Маржа как считается: Как посчитать маржинальность проекта в маркетинговом агентстве?

Содержание

Что такое маржинальность — как рассчитать и увеличить

С понятием маржи должен быть знаком каждый продавец, потому что это один из самых важных показателей в торговле. Расчет маржинальности позволяет оценить прибыль, которую принесет продажа одной единицы товара. Мы собрали для вас все самое важное, что нужно знать про маржинальность.

Содержание статьи

  1. Маржинальность товара
  2. Способы увеличения маржинальности
  3. Самые маржинальные товары
  4. Вывод

Маржинальность товаров базовое понятие в торговле. Иногда маржу путают с наценкой или неправильно рассчитывают, что может привести к убыткам. В этой статье мы расскажем что такое маржинальность, как ее рассчитывать и дадим советы по ее повышению.

Маржинальность товара

Маржа — это разница между ценой продажи и себестоимостью товара. Маржинальность показывает какую прибыль принесет продажа одной единицы товара, с учетом всех затрат на него. Например: закупку, доставку, хранение и т.д. Маржу еще называют валовой прибылью и любое из этих названий правильное.

Как рассчитать маржинальность

Маржинальность выражается в абсолютных или относительных значениях — денежных единицах и процентах. Для того, чтобы провести расчет маржи нужно знать цену товара и его себестоимость. Для выражения показателя в деньгах проводится расчет маржинальности по формуле: 

Другая формула маржинальности используется для получения относительного значения в процентах: 

Для расчета маржи удобно использовать Google Таблицы или Excel. Вы записываете в ячейки формулы и, подставляя показатели, получаете абсолютные и относительные значения. Чем больше маржа, тем лучше для интернет-магазина, но очень высокие значения встречаются редко.

Нормальной считается маржа до 30%.

Разница между маржой и наценкой

Маржу и наценку нередко путают, потому что они очень похожи. Наценка прибавляется к себестоимости и формирует цену. Получается, что в абсолютном значении наценка равна марже, но придержите возгласы «мы же говорили!». Если посчитать эти два показателя в процентах или хотя бы сравнить их формулы, то появляется разница. 

Например, товар продается по цене в 200 грн, а его себестоимость равна 120 грн. В абсолютных значениях маржа и наценка составляют 80 грн. В относительных значениях маржинальность равна 40%, а наценка — 66%. Маржинальность никогда не сможет быть стопроцентной, иначе себестоимость должна равняться 0. Наценка же может быть хоть 1000%.

Способы увеличения маржинальности

Для увеличения маржинальности продавец должен снизить себестоимость товара или поднять цену на него. Поднять цену проще, но, впоследствии, она может оказаться слишком высокой для клиентов и продажи упадут. Лучше уменьшить себестоимость, например, закупать товар по более низкой цене. Возможно, поиск поставщика поможет вам добиться более выгодных условий сотрудничества.

Траты на аренду складов и логистику составляют весомую часть себестоимости. Один из способов сократить их — начать продажи по дропшиппингу. В этом случае, расходы на хранение и доставку товаров возьмет на себя поставщик, который будет отправлять заказы напрямую.

Если ни один из способов не подходит, то, возможно, ваша ниша для интернет-магазина не рассчитана на продажу товаров с высокой маржой. Но далеко не всем захочется менять сферу, к которой они привыкли, тогда можно изменить подход к работе. Например, вы продаете только на маркетплейсах, которые берут комиссию за заказы и этот процент можно добавлять к себестоимости товара. Если создать свой интернет-магазин, то комиссии не будет и тем самым увеличится маржинальность.

Используйте все возможности онлайн бизнеса. Создайте интернет-магазин на платформе Хорошоп. Тестируйте бесплатно 7 дней.

Оставить заявку

Самые маржинальные товары

Товары можно поделить на низко-, средне- и высокомаржинальные. В первую категорию попадают товары ежедневного использования. Маржа для них колеблется в районе 10-20%, но компенсируется тем, что продаж много. Среднемаржинальными считаются товары неежедневного потребления, например — строительные материалы или бытовая техника. Здесь маржа может достигать 50%.

Высокая маржа обычно встречается у брендовых, люксовых и сезонных товаров. На них особый спрос, из-за чего продавцы могут делать большую наценку. Продаж у таких интернет-магазинов может быть немного, но они получают прибыль за счет маржи и крупного среднего чека. Высокомаржинальными считаются:

Если интернет-магазин не продает товары из этого списка, то это не означает, что он не получает прибыль. Зарабатывать можно на многом — главное понять что выгодно продавать в интернете.

Вывод

Любому продавцу важно знать маржинальность своих товаров, чтобы понимать прибыль, которую он получит от продажи. Маржа похожа на наценку, но в процентном выражении — это разные показатели и их не нужно путать. Но не стоит зацикливаться на маржинальности и считать, что только от нее зависит успех вашего интернет-магазина.

Запустить свой интернет-магазин

Что такое маржа (margin) на Форекс? ♦ Формула расчета маржи

Маржа – это одно из самых важных понятий в торговле. Возможно, вы слышали данный термин при обсуждении торговли на Форекс и рынках CFD (контракты на разницу), или, может быть, это совершенно новая концепция для вас. В любом случае, это очень важная тема, которую необходимо изучить, чтобы стать успешным трейдером.  

В этой статье мы подробно разберем вопрос «что такое маржа в торговле на Форекс?», как ее можно рассчитать, что такое свободная маржа, при чем тут кредитное плечо и многое другое! 

Содержание

  • Что такое маржа (простыми словами)?  Маржинальная торговля
  • Маржа: формула расчета 
  • Что такое свободная маржа (Free Margin)? 
  • Маржа Форекс: что такое уровень маржи?   
  • Маржинальная торговля: Уровень маржин колл  
  • Маржа в трейдинге: Заключение  
  • Популярные вопросы о марже

Что такое маржа (простыми словами)?  Маржинальная торговля

Итак, что такое маржа? Простыми словами маржу в торговле на Форекс можно определить следующим образом:  

Маржа (margin или залог) – часть средств на торговом счете, используемых в качестве залога для открытия позиции, а не плата или транзакционная стоимость.   

➨ Другими словами, маржа в трейдинге – это залоговые средства, который трейдер должен внести на свой счет, чтобы покрыть часть риска, которую трейдер создает для брокера. Обычно это часть торговой позиции, которая выражается в процентах.

Маржа, которую требует ваш брокер Forex, будет определять максимальное кредитное плечо, которое вы можете использовать на своем торговом счете. Поэтому торговлю с кредитным плечом иногда называют «маржинальной торговлей».

У каждого брокера свои маржинальные требования, поэтому прежде, чем выбрать брокера и начать с ним маржинальную торговлю, важно изучить этот вопрос.

Результат маржинальной торговли может оказаться как положительным, так и отрицательным, при этом значительно увеличиться могут как потенциальная прибыль, так и потенциальные убытки.

Маржа: формула расчета 

Для расчета маржи используется следующая формула:  

Маржа = Объем позиции (лот) * Размер контракта / Кредитное плечо  

Например, брокер предлагает кредитное плечо 1:20 для торговли на Форекс. По сути, это означает, что на каждые 20 единиц валюты в открытой позиции требуется 1 единица валюты из ваших средств в качестве маржи. Другими словами, если вы хотите открыть позицию на рынке в размере 20 долларов США, маржа составит всего 1 доллар США.  

Следовательно, в этом примере маржа равна 1/20 или 5%.  

➤Давайте разберем конкретный пример: 

Представим, что вы хотите открыть позицию по валютной паре EURUSD объемом 1 лот, размер доступного вам кредитного плеча составляет 1:500, а размер контракта для данного инструмента составляет 100 000 единиц базовой валюты (размер контракта является стандартизирован). Таким образом маржа в данном примере составит:  

Маржа = 1 * 100 000 / 500 = 200 EUR. 

То есть при маржинальной торговле с использованием кредитного плеча Вы можете торговать позициями таких объемов, которые будут превышать реальные средства на вашем счете. В примере выше вам не понадобятся 100 000 евро для торговли, а лишь 200 евро, при этом прибыль или убытки будут такими, как если бы вы оплатили данную позицию полностью.   

Калькулятор маржи Форекс

В Admirals вы также можете использовать торговый калькулятор для расчета маржи по своим позициям.

Этот инструмент особенно популярен среди трейдеров, потому что кроме расчета маржи, необходимой для открытия позиции, он также позволяет рассчитать ваши потенциальные прибыли или убытки от сделки.

Источник: калькулятор трейдера от Admirals

К слову,  если вы хотите продолжить обучение на финансовых рынках, изучить основы трейдинга, технического и фундаментального анализа, а также узнать много другой полезной информации, пройдите наш обучающий курс всего за 20 дней, доступный клиентам Admirals совершенно бесплатно. Просто нажмите на баннер ниже для того, чтобы начать!

Zero to Hero

Научитесь торговать за 20 дней – от настройки платформы до совершения первой сделки

ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ

Что такое свободная маржа (Free Margin)? 

Теперь, когда вы знаете, что такое маржа в Форекс трейдинге, как она рассчитывается и какое отношение к этому имеет кредитное плечо, давайте разберемся в том, что такое свободная маржа.   

Свободная маржа – это сумма средств, которую вы можете использовать для открытия новых позиций, поскольку на данный момент она не используется в какой-либо сделке.  

Рассчитать свободную маржу можно как разницу между средствами (эквити) и маржей торгового счета. 

Формула свободной маржи:   
Свободная маржа = Средства (Эквити) — Маржа

Сейчас вы скорее всего задаетесь вопросом: «Что такое средства?». Средства (эквити) – это сумма баланса и плавающей (нереализованную) прибыли и/или убытка по открытым позициям на счете. 

Формула расчета средств счета: 
Средства = Баланс + Плавающая прибыль — Плавающие убытки  

Также есть понятие баланса счета. Когда мы говорим об балансе, мы подразумеваем общую сумму денег, внесенных на торговый счет, а также результат (прибыль или убыток) по закрытым позициям, без учета результата открытых позиций (т. е. плавающих прибыли/убытка). 

Формула расчета баланса счета:
Баланс = Сумма депозита + Прибыль — Убыток

То есть, если у вас на счете нет открытых сделок, то средства равны балансу торгового счета.  

Из вышесказанного следует, что свободная маржа фактически включает любую плавающую (нереализованную) прибыль или убыток от открытых позиций. Это значит, что если у вас есть открытая позиция, которая в настоящее время приносит прибыль, вы можете использовать эту прибыль в качестве дополнительной маржи для открытия новых позиций на своем торговом счете.  

Чтобы лучше понять термин «свободная маржа», давайте рассмотрим пример.  

Свободная маржа: пример  

Допустим, у нас есть торговый счет, баланс которого равен 1000 долларов, а маржа 5%. Мы хотим открыть позицию стоимостью 8000 долларов. В момент открытия сделки верно следующее:  

  • Баланс счета = $1000  
  • Средства = $1000  
  • Маржа = $400 (5% от $8000)  
  • Свободная маржа = $600 (Средства — Маржа)  

Если стоимость позиции увеличивается, принося плавающую прибыль в размере 50 долларов США, показатели счета будут следующими:  

  • Баланс счета = $1000  
  • Средства = $1050  
  • Маржа = $400  
  • Свободная маржа = $650  

Маржа и баланс счета остаются неизменными, однако и свободная маржа, и средства увеличиваются, отражая нереализованную прибыль по открытой позиции. Важно отметить, что если бы стоимость нашей позиции уменьшилась на 50 долларов, а не увеличилась, свободная маржа и средства уменьшились бы на данную величину.  

Приходите на наши вебинары, чтобы узнать больше о трейдинге. Вебинары проводятся каждую неделю профессиональными трейдерами и абсолютно бесплатны! Нажмите на баннер ниже, чтобы зарегистрироваться сегодня:

Бесплатные вебинары по трейдингу

Присоединяйтесь к онлайн-вебинарам под руководством наших экспертов по трейдингу

ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ БЕСПЛАТНО

Маржа Форекс: что такое уровень маржи?   

Итак, что такое уровень маржи на Форекс?   

Уровень маржи – показатель, демонстрирующий отношение средств к марже на торговом счете и отображается в процентах.

Формула расчет уровня маржи выглядит следующим образом:  

Уровень маржи = (Средства / Маржа) х 100  

Брокеры используют уровень маржи для определения того, может ли трейдер открывать дополнительные позиции или нет. Уровень маржи 0% означает, что в настоящее время на счете нет открытых позиций.  

Уровень маржи 100% означает, что средства счета равны марже, используемой трейдером. Обычно при таком уровне маржи брокер не разрешает открытие дополнительных сделок на вашем счете, пока вы не пополните свой счет или пока ваша плавающая прибыль не увеличится.  

Уровень маржи: пример  

Представьте, что у вас есть счет с балансом в 10 000 долларов США, и вы открыли позицию с маржей (залогом) в 1000 долларов США.   

Если рынок начнет двигаться против вас, и в результате на вашем счете образуется плавающий убыток в размере 9 000 долларов США, то средства на счете составят 1000 долларов США (т. е. $10 000 — $9000).  В таком случае, размер средств будет равен марже, то есть уровень маржи будет 100%. Соответственно, вы не сможете открыть новые позиции, пока рынок не развернется, и средства на счете снова вырастут, или пока вы не пополните торговый счет.  

Давайте продолжим разбирать данный пример и предположим, что рынок продолжает идти против вас. В этом случае у брокера просто не будет выбора, кроме как закрыть ваши убыточные позиции. Уровень маржи, по достижении которого брокер принудительно закрывает ваши позиции называется уровнем stop out (стоп-аут) и его значение разнится от брокера к брокеру.  

Когда уровень стоп-аут будет достигнут, брокер будет закрывать ваши позиции, начиная с самой убыточной сделки. Закрытие позиции высвободит использованную маржу, что, в свою очередь, увеличит уровень маржи, т.е. он снова станет выше уровня стоп-аута. Если закрытие позиции не сможет привести к данному результату или рынок продолжит двигаться против вас, брокер продолжит закрывать позиции.  

Маржинальная торговля: Уровень маржин колл  

Маржин-колл, пожалуй, можно назвать ночным кошмаром многих трейдеров. Маржин колл (margin call) – это уведомление от брокера о том, что ваш уровень маржи упал ниже определенного порога, известного как уровень маржин колл.   

С помощью данного уведомления брокер просит трейдера увеличить уровень маржи, чтобы тот имел возможность поддерживать открытые позиции.   Уровень маржин колла варьируется от брокера к брокеру, но всегда больше уровня стоп-аут. 

Следует иметь в виду, что если рынок движется быстро, возможно, что у брокера не будет возможности выдать маржин-колл до того, как будет достигнут уровень стоп-аута.

Как избежать этого неприятного сюрприза? Маржин колла можно избежать, внимательно следя за балансом счета и используя стоп-лосс для каждой открываемой вами позиции. Кроме того, важно управлять потенциальными рисками, применяя эффективный риск-менеджмент. 

Маржа в трейдинге: Заключение  

Маржа – неоднозначная тема. Некоторые трейдеры считают, что маржинальная торговля очень опасна, другие считают ее очень выгодной и удобной вещью в торговле. Однако все зависит от индивидуального стиля торговли и торгового опыта.

Маржинальная торговля может быть крайне прибыльным подходом к торговле на рынках, однако крайне важно, чтобы вы осознавали связанные с этим риски. 

Ничто не подготовит вас к работе на рынках лучше, чем трейдинг на демо-счете – безрисковый режим торговли, позволяющий разобраться и лучше прочувствовать рынки. Всегда полезно погружаться сначала в демо-торговлю, а только потом заниматься реальным трейдингом. Нажмите на баннер ниже, чтобы открыть бесплатный демо-счет уже сегодня! ▼▼▼   

Торгуйте без риска на демо-счете

Оттачивайте навыки торговли, используя виртуальные средства

ОТКРЫТЬ ДЕМО-СЧЕТ

Популярные вопросы о марже

Как считается маржа?

Формула расчета маржи: Маржа = Объем позиции * Размер контракта / Кредитное плечо  

Что такое уровень маржи на Форекс?

Уровень маржи на Форекс представляет собой отношение средств (эквити) к марже на счете.

Что такое свободная маржа?

Свободная маржа – это свободные средства на счете, которые вы можете использовать для открытия новых позиций. 

Что такое 100% маржа?

Уровень маржи 100% говорит о том, что размер средств на счете равен размеру используемой маржи. Как правило, при таком уровне маржи брокер выдает предупреждение в виде маржин-колла и не позволяет открытие новых позиций, пока уровень маржи не поднимется выше 100%.

Продолжайте свое обучение

  • Что такое волатильность и как ей воспользоваться в трейдинге?
  • Экзотические валютные пары Форекс
  • Лучшие советы по торговле на рынке Форекс

Ссылки

  • Wikipedia 
  • Investopedia 
  • Financial Times
  • Wall Street Journal 
  • Financial Conduct Authority

О нас: Admirals 

Admirals – глобальный, удостоенный множества наград, регулируемый брокер Forex и CFD, предлагающий торговлю более чем 8000 финансовыми инструментами на самых популярных торговых платформах в мире: MetaTrader 4 и MetaTrader 5. Начните торговать сегодня! 
 
Этот материал не содержит и не должен трактоваться как содержащий рекомендации и советы по инвестированию, предложение или просьба о любых сделках с финансовыми инструментами. Обратите внимание, что такой торговый анализ не является надежным индикатором для любой текущей или будущей торговли, поскольку обстоятельства могут меняться со временем. Прежде чем принимать какие-либо инвестиционные решения, вам следует обратиться за советом к независимым финансовым экспертам, чтобы Вы поняли все риски.  

Как рассчитать и сравнить

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли — это один из широко используемых коэффициентов рентабельности для оценки степени, в которой компания или бизнес-деятельность зарабатывают деньги. Он показывает, какой процент продаж превратился в прибыль. Проще говоря, процентная цифра показывает, сколько центов прибыли бизнес получил на каждый доллар продажи. Например, если бизнес сообщает, что в последнем квартале он достиг маржи прибыли в размере 35%, это означает, что его чистая прибыль составила 0,35 доллара на каждый доллар выручки от продаж.

Существует несколько видов маржинальной прибыли. Однако в повседневном использовании это обычно относится к чистой прибыли, чистой прибыли компании после того, как все другие расходы, включая налоги и разовые расходы, были вычтены из доходов.

Ключевые выводы

  • Маржа прибыли измеряет степень, в которой компания или бизнес-деятельность зарабатывает деньги, в основном путем деления дохода на выручку.
  • Маржа прибыли, выраженная в процентах, показывает, сколько центов прибыли было получено на каждый доллар продажи.
  • Хотя существует несколько типов маржи прибыли, наиболее важным и широко используемым является маржа чистой прибыли, итоговая прибыль компании после того, как все другие расходы, включая налоги и разовые расходы, были исключены из выручки.
  • Нормы прибыли используются кредиторами, инвесторами и самими предприятиями как индикаторы финансового состояния компании, навыков руководства и потенциала роста.
  • Поскольку типичная норма прибыли варьируется в зависимости от отрасли, следует соблюдать осторожность при сравнении цифр для разных предприятий.
Понимание маржи прибыли

Понимание маржи прибыли

Компании и частные лица по всему миру осуществляют коммерческую экономическую деятельность с целью получения прибыли.

Однако абсолютные цифры, такие как валовой объем продаж на сумму X миллионов долларов, деловые расходы на Y тысяч долларов или прибыль на сумму Z, не дают четкой и реалистичной картины прибыльности и эффективности бизнеса. Для расчета прибыли (или убытков) бизнеса используется несколько различных количественных показателей, что упрощает оценку эффективности бизнеса за разные периоды времени или сравнение его с конкурентами. Эти показатели называются нормами прибыли.

В то время как частные предприятия, такие как местные магазины, могут рассчитывать размер прибыли с желаемой периодичностью (например, еженедельно или раз в две недели), крупные предприятия, включая зарегистрированные на бирже компании, обязаны сообщать об этом в соответствии со стандартными периодами отчетности (например, ежеквартально или ежегодно). Компании, которые могут работать на ссудные деньги, могут быть обязаны вычислять и сообщать об этом кредитору (например, банку) ежемесячно в рамках стандартных процедур.

Существует четыре уровня прибыли или нормы прибыли:

  • Валовая прибыль
  • Операционная прибыль
  • Прибыль до налогообложения
  • Чистая прибыль

Они отражаются в отчете о прибылях и убытках компании в следующей последовательности: компания получает выручку от продаж, затем оплачивает прямые затраты на продукт или услугу. Остается валовая прибыль. Затем он оплачивает косвенные расходы, такие как штаб-квартира компании, реклама и исследования и разработки. Остается операционная маржа. Затем он выплачивает проценты по долгу и добавляет или вычитает любые необычные сборы или притоки, не связанные с основным бизнесом компании, с оставшейся маржей до налогообложения. Затем он платит налоги, оставляя чистую маржу, также известную как чистая прибыль, которая является самой чистой прибылью.

Существуют и другие ключевые коэффициенты прибыльности, которые аналитики и инвесторы обычно используют для определения финансового здоровья и благополучия компании. Рентабельность активов (ROA) анализирует, насколько хорошо компания использует свои активы для получения прибыли после учета расходов. Рентабельность капитала компании (ROE) определяет доходность компании на основе ее инвестиций в акционерный капитал.

Виды маржи прибыли

Давайте более внимательно рассмотрим различные разновидности норм прибыли.

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли: начните с продаж и вычтите затраты, непосредственно связанные с созданием или предоставлением продукта или услуги, такие как сырье, рабочая сила и т. д. — обычно объединенные в «себестоимость проданных товаров», «себестоимость проданных продуктов» или « «себестоимость продаж» в отчете о прибылях и убытках, и вы получите валовую прибыль. Валовая прибыль, рассчитанная для каждого продукта, наиболее полезна для компании, анализирующей свой набор продуктов (хотя эти данные не раскрываются общественности), но в совокупности валовая маржа действительно показывает самую низкую картину прибыльности компании.

В виде формулы:

 Валовая прибыль «=» Чистая продажа − COGS Чистая продажа где: \begin{align} &\textit{Валовая прибыль}=\frac{\textit{Чистые продажи}-\textit{Себестоимость}}{\textit{Чистые продажи}}\\ &\textbf{где:}\\ & \textit{COGS}=\text{себестоимость проданных товаров} \end{выравнивание} Маржа валовой прибыли = Чистые продажи Чистые продажи – Себестоимость​где:​

Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли или просто операционная маржа: вычитая коммерческие, общие и административные или операционные расходы из числа валовой прибыли компании, мы получаем маржу операционной прибыли, также известную как прибыль до вычета процентов и налогов или EBIT.

В результате получается показатель дохода, который можно использовать для оплаты долга и акционеров бизнеса, а также налогового департамента, его прибыли от основных текущих операций компании. он часто используется банкирами и аналитиками для оценки всей компании с точки зрения потенциальных выкупов. Как формула:

Операционная Выгода Допуск «=» Операционная Доход Доход × 100 \textbf{Маржа операционной прибыли}=\frac{\textbf{Операционный доход}}{\textbf{Выручка}}\ \mathbf{\times\ 100} Операционная прибыль Маржа = ДоходОперационный доход​ × 100

Маржа прибыли до налогообложения

Маржа прибыли до налогообложения: возьмите операционную прибыль и вычтите процентные расходы при добавлении любого процентного дохода, скорректируйте на единовременные статьи, такие как прибыль или убытки от прекращенной деятельности, и вы получите прибыль до налогообложения или прибыль до налогообложения (EBT). Разделите эту цифру на выручку, и вы получите норму прибыли до налогообложения.

Все основные показатели прибыли сравнивают некоторый уровень остаточной (остаточной) прибыли с продажами. Например, валовая прибыль в размере 42% означает, что на каждые 100 долларов дохода компания платит 58 долларов в виде затрат, непосредственно связанных с производством продукта или услуги, оставляя 42 доллара в качестве валовой прибыли.

Маржа чистой прибыли

Давайте теперь рассмотрим маржу чистой прибыли, наиболее важную из всех мер, и что обычно имеют в виду люди, когда спрашивают: «Какова маржа прибыли компании?»

Маржа чистой прибыли рассчитывается путем деления чистой прибыли на чистые продажи или путем деления чистой прибыли на выручку, полученную за определенный период времени. В контексте расчета нормы прибыли чистая прибыль и чистая прибыль используются взаимозаменяемо. Точно так же продажи и выручка взаимозаменяемы. Чистая прибыль определяется путем вычитания всех сопутствующих расходов, включая затраты на сырье, рабочую силу, эксплуатацию, аренду, процентные платежи и налоги, из общего полученного дохода.

Математически Маржа прибыли = чистая прибыль (или доход) / чистый объем продаж (или доход)

                              = (Чистый объем продаж — Расходы) / Чистый объем продаж

                              = 1- (Расходы / Чистая выручка)

 НПМ «=» ( р − COGS − ОЕ − О − я − Т р ) × 1 0 0 или НПМ «=» ( Чистая прибыль р ) × 1 0 0 где: Н п М «=» Рентабельность по чистой прибыли р «=» доход С О г С «=» стоимость проданных товаров О Е «=» операционные расходы О «=» прочие расходы я «=» интерес \begin{выровнено} &\begin{собрано} \textit{NPM}=\left(\frac{\textit{R}-\textit{COGS}-\textit{OE}-\textit{O}-\textit{ I }-\textit{T}}{\textit{R}}\right)\\times100\\ \textbf{or}\\ \textit{NPM}=\ \left(\frac{\textit{Чистый доход} }{\textit{R}}\right)\times100 \end{собранные}\\ &\textbf{где:}\\ &NPM=\text{маржа чистой прибыли}\\ &R=\text{выручка}\\ &COGS =\text{себестоимость проданных товаров}\\ &OE=\text{операционные расходы}\\ &O=\text{прочие расходы}\\ &I=\text{проценты}\\ &T=\text{налоги} \end{ выровнено} ​NPM = (RR – COGS – OE – O – I – T​) ×100илиNPM = (RЧистый доход​)×100​где: NPM=чистая прибыль R=выручкаCOGS=себестоимость проданных товаровOE=операционные расходыO=прочие расходыI=проценты

Выплаченные дивиденды не считаются расходами и не учитываются в формуле.

Возьмем простой пример: если бизнес осуществил чистую выручку в размере 100 000 долларов в предыдущем квартале и потратил в общей сложности 80 000 долларов на различные расходы, то

Маржа прибыли    = 1 – (80 000 долл. США / 100 000 долл. США)

= 1- 0,8

= 0,2 или 20%

Это указывает на то, что за квартал бизнесу удалось получить прибыль в размере 20 центов на каждый доллар продаж. Давайте рассмотрим этот пример как базовый для будущих сравнений.

Анализ формулы маржи прибыли

Более пристальный взгляд на формулу показывает, что размер прибыли определяется двумя числами — продажами и расходами. Чтобы максимизировать маржу прибыли, которая рассчитывается как {1 — (Расходы/Чистая выручка)}, нужно попытаться минимизировать результат, полученный от деления (Расходы/Чистая выручка). Этого можно достичь, когда расходы низки, а чистый объем продаж высок.

Давайте разберемся, расширив приведенный выше пример базового случая.

Если тот же бизнес генерирует такой же объем продаж на сумму 100 000 долларов США, потратив всего 50 000 долларов США, его маржа прибыли составит {1 — 50 000 долларов США/100 000 долларов США)} = 50%. Если затраты на создание тех же продаж еще больше снизятся до 25 000 долларов США, норма прибыли подскочит до {1 — 25 000 долларов США/100 000 долларов США)} = 75%. Таким образом, снижение затрат помогает увеличить размер прибыли.

С другой стороны, если расходы остаются фиксированными на уровне 80 000 долларов, а продажи увеличиваются до 160 000 долларов, маржа прибыли возрастает до {1 — 80 000 долларов/160 000 долларов)} = 50%. Дальнейшее увеличение дохода до 200 000 долларов США при той же сумме расходов приводит к марже прибыли {1 — 80 000 долларов США/200 000 долларов США)} = 60%. Таким образом, увеличение продаж также увеличивает размер прибыли.

Основываясь на приведенных выше сценариях, можно сделать вывод, что размер прибыли можно повысить за счет увеличения продаж и снижения затрат. Теоретически, более высокие продажи могут быть достигнуты либо за счет повышения цен, либо за счет увеличения объема проданных единиц, либо за счет того и другого.

На практике повышение цены возможно только в той степени, в которой не теряется конкурентное преимущество на рынке, в то время как объемы продаж по-прежнему зависят от динамики рынка, такой как общий спрос, доля рынка, занимаемая бизнесом, а также существующее положение конкурентов и будущие действия. . Точно так же возможности контроля затрат также ограничены. Можно сократить/устранить нерентабельную продуктовую линейку, чтобы сократить расходы, но бизнес также потеряет в соответствующих продажах.

Во всех сценариях для бизнес-операторов становится прекрасным балансом корректировка цен, объема и контроля затрат. По сути, маржа прибыли выступает в качестве индикатора способности владельцев бизнеса или руководства внедрять стратегии ценообразования, которые приводят к увеличению продаж, и эффективно контролировать различные затраты, чтобы свести их к минимуму.

Использование маржи прибыли

От публичной компании с капиталом в миллиард долларов до обычного киоска с хот-догами на тротуаре Joe’s — показатель рентабельности широко используется и приводится всеми видами бизнеса по всему миру. Он также используется для обозначения потенциала прибыльности более крупных секторов и национальных или региональных рынков в целом. Часто можно увидеть такие заголовки, как «ABC Research предупреждает о снижении рентабельности американского автомобильного сектора» или «Европейские корпоративные нормы прибыли стремительно растут».

По сути, маржа прибыли стала общепринятой стандартной мерой способности бизнеса приносить прибыль и является индикатором высшего уровня его потенциала. Это одна из первых ключевых цифр, которые цитируются в ежеквартальных отчетах о результатах деятельности компаний.

Владельцы бизнеса, руководство компании и внешние консультанты используют его внутри компании для решения операционных вопросов и изучения сезонных моделей и корпоративной эффективности в разные периоды времени. Нулевая или отрицательная маржа прибыли означает, что бизнес либо пытается управлять своими расходами, либо не может добиться хороших продаж. Дальнейшее углубление помогает определить области утечек, такие как большое количество непроданных запасов, избыток, но недоиспользуемых сотрудников и ресурсов или высокую арендную плату, а затем разработать соответствующие планы действий.

Предприятия, управляющие несколькими бизнес-подразделениями, линейками продуктов, магазинами или географически разбросанными объектами, могут использовать маржу прибыли для оценки эффективности каждого подразделения и сравнения ее друг с другом.

Размер прибыли часто играет роль, когда компания ищет финансирование. Отдельным предприятиям, таким как местный розничный магазин, может потребоваться предоставить его для получения (или реструктуризации) кредита от банков и других кредиторов. Это также становится важным при получении кредита против бизнеса в качестве залога.

Крупные корпорации, выпускающие долговые обязательства для привлечения денег, должны раскрывать свое предполагаемое использование собранного капитала, и это дает инвесторам представление о норме прибыли, которую можно получить либо за счет сокращения затрат, увеличения продаж, либо за счет сочетания того и другого. Число стало неотъемлемой частью оценки акций на первичном рынке первичных публичных предложений (IPO).

Наконец, размер прибыли является важным фактором для инвесторов. Инвесторы, рассматривающие возможность финансирования конкретного стартапа, могут захотеть оценить размер прибыли от разрабатываемого потенциального продукта/услуги. Сравнивая два или более предприятия или акции, чтобы определить лучшее, инвесторы часто сосредотачиваются на соответствующей норме прибыли.

Сравнение размеров прибыли

Маржа прибыли не может быть единственным решающим фактором для сравнения, поскольку у каждого бизнеса есть свои собственные операции. Предприятия с низкой рентабельностью, такие как розничная торговля и транспорт, обычно имеют высокий оборот и доход, что компенсирует общую высокую прибыль, несмотря на относительно низкий показатель рентабельности. У элитных предметов роскоши низкие продажи, но высокая прибыль на единицу компенсирует высокую прибыль.

Ниже приведено сравнение размера прибыли четырех давно работающих и успешных компаний в области технологий и розничной торговли:

Изображение Сабрины Цзян © Investopedia 2021

Технологические компании, такие как Microsoft и Alphabet, имеют высокую квартальную прибыль, выражающуюся двузначными числами, по сравнению с однозначными показателями, достигнутыми Walmart и Target. Однако это не означает, что Walmart и Target не приносили прибыли или были менее успешными предприятиями по сравнению с Microsoft и Alphabet.

Изображение Сабрины Цзян © Investopedia 2021

Взгляд на доходность акций в период с 2006 по 2012 год показывает схожие результаты по всем четырем акциям, хотя маржа прибыли Microsoft и Alphabet в тот период намного опережала Walmart и Target. Поскольку они относятся к разным секторам, слепое сравнение исключительно по размеру прибыли может быть неуместным. Сравнение маржи прибыли между Microsoft и Alphabet, а также между Walmart и Target более уместно.

Примеры высокоприбыльных отраслей

Предприятия по производству предметов роскоши и высококачественных аксессуаров часто работают с высоким потенциалом прибыли и низкими продажами. Некоторые дорогостоящие изделия, такие как автомобиль высокого класса, заказываются для изготовления, то есть устройство изготавливается после получения заказа от клиента, что делает его малозатратным процессом без больших операционных накладных расходов.

Компании, занимающиеся разработкой программного обеспечения или игр, могут сначала инвестировать в разработку определенного программного обеспечения / игры, а затем получить большие деньги, просто продав миллионы копий с очень небольшими затратами. Заключение стратегических соглашений с производителями устройств, таких как предложение предустановленных Windows и MS Office на ноутбуках производства Dell, еще больше снижает затраты при сохранении доходов.

Защищенные патентами предприятия, такие как фармацевтика, могут поначалу нести высокие затраты на исследования, но они пожинают большие плоды с высокой прибылью, продавая защищенные патентом лекарства без конкуренции.

Примеры низкоприбыльных отраслей

Предприятия с интенсивными операциями, такие как транспорт, которым, возможно, придется иметь дело с колебаниями цен на топливо, привилегиями и удержанием водителей, а также обслуживанием транспортных средств, обычно имеют более низкую норму прибыли.

Сельскохозяйственные предприятия обычно имеют низкую норму прибыли из-за неуверенности в погоде, больших запасов, операционных накладных расходов, потребности в сельскохозяйственных и складских помещениях, а также ресурсоемкой деятельности.

Автомобили также имеют низкую норму прибыли, поскольку прибыль и продажи ограничены жесткой конкуренцией, неопределенностью потребительского спроса и высокими операционными расходами, связанными с развитием дилерских сетей и логистики.

Как определить размер прибыли?

Маржа прибыли — это коэффициент рентабельности, который может сказать вам, зарабатывает ли компания деньги. Он показывает, какая часть продаж компании превратилась в прибыль или сколько центов на доллар она приносит за продажу. Маржа прибыли позволяет аналитикам и инвесторам определять финансовое состояние и благополучие определенных компаний. Типы маржи прибыли включают маржу валовой прибыли и маржу операционной прибыли.

Как рассчитать размер прибыли?

Вы можете легко определить норму прибыли компании, вычитая себестоимость проданных товаров (COGS) из ее общего дохода и разделив эту цифру на общий доход. Умножьте эту цифру на 100, чтобы получить процент. Таким образом, компания с доходом в 1000 долларов и себестоимостью в 200 долларов имеет норму прибыли 80% или (1000–200 долларов) ÷ 1000 долларов.

В чем разница между валовой прибылью и операционной прибылью?

Маржа валовой прибыли относится к чистому объему продаж компании за вычетом общей стоимости проданных товаров. Этот показатель показывает, какую часть прибыли получает компания до вычетов, включая общие и административные расходы. Маржа операционной прибыли, с другой стороны, относится к любой прибыли, которую компания получает после оплаты определенных переменных затрат, таких как заработная плата и сырье.

Итог

Существует множество различных показателей, которые аналитики и инвесторы могут использовать, чтобы определить, является ли компания финансово здоровой и надежной. Одним из них является размер прибыли. Он делает это, беря продажи, которые компания конвертирует в прибыль, и превращая их в проценты. Проще говоря, маржа прибыли компании — это общее количество центов на доллар, полученное от продажи, которое компания удерживает в качестве прибыли.

Эти маржи можно разделить на различные категории, такие как валовая и операционная прибыль. Но наиболее распространенным является чистая прибыль, которую мы обычно называем чистой прибылью компании. Эта цифра — то, что осталось после вычета всех налогов и любых других расходов.

Как рассчитать размер прибыли: определение и примеры

Автор МакКайла Жирардин Отредактировано Джанин Сковронски Обновлено 15 февраля 2023 г.

Автор МакКайла Жирардин / 16 ноября 2022 г. 15 февраля 2023 г.

Понимание того, как рассчитать размер прибыли, является основной обязанностью бухгалтеров и многих других финансовых специалистов. Маржа прибыли — это простой способ определить, является ли компания прибыльной, и может помочь в принятии инвестиционных решений и составлении бюджета.

В этом руководстве мы рассмотрим: 

  • Что такое маржа прибыли?
  • Формулы маржи прибыли
  • Расчет нормы прибыли: примеры
  • Как показать знание маржи прибыли в вашем резюме
  • Связанные финансовые навыки

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли — это простой показатель прибыльности. Он показывает, сколько компания зарабатывает на 1 доллар полученного дохода. Или, другими словами, маржа прибыли показывает, какой доход компания может сохранить в качестве прибыли. Размер прибыли обычно выражается в процентах. Например, маржа прибыли в 60% будет означать, что компания получает прибыль в размере 0,60 доллара США на каждый доллар полученного дохода.

Маржа прибыли может быть отрицательной или положительной, и компании с отрицательной нормой прибыли все еще могут выжить. В конечном счете, компании хотят максимизировать прибыль, что они могут сделать либо за счет сокращения расходов, либо за счет увеличения доходов.

Кому необходимо рассчитать размер прибыли?

Расчет нормы прибыли является основным аспектом для многих специалистов по бухгалтерскому учету и финансам. Даже банкиры могут использовать маржу прибыли, чтобы определить, является ли компания прибыльной и стоит ли инвестиций. Понимание того, как рассчитать размер прибыли, может помочь некоторым бухгалтерам, таким как сертифицированные бухгалтеры по управленческому учету, составлять бюджеты, потому что они могут видеть, какие области вызывают наибольшую потерю прибыли.

Размер прибыли также полезен для инвесторов любого типа — прибыльные компании могут быть менее рискованными инвестициями, а знание размера прибыли компании может помочь инвестору принять решение.

>>БОЛЬШЕ: Ознакомьтесь с некоторыми из самых популярных профессий в области финансов.

Формулы маржи прибыли

Вы можете рассчитать различные типы маржи прибыли, включая чистую прибыль, валовую прибыль, операционную прибыль и прибыль до налогообложения. Чистая и валовая прибыль чаще всего используются профессионалами в области финансов. Валовая прибыль рассматривает прибыль после стоимости товаров или услуг. С другой стороны, чистая прибыль рассматривает прибыль после вычета всего остального, например, налогов, маркетинговых расходов, арендной платы и долгов.

Продемонстрируйте новые навыки

Укрепите уверенность и приобретите практические навыки, которые ищут работодатели, с помощью виртуального опыта работы Forage.

Зарегистрируйтесь бесплатно

Как рассчитать валовую прибыль

Валовая прибыль – это выручка (или чистый объем продаж) за вычетом прямых затрат на товары или услуги. Например, если компания продает футболки, ее валовая прибыль будет равна сумме, полученной от продажи футболок, за вычетом суммы, которую компания заплатила за футболки. Маржа — это валовая прибыль, деленная на общую выручку, которая создает соотношение. Затем вы можете умножить на 100, чтобы получить процент.

Формула для расчета нормы валовой прибыли: 

Маржа валовой прибыли = ((Чистые продажи – Себестоимость) / Выручка) x 100

В этой формуле:

  • Чистый объем продаж можно использовать взаимозаменяемо с выручкой ради этой формулы — это просто то, сколько денег было получено от продажи продуктов, товаров или услуг.
  • COGS — себестоимость проданных товаров (сырье, рабочая сила, производственные затраты).
  • Чистый объем продаж минус Себестоимость дает вам валовой прибыли .
  • Умножить на 100 в конце формулы для создания процента.

Как рассчитать размер чистой прибыли

Чистая прибыль или чистый доход — это сумма, которую получает компания после вычета всех расходов. Эти расходы включают налоги, себестоимость, долги, эксплуатационные расходы, амортизацию и процентные платежи.

Например, та же компания по производству футболок, что и раньше, также оплачивает складские помещения, рекламу и выплаты по кредитам для малого бизнеса. Таким образом, чистая прибыль будет равна тому, сколько останется после того, как все это будет покрыто. Чтобы найти норму чистой прибыли, вы делите чистую прибыль на общую выручку, создавая соотношение. Затем вы можете умножить на 100, чтобы получить процент.

Формула для расчета нормы чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = (Чистая прибыль / выручка) x 100

В этой формуле:

  • : сумма, оставшаяся после учета всех затрат.
  • Доход — это сумма денег, полученная компанией от продажи продуктов, товаров или услуг.
  • Умножьте на 100 , чтобы получить процент.

>>БОЛЬШЕ: Подготовьтесь к собеседованию с помощью программ виртуального бухгалтерского учета Forage.

Расчет нормы прибыли: примеры

Давайте посмотрим на Apple. Используя отчет о прибылях и убытках Apple за 2022 год за сентябрь, мы можем рассчитать размер прибыли за 2022 год. Вот необходимые нам данные:

  • Валовая прибыль Apple за 2022 год: 170 782 млн долларов
  • Чистая прибыль (прибыль) Apple за 2022 год: 99 803 млн долларов
  • Чтобы определить маржу валовой прибыли, нам нужно разделить валовую прибыль на общий доход за год, а затем умножить на 100. Маржа прибыли за 2022 год: 43,3%

    Чтобы определить норму чистой прибыли, нам нужно разделить чистую прибыль (или чистую прибыль) на общую выручку за год, а затем умножить на 100.  

    (99 803 млн долларов / 394 328 млн долларов) x 100

    • Чистая прибыль Apple за 2022 год: 25,3%

    >>БОЛЬШЕ: Узнайте больше о бухгалтерских навыках, необходимых для вашего резюме.

    Как указать в резюме информацию о размере прибыли

    Расчет размера прибыли — это только один из способов измерения прибыльности. Таким образом, вы должны указать в своем резюме, если у вас есть курсовая работа, прошлый опыт работы или стажировки, связанные с оценкой бизнеса или отслеживанием прибыльности компаний. В описании работы или стажировки вы можете упомянуть «рассчитанную норму прибыли для компании стоимостью X долларов» или что вы рассчитали и сравнили нормы прибыли для компаний в различных отраслях.

    Вы также можете рассказать о своем опыте получения прибыли в сопроводительном письме. Например, если у вашего родственника есть небольшой бизнес, и вы помогли ему проанализировать размер его прибыли, чтобы найти области, в которых сокращение расходов может иметь большое значение, упомяните об этом.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *