Россиянам назвали самые частые причины, почему ИП и самозанятые нарываются на штрафы — Газета.Ru
Россиянам назвали самые частые причины, почему ИП и самозанятые нарываются на штрафы — Газета.Ru | Новости
Размер текста
А
А
А
close
100%
Чаще всего индивидуальные предприниматели сталкиваются с неприятностями, когда опаздывают с предоставлением налоговой декларации. Об этом и других распространенных причинах штрафов «Газете.Ru» рассказала бизнес-эксперт, владелец программ по развитию своего дела Светлана Мишина.
Еще одна популярная причина штрафов, по словам эксперта, — отсутствие желания разбираться в изменениях законодательства в сфере своей деятельности.
«Например, вот одно из нововведений, на которое стоит обратить внимание прямо сейчас: с начала 2023 года изменился порядок уплаты налогов и страховых взносов для организаций, ИП и физических лиц.
Согласно новой системе, все обязательные платежи, включая налоги, выплачиваются с помощью Единого налогового платежа (ЕНП) на Единый налоговый счет (ЕНС). Штрафы предусмотрены и за несвоевременную уплату налогов. Инспекция оперативно отслеживает движение денежных средств по расчетным счетам, автоматически вычисляет примерную сумму налога и накладывает штрафы», — заявила она.
Самозанятые находятся под угрозой, если опаздывают с отражением доходов в приложении «Мой налог» (или и вовсе не указывают сумму продаж). Забыв отразить доход в установленный срок и вспомнив о нем только через месяц, можно получить штраф, составляющий 20% от суммы операции. Повторение такой ошибки в течение полугода грозит штрафом уже в размере 100% от суммы дохода, пояснила эксперт.
«Еще одна ошибка самозанятого, за которую грозит штраф, — игнорирование обязательной сертификации и маркировки продукции, когда вы начинаете открыто продавать свои услуги на открытом рынке. Ваша деятельность в этот момент, согласно законодательству, трансформируется в розничную продажу товара, которому необходимо подтверждение соответствия нормам.
Чтобы упростить процесс подачи документов, займитесь им как минимум за десять дней до 28 числа каждого месяца. Если вы индивидуальный предприниматель и «тянули» с предоставлением декларации до последнего, а в крайний срок сдачи документа у вас не хватает времени или других ресурсов, рекомендуется направить самые посредственные данные, а позже сдать уточненную декларацию.
«Не забывайте, что законодательство меняется практически со скоростью света — в среднем, Госдума ежегодно принимает более 500 законов, в 2022 году их число составило рекордные 653, поэтому важно регулярно мониторить изменения, постоянно актуализируя информацию о происходящем. Легкий способ держать руку на пульсе — читать новости из вашей сферы деятельности. Но не стоит читать все подряд — это может привести к путанице, панике и появлению эффекта «каши в голове». Выберите один или два качественных источника, например, официальный сайт налоговой или интересный Telegram-канал, автору которого вы доверяете.
Ранее Путин предложил навсегда отказаться от большинства проверок российского бизнеса.
Подписывайтесь на «Газету.Ru» в Новостях, Дзен и Telegram.
Чтобы сообщить об ошибке, выделите текст и нажмите Ctrl+Enter
Новости
Дзен
Telegram
Арам Тер-Газарян
Почему магия и эзотерика заменили коммунистическую идеологию
Что на самом деле скрывается под верой в астрологов и тарологов
Анастасия Миронова
Почему перестали кошмарить бизнес
Выпускники отравились в ресторане: при чем тут мораторий на проверки предпринимателей
Юлия Меламед
История матери убийцы, рассказанная ею самой
О фильме «После моста»
Евгений Щекланов
Зачем молодежи страхование
Управляющий директор СберСтрахования жизни Евгений Щекланов о том, как обезопасить себя и сформировать накопления
Георгий Бовт
Как относиться к релокантам и возвращенцам?
О тех, кто улетел, но обещал или уже вернулся
КБК для налога УСН в 2023 году
Скоро ИП на УСН будут совершать очередные авансовые платежи по упрощенке. И, разумеется, снова начнут спрашивать про то, какие КБК нужно использовать.
Я такую картину наблюдаю в своем телеграм-канале постоянно, каждый квартал.
Кстати, советую подписаться на мой Телеграмм-канал, там уже более 7000 ИП, которые делятся своим опытом: https://t.me/ipnovosti
Поэтому, заранее публикую КБК по УСН, чтобы вопросов потом меньше было=)
Зачем нужны эти КБК?
Эти КБК пригодятся при «старом» способе уплаты налогов, со статусом плательщика «02». При заполнении платежных поручений, квитанций.
Если вы уже используете «новый» способ, то знаете, что платить налог по УСН нужно через пополнение ЕНС (используется КБК 18201061201010000510).
Но и при «новом» способе уплаты налогов и взносов пригодится этот список КБК. Например, он понадобится при заполнении уведомления об исчисленных налогах. Напомню, что на «новом» способе недостаточно просто пополнить ЕНС при оплате налога по УСН. Нужно еще отправить уведомление об исчисленных налогах.
Ладно, не буду отклоняться от основной темы, в конце этой заметки будут ссылки на статьи про «новый» и «старый» способ уплаты налогов и взносов.
КБК по УСН “доходы” 6% в 2023 году
- Налог 18210501011011000110
- Штраф 18210501011013000110
КБК по УСН “доходы минус расходы” 15% в 2023 году
- Налог 18210501021011000110
- Штраф 18210501021013000110
КБК для минимального налога по УСН «доходы минус расходы» 15% в 2023 году
Точно такие же, как в предыдущем пункте для УСН «доходы минус расходы»
- Минимальный налог 18210501021011000110
- Штраф 18210501021013000110
Отмечу, что эти КБК остались такими же, как и в 2022 году.
Надеюсь, вам была полезна эта небольшая заметка. Если есть дополнения или вопросы, пишите в комментариях ниже.
С уважением, Дмитрий Робионек.
Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2023 год:
«ИП на УСН 6% БЕЗ дохода и сотрудников: какие налоги и страховые взносы нужно платить в 2023 году?»
Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2023 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.
Читать подробнее…
Статьи и подборки материалов про «старый» и «новый» способ уплаты налогов и взносов:
- Подборка статей про «старый» и «новый» способ уплаты налогов и взносов
- Подборка инструкций про «старый» способ уплаты налогов и взносов на сайте ФНС
- Как заполнить уведомление об исчисленных налогах на бумаге и сдать в инспекцию: пошаговая инструкция и пример оформления
- Как отправить уведомление в ФНС при оплате налога из «Личного кабинета ИП»? Пошаговая инструкция с примером!
Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?
Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал.
Дмитрий Робионек
Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.
Определение налогообложения с обоснованием и видами налогов
Что такое налогообложение?
Налогообложение — это термин, когда налоговый орган, обычно правительство, взимает или налагает финансовые обязательства на своих граждан или резидентов. Уплата налогов правительствам или чиновникам была опорой цивилизации с древних времен.
Термин «налогообложение» применяется ко всем видам принудительных сборов, от доходов до прироста капитала и налогов на наследство. Хотя налогообложение может быть существительным или глаголом, обычно его называют действием; полученный доход обычно называют «налогами».
Key Takeaways
- Налогообложение происходит, когда правительство или другой орган власти требует, чтобы граждане и корпорации уплачивали взнос этому органу.
- Плата является вынужденной и, в отличие от других платежей, не связана с какими-либо конкретными услугами, которые были или будут предоставлены.
- Налогом облагаются материальные активы, в том числе имущество и операции, такие как продажа акций или дома.
- Типы налогов включают подоходный, корпоративный, налог на прирост капитала, налог на имущество, наследование и налог с продаж.
Налогообложение
Понимание налогообложения
Налогообложение отличается от других форм оплаты, таких как рыночные обмены, тем, что налогообложение не требует согласия и не связано напрямую с какими-либо оказываемыми услугами. Правительство принуждает к налогообложению путем скрытой или явной угрозы силой. Налогообложение с юридической точки зрения отличается от вымогательства или рэкета, потому что внушительным институтом является правительство, а не частные лица.
Налоговые системы значительно различались в зависимости от юрисдикции и времени. В большинстве современных систем налогообложение происходит как с физических активов, таких как имущество, так и с конкретных событий, таких как сделка купли-продажи. Формулировка налоговой политики является одним из наиболее острых и спорных вопросов в современной политике.
Налогообложение в США
Первоначально правительство США финансировалось за счет очень небольшого прямого налогообложения. Вместо этого федеральные агентства оценивали плату за использование портов и другой государственной собственности. В случае необходимости правительство решит продать государственные активы и облигации или выставить штатам оценку за оказанные услуги. Фактически, Томас Джефферсон отменил прямое налогообложение в 1802 году после победы на президентских выборах; остались только акцизы, которые Конгресс отменил в 1817 году. Между 1817 и 1861 годами федеральное правительство не собирало внутренних доходов.
Подоходный налог в размере 3% взимался с лиц с высокими доходами во время Гражданской войны. Только после ратификации Шестнадцатой поправки в 1913 году федеральное правительство установило налоги на доходы как статью обычных доходов. С 2022 года налогообложение в США применяется к широкому кругу предметов или видов деятельности, от доходов до покупок сигарет и бензина, наследства и выигрыша в казино или даже Нобелевской премии.
Цели и основания налогообложения
Основной функцией налогообложения является финансирование государственных расходов. На протяжении всей истории предлагались различные обоснования и объяснения налогов. Ранние налоги использовались для поддержки правящих классов, создания армий и строительства оборонительных сооружений. Часто право взимать налоги проистекало из божественных или наднациональных прав.
Более поздние оправдания предлагались из утилитарных, экономических или моральных соображений. Сторонники прогрессивных уровней налогообложения лиц с высокими доходами утверждают, что налоги способствуют созданию более справедливого общества.
Более высокие налоги на определенные продукты и услуги, такие как табак или бензин, были оправданы как сдерживающий фактор потребления. Сторонники теории общественных благ утверждают, что налоги могут быть необходимы в тех случаях, когда частное предоставление общественных благ считается неоптимальным, например, в случае с маяками или национальной обороной.
Различные виды налогообложения
Как упоминалось выше, налогообложение распространяется на все виды сборов. Они могут включать (но не ограничиваться):
- Подоходный налог : Правительства облагают подоходным налогом финансовый доход, полученный всеми организациями в пределах их юрисдикции, включая физических и юридических лиц.
- Корпоративный налог : Этот вид налога взимается с прибыли бизнеса.
- Прирост капитала : Налогом на прирост капитала облагается любой прирост капитала или прибыль, полученная физическими или юридическими лицами от продажи определенных активов, включая акции, облигации или недвижимость.
- Налог на имущество : Налог на имущество взимается местными органами власти и уплачивается владельцем имущества. Этот налог рассчитывается на основе стоимости имущества и земли.
- Наследование : Тип налога, взимаемого с физических лиц, унаследовавших имущество умершего лица.
- Налог с продаж : Налог на потребление, взимаемый государством с продажи товаров и услуг. Это может принимать форму налога на добавленную стоимость (НДС), налога на товары и услуги (GST), государственного или провинциального налога с продаж или акцизного налога.
Почему мы должны платить налоги?
Есть старая поговорка, которая гласит: «Единственные верные вещи в жизни — это смерть и налоги». Налогообложение было характерной чертой общества, восходящей к древним временам. Роль налогов заключается в том, чтобы помочь правительствам финансировать различные мероприятия, такие как общественные работы, инфраструктура и войны.
Сегодня доллары налогоплательщиков по-прежнему используются для множества аналогичных целей.
В какой стране самые высокие подоходные налоги?
По состоянию на 2022 год в первую десятку стран с самым высоким предельным подоходным налогом входят:
- Кот-д’Ивуар — 60 %
- Финляндия — 56,95 %
- Япония — 55,97 %
- Дания — 55,90 %
- Австрия — 55,00 %
- Швеция — 52,90%
- Аруба — 52,00%
- Бельгия — 50,00% (совпадение)
- Израиль — 50,00% (совпадение)
- Словения — 50,00% (совпадение)
В каких странах подоходный налог нулевой?
Только в нескольких странах подоходный налог равен 0%. К ним относятся Саудовская Аравия, Объединенные Арабские Эмираты, Оман, Кувейт, Катар, Бахрейн, Багамские острова, Бермудские острова и Каймановы острова. Многие из них являются арабскими нефтедобывающими странами, которые субсидируют свои бюджеты за счет экспорта, а не налогов. В этих странах также относительно высокие налоги с продаж и/или ставки корпоративного налога.
Какие существуют виды налогов?
Каждый апрель мы должны самостоятельно или с помощью налогового бухгалтера заполнить федеральную налоговую декларацию. Если вы не разбираетесь в налоговой политике, вы, вероятно, не слишком углубляетесь в теорию и практику налогообложения. Но хотя американский налоговый кодекс известен своей сложностью, налоги разбиты на отдельные категории, которые легко понять. Однако, чтобы свести к минимуму влияние налогов на ваши финансы, вы можете поработать с финансовым консультантом.
Налог на потребление Налог на потребление — это налог на деньги, которые люди тратят, а не на деньги, которые люди зарабатывают. Налоги с продаж, которые правительства штатов и местные органы власти используют для увеличения доходов, являются разновидностью налога на потребление. Акцизный налог на определенный товар, такой как алкоголь или бензин, является еще одним примером налога на потребление. Некоторые экономисты и кандидаты в президенты предложили ввести федеральный налог на потребление в США, который мог бы компенсировать или заменить налоги на прирост капитала и дивиденды.
Это налог, который выше для налогоплательщиков с большим количеством денег. В прогрессивной налоговой системе, такой как федеральный подоходный налог США, богатые люди платят налог по более высокой ставке, чем менее богатые люди. Вот почему богатые американцы облагаются налогом больше, чем американцы среднего класса, а американцы среднего класса облагаются налогом по более высокой ставке, чем американцы рабочего класса.
Регрессивный налог Регрессивный налог — это налог, который не является прогрессивным. Это может означать либо более низкий налог для состоятельных людей, либо фиксированный налог (все платят по одинаковой ставке). Почему фиксированный налог является регрессивным? Люди с более низкими доходами ощутят влияние фиксированного налога сильнее, чем люди с более высокими доходами. Для мультимиллионера 15-процентный налог не приведет к существенному снижению качества жизни. Для того, кто зарабатывает 30 000 долларов в год, 15-процентный налог будет означать серьезное снижение покупательной способности.
Пропорциональный налог аналогичен единому налогу. Налогоплательщики с любым уровнем дохода будут платить одинаковую «долю» налогов. Как объяснялось выше, пропорциональные налоги являются регрессивными налогами. Эти виды налогов распространены в налогах с продаж на уровне штатов, но не распространены на федеральном уровне. Любой, кто помнит президентскую кампанию 2012 года, помнит известное предложение о пропорциональном налогообложении — план 9-9-9. Этот план предусматривал 9-процентный налог на деловые операции, 9%% налога на доходы физических лиц и 9% федерального налога с продаж.
НДС или адвалорный налог Налог на добавленную стоимость высок в Европе, но США еще не приняли его. Это налог на «добавленную стоимость» продукта, разницу между продажной ценой и стоимостью производства товара или услуги. Это форма налога на потребление, которую покупатели платят при совершении покупки, аналогично налогу с продаж.
Так в чем разница между налогом с продаж и НДС? Налог с продаж платит покупатель товара. Налогообложению подлежит только этот последний этап жизни продукта. НДС, напротив, применяется на каждом этапе цепочки поставок, а затем постепенно включается в конечную цену покупки. Если вы путешествуете в страну с НДС, вы, вероятно, не заметите, что платите его, потому что он включен в цены, которые вы платите. Налог с продаж, с другой стороны, указывается отдельно в квитанциях.
Налог на имущество Налог на имущество — это налог, который вы платите за дома, землю или коммерческую недвижимость. Если вы решаете, можете ли вы позволить себе купить дом, вы должны принять во внимание налоги на недвижимость. В отличие от ипотеки, платежи по налогу на имущество не амортизируются. Вы должны продолжать платить их, пока живете в доме, если только вы не имеете права на освобождение от налога на имущество для пожилых людей, ветеранов или жителей с ограниченными возможностями.
Налог на прирост капитала применяется к инвестиционному доходу после продажи инвестиции и реализации прироста капитала. Поскольку так много американцев вообще не инвестируют, они не платят налоги на прирост капитала. Существуют также налоги на дивиденды и проценты, возникающие в результате простых процентов с банковского счета или дивидендов и доходов от инвестиций.
Налоги на наследство/имущество Налоги на наследство и наследство уплачиваются после смерти человека. Налог на наследство уплачивается из собственного имущества умершего. Это налог на привилегию передачи имущества наследникам. Существует федеральный налог на наследство, а некоторые штаты также взимают собственные налоги на наследство. Налоги на наследство не существуют на федеральном уровне и являются законом только в нескольких штатах. Это налоги на привилегию наследования имущества, поэтому их платит наследник, а не имущество умершего.
Если вы возьмете свою годовую зарплату и разделите ее на количество раз, которое вы получаете в течение года, скорее всего, это число окажется выше, чем ваша фактическая зарплата. Одной из причин может быть то, что ваши медицинские страховые взносы или взносы 401(k) вычитаются из вашей зарплаты. Еще одна причина – налоги с заработной платы. Эти налоги покрывают ваши взносы в Medicare, Social Security, пособия по инвалидности и в связи с потерей кормильца, а также в федеральные пособия по безработице. У вас также будет федеральный (и, возможно, штатный и местный) подоходный налог, удерживаемый из вашей зарплаты. Вы можете узнать все о налогах на заработную плату здесь.
Подоходный налог Подоходный налог делает то, что следует из названия. Они облагают налогом доход, который вы получаете. Федеральный подоходный налог является как прогрессивным, так и предельным. Предельный означает, что существуют разные налоговые ставки для разных групп доходов.
Самые высокооплачиваемые платят высокие налоги, но только на сумму денег, которую они имеют в этой верхней скобке.
Таким образом, если вы платите налоги за 2022 год и имеете налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов США, вы будете платить 10 % с первых 10 275 долларов США, 12 % с вашего дохода от 10 275 до 41 775 долларов США, а затем вы будете платить 22 % с дохода от 41 775 до 50 000 долларов. Поскольку самая высокая группа доходов для вас имеет ставку 22%, вы бы сказали, что находитесь в группе 22%. Однако это не означает, что правительство облагает налогом весь ваш доход по ставке 22%, поскольку налоговые ставки в США минимальны.
Bottom Line В США существует много видов налогов, и, поскольку налоги никуда не денутся, приятно точно понимать, как работают разные типы. Если уплата налогов является для вас постоянным источником стресса, вы можете изменить свой подход. Это может означать начать раньше, использовать другое программное обеспечение для подготовки налогов или привлекать профессиональную помощь, например, финансового консультанта с опытом налогообложения.
- Ваши налоги являются основной частью вашего общего финансового плана. Финансовый консультант может предложить профессиональную помощь в этом. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
- Заранее спланируйте налоговый сезон, подсчитав, сколько вы будете должны. SmartAsset предлагает несколько налоговых калькуляторов, в том числе калькулятор федерального подоходного налога и калькулятор налога на имущество.
- Наш ежегодный обзор лучшего программного обеспечения для подачи налоговых деклараций поможет вам пройти этот налоговый сезон максимально безболезненно.
