Кредит под товар: Товары в кредит — купить любой товар в М.Видео, МТС, Ростелеком и других партнеров в кредит

Торговый кредит Определение

Что такое торговый кредит?

Торговый кредит — это соглашение между предприятиями (B2B), по которому покупатель может приобретать товары без предварительной оплаты наличными и платить поставщику в более позднюю запланированную дату. Обычно предприятия, работающие с торговыми кредитами, предоставляют покупателям 30, 60 или 90 дней для оплаты, при этом транзакция регистрируется в счете-фактуре.

Торговый кредит можно рассматривать как тип финансирования под 0%, увеличивающий активы компании при отсрочке оплаты определенной стоимости товаров или услуг на какое-то время в будущем и не требующий выплаты процентов в отношении периода погашения.

Ключевые выводы

• Торговый кредит — это тип коммерческого финансирования, при котором покупателю разрешается приобретать товары или услуги и платить поставщику в более позднюю запланированную дату.
• Торговый кредит может быть хорошим способом для бизнеса высвободить денежный поток и профинансировать краткосрочный рост.
• Торговый кредит может усложнить финансовый учет в зависимости от используемого метода учета.
• Финансирование торгового кредита обычно поощряется регулирующими органами во всем мире и может создавать возможности для новых решений в области финансовых технологий.
• Поставщики обычно находятся в невыгодном положении с торговым кредитом, поскольку они продали товары, но не получили оплату.

Торговый кредит

Понимание торгового кредита

Торговый кредит является преимуществом для покупателя. В некоторых случаях некоторые покупатели могут договориться о более длительных условиях погашения торгового кредита, что дает еще большее преимущество. Часто у продавцов есть определенные критерии для получения торгового кредита.

Торговый кредит B2B может помочь бизнесу приобретать, производить и продавать товары до того, как им придется платить за них. Это позволяет предприятиям получать поток доходов, который может задним числом покрывать затраты на проданные товары. Walmart — один из крупнейших пользователей торгового кредита, стремящийся задним числом оплачивать товары, продаваемые в их магазинах. Международные деловые сделки также включают условия торгового кредита. В целом, если торговый кредит предлагается покупателю, он, как правило, всегда обеспечивает преимущество в денежном потоке компании.

Количество дней, на которые предоставляется кредит, определяется компанией, предоставляющей кредит, и согласовывается как компанией, предоставляющей кредит, так и компанией, получающей его. Торговый кредит также может быть для предприятий важным способом финансирования краткосрочного роста. Поскольку торговый кредит является беспроцентной формой кредита, его часто можно использовать для стимулирования продаж.

Поскольку торговый кредит ставит поставщиков в несколько невыгодное положение, многие поставщики используют скидки, когда речь идет о торговых кредитах, чтобы стимулировать досрочные платежи. Поставщик может предоставить скидку, если клиент платит в течение определенного количества дней до установленного срока. Например, скидка 2% при оплате в течение 10 дней с момента выдачи 30-дневного кредита. Эта скидка будет называться 2%/10 нетто 30 или просто 2/10 нетто 30.

Учет торговых кредитов

Торговые кредиты учитываются как продавцами, так и покупателями. Бухгалтерский учет с товарными кредитами может различаться в зависимости от того, использует ли компания кассовый учет или учет по методу начисления. Бухгалтерский учет обязателен для всех публичных компаний. При учете по методу начисления компания должна признавать доходы и расходы в момент их совершения.

Выставление счетов по торговому кредиту может усложнить учет по методу начисления. Если публичная компания предлагает торговые кредиты, она должна учитывать доходы и расходы, связанные с продажей, на момент совершения сделки. Когда речь идет о выставлении счетов по торговому кредиту, компании не сразу получают денежные средства для покрытия расходов. Поэтому компании должны учитывать активы как дебиторскую задолженность в своем балансе.

С товарным кредитом существует вероятность дефолта. Компании, предлагающие торговые кредиты, также обычно предлагают скидки, что означает, что они могут получить меньше, чем остаток дебиторской задолженности. И дефолты, и скидки могут требовать необходимости списания дебиторской задолженности по дефолтам или списаний со скидок. Они считаются обязательствами, которые компания должна понести.

В качестве альтернативы, торговый кредит является полезным вариантом для бизнеса на стороне покупателя. Компания может получить активы, но ей не нужно будет немедленно кредитовать денежные средства или признавать какие-либо расходы. Таким образом, торговый кредит может действовать как кредит под 0% на балансе.

Активы компании увеличиваются, но денежные средства не нужно платить до определенного момента в будущем, и в течение периода погашения проценты не взимаются. Компания должна признать расход только тогда, когда денежные средства выплачиваются с использованием кассового метода или когда выручка получена с использованием метода начисления. В целом, эти действия значительно высвобождают денежный поток для покупателя.

Тенденции торгового кредита

Торговый кредит наиболее выгоден для предприятий, у которых не так много вариантов финансирования. В области финансовых технологий предприятиям предоставляются новые типы вариантов финансирования в точках продаж вместо торговых кредитов. Многие из этих финтех-компаний сотрудничают с продавцами в точках продаж, чтобы обеспечить финансирование покупок под 0% или под низкие проценты. Эти партнерские отношения помогают снизить торговые кредитные риски для продавцов, а также поддерживают рост для покупателей.

Торговый кредит также привел к новым финансовым решениям для продавцов в форме финансирования дебиторской задолженности. Финансирование дебиторской задолженности, также известное как финансирование счетов-фактур или факторинг, представляет собой тип финансирования, который обеспечивает предприятия капиталом в отношении их торгового кредита, остатков дебиторской задолженности.

С международной точки зрения, торговый кредит поощряется. Всемирная торговая организация сообщает, что от 80% до 90% мировой торговли так или иначе зависит от торгового финансирования. Страхование торгового финансирования также является частью многих глобальных дискуссий по торговому финансированию со многими новыми инновациями. LiquidX, например, теперь предлагает электронную торговую площадку, ориентированную на страхование торговых кредитов для участников со всего мира.

Исследование, проведенное Федеральным резервным банком США, также позволяет сделать некоторые важные выводы. Исследование кредитования малого бизнеса 2022 года показало, что торговое кредитование является третьим по популярности инструментом финансирования, используемым малым бизнесом: 9% предприятий сообщили, что они его используют.

Связанные концепции и другие соображения

Торговый кредит оказывает значительное влияние на финансирование предприятий и поэтому связан с другими условиями и концепциями финансирования. Другими важными терминами, влияющими на финансирование бизнеса, являются кредитный рейтинг, торговая линия и кредит покупателя.

Кредитный рейтинг – это общая оценка кредитоспособности заемщика, будь то юридическое или физическое лицо, на основе финансовой истории, которая включает своевременность погашения долга и другие факторы. Без хорошего кредитного рейтинга коммерческий кредит не может быть предложен бизнесу.

Если предприятия не выплачивают остатки торгового кредита в соответствии с согласованными условиями, обычно применяются штрафы в виде сборов и процентов. Продавцы также могут сообщать о просрочках по торговому кредиту, что может повлиять на кредитный рейтинг покупателя. Просрочки, влияющие на кредитный рейтинг покупателя, также могут повлиять на его способность получать другие виды финансирования.

Торговый кредит обычно предоставляется только предприятиям с устоявшейся кредитной историей. Новым предприятиям без кредитной истории, возможно, придется рассмотреть другие способы финансирования.

Коммерческая линия или торговая линия – это запись о кредитном счете, предоставленная агентству по предоставлению кредитных историй. Для крупных предприятий и публичных компаний торговые линии могут отслеживаться рейтинговыми агентствами, такими как Standard & Poor’s, Moody’s или Fitch.

Кредит покупателя связан с международной торговлей и, по сути, представляет собой кредит, предоставляемый специально для финансирования покупки капитальных товаров и услуг. В кредите покупателя участвуют различные агентства за границей, и обычно минимальная сумма кредита составляет несколько миллионов долларов.

Преимущества и недостатки торгового кредита

Покупатели

Преимущества торгового кредита для покупателей включают простой и легкий доступ к финансированию. Это также доступный вид финансирования, который не требует дополнительных затрат по сравнению с другими способами финансирования, такими как кредит в банке.

Поскольку оплата производится позже, торговые кредиты улучшают денежный поток предприятий; они могут продавать товары, которые они приобрели, без необходимости платить за эти товары до более поздней даты. Торговые кредиты также улучшают ваш бизнес-профиль, а также ваши отношения с поставщиками.

К недостаткам товарного кредита можно отнести высокие издержки, если платежи не производятся вовремя. Затраты обычно проявляются в виде штрафных санкций за просрочку платежа или процентных начислений на непогашенную задолженность. Если платежи не производятся, это также может негативно сказаться на кредитоспособности вашего бизнеса, а также на отношениях с вашим поставщиком.

Продавцы

Преимущества торговых кредитов для продавцов включают построение прочных отношений с вашими клиентами, поощрение лояльности клиентов и, следовательно, повторные сделки. Торговые кредиты также могут привести к увеличению объемов продаж, поскольку покупатели, скорее всего, купят больше, если финансирование не связано с затратами.

Продавцы имеют несколько больше недостатков, чем покупатели, когда дело доходит до торговых кредитов. К ним относятся отсроченные доходы. Если у бизнеса есть деньги, это не проблема. Если бюджеты ограничены, то задержка доходов может стать проблемой с точки зрения покрытия операционных расходов.

Торговые кредиты также сопровождаются безнадежными долгами, поскольку некоторые покупатели неизбежно не смогут заплатить. Это означает, что бизнес берет на себя риски при расширении финансирования. Безнадежные долги можно списать, но неплатежи клиента всегда могут нанести ущерб бизнесу.

• Экономически эффективные средства финансирования для покупателей

• Улучшает денежный поток для покупателей

• Способствует увеличению объемов продаж продавцов

• Ведет к прочным отношениям и лояльности клиентов к продавцам

• Высокая стоимость для покупателей при несвоевременной оплате

• Просроченные платежи или безнадежные долги могут негативно повлиять на кредитоспособность покупателя и отношения с поставщиками

• Продавцы рискуют тем, что покупатели не выплатят свои долги

• Просроченные платежи могут стать нагрузкой для баланса продавцов

Часто задаваемые вопросы по торговому кредиту

Каковы наиболее распространенные условия использования торгового кредита?

Наиболее распространенные условия использования торгового кредита требуют, чтобы покупатель произвел платеж в течение семи, 30, 60, 90 или 120 дней. Процентная скидка применяется, если оплата производится до даты, согласованной в условиях.

Какой тип кредита является торговым кредитом?

Торговый кредит — это коммерческое финансирование, при котором бизнес может покупать товары без необходимости платить позже. Коммерческое финансирование в отношении торгового кредита предоставляется по ставке 0% по кредиту.

Какие существуют виды торгового кредита?

Торговые кредиты могут быть в форме открытых счетов, векселей или векселей к оплате. Открытый счет — это неформальное соглашение, по которому продавец отправляет товар и счет-фактуру покупателю. Вексель представляет собой официальное соглашение, в котором покупатель соглашается с условиями, включая дату платежа, подписывает и возвращает документ продавцу. Векселя к оплате относятся к финансовым инструментам, выписанным продавцом и принятым покупателем с соглашением об оплате на дату истечения срока действия.

Дорого стоит торговый кредит?

В чистом виде торговый кредит не обходится покупателю дорого, поскольку не требует дополнительных затрат. Торговый кредит – это беспроцентная ссуда. Однако торговый кредит может быть дорогим, если платеж не произведен к согласованной дате, в связи с чем заемщик может понести высокие расходы либо из-за пени за просрочку платежа, либо из-за процентной ставки, взимаемой продавцом с непогашенной суммы.

Итог

Торговый кредит — это форма коммерческого финансирования, которая приносит большую пользу предприятиям в их деятельности. Это беспроцентный кредит для покупателя, позволяющий ему получить товар с оплатой в более поздний срок без дополнительной оплаты. Это позволяет улучшить денежные потоки и избежать традиционных затрат, связанных с финансированием.

Что это такое и как это работает

Что такое кредит?

Слово «кредит» имеет много значений в финансовом мире, но чаще всего оно относится к договорному соглашению, по которому заемщик получает денежную сумму или что-то другое, имеющее ценность, и обязуется вернуть кредитору позднее, как правило, с процентами. .

Кредит также может относиться к кредитоспособности или кредитной истории человека или компании, например, «у нее хороший кредит». В мире бухгалтерского учета это относится к определенному типу бухгалтерской записи.

Испанский перевод кредита

Ключевые выводы

• Кредит обычно определяется как соглашение между кредитором и заемщиком.
• Кредит также может относиться к кредитоспособности человека или компании.
• В бухгалтерском учете кредит — это вид бухгалтерской проводки, противоположной которой является дебет.

Кредит

Кредит в кредит и займ

Кредит представляет собой соглашение между кредитором (кредитором) и заемщиком (должником). Должник обещает выплатить кредитору, часто с процентами, или рискует финансовыми или юридическими санкциями. По словам антрополога Дэвида Грэбера в своей книге 9, предоставление кредита — это практика, которая восходит к тысячелетней давности, к заре человеческой цивилизации. 0176 Долг: первые 5000 лет.

Существует множество различных форм кредита. Общие примеры включают автокредиты, ипотечные кредиты, личные кредиты и кредитные линии. По сути, когда банк или другое финансовое учреждение предоставляет ссуду, он «зачисляет» деньги заемщику, который должен вернуть их в будущем.

Кредитные карты могут быть наиболее распространенным примером кредита сегодня, позволяя потребителям покупать практически все в кредит. Банк-эмитент карты служит посредником между покупателем и продавцом, полностью расплачиваясь с продавцом и предоставляя кредит покупателю, который может погасить долг с течением времени, неся проценты до тех пор, пока он не будет полностью погашен.

Точно так же, если покупатели получают товары или услуги от продавца, который не требует оплаты до более позднего времени, это форма кредита. Например, когда ресторан получает грузовик с продуктами от оптового торговца, который через месяц выставляет ресторану счет за это, оптовый торговец предоставляет владельцу ресторана форму кредита.

Другие определения кредита

«Кредит» также используется как сокращение для описания финансовой устойчивости предприятий или частных лиц. Тот, у кого хорошая или отличная кредитная история, считается менее рискованным для кредиторов, чем тот, у кого плохая или плохая кредитная история.

Кредитные рейтинги — это один из способов, которым люди классифицируются с точки зрения риска не только потенциальными кредиторами, но и страховыми компаниями, а в некоторых случаях — домовладельцами и работодателями. Например, обычно используемая оценка FICO находится в диапазоне от 300 до 850. Считается, что любой человек с оценкой 800 или выше имеет исключительную кредитоспособность, от 740 до 799 — очень хорошую кредитоспособность, от 670 до 739 — хорошую кредитоспособность, от 580 до 669 — удовлетворительную кредитоспособность. и оценка 579 или меньше является плохой.

Компании также оцениваются рейтинговыми агентствами, такими как Moody’s и Standard and Poor’s, и им присваиваются буквенные оценки, представляющие оценку агентством их финансовой устойчивости. Инвесторы в облигации внимательно следят за этими показателями и могут повлиять на то, сколько процентов компании должны будут предложить, чтобы занять деньги. Точно так же государственные ценные бумаги классифицируются на основе того, считается ли эмитирующее правительство или государственное учреждение надежным кредитоспособным лицом. Казначейские облигации США, например, обеспечены «полной верой и доверием Соединенных Штатов».

В мире бухгалтерского учета «кредит» имеет более специализированное значение. Это относится к бухгалтерской записи, которая фиксирует уменьшение активов или увеличение обязательств (в отличие от дебета, который делает обратное). Например, предположим, что продавец покупает товары в кредит. После покупки инвентарный счет компании увеличивается на сумму покупки (по дебету), добавляя актив в баланс компании. Однако его поле кредиторской задолженности также увеличивается на сумму покупки (через кредит), добавляя обязательство.

Что такое аккредитив?

Аккредитив, часто используемый в международной торговле, представляет собой письмо от банка, гарантирующее, что продавец получит полную сумму, причитающуюся от покупателя, к определенной согласованной дате. Если покупатель этого не сделает, банк держит деньги на крючке.

Что такое кредитный лимит?

Кредитный лимит представляет собой максимальную сумму кредита, которую кредитор (например, компания, выпускающая кредитные карты) может предоставить (например, держателю кредитной карты). Как только заемщик достигает предела, он не может совершать дальнейшие покупки, пока не погасит часть своего баланса. Этот термин также используется в связи с кредитными линиями и кредитами «купи сейчас, заплати позже».

Что такое кредитная линия?

Кредитная линия означает ссуду в банке или другом финансовом учреждении, которая предоставляет заемщику определенную сумму кредита для использования по мере необходимости, а не сразу. Одним из видов является кредитная линия собственного капитала (HELOC), которая позволяет владельцам брать взаймы под стоимость своего дома для ремонта или других целей.

Что такое возобновляемый кредит?

Возобновляемый кредит включает в себя кредит без фиксированной даты окончания — хорошим примером является счет кредитной карты.