Активный и пассивный доход в Европе на примере Испании
Многие из тех, кто переехал жить в Европу, пытались здесь вести тот или иной бизнес. Но мало кто может похвастаться выдающимися результатами. В чем же проблема? Почему успех, который сопутствовал в своей стране, не получается тиражировать? Разница в менталитете или, может быть, в деловом подходе? Раскроем секрет, как получить активный и пассивный доход в европейской стране. Предлагаем две реально действующие модели.
Почему не получается бизнес в Европе
Практически ни одна действующая в России или на территории бывшего СССР модель бизнеса, если ее просто перенести в Европу, работать не будет. Это связано с целым рядом причин. Другой спрос и ценообразующие факторы. Иное отношение с государством и регулирующими органами. Абсолютно другой портрет целевой аудитории и разные формы потребления. Непривычно высокие расходы на местный персонал по сравнению с остальными составляющими, и так далее до бесконечности.
И для «полного счастья» — языковой барьер в придачу!
Чтобы научиться всему этому и освоить, надо фактически начать свою деловую жизнь заново. Но как это сделать, ведь за каждый неправильный шаг приходится расплачиваться своими с таким трудом заработанными деньгами. И когда, наконец, приходит опыт, у большинства не остается средств на исправление ошибок, а тем более, на дальнейшее развитие, на новые инвестиции.
А это значит, что учиться работать в новых условиях нужно, по-возможности без финансовых потерь. Так что же, проходить весь путь с самого начала, устраиваться, как в молодости, на работу, чтобы освоить бизнес-процессы? Не обязательно.
Что такое активный и пассивный доход
В жизни существует два общепринятых подхода в бизнесе: первый из них рассчитан на получение активного дохода, второй — так называемого пассивного. Вот в чем между ними разница.
-
Активный доход зарабатывает собственник или нанятый сотрудник, который выполняет те или иные задачи.
Производит продукцию, продает товары, оказывает услуги и так далее. - Пассивный доход, в отличие от первого, участия вообще не подразумевает. Достаточно инвестировать деньги, расслабиться и получать удовольствие от жизни.
Производит продукцию, продает товары, оказывает услуги и так далее.Это в самом общем, принятом большинством людей объяснении. Но на самом деле, получение пассивного дохода может стать своего рода стартовой площадкой для будущего бизнеса. Первым шагом на пути освоения новой реальности в другой стране.
Как начать получать пассивный доход
Самая большая ошибка, которую совершают иностранные предприниматели, заключается в том, что они думают, что в Испании то же самое, и их продукция или услуги будут пользоваться спросом. Но в жизни это обычно далеко не так!
Поэтому на первом этапе мы предлагаем не создавать что-то новое свое, а вложить деньги в простой и понятный бизнес — в получение рентного дохода. Для этого можно купить тот или иной объект с арендатором или без, и посмотреть практически изнутри, что и как в Испании работает.
Что может стать источником пассивного дохода в Европе? Если мы говорим, например, о нашем городе — о Барселоне, то наиболее популярный и доступный вариант — стрит ритейл. Это может быть большой или маленький, в зависимости от возможностей инвестора, магазин, бар, отель, ресторан или точка оказания тех или иных услуг.
Для наибольшего результата стоит рассматривать предложения от 500 тыс. евро, потому что от этой суммы можно претендовать на получение так называемой золотой визы. Но это совершенно не обязательно, в целом встречаются варианты и подешевле, и значительно дороже, а значит, выгоднее и лучше.
Такие инвестиции обеспечивают текущий доход в размере примерно 4-5 процентов годовых в качестве ренты. Дополнительную прибыль, скорее всего, удастся заработать в будущем на перепродаже. Это надежный способ для обеспечения старта. Но как получить больше в будущем?
Переходим к активной фазе
Второй шаг заключается в том, что спустя какое-то время после того, как удастся во всем разобраться, уже запустить свой собственный бизнес или взять на себя управление тем, что есть.
Какие в этом могут быть варианты?
Например, по окончании контракта с арендатором, открыть свой собственный ресторан или магазин на том же месте. С уже «приученной» публикой, «прикормленными» посетителями и покупателями.
При этом даже не обязательно иметь дело исключительно с коммерческой недвижимостью. Точно также многие поступают и с жилыми объектами, с квартирами или виллами — переходят от долгосрочной к посуточной аренде, предоставляя клиентам дополнительные услуги.
Таким образом, у каждого начинающего предпринимателя есть реальный шанс начать свое дело в Испании не с самого нуля, не со стартовой площадки, а, скажем так, улететь в космос, начиная со второй ступени ракеты. То есть миновать самый рискованный этап. И сто процентов сохранить и приумножить деньги.
Что дальше, жизнь после бизнеса
А что, если что-то пойдет не так? Если вдруг не сработает? Тогда ничего страшного, всегда можно сделать шаг назад и вернуться к получению пассивного дохода.
Для этого достаточно будет просто свернуть свой собственный бизнес и сдать помещение кому-то, кто надеется оказаться более удачливым, чем инвестор.
Эта же идея подходит и для того момента, когда будет принято решение по своему желанию, а не по возрасту, выйти на пенсию. Чтобы дальше еще долго жить в свое удовольствие. Тогда достаточно будет сделать то же самое: сдать помещение в аренду.
Это, конечно, актуально для тех, кто планирует оставить свой капитал, его главный актив, для будущих поколений. А те, у кого нет наследников, могут просто продать и бизнес, и помещение с прибылью, причем как вместе, так и по отдельности в зависимости от того, как больше заплатят.
С чего начать
Начнем с того, что сумма, необходимая для старта, только кажется многим достаточно высокой. В действительности это так, но только если кто-то хочет жить сразу на два дома — и у себя на родине, и в Испании. А вот если все продать и решиться на релокацию, а затем и полный окончательный переезд в новое место, то мечта вполне может стать реальностью.
Потому что та недвижимость, которая считается элитной, например, в России, запросто покроет расходы на приобретение интересного с инвестиционной точки зрения объекта в Европе.
Для старта мы предлагаем посмотреть и оценить то, что мы подготовили для наших клиентов прямо сейчас: нашу закрытую базу данных объектов коммерческой недвижимости в Барселоне. Это наш «конек», специализация, в которой мы и сами инвесторы. При этом, конечно, наши эксперты готовы осудить и другие варианты.
Получите консультацию специалиста
Задайте вопрос по теме статьи и получите ответ от эксперта Decart Property
возможно ли и как его получать? Топ 9 способов пассивного дохода фрилансера
Наличие пассивного дохода — желаемая цель для любого человека, не только фрилансера. Проблема лишь в том, что активы, дивиденды с которых спустя некоторое время начнут «капать» на карточку или какой-либо электронным аккаунт, генерируются с большим трудом. Тем не менее, при желании практически любой трудоспособный человек может создать для себя дополнительный пассивный доход.
Было бы только намерение и время.
Способ 1. Инвестиции в акции фондового рынка
Не так давно американские журналисты опубликовали рецепт того, как среднестатистический житель США может стать миллионером. По их мнению, для этого достаточно откладывать каждый месяц 10% своего дохода, а затем вкладывать эти деньги в акции высокотехнологичных компаний. Спустя 30-40 лет это якобы сделает миллионером любого слесаря, кассира или водителя грузовика.
Авторы столь простого способа обогащения, правда, не уточнили, акции каких именно IT-компаний они имели в виду. Но вообще этот способ трансформации в миллионера при выходе на пенсию выглядит вполне правдоподобно.
15 лет назад акции Google стоили примерно $50. Сейчас их стоимость составляет $1260. Таким образом, $5000, вложенные в акции Google в 2004 году, превратились в $126000 долларов, что вполне неплохо, даже для американского фрилансера.
Разумеется, тут тоже есть исключения. Ценные бумаги можно купить «на хаях» — на пиковой стоимости, и остаться в убытке.
Например, в июне прошлого года акции Netflix разлетались как горячие пирожки по цене свыше $400. Сегодня они стоят $280. Инвестиции принести убытки.
Минимизировать подобные риски можно, если «не держать яйца в одной корзине», а вкладывать свой капитал в акции разных компаний. И конечно, перед тем, как кому-то отдавать свои деньги, вам придется тщательно изучить состояние рынка и финансовые показатели предполагаемого объекта инвестиций.
Способ 2. Банковские депозиты и инвестиции в государственные ценные бумаги
В настоящее время покупка украинских ОВГЗ, эмитированных Министерством финансов, является одним из наиболее прибыльных способов получения дополнительного дохода. В зависимости от длительности погашения, при приобретении государственных облигаций можно рассчитывать на доход в гривне в 16-17% годовых.
Это примерно столько же, сколько приносят банковские гривневые депозиты. При этом государство куда более надежный ответчик по обязательствам, чем коммерческий банк.
В случае банкротства банка вкладчику гарантируется возмещение до 200 тысяч гривен от Фонда гарантирования вкладов. Тогда как государство отвечает по всей сумме своих обязательств в ОВГЗ.
Учитывая, что в течение нынешнего года курс гривны не просел, а наоборот — укрепился, каждый, кто вложил свои деньги в гривневый депозит или ОВГЗ, значительно выиграл. Причем в пересчете на доллары вышло даже больше. 17% годовых — это очень хороший доход в любой развитой стране.
Существует ли риск подобного вложения денег? Конечно, не стоит забывать, что столь высокие проценты доходности облигаций связаны с политическими рисками. Курс гривны далеко не так крепок, как кажется. В случае активизации военных действий, очередного Майдана или разрыва сотрудничества с МВФ из-за оспаривания национализации Приватбанка, стоимость доллара в Украине опять может взлететь. Это мгновенно «улетучит» всю вашу прибыль.
Способ 3. Инвестиции в недвижимость
Хороший способ вложения денег, надежный.
Единственный крупный недостаток — доход от аренды не слишком высокий. Но если вы ставите перед собой цель иметь на старости дополнительную пенсию, которая не зависит от падения курса акций и политических потрясений, тогда покупка второй или третьей квартиры будет действительно хорошим вложением денег.
В последние годы многие предпочитают вкладывать в недвижимость, покупая офисные или торговые площади. Считается, что это приносит меньше проблем, чем при сдаче квартир в аренду.
Способ 4. Сдача в аренду движимого имущества
Достаточно нервный, но выгодный способ заработка. Его преимуществом является то, что сами вы физически уже не работаете «на дядю». Но за это вам придется постоянно быть начеку. Проще всего сдавать в аренду имущество юридическим лицам — например, свой автомобиль в службу такси. А лучше несколько автомобилей.
Фотографам можно сдавать в аренду объективы, студентам — холодильники, невестам — свадебные платья, все что угодно. Конечно, придется платить налоги, учитывать износ имущества и другие нюансы.
Но многие готовы рисковать. «Евробляха», привезенная из Литвы или Польши за 4000-5000 долларов, может «отбить» свою стоимость при использовании в качестве такси всего за один год.
Способ 5. Инвестиции в криптовалюту
Отличный способ, но только для тех, кто живет в 2017 году. А если серьезно, то этот вариант инвестиций чрезвычайно ненадежный, к тому же прибыль тут под большим сомнением.
С декабря 2017 года цена биткоина упала почти в 6 раз — с $19200 до $3200. Большая часть альткоинов вообще превратилась в труху, снизившись с пиковых значений в десятки раз. Правда, за последние три месяца биткоин опять начал неплохо двигаться, достигнув цены в $14000, но потом снова подешевел. Сейчас цена главной криптовалюты составляет примерно $9200.
Многие рассчитывают, что предстоящий халвинг в мае 2020 года (очередное уменьшение на 50% награды майнерам за каждый добытый блок BTC), уже окончательно сделает майнинг нерентабельным, что, в свою очередь, создаст дефицит монет. А это уже приведет к мощному «бычьему импульсу» до отметки $19000-20000 за монету.
Верить этому или нет — решайте сами. Выше 20 тысяч долларов биткоин вряд ли вырастет, потому что на этом уровне начнутся продажи «ходла» — сотен тысяч монет, намайненных до 2017 года. Это создаст огромное сопротивление на биржах, которое вряд ли будет пробито.
Было бы крайне легковерно рассчитывать на то, что биткоин может стоить 60 или 100 тысяч долларов. Те самые люди, кто сейчас это говорит, два года назад уже обещали, что к декабрю 2018 года биткоин будет стоить $50000. В конечном итоге мы все увидели лишь продолжительную коррекцию на уровне $3700-4500.
Способ 6. Поиск рефералов
Реферал, которого вы привели в партнерскую программу, может давать вам от 5 до 10% своего дохода. Причем сам реферал об этом может даже не догадываться — отчисления делают владельцы партнерки. Сильно рассчитывать на этот способ я бы не советовал, поскольку бум партнерских программ давно прошел, да и найти «жирных рефералов» на форумах или в социальных сетях не так просто.
Способ 7.
Размещение контекстной рекламы на своих ресурсахЕсли вы мегакрутой копирайтер или блогер, и способны генерировать много уникальных текстов, тогда у вас есть шанс получать пассивный доход со своего блога, разместив на его страницах рекламный код Google Adsense. Другие сети в расчет не берем, если у вас «белый» сайт, работа с Adsense приносит наибольшую выгоду.
Много ли можно на этом заработать? Все зависит от тематики и количества уникальных страниц. По высокочастотным запросам вы вряд ли пролезете в верхнюю часть выдачи, но по низкочастотникам можно собирать неплохой трафик. Если у вас сайт (а лучше несколько сайтов) с двумя-тремя сотнями правильно оптимизированных текстов, ваш ежемесячный доход может достигать нескольких сотен долларов.
Очень многое зависит от тематики и ряда других факторов. Очередная смена алгоритма поисковика может выкинуть ваш сайт с первой или второй страницы выдачи. Соответственно, вы потеряете трафик и доход.
Кроме Google Adsense, посетителей можно конвертировать через сайты партнерских программ, размещая на своем сайте рекламные баннеры.
Главное — это наличие платежеспособного трафика.
Четыре палки в колесо, или Почему фрилансеры не создают свои проекты?
Наличие собственного проекта открывает бесконечные возможности длясамореализации и получения высоких доходов, позволяющих воплощать самыесокровенные мечты. Однако многие фрилансеры так и не открывают свое дело,продолжая год за годом жить от заказа до заказа. Проходит 3, 5, 10, даже 15 лет,как не…
Просто о фрилансе и не толькоИнна РыжоваСпособ 8. Открытие своего YouTube-канала
Если вы чувствуете в себе задатки харизматичного видеоблогера, попробуйте себя в съемке роликов. Возможно, ваш контент завоюет признание публики и его можно будет монетизировать.
Сейчас YouTube ужесточила правила монетизации. Ее подключение происходит не автоматически, а лишь для тех блогеров, кто имеет не менее 1000 подписчиков и 4000 часов просмотра.
С каждой тысячи просмотров роликов можно зарабатывать от 0,5 до 2-3 долларов, в зависимости от географического расположения вашей аудитории.
Ролик с миллионом просмотров может принести примерно 2000 долларов.
Способ 9. Строительство солнечной электростанции
Преимущество этого способа — не нужно морочить голову с производством и реализацией продукции. Электроэнергию выкупает государство, и пока что по очень выгодным ценам. Единственное, что требуется от владельца поля с солнечными панелями — это поддерживать его работоспособное состояние и обеспечивать охрану от вандалов и охотников за металлоломом.
Плюсом тут является то, что себестоимость панелей с каждым годом падает. Минусом — то, что через стоимость выкупа электроэнергии тоже будет плавно снижаться.
Начните бизнес по прямой доставке — найдите поставщиков, компании и оптовых дистрибьюторов
Откройте бизнес, не беспокоясь об управлении запасами, упаковкой или доставкой.
Начать бесплатную пробную версию
Попробуйте Shopify бесплатно в течение 3 дней, кредитная карта не требуется.
Как работает дропшиппинг?
Больше никаких авансовых затрат на инвентаризацию или транспортную логистику.
При дропшиппинге товары отправляются напрямую от вашего оптового продавца вашим клиентам.
Этап 1
Ваш клиент размещает заказ в вашем интернет-магазине
Шаг 2
Ваш магазин автоматически отправляет заказ вашему поставщику прямой поставки
Шаг 3
Ваш поставщик прямой поставки подготавливает заказ вашего клиента
Шаг 4
Ваша доставка Поставщик доставки отправляет закажите напрямую своему клиенту
Как найти продукты для продажи в Интернете
Не знаете, с чего начать? Прочтите полное руководство по поиску, оценке, проверке и поиску продукта для продажи в Интернете.
Прочитать руководствоНачните свой бизнес с прямой поставкой с Shopify
Начните дешевле
Начните свой бизнес с прямой доставкой с минимальными затратами. Использование дропшиппинг-поставщика означает экономию места на складе и отсутствие оплаты за товары до тех пор, пока вы их не продадите.
Работайте над важным
Выполняйте и отправляйте заказы всего за несколько кликов.
Поставщики дропшиппинга высвобождают время для совершенствования ваших продуктов, оптимизации маркетинга и общения с вашими клиентами.
Испытание на успех
Экспериментируйте с новыми продуктами, поставщиками и каналами продаж. Дропшиппинг — это способ с низким уровнем риска найти то, что лучше всего подходит для вас и вашего бизнеса.
Продавайте по всему миру
Развивайте свой бизнес, продавая товары клиентам по всему миру. Многие поставщики дропшиппинга предлагают складирование и доставку по всему миру.
Узнайте больше о прямой доставке
Узнайте, как осуществить прямую поставку
Бесплатный веб-семинар, на котором вы узнаете, как открыть и расширить свой магазин.
Зарегистрируйтесь на вебинарНачните свой бизнес
Получите пошаговые инструкции по созданию своего бренда и интернет-магазина.
Исследуйте Shopify НачатьПродолжайте учиться
Просмотрите коллекцию бесплатных ресурсов, которые помогут вам добиться успеха.
За последний год наши продажи выросли более чем в 20 раз. И он постоянно растет из месяца в месяц.
Меган Льюис
Skinnydip
Часто задаваемые вопросы
Дропшиппинг — это метод выполнения заказов, при котором компания не хранит продаваемые товары на складе. Вместо этого продавец закупает запасы по мере необходимости у третьей стороны — обычно оптовика или производителя — для выполнения заказов. Ознакомьтесь с нашей статьей о дропшиппинге в блоге электронной коммерции.
Дропшиппинг может быть прибыльным. Во-первых, онлайн-покупки продолжают расти. Кроме того, продавцам не нужно делать авансовые инвестиции в запасы, так что это держит больше капитала наготове для других целей.
Вот как начать бизнес по прямой доставке:
- Выберите бизнес-идею для прямой поставки
- Проведите конкурентное исследование
- Выберите поставщика прямой поставки
- Создайте свой интернет-магазин
- Принятие решения о структуре бизнеса
- Приведите свои финансы в порядок
- Продайте свой магазин прямой поставки
- Анализ и улучшение вашего предложения
Лучшие товары для прямой поставки имеют высокий спрос и низкую рыночную конкуренцию. Например, некоторые дропшипперы решили продавать модные товары, такие как цветные светодиодные фонари. Дропшипперы также могут выбирать больше промышленных товаров, таких как обогреватели или автомобильные запчасти. Поиск отличной ниши для дропшиппинга обычно включает в себя исследование рынка и некоторые эксперименты.
Начните прямую поставку с Shopify сегодня
Попробуйте Shopify бесплатно и изучите все инструменты и услуги, необходимые для запуска, запуска и развития вашего бизнеса.
Как увеличить пассивный доход и навсегда отказаться от уплаты налогов
Вы когда-нибудь задумывались, почему богатые платят так мало налогов по сравнению со своим доходом? На самом деле, вы можете задаться вопросом, платят ли вообще богатые люди налоги?
По правде говоря, есть много способов снизить эффективную налоговую ставку, поэтому, когда вы получаете доход с двумя запятыми, вам следует нанять опытного бухгалтера. Может быть, вам следует взять страницу из их учебника и узнать, как также платить нулевой налог со своего дохода.
Но один из наиболее популярных методов использует другой налоговый режим прироста капитала или прибыли, полученной от продажи инвестиций или собственности, по сравнению с обычным доходом.
Налоговое управление США облагает налогом краткосрочный прирост капитала в размере, эквивалентном вашей предельной ставке налога на прибыль.
Для долгосрочного прироста капитала они облагаются налогом по ставке 0%, 15% или 20%, в зависимости от вашего годового налогооблагаемого дохода.
Как видно из приведенной ниже диаграммы, если ваш доход превышает 523 600 долларов США и вы можете удерживать инвестиции дольше года, это имеет большой смысл. Когда вы продаете через год, разница в ставке налога составляет 17%, которую вы будете платить за долгосрочный прирост капитала.
Ставки краткосрочного и долгосрочного налога на прирост капитала для плательщиков единого налога
| Доход | Ставка краткосрочного налога на прирост капитала | Ставка долгосрочного налога на прирост капитала |
|---|---|---|
| ≤9 950 долл. США | 10% | 0% |
| 9 951 — 40 400 долларов | 12% | 0% |
| $40 401 — $40 525 | 12% | 15% |
| 40 526–86 376 долл. США | 22% | 15% |
| $86 377 — $164 925 | 24% | 15% |
164 926 долл. США — 209 425 долл. США | 32% | 15% |
| 209 426 — 445 850 долл. США | 35% | 15% |
| 445 851 — 523 600 долл. США | 35% | 20% |
| $523 601+ | 37% | 20% |
| Краткосрочный налог на прирост капитала – это налог, уплачиваемый с прибыли от продажи актива, находящегося в собственности | ||
| Ставка налога на краткосрочный прирост капитала равна применимой ставке федерального предельного налога на прибыль | ||
После налоговой реформы в 2018 году самый большой разброс приходится на диапазон доходов от 209 426 до 445 850 долларов. Эта разница составляет 20% и самый большой разрыв между краткосрочной и долгосрочной прибылью.
Если вы окажетесь в этой налоговой категории, имеет смысл отложить получение прироста капитала до тех пор, пока не пройдет как минимум год, при условии, что в результате стоимость актива не снизится резко.
Ниже приведена та же таблица для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию.
Ставки краткосрочного и долгосрочного налога на прирост капитала для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих декларацию совместно
Что такое пассивный доход?
Пассивный доход — это деньги, заработанные в результате небольших усилий, и вы можете зарабатывать деньги во время сна, , уезжая в отпуск, заболев или при любых других обстоятельствах, которые мешают вам активно получать доход.
Кроме того, для поддержания пассивного дохода не требуется особых усилий, чтобы он не считался активным доходом.
Пытаясь увеличить свой пассивный доход, многие обычно называют его прогрессивным идеями пассивного дохода , когда получатель тратит мало усилий для увеличения дохода.
Как более подробно описано ниже, некоторые распространенные примеры пассивного дохода включают доход от сдачи в аренду, доход от портфеля и любую деловую деятельность, в которой получатель не принимает существенного участия.
Однако не все эти идеи пассивного дохода приводят к благоприятному налоговому режиму.
Облагается ли пассивный доход налогом?
Одним словом: да . Как и в случае с активным (заработанным) доходом, пассивный доход обычно подлежит налогообложению. Тем не менее, пассивный доход может по-разному рассматриваться IRS, как подробнее обсуждается ниже.
Некоторые аналитики считают доход от портфеля пассивным доходом, поэтому дивиденды и проценты будут считаться пассивными.
Пассивный доход избегает налогообложения не только потому, что является пассивным. Специальные правила применяются к пассивному доходу, когда он попадает в определенные категории (подробнее обсуждается ниже).
Как платить меньше в рамках долгосрочного прироста капитала
Если вам нужны дополнительные доказательства того, почему долгосрочное инвестирование является лучшим типом инвестирования после налоговой реформы , обратите внимание на приведенную выше диаграмму.
Это означает, что доход, который вы признаете в результате долгосрочного инвестирования, получает льготный налоговый режим, что делает его более предпочтительным видом инвестирования по сравнению с краткосрочным приростом капитала (облагаемым налогом как обычный доход в соответствии с 7 налоговая группа в настоящее время используется для расчета федерального подоходного налога).
Это качество делает долгосрочное инвестирование одним из лучших вложений для молодых людей , потому что этот вид дохода облагается меньшими налогами и диверсифицирует ваши активы.
Это долгосрочное инвестирование может также давать другие налоговые льготы в случае квалифицированного инвестирования дивидендов.
Приобретите квалифицированные акции, приносящие дивиденды, через бесплатную торговую платформу , например Webull и подождите, пока платежи поступят на ваш брокерский счет.
И если вы увидите верхнюю границу диапазона 0% налога, показанного выше, вы увидите, как платить нулевой налог на ваш доход от инвестиций: сделать его долгосрочным (и пассивным в случае квалифицированных дивидендов)!
Что такое пассивная деятельность?
Естественно, пассивный доход происходит от пассивной деятельности. Непассивная деятельность (иначе называемая активной) — это бизнес, в котором налогоплательщик работает на регулярной, непрерывной и существенной основе.
Пассивный доход не включает заработную плату, портфель или большинство форм инвестиционного дохода .
Как правило, IRS считает деятельность пассивной, если она связана с арендой или любым бизнесом, в котором налогоплательщик не принимает существенного участия .
IRS использует материальное участие в качестве теста на соответствие стандарту пассивного дохода. Некоторые из способов соответствовать категории материального участия (и, таким образом, не квалифицировать эту деятельность как пассивную) включают:
- Быть единственным участником бизнеса в течение года
- Отработка не менее 500 часов в течение года
- Работать не менее 100 часов и столько же, сколько любой другой человек в бизнесе в течение года
- Работа не менее 100 часов в деятельности и в общей сложности более 500 часов во всех пассивных видах деятельности для налогоплательщика
- Материальное участие как минимум в 5 из последних 10 налоговых лет
- Для компаний, предоставляющих персональные услуги, которые в любое время существенно участвовали в течение трех предыдущих налоговых лет
Окончательная проверка фактов и обстоятельств позволяет Налоговому управлению США определить, принимали ли вы регулярное, постоянное и существенное участие в деятельности в течение года.
Тем не менее, вам все равно нужно работать не менее 100 часов при любых обстоятельствах.
Другие лучшие инвестиционные возможности для рассмотрения
Ознакомьтесь с некоторыми из этих других инвестиционных возможностей, чтобы получить полный список всех появляющихся инвестиционных возможностей с поддержкой FinTech. Они могут представлять собой одни из лучших активов для вашего портфеля.
Какие виды пассивного дохода соответствуют критериям прироста капитала LT?
Я должен указать на важность обеспечения того, чтобы ваш пассивный доход соответствовал критериям долгосрочного прироста капитала.
Как упоминалось выше, если вы продаете актив, удерживаемый более года, и получаете прирост капитала, IRS рассматривает это как долгосрочный прирост капитала.
Аналогичным образом, корпорации могут выплачивать дивиденды, некоторые из которых считаются «квалифицированными» и отвечают требованиям долгосрочного прироста капитала.
Для справки: дивиденд обычно считается квалифицированным , если он выплачивается за акции, которыми вы владели более 60 дней в течение 121-дневного периода, начавшегося за 60 дней до даты выплаты дивидендов.
Это первая дата, когда новые инвесторы не имеют права на получение следующих дивидендов по акциям.
Любые дивиденды, не соответствующие этим требованиям, считаются обычными дивидендами и облагаются налогом по обычным ставкам дохода.
Некоторые другие примеры, которые не удовлетворяют квалифицированный порядок выплаты дивидендов:
- Генеральные товарищества с ограниченной ответственностью (MLP)
- Инвестиционные фонды недвижимости (REIT)
- Дивиденды, выплаченные по опционам на акции сотрудников
- Дивиденды, выплаченные освобожденными от налогов компаниями
- Дивиденды, выплаченные по сберегательным счетам или счетам денежного рынка
Пассивный доход, полученный от краудсорсинговых платформ недвижимости
В последние годы финтех-компании, такие как Fundrise стали популярными альтернативных вариантов инвестирования для традиционных инвестиций в недвижимость.
Эти услуги позволяют краудсорсинговому владению недвижимостью приносить пассивный доход , аналогичный описанному выше.
На самом деле, как опытные, так и неопытные инвесторы в недвижимость могут воспользоваться этой новой и уникальной возможностью использовать традиционный путь к созданию богатства для снижения капиталовложений. Однако какой тип налогообложения получает краудсорсинговая недвижимость?
В общих чертах существует два типа инвесторов: аккредитованные и неаккредитованные. Строго говоря, у аккредитованного инвестора 90 139 вариантов инвестирования больше, чем у неаккредитованных инвесторов, при прочих равных условиях.
Особое внимание: некоторые инвестиционные платформы разрешают доступ только аккредитованным инвесторам (или тем людям, которые соответствуют одному или обоим из следующих критериев): за последние два года с разумными ожиданиями на эту сумму в этом году, ИЛИ
Аккредитованные инвесторы часто инвестируют в проекты акционерного капитала с помощью некоторых краудсорсинговых услуг по инвестированию в недвижимость, таких как EquityMultiple .
Проще говоря, это означает, что аккредитованный инвестор фактически становится владельцем или партнером компании, часто в ООО (общество с ограниченной ответственностью) или LP (товарищество с ограниченной ответственностью).
Прибыли и убытки от ООО передаются инвесторам и будут отражены в форме 1065 (K-1s) . Поэтому такие структуры компаний называются сквозными организациями. Из-за этого прохода через природу ООО не платит никаких налогов, а 90 139 аккредитованных инвесторов платят налоги со своих личных доходов.
Еще одна распространенная форма краудфандинговых инвестиций в недвижимость – это долговое финансирование. Для этого типа инвестиций неаккредитованные инвесторы могут участвовать и не владеть акциями компании. Вместо этого эти инвесторы рассматривают полученный доход как процентный доход.
Большинство долговых структур позволяют инвесторам покупать акции фонда, иногда называемого eREIT. Fundrise предоставляет эту возможность неаккредитованным инвесторам.
В этом сценарии эти инвестиции действуют аналогично инвестированию в акции или облигации с точки зрения налогообложения. После этих первоначальных инвестиций ООО будет инвестировать в конкретные проекты в сфере недвижимости.
Если рассматривать конкретно гипотетический пример от Fundrise, обработка типов дивидендов может отличаться из-за ряда факторов. eREIT компании позволяют неаккредитованным инвесторам участвовать, и как инвестор в любой REIT (инвестиционный фонд недвижимости) они должны получить Форма 1099-ДИВ налоговая форма. Эта форма включает соответствующую информацию о дивидендах, выплаченных инвестору в данном налоговом году.
В зависимости от результатов деятельности фирмы дивиденды REIT можно классифицировать как обычные дивиденды , квалифицированные дивиденды или доход на капитал , все из которых облагаются разными налоговыми ставками. Фактически, при инвестировании в продукт FundRise eREIT в данном году дивиденды инвестора могут включать комбинацию каждого из этих типов дивидендов.
Вообще говоря, REIT не регулярно выплачивают квалифицированные дивиденды.
Чтобы дивиденды соответствовали долгосрочной ставке прироста капитала, доход, как правило, уже подвергался налогообложению, а структура REIT обычно не работает. Фактически, основное преимущество структуры REIT заключается в том, чтобы избежать налогообложения на уровне фонда и вместо этого передать эти платежи отдельному инвестору. Таким образом, сумма, которую инвестор платит по налогу на прирост капитала , также будет варьироваться в зависимости от его налоговой категории и годового дохода.
Однако REIT обеспечивают доходность капитала, также называемую
.0139 распределение без дивидендов .
Доход от распределения капитала снижает базовую стоимость акционера и подлежит налогообложению как прирост капитала, когда инвестор выкупает свои инвестиции. Поскольку долгосрочный прирост капитала облагается более низкими ставками, распределение без дивидендов может служить выгодным распределением с точки зрения экономии налогов.
В любом случае, мы считаем, что Fundrise предлагает прекрасную возможность для неаккредитованных инвесторов начать инвестировать в недвижимость. Рассмотрите возможность регистрации с помощью кнопки ниже, создания учетной записи и получения дополнительной информации.
Связано: 11 лучших альтернатив сбора средств [аккредитованные и неаккредитованные приложения]
Как платить нулевой налог — используйте эти различные налоговые льготы
Из приведенных выше таблиц вы можете увидеть на федеральном уровне, как платить ноль налоги за счет получения квалифицированного пассивного дохода (например, квалифицированных дивидендов).
Специально для квалифицированных ставок налога на пассивный доход (долгосрочный прирост капитала) в 2021 году, если вы зарабатываете 40 400 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 80 800 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подавших совместные налоговые декларации в 2021 году, вы подпадаете под нулевую ставку налога.
Конечно, эти уровни дохода не облагаются налогом (не включая последствия государственных налогов), если вы также не получаете обычный доход выше этих уровней плюс соответствующий стандартный вычет , чтобы подтолкнуть вас к 15% долгосрочной скобка прироста капитала.
Другими словами, если вы получаете 12 550 долларов США (стандартный вычет 2021 года для плательщиков единого налога) обычного дохода в качестве единого налогоплательщика и 40 400 долларов США квалифицированного пассивного дохода (всего 52 950 долларов США), у вас не будет обязательств по федеральному подоходному налогу.
Аналогичным образом, для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию, они могут иметь 25 100 долларов США (стандартный вычет 2021 года для состоящих в браке, подающих совместную декларацию налогоплательщиков) обычного дохода и 80 800 долларов квалифицированного пассивного дохода (всего 105 900 долларов США) для уплаты нулевого налога (федерального подоходного налога).
Если бы вы могли найти способ обеспечить такой уровень дохода на пенсии (досрочно или нет), вы бы сказали дяде Сэму уйти, потому что это все ваше.
Вы можете найти подходящие инвестиции, выплачивающие дивиденды, которые приносят 2% и живут без федерального подоходного налога за счет капитальных вложений на сумму примерно 1 286 000 долларов США, если вы одиноки, или 2 573 000 долларов США, если вы состоите в браке. Для простоты скажем, 1 250 000 и 2 500 000 долларов.
Конечно, вы также можете платить нулевой федеральный подоходный налог с некоторых квалифицированных дивидендных инвестиций с более высоким доходом при меньших капитальных вложениях.
Например, 5% квалифицированных дивидендных инвестиций принесут вам максимальное освобождение от обязательств по федеральному подоходному налогу на капиталовложения на сумму 800 000 или 1 600 000 долларов США для физических лиц и супружеских пар, подающих совместную заявку, соответственно.
Это также может произойти в результате продажи активов, удерживаемых более года, и получения долгосрочного прироста капитала.
Если вы хотите увеличить доход, не облагаемый федеральным налогом, вы можете купить муниципальных облигаций в своем штате и не платить подоходный налог.
Однако более низкий профиль риска этих инвестиций часто позволяет платить более низкие процентные платежи по сравнению с их коллегами по корпоративным облигациям.
Таким образом, эти долговые инструменты с налоговыми льготами обычно принадлежат налогоплательщикам с более высокими доходами в качестве средства получения налоговой защиты от их инвестиционного дохода.
Если вы получили обычный доход выше стандартного вычета и владеете недвижимостью, у вас есть больше возможностей.
Эта инвестиция в недвижимость может привести к убыткам, которые вы могли бы использовать для компенсации вашего обычного дохода, полученного сверх стандартного вычета, если вы имеете право на исключение для мамы и папы, указанное выше.
Но реальное преимущество более низких ставок налога на долгосрочный прирост капитала заключается в том, что если вы в конечном итоге получаете более квалифицированный пассивный доход или долгосрочный прирост капитала, первые 40 400 или 80 800 долларов прибыли не облагаются налогом в зависимости от вашего статуса подачи.
и уровень дохода.
Если вы зарабатываете от 80 801 до 501 600 долларов США в браке и являетесь совместным налогоплательщиком, вы платите только 15% от пассивного дохода.
В связи с этим, насколько вы можете управлять, вам следует рассмотреть возможность инвестирования в квалифицированные пассивные активы, приносящие доход .
Кроме того, вы должны найти способ получать как можно больше квалифицированного пассивного дохода, пока не достигнете оптимального уровня финансовой независимости.
Ищете варианты инвестирования для создания пассивного дохода?
Теперь, когда вы понимаете налоговые преимущества квалифицированного пассивного дохода, как вы действуете в соответствии с этой информацией?
Что ж, если вы чувствуете убежденность в том, что следует следовать стратегии, заключающейся в том, чтобы платить Дяде Сэму меньше с вашего пассивного дохода с льготным налогообложением, следующим шагом будет определение активов, которые обеспечат наибольшую отдачу от ваших инвестиций.
В дополнение к Fundrise лучшей розничной брокерской компанией, которую я нашел для индивидуальной торговли акциями, является Webull .
Это ведущее приложение для торговли акциями для начинающих предлагает торговлю без комиссии, предоставляет рыночные данные в режиме реального времени и позволяет вам получить доступ к тысячам ценных бумаг, которые обеспечивают квалифицированный пассивный доход, как описано выше.
А пока Webull предлагает возможность получить бесплатных акций за открытие счета и внесение номинального депозита в качестве дополнительного стимула для начала работы.
Рассмотрите возможность использования этой замечательной альтернативы Robinhood для проверки акций , чтобы найти высококачественные инвестиции, приносящие дивиденды, которые наилучшим образом соответствуют вашим потребностям.
Webull может помочь вам приобрести лучшие акции, приносящие дивиденды, что обеспечит вам пассивный доход от пассивного дохода с льготным налогообложением.
Связанные темы пассивного дохода и налогообложения
Как облагается налогом доход от аренды?
Когда вы спрашиваете себя: «Сколько налогов я плачу с дохода от аренды?», вы должны знать, что IRS считает доход от сдачи в аренду пассивным. Таким образом, доход от аренды не рассматривается как убыток, который вы можете понести против своего непассивного дохода.
Однако, несмотря на то, что доход от аренды считается доходом от пассивной деятельности, налоговый кодекс по-прежнему облагает этот доход налогом по обычным ставкам дохода.
Это означает, что вы не можете иметь запрещенный (пассивный) убыток, компенсирующий обычный (активный) доход, если вы не соответствуете исключению «Мама и папа».
Небольшие арендодатели с модифицированным скорректированным валовым доходом (MAGI) менее 150 000 долларов (75 000 долларов, если супружеская пара подает документы отдельно), они могут вычесть до 25 000 долларов убытков от аренды из своего непассивного дохода.
Эта сумма постепенно уменьшается от 100 000 до 150 000 долларов.
Если ваш MAGI превышает 100 000 долларов США (50 000 долларов США при подаче заявления в браке отдельно или в одиночку), максимальная сумма вычета в размере 25 000 долларов США (12 500 долларов США) уменьшается на 50% на каждый доллар сверх 100 000 долларов США (50 000 долларов США).
Например, если ваш MAGI составляет 120 000 долларов США, максимальный вычет в размере 25 000 долларов США уменьшается на 10 000 долларов США (50% * 20 000 долларов США), в результате чего остается 15 000 долларов США, доступных для вычета из вашего обычного дохода.
Если вы не квалифицированы как специалист по недвижимости, это исключение может принести пользу вашему налоговому счету каждый год.
Основным отличием, используемым в исключении для мамы и папы, является использование стандарта активного участия, который не следует путать со стандартом материального участия.
Активное участие является менее строгим стандартом и предназначено для того, чтобы облегчить лицам, которые не могут считаться профессионалами в сфере недвижимости, право на вычет убытков от аренды в размере 25 000 долларов США из обычного дохода.
Чтобы иметь право на активное участие, налогоплательщик должен иметь более 10% доли собственности в собственности и участвовать в принятии управленческих решений.
Некоторые примеры включают проверку и утверждение арендаторов, согласование условий аренды и утверждение расходов на содержание и обслуживание имущества. Этот стандарт не требует конкретных часов.
Некоторые другие преимущества того, чтобы быть арендодателем, используют амортизацию MACRS и классифицируют недвижимость под Раздел 1231 свойство правил.
Если вы владеете несколькими сдаваемыми в аренду объектами недвижимости и организованы как бизнес под сильным брендом, при продаже вам может потребоваться подать форму 8594, форму приобретения активов .
Что такое налог на чистый доход от инвестиций?
Еще один налог, на который следует обратить внимание, — это налог на чистый инвестиционный доход (ЧПИ).
IRS накладывает NII поверх вашего прироста капитала и применяется к тому, что меньше: ваш NII (прибыль от инвестиций за вычетом инвестиционных убытков и расходов) или сумма, на которую ваш MAGI превышает суммы, перечисленные ниже.
Пороговый уровень дохода, при котором инвесторы облагаются этим дополнительным налогом, составляет 200 000 долларов США для налогоплательщиков, живущих в одиночку или главой семьи, или 250 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих декларацию совместно.
Это означает, что если вы получаете обычный доход в размере 250 000 долларов США, NII в размере 100 000 долларов США и классифицируете себя как состоящих в браке, подаете совместную декларацию, вы будете платить 3 800 долларов США (3,8% от 100 000 долларов США) сверх вашей 15% ставки налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе. Возможно, вам также придется платить подоходный налог штата, в зависимости от того, где вы живете. Шикарно, не правда ли?
Что такое кредит вкладчика?
Еще один способ снизить свои налоговые обязательства — воспользоваться кредитом Saver’s Credit . Кредит, ранее называвшийся Пенсионным сберегательным кредитом, дает специальные налоговые льготы налогоплательщикам с низким и средним уровнем доходов, которые предпочитают откладывать на пенсию.
Кредит Saver предоставляется в дополнение к другим налоговым льготам, полученным от сбережений на счете с налоговыми льготами, таком как индивидуальный пенсионный счет (IRA) . Если вы имеете право на этот кредит, он может уменьшить или даже отменить ваш налоговый счет.
В зависимости от вашего скорректированного валового дохода и налогового статуса, вы можете потребовать невозмещаемый кредит в размере 50%, 20% или 10% от первых 2000 долларов, внесенных в течение налогового года на пенсионный счет. Математика, стоящая за этим, приводит к требованиям Saver’s Credit в 2020 году в размере 1000, 400 или 200 долларов соответственно.
Еще раз отмечу невозвратный статус этого кредита. В отличие от возвращаемых кредитов, таких как налоговый кредит на заработанный доход , который может привести к возмещению налогов, невозвратные кредиты аннулируют любую избыточную неиспользованную часть. В случае Saver’s Credit те суммы в долларах, которые не компенсируют ваши налоговые обязательства, не возвращаются к вам.
Использование заработанного вами пассивного дохода для внесения вклада в счет с налоговыми льготами может еще больше осложнить вашу способность платить нулевой налог. Самая большая сумма кредита предоставляется парам, состоящим в браке, регистрирующим совместный статус, и может составлять 2000 долларов США.
Следует отметить, что если вы или ваш супруг (супруга) получали налогооблагаемую выплату со своего пенсионного счета в течение предыдущих двух лет, эта выплата уменьшает доступный вам размер Saver’s Credit.
В настоящее время инвестиционных счетов с льготным налогообложением , которые соответствуют условиям программы Saver’s Credit, следующие:
- 401k
- 403(б)
- 457 план
- Простой ИРА
- СЕНТЯБРЬ IRA
- Традиционный ИРА
- Рот ИРА
Чтобы иметь право на получение кредита, вы должны быть старше 18 лет, не можете быть студентом дневного отделения или заявленным в качестве иждивенца в чьей-либо налоговой декларации.
Максимальный скорректированный валовой доход для права на получение кредита Saver в 2021 году составляет 66 000 долларов США для супружеской пары, подающей совместную декларацию, 49 500 долларов США для главы семьи и 33 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек.
По мере того, как ваш доход увеличивается, экономия кредита прекращается. Для справки см. таблицу «Кредит экономиста» ниже, где указана сумма кредита в зависимости от статуса подачи и скорректированного валового дохода.
