца
    • Нет встречной торговли
    • Распределение портфеля по количеству покупателей

    Цена факторинга состоит из трех основных компонентов:

    • Комиссия за установку факторингового пакета
    • Комиссия, примененная к стоимости счета-фактуры за оказанные услуги, кроме финансирования
    • Дисконтирование или проценты, взимаемые за финансирование (применимо к средствам в использовании на дневном балансе).Это будет зависеть от процентных ставок для разных валют

    Цену также можно рассматривать как полную.

    Пожалуйста, запросите встречу, связавшись с нами по телефону:

    Департамент средиземноморского факторинга (MED Factors)
    FIMBank p.l.c.

    Тел .: +356 21322100
    Факс: +356 23280109
    Эл. Почта

    Факторинг по всему миру

    В более чем 80 странах мира зарегистрировано более 3000 факторинговых компаний.Годовой оборот предприятий, использующих факторинговые услуги, приближается к 2,35 трлн евро, из которых около 490,114 млрд евро приходится на трансграничный бизнес. Существует несколько международных и национальных ассоциаций факторинга, которые продвигают эту услугу и ее разновидности на различных национальных рынках и на международном уровне, чтобы обеспечить глобальное стандартное видение этой отрасли. FIMBank является членом международной ассоциации факторинга Factors Chain International (FCI), что позволяет ему пользоваться преимуществами мирового опыта и самой большой сети поставщиков услуг.

    FIMBank рассматривает факторинг как узкоспециализированный инструмент финансирования, дополняющий его более традиционные продукты торговых услуг и жизненно важный для роста и развития малого и среднего бизнеса. Факторинг предоставляет экспортерам альтернативу аккредитивам для снижения рисков, а вместе с тем - возможность развивать свой бизнес. FIMBank рассматривает факторинг как важный инструмент для роста международной торговли, особенно в развивающихся странах, экспортирующих в более развитые страны.

    В 2004 году FIMBank стал партнером в совместном предприятии в Индии Global Trade Finance Pvt Limited GTF, наряду с EximBank of India, Международной финансовой корпорацией (входит в состав Всемирного банка) и Банком Махараштры. В 2008 году FIMBank продал свою долю участия Государственному банку Индии GTF, первой интегрированной компании факторинга и форфейтинга в Индии, и создал «план» для стратегии FIMBank в области факторинга. У FIMBank есть долгосрочный план по продвижению аналогичных совместных предприятий на других развивающихся рынках с целью построения глобальной сети.Сегодня международная сеть FIMBank включает в себя индийский факторинг в Индии (основан в 2010 году), Egypt Factors в Египте (основан в 2007 году), BRASILFactors в Бразилии (основан в 2011 году). Отделение банка MED Factors на Мальте и филиал в Афинах, Греция, предлагают широкий спектр факторинговых услуг.

    PPT - Факторинговая отрасль в мире и роль международного факторинга Презентация в PowerPoint

  • Факторинговая отрасль в мире и роль международного Факторинг Эрик Тиммерманс Генеральный секретарь Конференция IFG по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Основы факторинга • Факторинговая компания предоставляет гибкое финансирование под уступку коммерческой (B2B) дебиторской задолженности.• Услуги по факторинговому соглашению: • Финансы • Защита кредита • Администрирование дебиторской задолженности • Взыскание • Общая сумма «приобретенной дебиторской задолженности» в 2008 году в мире: ок. 1,250 млрд евро (рост на 100% за последние 5 лет). • Факторинг клиентов: в основном МСП, но тенденция к увеличению клиентов. Факторинговая конференция в Бухаресте 10.06.09

  • Показатели отрасли (из отчета IFG о глобальной деятельности в отрасли за 2009 год) • Оборот за 2008 год: 1,222 миллиарда евро • + 3,75% по сравнению с 2007 годом • Примерно 1.600 факторинговых компаний • Объем финансирования на конец года: 210 миллиардов евро • Клиенты по факторингу: 570 000 • Сотрудники: 60 000 • Будущие ожидания: значительный рост Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Общие типы факторинга • ПОЛНЫЙ факторинг: (с администрированием и взысканием) • Без права регресса (с защитой кредита) • С регрессом (без защиты от безнадежных долгов) • Дисконтирование СЧЕТА (Клиент выполняет часть администрирования и взыскания) • ОБРАТНЫЙ факторинг (Контракт между Фактором и должником, предлагающий финансирование поставщикам ) • Недавняя эволюция в сторону кредитования на основе активов в США и Конференция по факторингу Великобритании в Бухаресте, 10 июня 2009 г.

  • Акции мирового рынка на конец 2008 г. • Великобритания и Ирландия: 18,94% • Франция: 10,99% • Италия: 9,99% • Германия: 8,51% • США: 8,03% (без ABL) • Япония: 5,73% • Испания: 4,69% • Китай: 4,51% • Нидерланды: 3, 69% • Австралия и Новая Зеландия: 2,67% Factoring Conference Buch arest 6/10/09

  • Мальта 108% Словения 82,42% Таиланд 77,17% Хорватия 75% Китай 66,79% Сербия 63,72% Румыния 63,64% Швейцария 55,19% Болгария 50 % Украина 47,64% 0,74% 1,94% 0,60% 3,54% 0,96% 0,64% 0,52% 1,73% 0,67% 0,54% Наиболее важные рынки роста и их потенциал роста% роста (в среднем = 3,75%)% проникновения (в среднем 3,45%) Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Международный факторинг • 80% оборота мирового факторинга приходится на внутренний факторинг • Трансграничный факторинг продолжает расти быстрее, чем внутренний факторинг.• Прямой экспортный факторинг (Факторинговая компания работает с иностранными покупателями) • Двухфакторная система (Экспортный фактор использует услуги Import Factor в стране покупателя) Факторинговая конференция в Бухаресте 10.06.09

  • Предпосылки для роста международного факторинга ( Данные ВТО ) • За последние 50 лет рост мирового экспорта превысил рост мирового производства более чем в 2 раза. • В 2007 году мировой товарный экспорт вырос на 6,0%, в то время как мировой ВВП увеличился только на 3.5%. • В 2007 году мировой товарный экспорт достиг 13,6 трлн долларов. • В мировой торговле наблюдается смещение «рыночных долей» между регионами • Тенденция к открытию счета (рынок покупателя) Конференция по факторингу в Бухаресте 6/10/09

  • Экспорт: двигатель роста Конференция по факторингу в Бухаресте 6/10 / 09

  • Общие условия торговли • Аккредитив: • Сильная ситуация для экспортера: товары будут приняты и оплачены, если документы в порядке • Но: дорого / импортер должен открыть кредитную линию / импортер не может проверить товары, только документы • Документы против платежа: • Хорошая ситуация для экспортера: товары будут оплачены до того, как документы будут переданы импортеру • Но: импортер может не оформить документы / импортер не может проверить товары, только документы • Открыть счет: • Сильная ситуация для импортера : платит, когда товар получен и принят • Но: рискованная ситуация для экспортера: получит ли он деньги? Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Международный факторинг: конкурентный инструмент Экспортер-импортер • Аккредитив - Аккредитив • Д / П - Документы / платеж • Открытый счет • Международная конференция факторинга по факторингу Бухарест 6/10 / 09 11

  • Двухфакторная система Фактор экспорта Фактор импорта IF обмен: Электронный обмен между факторами Защита кредита и сбор по фактору импорта Сбор счетов и утверждения кредита дебитора Соглашение факторинга: Предоплата счетов / управление кредитом Поставщику Поставка дебитора товаров и услуг Факторинговая конференция Бухарест 6/10/09 12

  • Двухфакторный шаг за шагом • Клиент подписывает договор факторинга с Экспортным Фактором • Клиент получает заказ от должника за границей • Клиент запрашивает свой Экспортный Фактор для подтверждения кредита строка на должнике • Фактор экспорта отправляет информацию Фактору импорта (информация о Поставщике, Дебиторе, запросах кредитной линии ted) • Фактор импорта анализирует и (мы надеемся) одобряет кредитный запрос на дебитора • Фактор экспорта подтверждает кредитную линию своему клиенту Факторинговая конференция Бухарест 6/10/09

  • Следующие шаги… 7.Клиент осуществляет доставку и отправляет счет-фактуру Дебитору с текстом переуступки, инструктируя произвести оплату исключительно Импорту Фактору 8. Клиент назначает дебиторскую задолженность своему Экспортному Фактору 9. Экспортный Фактор предварительно оплачивает счет (обычно 80%) своему Клиенту и переуступает дебиторскую задолженность. Фактор импорта 10. Импорт Фактор управляет и взыскивает задолженность в соответствии с местными законами, обычаями, языком, часовым поясом,… 11. Должник платит Фактору Импорта 12. Импорт Фактор переводит деньги Экспортному Фактору 13. Экспорт Фактор выплачивает оставшуюся сумму на его клиент Факторинговая конференция Бухарест 6/10/09

  • В случае неуплаты • Спор: Фактор импорта информирует Экспортного Фактора, который должен решить спор вместе со своим клиентом, и проинформировать Импорт Фактор о результате • Неплатеж должником из-за финансовых трудностей: Import Factor выплачивает полную сумму (в соответствии с предоставленной кредитной линией) в течение 90 дней после даты оплаты счета) Factoring Conference Bucharest 6/10/09

  • Роль IFG в отрасли Основанная в 1963 году как первая международная двухфакторная платформа Двухфакторная деятельность между участниками по-прежнему остается основным бизнесом. В 2002 году IFG также стала торговой ассоциацией: «Защищать интересы факторинговой индустрии во всем мире» (образование, информация , Лоббирование, создание сетей) Сегодня 160 членов в 56 странах 4 Типы членства 4 Региональные отделения Факторинговая конференция в Бухаресте 10.06.09 16

  • Двухфакторная поддержка IFG Организационная правовая среда: - Юридический комитет - GRIF, DEX, IFA… Организация платформы транзакций: - Комитет по ИТ - IFexchange Помощь участникам в начале работы: - Семинар по операциям - Индивидуальные тренинги - Программа наставничества - Курс электронного обучения Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09 17

  • Торговая ассоциация IFG Мероприятия • Образовательная программа: • Академия IFG (диплом специалиста по факторингу) • Семинары по конкретным темам (Управление рисками…) • Сетевое взаимодействие P Программа: • Встречи на разных уровнях персонала • Форум IFG в LinkedIn • Ежегодное собрание: Конференция о состоянии отрасли • Информационные услуги: • Новости • Глобальный отчет о деятельности отрасли • Исследования по правовым аспектам • Страновые отчеты и т. д. • Представительство отрасли и Лоббирование: • Региональные форумы по (международному) факторингу • Форум ЕС: платформа для сотрудничества между национальными ассоциациями (Великобритания, Испания, Франция, Италия, Германия, Польша, Дания…) и международными ассоциациями (IFG + FCI). Миссия: - гармонизация законодательства. - продвижение отрасли - публикация статистики и информации - мониторинг законодательных инициатив на уровне ЕС Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Спасибо за внимание Вопросы? Дополнительная информация: www.ifgroup.com [email protected] Конференция по факторингу в Бухаресте 10.06.09

  • Интегрированный факторинг - факторинг, транспортный факторинг, факторинг

    Я очень впечатлен вашей работой, ребята. Раньше я занимался факторингом, но, похоже, ничего не подходило, пока я не встретил вас, ребята. Мы рады вести с вами дела. Спасибо и продолжайте в том же духе. Я обязательно скажу своим друзьям-дальнобойщикам связаться с нами.

    Kleo - Boro Transport

    Грег, с вами работает замечательная группа женщин, и я без колебаний рекомендую вашу компанию своим друзьям и семье.

    Джо - Отличный транспорт

    Я действительно ценю обслуживание и партнерство.

    Спасибо, Салли - Elko Trucking

    Integrated была лучшей факторинговой компанией, которую я использовал. Они вовремя учитывают мои счета. В отличие от другой факторинговой компании, которую я использовал, они делают всю работу за вас, что удобно для меня, так как я много в разъездах. Предыдущая факторинговая компания требовала, чтобы я выписывал счета и заполнял партии или документы по каждой загрузке, чтобы получить оплату.Я направил своих друзей в Integrated и буду рекомендовать еще больше людей. Престижность и отличная работа! Крис - Центральный Джерси

    Спасибо - я действительно ценю вашу гибкость - предыдущий фактор, с которым мы работали, НЕ сделал бы этого, даже если это было вопросом нескольких минут.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *