Как вычислить рентабельность: как рассчитать и зачем она нужна — формула и примеры расчета показателей

Содержание

Как рассчитать рентабельность предприятия | Easyfinance.ru

Если вы обращались к кредиторам или инвесторам, то вы наверняка сталкивались с таким понятием, как рентабельность предприятия. Что это такое? Как рассчитывается? Что влияет на этот показатель? На эти вопросы мы и постараемся вам ответить.

Что такое рентабельность предприятия?

Если обратиться к определению, то рентабельность – это относительный показатель экономической эффективности. Измеряется рентабельность в процентах, а вычисляется путем деления суммы прибыли на сумму активов и ресурсов, ее формирующих.

Итак, рентабельность предприятия это показатель, иллюстрирующий степень эффективности использования предприятием в своей деятельности имущественных активов (оборотных и собственных средств). Главный смысл расчета рентабельности в том, чтобы показать, сколько прибыли получено предприятием на каждый рубль, вложенный в его производственные фонды.

На уровень рентабельности компании влияет множество факторов: структура капитала, его источники, структура и стоимость активов, степень вовлеченности производственных ресурсов в деятельность предприятия, стоимость оборотных средств, их источники, величина выручки от реализации, величина сложившихся за отчетный период затрат.

Формула расчета рентабельности предприятия

Рп = Б/ (среднее ОПФ + среднее ОА), где
Рп – рентабельность компании;
Б – балансовая прибыль за отчетный период;

среднее ОПФ – среднее значение стоимости основных производственных фондов компании за отчетный период;

среднее ОА – среднее значение стоимости оборотных активов за отчетный период.

Балансовая прибыль предприятия

Эту прибыль еще называют бухгалтерской. По сути, это прибыль компании, полученная по итогам отчетного периода, т.е., прибыль до налогообложения. Чтобы получить эту величину, необходимо из полученной от реализации продукции и услуг выручки вычесть следующие показатели:

• себестоимость проданных товаров, работ и услуг;
• коммерческие расходы;
• управленческие расходы.

Не забудьте прибавить к полученной сумме прибыль от операционной и внереализационной деятельности. Если по этим видам операций получен убыток – вычтите его из общей суммы.

Получившаяся величина и будет прибылью компании до налогообложения. Если вы возьмете бухгалтерский отчет о прибылях и убытках (форма №2), то величину балансовой прибыли можно «подсмотреть» в строке «прибыль (убыток) до налогообложения».

Средние значения оборотных средств и производственных фондов

Средняя стоимость основных производственных фондов определяется довольно простым способом. Нужно взять величину производственных фондов на начало отчетного периода и на конец, сложить их вместе и разделить на два. Так же поступаем и с определением средней стоимости оборотных средств.

Если взять бухгалтерский баланс (форма №1), то стоимость основных производственных фондов мы увидим в строке «Основные средства».

Стоимость оборотных средств ищем в той же отчетности. Величины на начало и конец отчетного года можно найти в итоговой строчке второго раздела документа, «Оборотные активы». Также находим средний показатель.

Подставляем все в формулу и находим рентабельность компании.

Для точного анализа рентабельности предприятия лучше производить сравнение его показателей в динамике. Если наблюдается рост рентабельности, можно утверждать, что проводимая управленческая политика руководства эффективна и ведет компанию к благополучию. Если наблюдается спад показателя – стоит поискать причины снижения доходности вашей деятельности.

“Учёт для стартапа и малого бизнеса» – Android-приложение от EasyFinance.ru, которое позволит эффективно контролировать и планировать бюджет Вашей фирмы. Приложение уже содержит категории прибылей и убытков, характерных для малого бизнеса или фриланса. Использовать приложение возможно только после регистрации на сайте EasyFinance.ru в качестве фирмы.

Скачать приложение.

Источник:

uh.ru

Еще статьи по теме:

60 ошибок начинающих предпринимателей.

Как не платить налоги ИП и другим формам учреждения, не нарушив закон.

Общайтесь с нами в соцсетях:

Facebook

Twitter

ВКонтакте

Одноклассники

Формула рентабельности собственного капитала в Excel

Рентабельность собственного капитала отражает отношение чистой прибыли от реализации к среднему объему собственных средств.

Данные для расчета берутся из бухгалтерского баланса. Коэффициент рентабельности обозначается «ROE».

Экономический смысл финансового показателя «ROE»

Коэффициент рентабельности показывает, насколько эффективно использовались в отчетном периоде инвестированные деньги. Понятно, что данный показатель чрезвычайно важен для инвесторов и собственников бизнеса.

Существует несколько коэффициентов доходности. Нас же будет интересовать рентабельность собственного капитала. То есть тех активов, которые принадлежат фирме на правах собственности.

Как оценивать результат расчетов:

  1. Чем выше коэффициент, тем эффективнее использовались вложенные средства. Инвестиции более доходные.
  2. Слишком высокий показатель – «страдает» финансовая устойчивость организации.
  3. Коэффициент ниже нуля – целесообразность инвестиций в данное предприятие сомнительна.

Коэффициент рентабельности собственного капитала сопоставляют с другими вариантами вкладывания свободных денег в активы и ценные бумаги иных фирм. Или с банковским процентом по депозитам, на крайний случай.

Значение доходности собственного капитала.



Формула расчета показателя ROE в Excel

Показатель доходности собственных средств рассчитывается как частное от чистой прибыли к среднему размеру собственных капиталовложений. Данные берутся за определенный временной интервал: месяц, квартал, год.

Формула для расчета коэффициента рентабельности собственных средств:

ROE = (Чистая прибыль / Средняя величина собственных средств) * 100%.

Цифры для расчетов должны быть взяты из отчета о финансовых результатах (итоговый показатель) и пассива баланса (итоговый показатель).

Средняя величина собственного капитала – формула расчета:

СК = (СК начала периода + СК конца периода) / 2.

Рентабельность собственного капитала – формула по балансу:

ROE = (стр. 2110 + стр. 2320 + стр. 2310 + стр. 2340) / ((стр. 1300 нг + стр. 1300 кг + стр. 1530 нг + стр. 1530 кг) / 2) * 100%.

В числителе – данные из отчета о финансовых результатах (форма 2). В знаменателе – из итогового баланса (форма 1).

Для расчета рентабельности средствами Excel введем данные для финансовой отчетности компании «Х»:

И отчет о финансовых результатах ("по-старому": о прибылях и убытках):

В таблицах выделены значения, которые понадобятся для расчета коэффициента рентабельности собственного капитала.

  • Коэффициент рентабельности за 2015 г.: = (6695 / 75000) * 100% = 8,9%.
  • Коэффициент рентабельности за 2014 г.: = (2990 / 65000) * 100% = 4,6%.

Автоматизируем расчет с помощью формул Excel. Вообще, можно сделать отдельную таблицу с важными экономическими показателями. Ввести формулы со ссылками на значения в соответствующих отчетах – и быстро получать данные для статистического анализа, сопоставления и принятия управленческих решений.

Формулы Excel для расчета рентабельности собственного капитала:

Элементы формулы – ссылки на ячейки с соответствующими значениями. Чтобы коэффициент сразу отображался в процентах, установили процентный формат и оставили один знак после запятой.

Выводы:

  1. Наблюдается рост показателя рентабельности собственных средств с 4,6 процентов до 8,9 процентов.
  2. Вкладывать свободные средства в акции компании «Х» не выгодно. Та же банковская ставка по депозитам в 2015 году составила 9,5%.
  3. Целесообразно рассмотреть другие предложения от предприятий или положить деньги на депозит под проценты (в крайнем случае).

Скачать рентабельность собственного капитала в Excel

Инвестиционную привлекательность проекта не оценивают только по доходности капиталовложений. Принимая решение, инвестор смотрит рентабельность активов, продаж и другие критерии эффективности работы предприятия.

7 ключей рентабельности инвестиций для долгосрочного роста e-commerce

Performance Marketing основывается на четко и однозначно измеряемых параметрах Мы находим оптимальные решения в любой отрасли! Работаем над правильными KPI

Подпишись на рассылку!

Рентабельность инвестиций в рекламу зависит от множества факторов – не только от показателей в рекламных кабинетах, но и самого бизнеса.

Будем разбираться с механикой, определяющей рентабельность рекламных инвестиций. Узнаете, как посчитать ROAS без ошибок, как использовать показатель при планировании рекламной стратегии. Узнаете о 7 ключевых аспектах, над которыми стоит поработать в ближайший год.

Формула для вычисления ROAS

Рентабельность инвестиций в рекламу – распространенный маркетинговый показатель в контекстной рекламе. Это окупаемость рекламных расходов. Посчитать просто: прибыль делим на вложения:

Если вы получаете 5 долларов дохода ежедневно, вкладывая по 1 доллару, то рентабельность равна 5. А получили 80000 долларов прибыли, потратили 20000 на рекламу, ROAS будет 4.

Некоторые платформы – например, Google Ads или Facebook – также считают ROAS. В Google показатель называют «Ценность конверсии» (или стоимость). В Фейсбуке – рентабельность инвестиций в рекламу.

О рентабельности инвестиций следует помнить: ROAS – это не ROI. Сравните:

Если посмотреть на предыдущий пример, при 80 тыс. прибыли и 20 тыс. вложений в рекламу, ROI будет 3.

ROAS – это простое соотношение заработанных денег к потраченным. Некоторые скажут, что ROI более наглядный показатель о прибыли.

Расчеты полезны для быстрого понимания, сколько получили и сколько потратили. Но не существует показателя, который гарантировал бы прибыльность рекламного аккаунта. ЧТобы понять, соответствует ли реклама бизнес-целям, нужно посмотреть на ROAS через призму валовой прибыли и других переменных трат.

3 основных принципа рентабельности инвестиций в рекламу

1. Размер прибыли

Пытаться понять, какого значения ROAS необходимо добиться, без оценки прибыли, – пропащее дело.

На первый взгляд можно прикинуть, что ROAS, равный 1.5, является нормальным. На каждый потраченный доллар получаете полтора.

Допустим, валовая прибыль – 50%. Если продаете товар по 100 долларов, сохраняете себе 50. Рентабельность инвестиций в рекламу – 1.5 – будет означать, что вы потратили 66.5 долларов на рекламу, чтобы продать продукт. То есть, фактически, вы потеряли 16.5 долларов после продажи.

Как выйти на уровень безубыточности?

Есть товар продается за 100 долларов, а валовая прибыль – 50%, минимальный уровень ROAS, чтобы окупать вложения – 2, то есть не более 50 долларов на рекламу. Если валовая прибыль 25%, минимальный ROAS – 4. Если маржинальность 12.5%, потребуется ROAS на уровне 8 и достаточно дорогой продукт, который люди захотят купить. Далее рассмотрим это подробно.

2. Средняя стоимость чека

Второй показатель – средняя стоимость заказа (или чека) – AOV. Это средняя сумма, которую платят ваши клиент при оформлении заказа. Показатель поможет определить разницу между низким и достаточным ROAS. Можно быстро вычислить доход для разных каналов за разное время, разделив общий доход на количество заказов.

Если ваша цель – получить прибыль от рекламы, AOV имеет значение. Например, AOV – 10 долларов. Стоимость клика – 1 доллар. Необходима конверсия на минимальном уровне в 10%, чтобы получить ROAS равным 1. Это большая и долгая работа.

С другой стороны, если AOV – 100 долларов, все немного проще. Допустим, маржа по-прежнему 50%, дополнительные расходы «съедают» еще 15%. То есть, вы не можете платить больше 35 долларов за заказ.

Если платите доллар за клик, к вам есть тридцать пять шансов получить конверсию. В этом случае понадобиться CR в 2.8%. Это уже реалистичнее, правда?

Средний чек и цель, ориентированные на прибыль от первой покупки пользователя, тесно связаны. Без достаточного AOV вы ничего не получите и не сможете просчитать.

Если вы физически не можете устанавливать высокую цену на свой продукт – например, если работаете с широкой аудиторией – не пугайтесь. Теперь переходим к третьему пункту.

3. Пожизненная ценность клиента

LTV кажется далеким, как длинное путешествие на автомобиле, когда вам 3 года и вы постоянно спрашиваете: «Мы еще не приехали?» Перейдем к LTV в более практических терминах, которые не требуют сидеть без дела всю жизнь.

Во-первых, мы должны признать правду: привлечение клиентов обходится дорого. Если вы не вкладываете денег в увеличение числа повторных покупок, вы усложняете себе работу. Постоянные клиенты совершают покупку в 9 раз чаще, а также имеют более высокий AOV. Это доказано исследованиями.

Если вы предлагаете пополняемый товар – например, продукты питания – 20-30% ваших клиентов должны покупать больше одного раза. Если реклама ориентирована на прибыль с первой покупки, действительно можно расти быстрее, не впадая в минус, потому что клиенты со временям приносят больше прибыли.

Ключевой момент – понимание того, сколько ваши клиенты покупают в течение 30, 60, 90 дней после первой покупки, чтобы затраты на привлечение не превысили доход.

Какой ROAS подходит для Facebook?

Согласно исследованию Nielsen 2015 года, средняя рентабельность инвестиций в рекламу в большинстве отраслей колеблется в районе 287%. Согласно другому источнику, эталонный показатель – 5 к 1: 5 долларов прибыли на доллар вложений в рекламу.

Разница между 2.87 и 5 – существенна. Для конкретики вот данные KlientBoost о 5 миллионов долларов, потраченных на рекламу в Фейсбуке для клиентов e-commerce. Средний ROAS – 3,62.

Будем честны: средние значения никак не помогают рекламным усилиям. Валовая прибыль, средняя стоимость заказа и пожизненная ценность клиента могут определять не только ROAS, но и то, что в принципе вы считаете хорошим или плохим показателем.

Как рассчитать отложенную атрибуцию в Facebook Ads

Здесь необходимо устранить временной разрыв между переходом по объявлению и совершением покупки. Разрыв увеличивается, если продукт сложный или дорогой.

Чтобы вычислить отложенную атрибуцию, нужно настроить соответствующие поля в Facebook Ads и сравнить показатели за начало и конец рассматриваемого периода.

Например, если рентабельность инвестиций в рекламу равна 2, а надо понять средний показатель за каждый день – можно вычислить показатели за соседние два дня отдельно и узнать то значение, ниже которого нельзя опускаться.

Первый шаг – узнать ROAS за день и количество кликов за весь период. Если анализируете 30 дней, это покажет вам, какую рентабельность инвестиций вы увидите через день после клика по рекламе.

Далее делим рентабельность инвестиций в рекламу за 28 дней и количество кликов за один день на рентабельность инвестиций за 1 день. Это даст разницу в отстроченной атрибуции.

Далее желаемую рентабельность делим на разницу в отстроченной атрибуции. Получится 1-дневная целевая рентабельность инвестиций – можно анализировать и отслеживать, добиваетесь ли вы успехов каждый день.

Может оказаться, что математики много, но лучше один раз разобраться в формулах, чем ждать месяц и анализировать те цифры, которые подскажет сама система.

Как вычислить рентабельность в Google Ads?

Как и в случае с Фейсбуком, отложенная атрибуция может повлиять на рентабельность инвестиций в рекламу. В Ads важен трафик, с которым вы работаете. Как правило, самый высокий ROAS дают бренд-запросы.

Рекламные кампании, более ориентированные на осведомленность, будут иметь более низкий ROAS, но могут быть полезны для сбора лидов. Торговые кампании обычно составляют большую часть клиентов любого ангентства. Так происходит, например, с клиентами LientBoost.

Давайте поговорим о нескольких основных приемах, которые можно использовать для проверки, что вы не вставляете палки в колеса самому себе.

Если все еще используете ручное управление ставками, попробуйте использовать автоматическое – целевая цена за конверсию или целевая рентабельность инвестиций в рекламу.

Если у вас есть точное отслеживание конверсий и не менее 5-100 конверсий в месяц, можно извлечь выгоду из интеллектуального назначения ставок. Однако если вы еще не готовы отдать это автоматике, можно провести эксперимент и разделить трафик пополам в соответствии с текущей стратегией управления ставками.

Во-вторых, может помочь машинное обучение. Если применяете интеллектуальное назначение ставок в кампании, в которой несколько десятков групп объявлений, это усилит результаты от автоматического назначения ставок. Вы сократите те группы, которые почти не приносят трафик. Можно использовать детальный таргетинг, но в отдельной кампании, чтобы упростить автоматическое назначение.

Как вычислить задержку конверсий в Google Ads

Чаще всего это называют именно так. Если вы когда-нибудь видели синюю точку рядом с основной диаграммой в рекламном кабинете, значит, у вас есть задержка конверсий.

Это такой же промежуток между переходом и покупкой, который мы рассмотрели выше. Когда продукт дорогой или сложный, интервал увеличивается.

Как и в случае с Фейсбуком, понимание отложенной конверсии даст преимущества. Вам не придется ждать следующего месяца, чтобы рассчитать все показатели.

Зайдите в пункт Tools & Settings и перейдите к атрибуциям. Выберите Path Metrics. Откроется таблица, в ней увидите, сколько дней у клиентов уходит на покупку с момента клика по рекламе.

Нужно перенести эти данные в электронную таблицу. Это позволит определить, какая часть вашего дохода должна приходиться на количество дней с момента перехода и позволит связать ее с целевой рентабельностью инвестиций в рекламу.

4 стратегии поддержки ROAS в перспективе

1. Используйте email-маркетинг

Письмо сегодня, доход – завтра. Электронный маркетинг – лучший способ повысить рентабельность вложений.

Более 95% пользователей не купят у вас ничего при первом контакте. Это сразу снижает ROAS, поскольку трафик идет через не-брендовые запросы, в основном. Можно вернуть этих людей ремаркетингом.

Но это не единственный способ.

Всплывающие окна для сбора адресов могут помочь добавить от 5 до 15% посетителей в список для рассылки. Подписчики не переводят деньги автоматически. Вам по-прежнему нужно выстраивать стратегию email–маркетинга, но рост списков может компенсировать рекламные расходы за счет:

  • добавления новых пользователей в список;
  • развитие канала, который не требует оплаты за клики или открытия;
  • наличие канала с долгосрочной перспективой.

Рекламные кампании могут быть особенно полезны для повышения ROAS в целом, а также перед праздниками.

Хотя времени вдаваться в подробности нет, вот, с чего можно начать:

  • Приветственная цепочка. Расскажите про бренд и не дайте пользователю забыть про вас.
  • Серия для брошенных корзин. Создайте цепочку, которая будет напоминать людям завершить заказ.
  • Серия для удержания. Кто-то слишком долго не посещал магазин? Верните его, предложите скидку, сообщите, что товар снова в наличии.

Не все купят после первого клика. Интернет-маркетинг позволяет вашим клиентам узнавать ваш бренд в течение длительного периода. Некоторые будут ждать скидок, некоторые – просто узнать получше бренд. Но 5-15% из их числа, которые со временем купят, значительно помогут увеличить ROAS.

2. Компенсируйте расходы на рекламу при помощи SEO

Скорость и контроль – это про платные кампании. Некоторые расходы можно компенсировать за счет SEO. Например, если платите за клик 4 доллара, в месяц можно сэкономить 400, если органический трафик составляет хотя бы 100 визитов в месяц.

Начать работать с SEO можно двумя способами – иметь надежный сайт без технических ошибок и грамотную контент-стратегию.

Основной перечень требований:

  • релевантная семантика;
  • правильно прописанные метатеги;
  • отсутствие технических ошибок в коде и CMS;
  • уникальный контент, который раскрывает ваши преимущества.

3. Повысить конверсию при помощи чат-ботов

Чат-бот – продавец в интернет-магазине, который заменяет человека (но частично). Обычно функцию продавца берет посадочная или целевая страница.

Можно использовать ботов, чтобы помочь клиентам найти свой продукт. Узнать больше о бренде. Получить ответы на простые вопросы. Может показаться излишним, но клиенты все говорят об одном – навигация по сайту обычно не интуитивно понятна.

В то время как постоянное тестирование и оптимизация со временем сделают сайт лучше, чат-бот поможет достичь удобства здесь и сейчас.

4. Используйте программы лояльности

Вы получите больше прибыли от постоянных клиентов, чем от попыток привлекать новых. Поговорим о способах удержать человека.

Подписка – возможность получать более предсказуемый доход от лояльных клиентов. Если вы продаете товары повседневного спроса, не пропускайте абзац, к вам это тоже относится. Вы в более выгодном положении – вам не нужен трипвайер, чтобы показывать ценность.

Компания Cuts, занимающаяся розничной торговлей одеждой, создала программу, по которой покупатели получают две рубашки в месяц со скидкой до 36%. Подпишутся не все, а самые лояльные.

Реферальные программы – еще один отличный способ. Клиенты, которые вас любят, и так будут рекомендовать вас своим друзьям. Поощрите их делать это чаще!

Подумайте о том, чтобы плату за привлечение клиента разделить между вашим лояльным клиентом и тем, кого он привел. Такой подход работает, даже если рентабельность рекламных инвестиций низкая.

Если готовы приложить дополнительные усилия, программы лояльности помогут клиентам покупать у вас чаще и больше. 81% потребителей сказали, что программы лояльности побудили их продолжить коммуникацию с брендом, а 66% заявили, что готовы изменить расходы, чтобы получить максимальную скидку.

Rhone, например, предлагает участникам своей программы лояльности бесплатную двухдневную доставку для всех заказов.

Программы лояльности подходят не всем. Контролируйте ее оборот, чтобы убедиться, что и клиенты получают пользу, и ваши расходы ниже, чем если бы вы привлекали человека заново.

Хорошего ROAS не бывает

Это относительный показатель. Ваша интерпретация ROAS начинается со среднего дохода и стоимости проданных товаров, заканчивается деньгами, которые клиенты тратят на вас после первой покупки. Низкая рентабельность инвестиций для ритейла может оказаться высокой для вашего случая.

Чтобы вычислить ROAS применительно к контекстной рекламе, нужно понять отсроченную атрибуцию и основные конвертирующие элементы. У товаров с высокой ценой и сложностью выбора покупателем будет большая задержка от первого контакта до покупки. Чем холоднее аудитория – тем ниже рентабельность инвестиций.

Источник.

ROI в маркетинге: что это такое, как посчитать по формуле ROI

Окупаются ли ваши инвестиции в рекламу и продвижение? О том, как вычислить рентабельность вложений за 10 секунд, а как считать ROI не нужно и неправильно, какой коэффициент считается хорошим – читайте в нашей новой статье.

Содержание статьи

ROI – это важно

Зачем нужно считать ROI

ROI: преимущества и недостатки

ROI, ROMI, ROAS – три R для расчета рентабельности инвестиций

Как измерять ROI в digital-маркетинге

Как оценить ROI разных digital-каналов

Особенности расчета ROI: на что обратить внимание

Автоматический расчет ROI

Как посчитать ROI быстро: 3 способа

Как оценить показатель ROI

Наглядные примеры расчета

Выводы

FAQ

ROI (Return on Investment) – это важно

Чтобы понять, сколько денег принесла каждая вложенная копейка, используют понятие рентабельности. Посчитать ROI можно для чего угодно – отдельной услуги, актива, сотрудника. В этой статье мы рассмотрим рентабельность инвестиций и узнаем, как просчитать эффективность вложений в продвижение.

Что такое ROI в маркетинге

Рентабельность инвестиций позволяет определить эффективность конкретного канала, кампании, акции. Для расчета применяется формула:

ROI = ((Прибыль от рекламного канала – Инвестиции) / Инвестиции) х 100%

Результат действителен при условии, что используется один маркетинговый канал в течение конкретного временного отрезка. Или если работает несколько инструментов, но есть возможность четко отделять входящие конверсии.

Важно! Формула ROI содержит показатель «Инвестиции», который должен учитывать не только рекламный бюджет, но и сопутствующие затраты: например, оплата работы PPC-специалисту за настройку контекстной рекламы, копирайтеру за написание объявления, онлайн-сервису за предоставление услуг.

Зачем нужно считать ROI

ROI в маркетинге считают перед тем, как принять управленческое решение. Закупка материалов, оборудования, выбор рекламного канала, решение о сворачивании программы лояльности – все это требует сравнения вариантов. Но эффективнее всего рентабельность инвестиций использовать в 4 направлениях:

  1. При прямых продажах – через e-mail-маркетинг, форму сайта, каталог. Показатель дает понимание, нужно ли корректировать стратегию бизнеса.
  2. При проведении акций и распродаж. Сравнение показателей для разных форматов и периодов специальных предложений поможет выбрать лучший вариант стимулирования сбыта.
  3. При планировании мер по повышению лояльности покупателей. Организация и упорядочивание данных помогают поддерживать с заказчиками продолжительный контакт.
  4. При измерении эффективности мер по устранению негативных отзывов. Если заказчик после нейтрализации отрицательного отношения снова стал постоянным покупателем, это положительно влияет на доход компании.

Когда ROI бесполезен

ROI не универсален. Есть много ситуаций, когда его расчет – пустая трата времени. Вот самые распространенные:

  1. Продукт, покупку которого долго обдумывают. Обычно это дорогостоящие товары – недвижимость, автомобиль, строительные материалы. Клиент кликнет по контекстной рекламе, полгода будет ее обдумывать и в конце концов купит, но из-за отложенного спроса посчитать ROI становится невозможным.
  2. Значительная разница в прибыли от сделок. Например, агентство недвижимости в этом месяце продало 1 квартиру, в следующем – уже 3.
  3. Долгосрочные инвестиции на начальном этапе.

Также сложно вычислить рентабельность инвестиций, когда не совсем понятно, что именно привело к конверсии – рекламный канал или переговорные навыки менеджера.

ROI: преимущества и недостатки

Коэффициент рентабельности инвестиций прост в расчетах. Он поможет владельцу бизнеса принять верное решение, сравнивая факторы риска и возможности разных проектов.

Почему стоит использовать Marketing ROI при оценке эффективности инвестиций:

  • с его помощью можно быстро сравнить данные в рамках одной или нескольких компаний;
  • расчеты дают возможность провести экспресс-оценку практически любой бизнес-отрасли;
  • легко проанализировать «закрытые системы», позволяющие подставить конкретные цифры в формулу ROI, без рисков и подводных камней, как в случае со сложными расчетами.

Несмотря на легкость вычислений, многие специалисты не рекомендуют использовать показатель в качестве основной оценки. Дело в том, что он показывает четкий результат исключительно в идеальных условиях «вакуума» – когда цифры легко подставляются и ничто не влияет извне, а расчеты производятся в отношении четкого периода времени.

Но так бывает далеко не всегда. Как, например, оценить рентабельность вложений в обучающие курсы для персонала? Возможно, эффективность работников улучшится – а вместе с тем одновременно поставщики повысят ставки, клиентская база сократится, конкурент перейдет на более современную рекламную платформу, что делает чистый просчет эффективности одного показателя малорезультативным.

Другие недостатки ROI:

  1. Не учитывается временная стоимость денег.
  2. Зависит от бухгалтерских принципов отчетности, принятых в компании.
  3. Не подходит для глубокого анализа. Чтобы объективно оценить рентабельность, необходимо рассчитать несколько показателей.

Коэффициент рентабельности инвестиций определяется в процентах, поэтому не дает представление о реальном приросте прибыли. Пример: есть два проекта, в 1-й вложили 2000 у. е. и получили ROI 10%, во 2-й – 200 у. е. и ROI 30%. Коэффициент дает нам понять – второй вариант выгоднее, ведь 30% больше 10%. Но фактически доход от первого составил 2000*10%=200 у. е., от второго – 200*30%=60 у. е. Мы понимаем, что в цифрах выгоднее первый проект. Но при этом можем рассмотреть прогноз по рентабельности второго проекта, если в него инвестировать больше денег.

ROI, ROMI, ROAS – три R для расчета рентабельности инвестиций

В зависимости от того, какие статьи затрат нас интересуют, можно использовать три разные формулы:

1. Чтобы определить окупаемость проекта с учетом всех затрат, рассчитывают показатель ROI. В расчет берут все суммарные доходы и затраты на проект, в том числе на производство продукта/услуги.

Формула ROI:

Как рассчитать ROMI и ROAS

2. Чтобы определить рентабельность исключительно затрат на маркетинговый канал, используют показатель ROMI. В расчете – рекламный бюджет, аренда билбордов, оплата агентству-подрядчику, полиграфия. Затраты на производство не учитываются.

3. Если нужно определить эффективность конкретного рекламного канала, используют коэффициент ROAS. В формуле учитываются доход и стоимость одной кампании.

Как измерять ROI в digital-маркетинге

Digital-маркетинг – это продвижение продукта с использованием цифровых технологий – интернета, TV, радио. Сложность подсчета ROI для этих каналов состоит в том, что не всегда главной целью рекламной акции является финальный аккорд воронки продаж. Иногда кампании создаются, чтобы повысить репутацию бренда, чтобы название продукта было у всех на слуху, чтобы повысить трафик и т. д. В зависимости от цели будут меняться и значения в формуле ROI.

Ниже – основные метрики, которые помогут нам в вычислении рентабельности для рекламных каналов в сфере digital.

Показатель конверсии

Конверсия – целевые действия пользователей. В зависимости от поставленных задач конкретного рекламного канала это могут быть:

  • продажа;
  • звонок;
  • заполнение формы;
  • регистрация;
  • подписка;
  • просмотр видео;
  • нажатие кнопки «Подробнее».

Показатель конверсии определяет, насколько хорошо кампания справляется с поставленной целью. Ее значение можно отследить для:

  • каналов входящего трафика – органической выдачи, контекстной рекламы, push;
  • мобильной и десктопной версии;
  • разных географических регионов.

Если канал стабильно показывает высокую конверсию, это повод задуматься над тем, чтобы вложить в него больше инвестиций. Если наоборот, рационально продумать кампанию, адаптированную под потребности этого канала – например, под пользователей, которые заходят на сайт с мобильных телефонов, дают трафик, но ничего не покупают.

Во сколько обходится 1 лид

Лид в digital – это пользователь, который выявил интерес к продукту и предоставил координаты для обратной связи – контакты, электронный адрес, заполненную регистрационную форму.

Если цель рекламного канала – собрать и передать порцию новых лидов в отдел продаж, то показатель CPL поможет рассчитать, в какую сумму обошелся 1 лид.

Если вы получили значение большее, нежели стоимость среднего чека, это говорит о нерентабельности кампании.

Рентабельность целевого действия

CPA – коэффициент, который показывает, во сколько компании обходится выполнение каждого целевого действия – подписки, регистрации, просмотра видео, покупки и т. д.

Если вы тратите на привлечение клиента больше денег, чем он приносит, рекламный канал становится нерентабельным.

Стоимость среднего чека

Величину среднего чека удобно использовать в расчетах digital-рентабельности. Даже незначительное изменение в сторону повышения может заметно повлиять на общую прибыль.

Если за месяц сайт «сделал» 20 продаж на 20 тысяч $, сумма среднего чека составила 20 000 : 20 = 1 000 $.

Пожизненная ценность клиента

LTV – суммарная прибыль, которую получит компания от одного заказчика в течение всего периода сотрудничества. Это один из ключевых показателей в подсчете рентабельности – он дает более глубокое понимание выгоды от рекламного канала.

Допустим, вы потратили на привлечение 1 клиента 20$, а он сделал покупку на 10$. На первый взгляд, вложения нерентабельны, но в следующем месяце этот же заказчик, ощутив доверие и лояльность к компании, делает заказ уже на 30$, а через полгода – на 100$. Возможно, при этом применялись дополнительные меры по стимуляции повторных покупок – например, SMS-напоминание – но они обходились гораздо дешевле первоначальных инвестиций. В этом случае вложения полностью оправдали себя.

Как оценить ROI разных digital-каналов

Каждый рекламный канал в digital-сфере имеет свои особенности и задачи, поэтому для расчета ROI используются следующие метрики, помимо конверсий:

  • в E-mail маркетинге – кликабельность, открываемость писем, процент отписок, привлеченные лиды;
  • в Push-уведомлениях – подписки, кликабельность, открываемость, количество привлеченных лидов;
  • в аккаунтах социальных сетей и мессенджеров – кликабельность, открываемость, количество новых подписчиков, вовлеченность;
  • в Landing Page – количество и продолжительность просмотров страницы, трафик, пользователи, зашедшие на сайт впервые и повторно;
  • в блоге – трафик, количество переходов по внутренним ссылкам, уникальные пользователи, время, проведенное на странице.

Ключевые метрики позволяют вычислить точный ROI, определить главные зоны роста и риска, скорректировать бизнес-стратегию.

Особенности расчета ROI: на что обратить внимание

Чем больше факторов учитывается в расчете, тем точнее коэффициент рентабельности инвестиций. Для корректных результатов рекомендуем учесть 4 особенности, описанные ниже:

1. Как ваш клиент продвигается по воронке продаж

Вот ваша контекстная реклама. Пользователь кликнул, перешел на сайт. Не купил. Через неделю увидел вашу рекламу в Instagram. Перешел. Не купил, но запомнил адрес сайта. Через месяц вводит название компании в поисковую строку, переходит и покупает. Технически лид пришел через обычную органическую выдачу. Практически – благодаря тому, первому контекстному объявлению.

Какая роль отводится первоначальному источнику конверсии, решает ваша модель атрибуции. Автоматизированные системы расчета ROI позволяют разрабатывать эту модель в виде воронки продаж. О том, какими программами можно пользоваться, мы расскажем чуть ниже.

2. Какие еще факторы влияют на выручку

Ваш лучший менеджер переехал в другую страну. Сырье 3 раза задерживали на таможне. Самого ходового товара долго не было в наличии. В это же время вы запускаете рекламную кампанию, по которой трафик идет, а продавать не получается. ROI снизится, но маркетинг тут ни при чем.

3. Есть ли сложности с учетом различий в затратах

В январе вы заплатили 150$ за доставку заказа в Великобританию. А в феврале подняли цены на перевозки, и теперь необходимо отдать уже 200$. ROI упадет, но не по вине отдела маркетинга.

4. Учитывается ли полный цикл продаж

Заказчик может увидеть рекламу в марте, а купить – в июле офлайн. Или кликнуть по контекстному объявлению в феврале, долго думать и решиться лишь к маю. Чтобы оптимизировать сбор данных, важно автоматизировать расчет ROI.

Автоматический расчет ROI

Если вы серьезно настроены мониторить один из важнейших показателей в бизнесе, необходимо подготовиться. Желательно за полгода до внедрения контроля ROI.

Подготовка в автоматизации

Подключаем Google Analytics и храним там информацию о всех затратах на рекламные каналы. В настройках должны быть фильтры по офисному IP, адаптированные под ваш бизнес опции конверсии и сбора трафика.

Дальнейший алгоритм действий таков:

  1. Если заказов из корзины меньше 75% в общей массе, подключаем call tracking для мониторинга обработки звонков.
  2. Внедряем скрипт SourceBuster, чтобы отслеживать происхождение каждого заказа.
  3. Настраиваем возможность получать данные по заказам за определенный период.
  4. Группируем и помечаем рекламные каналы для корректного расчета ROI в маркетинге по каждому сегменту.

Чем у́же сегментирование, тем корректнее коэффициент рентабельности инвестиций. Мы рекомендуем разделать каналы на ретаргетинг и привлечение новых посетителей, отдельно сгруппировать запросы по брендам, отсеять минус-слова, ввести геотаргетинг.

OWOX Bi Smart Data

Платформа для продвинутой аналитики позволяет получать готовые отчеты с опцией индивидуального добавления метрик, которые используются для учета в вашем бизнесе. Плюсы применения:

  • не требуются специальные навыки;
  • отчеты можно получать в любом из шаблонов на выбор или составить свой по нужным метрикам;
  • полный контроль над доступом к данным.

Сервис предоставляет пробную бесплатную версию для ознакомления.

Google Analytics

Сервис дает возможность рассчитать показатель ROI по рекламным каналам Google. Так вы сможете наглядно оценить, какие кампании более эффективны, и перераспределять бюджет.

Сервис рассчитан на работу с одной моделью атрибуции, поэтому не может гарантировать на 100% корректный расчет ROI, поскольку могут учитываться не все источники продаж.

Google Sheets

Инструмент для ручной загрузки информации из Google Analytics в Google Sheets. Позволяет быстро выполнить мелкие расчеты, но не подходит при больших объемах данных.

Как посчитать ROI быстро: 3 способа

Вот три лаконичных сервиса, которые позволяют просчитать рентабельность инвестиций в 2 клика:

  1. Event Farm. Бонус – дополнительный лист со сравнительной таблицей для наглядности.
  2. HubSpot. Online калькулятор-«считалочка», изюминка – рекомендации по улучшению вводимых метрик.
  3. Entrepreneur. Сервис для людей с развитым визуальным восприятием, опция точной настройки отсутствует, выставлять показатели по бегункам нужно вручную.

Сервисы автоматически рассчитывают результат, достаточно ввести данные о продажах.

Как оценить показатель ROI

Результаты коэффициента рентабельности оцениваются таким образом:

  • больше 100% – рекламный канал рентабельный;
  • равен 100% – точка безубыточности, необходимо найти фактор, мешающий проекту получать больше дохода;
  • меньше 100% – проект нерентабельный, необходимо подумать о закрытии или пересмотреть стратегию.

Для полноты картины ROI рассматривается в совокупности с другими показателями: чистой прибылью и количеством реализованной продукции.

Как повысить ROI

Что делать, если ROI получился меньше 100% или ниже, чем в предыдущем периоде:

  1. Ставить четкие задачи для каждого рекламного канала – в цифрах, которых реально достичь. Не «увеличить конверсию», а «конвертировать 20% лидов за 1 месяц».
  2. Проводить A/B тестирование элементов, дизайна, таргетинга и отдавать предпочтение опциям, которые работают лучше.
  3. Снижать затраты на рекламу, анализировать целесообразность расходов.

Любая, даже нерентабельная кампания, дает значительный объем данных для размышлений и анализа. Характеристики целевой аудитории, использование на разных видах устройств, геопозиции – все это позволяет правильно корректировать существующую и разрабатывать новую эффективную бизнес-стратегию.

Наглядные примеры расчета

Если мы рассчитываем коэффициент для конкретного рекламного канала, то подставляем в формулу ROI только те доходы и затраты, которые связаны с этим проектом.

Рентабельность инвестиций в рознице

Перед Пасхой кондитерская запустила два контекстных объявления: для куличей и праздничных кексов. Рекламный бюджет каждого – 300 $. По итогам рекламы продали 200 куличей по 5$ и 250 кексов по 2$. Рассчитаем, какое объявление оказалось более эффективным:

1) (200 * 5 – 300) / 300 * 100% = 233,3% – это означает, что за каждый вложенный доллар вы получили 2,33 доллара;

2) (250 * 2 – 300) / 300 * 100% = 66,6% – это означает, что за каждый вложенный доллар вы получили 0,66 доллара.

Мы видим, что 1-й проект – рентабельный, а 2-й – нерентабельный и себя не окупил. Вывод: к следующему празднику акцентируем внимание на ассортименте куличей.

Расчет ROI для SEO

Определяем самый эффективный digital-канал

Канал

Рекламный бюджет

Доход

Расчет

Результат

SEO-продвижение

50 000

200 000

(200 000 – 50 000) / 50 000 * 100%

300%

Контекстная реклама

10 000

45 000

(45 000 – 10 000) / 10 000 * 100%

350%

Таргетинг Instagram

3 000

4 000

(4 000 – 3 000) / 3 000 * 100%

33%

Наибольшую рентабельность показала контекстная реклама. Продвижение в Instagram оказалось нерентабельным, есть смысл изменить стратегию или закрыть канал.

Выводы

Регулярный расчет ROI помогает вовремя выявить погрешности бизнес-стратегии, закрывать или корректировать нерентабельные рекламные каналы и наращивать рентабельные.

Рассчитать коэффициент можно вручную или с помощью автоматизированных программ. Последние для корректности результата требуют сбора данных минимум за 6 месяцев до начала анализа.

Повысить ROI можно с помощью оптимизации затрат, А/В тестирования, регулярного анализа потребностей целевой аудитории, оценки и понимания неудач предыдущих кампаний.

FAQ

Что такое ROI?

Это индикатор успешности инвестиций. Показывает в процентах, насколько окупились (или не окупились) вложения. Учитывает все статьи затрат и доходов, в том числе зарплату персоналу, аренду и содержание офисного помещения и т. д.

Что такое ROMI?

Это показатель рентабельности инвестиций в каналы маркетинга. Учитывает только затраты на рекламу.

Что такое ROAS?

Это индикатор эффективности конкретного digital-канала. Определяет, получила ли компания больше, чем потратила.

Что нужно учитывать при расчете ROI/ROMI?

Корректность показателей зависит от правильной модели атрибуции, сложностей в расчете среднего чека, продолжительности цикла продаж и многих других факторов, которые описаны выше в статье.

Как автоматизировать расчет ROI/ROMI и ROAS?

С помощью специальным программ и сервисов: OWOX, Google Analytics, Google Sheets. Более лаконичные инструменты – HubSpot, Event Farm, Entrepreneur.

Интернет-маркетинг

Мы создаем систему взаимодействия различных инструментов продвижения, синергия которых приводит к отличным результатам. Мы разработаем механизм ведения Вашего бизнеса в интернете.

Получить консультацию

Наш менеджер свяжется с Вами в ближайшее время

Отправить заявку

как рассчитать, будет ли прибыль

Рентабельность товара — это самый главный показатель, на который нужно ориентироваться при выборе товара для продажи. Сегодня я хочу рассказать не только про категории товаров, которые подходят для бизнеса, но и про то, какие из них принесут вам прибыль.

Конечно, я не могу вам просто перечислить список товаров, которые нужно продавать. Зато покажу принцип расчета рентабельности товара, который вы сможете применить к любому выбранному вами товару.

Давайте сначала кратко пробежимся по основным критериям выбора товара. Эту информацию я уже публиковал в своих предыдущих материалах по выбору товара, но всё-таки повторение — мать учения.

Во-первых, помните, что в выборе товара мы ориентируемся на 4 критерия:

Что касается конкретных категорий товаров, всё так же в товарном бизнесе основными являются:

Обычно, на этапе выбора товара под перечисленные выше категории и критерии могут попадать множество товаров. Но не все из них будут прибыльными. Для того чтобы понять, принесет ли данный товар вам прибыль, ещё до этапа тестовой рекламы, нужно провести расчет рентабельности.

Чтобы рассчитать рентабельность товара, нужно понимать, откуда берётся цена товара.

  • Закупка
  • Здесь складывается стоимость самого товара с его доставкой к вам. Это значит, что если у вашего оптовика товар стоит 550 ₽, а доставка — 250 ₽ за партию, и вы собираетесь закупить партию из 100 товаров, вам нужно считать закупочную стоимость так:

    550₽+(250₽/100)=552,5₽ за единицу товара. Хоть и кажется, что это копейки, но это нужно обязательно учитывать в расчетах, чтобы не ошибиться в вычислении чистой прибыли.

  • Обслуживание клиента
  • Здесь считаются ваши расходы на различные сервисы для обслуживания клиента, а также все технические расходы. Домен, хостинг, оплата виртуального номера — всё это здесь.

    Для удобства я всегда закладываю примерно 200₽ на этот пункт расходов.

  • Цена заказа
  • Это стоимость рекламы в пересчёте на один товар. Этот пункт расходов зависит от многих факторов: и от опыта предпринимателя в рекламе, и от рекламного источника, и правильной настройки.

    Про настройку рекламы я рассказываю в этих статьях:

    Цена заказа у каждого будет разная: у кого-то больше, у кого-то меньше. Но в среднем, цена заказа составляет 500₽.

  • Предполагаемая маржа
  • Маржу нужно закладывать разумно. Если вы знаете, что ваш товар не отличается высоким качеством, то на него не стоит делать высокую маржу. Но если ваш товар хорош, и его не стыдно продавать, то можно делать высокую наценку, и на этом зарабатывать.

  • Процент невыкупа заказов
  • Не все помнят, про то, что товар могут и не выкупить. Так как товарный бизнес работает по принципу наложенного платежа, человек оплачивает покупку при получении посылки. Иногда люди просто не приходят за товаром по разным причинам.Процент невыкупа нельзя предугадать, но заложить его в цену нужно обязательно. Примерный процент невыкупа колеблется от 10 до 40%.

    Рентабельность товара: как её вычислить

    Когда вы выясните цену товара, вы сможете вычислить его рентабельность. Сейчас я покажу вам пошагово, как выбрать наиболее прибыльный товар из множества возможных.

    Для начала подберите несколько товаров, которые соответствуют вышеперечисленным критериям. Когда у вас уже есть несколько выбранных товаров, вам нужно сравнить и проанализировать их.

    Для этого составьте таблицу, в которой вы распишете основные характеристики товаров, чтобы можно было их сравнить. Для этого можете использовать программу Excel или сервис Google Docs.

    Я в своём примере буду использовать Google Docs. Для начала создадим основу таблицы с несколькими полями:

    Как видите, это довольно простая таблица для сравнения. Основные поля — это:

    • название товара
    • сайты конкурентов
    • здесь вы перечисляете сайты конкурентов с таким же товаром, которые найдёте в поисковой системе или с помощью сервиса Publer.

    • вид рекламы
    • здесь отмечаете вид рекламы, с помощью которого нашли сайт. Этот пункт важен, чтобы понимать, какие цены в настоящее время ставят конкуренты, в зависимости от типа используемой рекламы.

      Часто бывает, что цены на товар, рекламирующийся через РСЯ, уже упали, за счет высокой конкуренции и демпинга, но на тот же самый товар, который продвигают с помощью MyTarget или Instagram, цены ещё высокие.

    • цены конкурентов
    • Здесь пишете цену на товар напротив определённого конкурента и вида рекламы.

    • подарки конкурентов
    • Отметьте подарки, которые предлагают конкуренты, чтобы вы могли отстроиться и предложить что-то лучше.

    • цена закупки и оптовик
    • Эти два поля для того, чтобы вы выбрать наиболее выгодную цену закупки, и соответственно — оптовика.

    • цена
    • Поле «цена» — это та цена, которую вы выставляете на товар после проведенного анализа.

    • ROI
    • Это самое важное поле — для записи показателя рентабельности. Именно на этот показатель нужно ориентироваться при окончательном выборе товара для продажи.

    Рентабельность товара в процентах: ROI

    Показатель ROI — это попросту говоря процент прибыльности вашего товара. Чтобы вы получали прибыль с товара, этот показатель должен превысить 100%.

    Его можно вычислить по специальной формуле, которую я разработал.

    Вот как выглядит эта формула. В неё вы вводите данные, о которых я рассказывал в начале статьи, и в таблице автоматически появляется ROI.

    Но, как я уже сказал, прежде чем рассчитывать показатель рентабельности, вам нужно сделать сравнительную таблицу по товарам. Как это сделать, расскажу ниже.

    Рентабельность товара: сравнительный анализ

    Вот таблица, в которой я для примера сравнил два товара: игрушку Pomsie и рюкзак для мам.

    Pomsie относится к категории игрушек, является массовым, высокомаржинальным и актуальным товаром. В качестве апсела для неё можно использовать вторую игрушку другого цвета по сниженной цене.

    Рюкзак для мам — это категория аксессуаров. Это тоже массовый, высокомаржинальный товар. Хотя он не новый, но до сих пор не потерял актуальности. Второй рюкзак для апсела также может подойти, но я выбрал браслет для часов Pandora — недорогой аксессуар, который будет хорошим дополнением к женскому рюкзаку.

    В таблице ниже я заполнил все поля, кроме ROI. Цену для товара я выбрал, исходя из анализа цен у конкурентов.

    Закупочная цена — это сумма цены на партию из 100 штук товаров и цены доставки. В качестве оптовика я выбрал собственный оптовый склад.

    Кстати, напоминаю, что я начал оптовые продажи популярных товаров. Вы можете приобрести товары проверенного качества по самой выгодной цене. Подробнее на этом сайте: tovarkapodkluch.ru/opt

    Возвращаясь к таблице — пока что невозможно сказать, какой из товаров будет наиболее прибыльным. Для того, чтобы это выяснить, нам нужно вычислить ROI для каждого товара.

    Рентабельность товара: расчёт по формуле

    Считаем, исходя из 100 отправок. Ранее я уже описал, какие средние цифры распространены в товарном бизнесе. Единственный момент: заполняйте таблицу внимательно, исходя из ваших реалий.

    Также здесь в качестве апселла я указал саму игрушку по сниженной цене, а вы можете указать что-то другое.

    В общем, процент ROI этого товара высокий — 149%, а значит, что товар принесёт прибыль.

    То же самое нужно проделать и с другим товаром — рюкзаком для мам. Прогнав его по таблице, я получил 150% рентабельности, учитывая апсел — браслет Pandora.

    Можно сделать вывод, что эти два товара имеют примерно одинаковый процент рентабельности, и оба могут принести вам прибыль.

    Вы также можете поэкспериментировать с разными видами апсела и попробовать снизить затраты, чтобы увеличить ROI.

    Такая система для расчета рентабельности ваших товаров будет эффективна, если вы пошагово будете выполнять всё, что я предложил в статье.

    Если хотите начать свой товарный бизнес и обучиться этому пошагово, записывайтесь на мой бесплатный мастер-класс по ссылке: pro.tovarkapodkluch.ru/mk_tovarka

    Удачного внедрения!

    Понятие рентабельность как показатель деятельности любого предприятия

    При анализе эффективности работы предприятия зачастую используют показатель рентабельности. Рентабельностью называют относительный показатель экономической деятельности компании, фирмы, предприятия. Этим определением комплексно отражается степень использования трудовых, материальных и денежных ресурсов. Показатель коэффициента рентабельности рассчитывают как отношение дохода к активам либо потокам, которые ее формируют.

    Общий смысл рентабельности таков: производство и дальнейшая реализация какого-либо продукта приносит фирме прибыль. Если речь идет о нерентабельном производстве, то имеется в виду, что оно не приносит прибыли. Также есть смысл в отрицательной рентабельности – это работа в убыток.

    Какие бывают показатели рентабельности?

    Уровень рентабельного производства продукции определяется при помощи показателей – коэффициентов. Условно их разделяют на два подвида: рентабельность активов и рентабельность продаж. Рассмотрим характеристики каждого подробнее.

    Рентабельность продаж

    К рентабельности продаж относят коэффициент рентабельности, показывающий некую долю прибыли к каждому заработанному рублю. Формула таких расчетов следующая: отношение чистой прибыли (сумма после выплаты всех налогов) за период к объему продаж, выраженному в деньгах, за такой же период.

    Рентабельность продаж – индикатор ценовой политики предприятия, возможность контроля за издержками. Различные конкурентные стратегии и продуктовые линейки влекут разнообразие в значении рентабельности предприятий и компаний. Кроме вышеизложенного, есть и другие варианты расчета рентабельности продаж, где используются только показатели прибыли фирмы, к примеру:

    • рентабельность продаж EBIT (это показатель величины прибыли от продаж до полной уплаты налогов на каждый рубль выручки),
    • рентабельность продаж (чистая прибыль на каждый рубль выручки от продаж),
    • получаемая прибыль от продаж на каждый рубль, который вложен в производство и последующую реализацию продукции.

    Рентабельность активов

    Коэффициентом рентабельности активов показывает, насколько способны активы компании приносить прибыль, то есть какую прибыль можно получить на каждый вложенный рубль в имущество организации. Таким образом, рентабельность активов – показатель общей прибыли и эффективности работы компании или предприятия.

    Как рассчитать рентабельность активов? Так как этот показатель характеризует степень эффективного использования имущества, принадлежащего предприятию, то определяться он должен в процентах и рассчитывается как соотношение прибыли либо убытка и всех активам предприятия. При расчете такого показателя необходимо учитывать:

    • собственные активы,
    • привлеченные активы,
    • кредиты,
    • дебиторская задолженность и др.

    Как рассчитать рентабельность производства?

    Рентабельностью производства называют важнейший показатель, который определяет эффективность работы фирмы, предприятия, организации. Уровень рентабельности определяет формула, которая поможет увеличить прогресс развития прибыли предприятия. В любой сфере производства рентабельность рассчитывают по формуле, которая отражает основную концепцию и показывает соотношение прибыли к сумме средств, затраченной на получение этой прибыли.

    Формула расчета производства выглядит так:

    РП=П:ЗП*100

    что означает:

    • РП – рентабельность производства,
    • ЗП – затраты производства,
    • П – прибыль, которая рассчитывается из объема производства.

    Есть некоторое ограничение, которое показывает, что соотноситься могут только показатели, соответствующие друг другу. Значит это то, что при этом учитывают затраты, которые были расходованы на получение конкретной прибыли.

    Аналогичным образом определяют и рентабельность проданной продукции, в таком случае в расчет берут показатели тех расходов, которые были списаны на реализацию и уменьшили прибыль и доход от реализации.

    До момента расчета рентабельности производства формула суммирует все осуществленные затраты во время производства. Существует еще одно правило: рентабельность производства специалисты высчитывают от нетто до брутто (до налогообложения или после него).

    С помощью указанной формулы может высчитываться рентабельность не только всего предприятия, но и отдельных цехов и участков выпускаемой продукции.

    Собственный капитал – важный финансовый показатель отдачи для инвесторов.

    Рентабельностью собственного капитала называют показатель чистой прибыли для сравнения с собственным капиталом предприятия либо организации. Это весьма важный финансовый показатель отдачи для инвесторов, собственников бизнеса. Показывает эффективность использования вложенного в дело капитала.

    В отличие от показателя “рентабельность активов” данные этого показателя показывают эффект от использования не всего капитала предприятия, а только его части, какая принадлежит владельцам предприятия.

    Формула, при помощи которой можно вычислить рентабельность собственного капитала выглядит так:

    РСП=ЧП:СК*100

    что означает:

    • РСП – рентабельность собственного производства,
    • ЧП – чистая прибыль,
    • СК – собственный капитал.

    Точный расчет предполагает использование цифры, рассчитанной как среднее арифметическое показателя собственного капитала за период, который показывает чистую прибыль. Особый подход расчета рентабельности собственного производства заложен в формуле Дюпона, которая разбивает величину на три составляющие.

    По данным статистики рентабельность собственного капитала составляет около 10-13% ( в Великобритании и США). Для инфляционной экономики такой показатель должен быть несколько выше. Очевидно, что чем выше показатель рентабельности собственного капитала, тем для предприятия лучше.

    Подрядных услуг

    Такой показатель используют для конкурсной оценки отдачи каждого из подрядчиков, может использоваться для оценивания экономии от предоставляемых услуг. Расчет рентабельности подрядных услуг выглядит как разница затрат при предоставлении (непредоставлении) услуг и затрат при реальном предоставлении услуг.

    Подразумевается при этом, что та услуга, которая не была предоставлена, приведет к значительным затратам предприятия (например, выплата штрафов).

    Как определить размер прибыли для малого бизнеса: 3 шага

    Чтобы развивать свой бизнес, вам необходимо отслеживать финансовую информацию и измерять эффективность. Один из показателей, за которым следует следить, - это маржа прибыли вашего бизнеса. Читайте дальше, чтобы узнать, как определить размер прибыли вашей компании и способы ее увеличения.

    Что такое размер прибыли?

    Прежде чем вы сможете погрузиться в определение размера прибыли, вам необходимо знать, что это такое. Маржа прибыли вашего бизнеса измеряет, какой процент доходов ваш бизнес сохраняет после оплаты исходящих расходов.Вы можете рассчитать размер прибыли, чтобы увидеть прибыльность за определенный период времени.

    Короче говоря, ваша маржа прибыли или процентная доля позволяют узнать, сколько прибыли ваш бизнес получил на каждый доллар продажи. Например, маржа прибыли в 40% означает, что у вас есть чистая прибыль в размере 0,40 доллара на каждый доллар продаж.

    Отслеживание рентабельности может помочь вам следить за состоянием вашей компании и принимать более обоснованные бизнес-решения в будущем. Не говоря уже о том, что это может помочь вам быстрее выявлять и решать финансовые проблемы.Кроме того, хорошая норма прибыли может сделать ваш бизнес более привлекательным для инвесторов.

    Есть несколько способов оценить вашу прибыль:

    • Маржа чистой прибыли
    • Маржа валовой прибыли
    • Маржа операционной прибыли

    Маржа чистой прибыли

    Ваша чистая прибыль, также называемая вашей чистой прибылью, - это общая сумма доходов, остающихся после учета всех расходов и доходов. Это ваша общая или «обычная» норма прибыли.Маржа чистой прибыли отражает такие вещи, как стоимость проданных товаров (COGS), операционные расходы, платежи по долгам, налоги, разовые платежи и любой доход от инвестиций.

    Норма чистой прибыли показывает общую способность вашего бизнеса превращать доход в прибыль. В большинстве случаев вы используете маржу чистой прибыли, чтобы определить прибыльность вашей компании и измерить, какую прибыль приносит ваш бизнес от общего дохода.

    Для расчета чистой прибыли вашего бизнеса используйте следующую формулу:

    Маржа чистой прибыли = (Чистая прибыль / Выручка) X 100

    Если у вас нет под рукой чистой прибыли, вы также можете использовать следующую формулу для расчета своей прибыли:

    Маржа чистой прибыли = [(Выручка - COGS - Операционные расходы - Прочие расходы - Проценты - Налоги) / Выручка] X 100

    Маржа валовой прибыли

    Маржа валовой прибыли измеряет доход, оставшийся после учета COGS.Ваша валовая прибыль не включает накладные расходы, такие как коммунальные услуги или аренда. Маржа валовой прибыли - это один из простейших показателей рентабельности, поскольку он определяет прибыль как прибыль, остающуюся после учета стоимости проданных товаров.

    Как правило, уравнение маржи валовой прибыли используется для определения нормы прибыли от отдельной услуги или продукта, что позволяет увидеть сумму выручки, которую вы сохраняете по каждой позиции. Обычно он не используется для расчета нормы прибыли для бизнеса в целом.Вы можете использовать маржу валовой прибыли, чтобы определить, какие товары являются наиболее и наименее прибыльными.

    Итак, как рассчитать валовую прибыль? Чтобы определить маржу валовой прибыли, используйте следующую формулу:

    Валовая прибыль = [(Общий доход - COGS) / Общий доход] X 100

    Маржа операционной прибыли

    Маржа операционной прибыли учитывает все накладные, операционные, административные и коммерческие расходы, необходимые для повседневных деловых операций.Однако он не включает задолженность, налоги и другие неоперационные расходы. По сути, ваша операционная маржа будет отражать ваши доходы от операционной деятельности.

    Чтобы определить маржу операционной прибыли вашего бизнеса, используйте формулу ниже:

    Маржа операционной прибыли = (Операционная прибыль / Выручка) X 100

    Как определить размер прибыли: 3 шага

    Как видите, есть несколько способов определить размер прибыли. Однако это зависит от того, какой тип прибыли (например,г., операционная, брутто и т. д.), которую вы хотите рассчитать.

    Чтобы определить общую маржу прибыли вашей компании, вам нужно использовать формулу чистой прибыли. Используйте формулу ниже, чтобы рассчитать общую рентабельность вашего бизнеса:

    Маржа прибыли = (Чистая прибыль / Выручка) X 100

    Если вы хотите легко вставить информацию в приведенную выше формулу, используйте следующие три шага для определения размера прибыли:

    1. Определите чистую прибыль вашего бизнеса (выручка - расходы)
    2. Разделите ваш чистый доход на ваш доход (также называемый чистыми продажами)
    3. Умножьте полученную сумму на 100, чтобы получить процентную маржу прибыли

    Расчет нормы прибыли: Примеры

    Готовы увидеть, как вычислить размер прибыли в действии? Взгляните на несколько примеров, приведенных ниже, о том, как рассчитать общую / чистую прибыль, а также валовую и операционную прибыль.

    Пример 1: Норма чистой прибыли

    В этом примере предположим, что вы не знали, какова чистая прибыль вашего бизнеса. Поскольку вы не знаете размер чистой прибыли, используйте следующую формулу:

    Маржа чистой прибыли = [(Выручка - COGS - Операционные расходы - Прочие расходы - Проценты - Налоги) / Выручка] X 100

    Чтобы определить свой чистый доход, следуйте первой части формулы, которая вычитает различные расходы из вашего дохода. Вот разбивка расходов, которые вам нужно вычесть из своего дохода:

    • COGS: 4 000 долл. США
    • Операционные расходы: 3000 долларов США
    • Прочие расходы: 1 500 долл. США
    • Процент: 500 $
    • Налоги: 1000 долларов

    Ваш доход составляет 20 000 долларов США.Ваши общие расходы составляют 10 000 долларов. Подставьте свои итоги в формулу сверху, чтобы определить размер чистой прибыли.

    [(20 000 - 4 000 долларов - 3 000 - 1 500 долларов США - 500 - 1 000 долларов США) / 20 000 долларов США] X 100

    [(20 000–10 000 долларов США) / 20 000 долларов США] X 100

    Маржа чистой прибыли вашего бизнеса составит 50% или 0,50 [(10 000 долл. США / 20 000 долл. США) X 100].

    Если вам уже известна сумма чистого дохода, вы можете пропустить этап вычитания расходов из дохода и просто разделить чистую прибыль на доход, а затем умножить полученную сумму на 100 (см. Другую формулу для чистой прибыли).

    Пример 2: Маржа валовой прибыли

    Допустим, вы хотите узнать размер валовой прибыли по определенному продукту, который вы предлагаете. Чтобы определить маржу валовой прибыли, вам необходимо знать, за какую сумму продается товар (выручка) и сколько стоит его производство (COGS).

    Допустим, вы продаете рубашку за 25 долларов. Изготовление рубашки стоит 15 долларов (COGS). Чтобы узнать свою валовую прибыль, подставьте итоговую сумму в формулу ниже:

    Валовая прибыль = [(Общий доход - COGS) / Общий доход] X 100

    Валовая маржа = [(25–15 долларов США) / 25 долларов США] X 100

    Валовая прибыль вашего бизнеса составляет 40%, или 0.40. Это означает, что вы зарабатываете 40% на каждой проданной рубашке.

    Пример 3: Маржа операционной прибыли

    Допустим, вы хотите узнать рентабельность операционной прибыли своего бизнеса. Ваш операционный доход составляет 10 000 долларов, а ваш доход - 40 000 долларов. Включите свою операционную информацию в формулу маржи операционной прибыли.

    Маржа операционной прибыли = (Операционная прибыль / Выручка) X 100

    Маржа операционной прибыли = (10 000 долл. США / 40 000 долл. США) X 100

    Маржа операционной прибыли вашей компании составляет 25% или 0.25.

    Стандартная норма прибыли

    Маржа прибыли варьируется от отрасли к отрасли. «Хорошая» норма прибыли для одной компании может считаться «плохой» для другой.

    Ваша средняя прибыль зависит от нескольких факторов. Некоторые из этих факторов включают количество ваших сотрудников, местонахождение бизнеса, тип бизнеса, размер, то, как вы управляете запасами, и ваши операционные системы.

    Поскольку размер прибыли различается, вы не можете сравнивать свою прибыль с компаниями из разных отраслей.Итак, что такое хорошая прибыль? Взгляните на некоторые стандартные нормы чистой и валовой прибыли для различных отраслей ниже:

    Промышленность Маржа чистой прибыли Маржа валовой прибыли
    Строительство 5% 19%
    Рестораны 15% 67%
    Транспорт 19% 47%
    Ремонт и обслуживание автомобилей 12% 21%

    средняя норма прибыли для вашего бизнеса и отрасли, сравните себя с аналогичными предприятиями малого бизнеса или вашими конкурентами.Таким образом, вы получите более точное представление о том, какой должна быть ваша прибыль.

    Способы увеличения прибыли

    Нужна ли немного любви к вашей прибыли? Если так, не волнуйтесь ... вы не одиноки. Если вы хотите увеличить рентабельность своего бизнеса, вам может потребоваться внести некоторые изменения. В конечном итоге вы хотите снизить затраты и расходы и увеличить продажи, чтобы повысить маржу.

    Чтобы снизить затраты, вы можете:

    • Оптимизация отношений с поставщиками
    • Ищите альтернативные решения существующим процессам
    • Сократить предложения, которые не приносят успеха или не продаются
    • Снижение коммерческих и операционных расходов
    • Выявление и устранение отходов

    Если вы хотите увеличить продажи, подумайте о следующем:

    • Распродажа старого инвентаря
    • Увеличьте ваши цены соответственно
    • Используйте методы перепродажи и перекрестных продаж
    • Увеличить удержание клиентов
    • Улучшить видимость инвентаря

    Ищете простой способ отслеживать доходы и расходы вашего бизнеса? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot позволяет упростить бухгалтерский учет, чтобы вы могли вернуться к работе.Попробуйте бесплатно сегодня!

    У вас есть вопросы, комментарии или замечания по поводу этого сообщения? Поставьте нам лайк на Facebook, и давайте поговорим!

    Эта статья была обновлена ​​с момента ее первоначальной публикации 31 августа 2017 г.

    Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

    Руководство предпринимателя по индексу прибыльности

    Как владелец бизнеса вы хотите избежать риска инвестирования денег в проект, который в конечном итоге не принесет прибыли вашей компании.Индекс доходности - полезный инструмент для оценки потенциальной доходности инвестиций.

    Допустим, у вас в работе было три отдельных маркетинговых проекта, но ваш бюджет позволяет правильно выполнить в настоящее время только один. Расчет индекса рентабельности для каждого из них на основе ваших первоначальных инвестиций был бы эффективным способом определить, над каким проектом двигаться дальше. Коэффициенты индекса прибыльности - это показатели, которые владельцы бизнеса используют для измерения стоимости инвестиций и ранжирования проектов на основе их прибыльности.

    Что такое индекс прибыльности?

    Также известный как коэффициент стоимостных инвестиций (VIR) или коэффициент прибыльности инвестиций (PIR), термин коэффициент прибыльности (PI) относится к бизнес-метрике, которая измеряет степень финансовой выгоды от конкретной инвестиции или проекта - будь то маркетинговая стратегия, расширение продукта или другие инициативы по развитию бизнеса. Вычисляя индекс рентабельности, владелец бизнеса может определить стоимость каждой единицы инвестиций и определить, приведет ли это к хорошему финансовому прогнозу в будущем.

    Индекс рентабельности помогает предпринимателям ориентироваться в принятии решений относительно того, какие проекты им следует финансировать, исходя из ожидаемой окупаемости инвестиций (ROI) проекта. По сути, это позволяет предпринимателям ранжировать различные запланированные проекты, чтобы определить те, которые наиболее достойны финансирования.

    Как рассчитать индекс прибыльности?

    В идеале бизнес-проект должен иметь индекс рентабельности более 1,0, чтобы считаться прибыльным вложением.Индекс рентабельности 1,0 - это точка безубыточности, поэтому меньшее значение будет означать потерю прибыли для компании. Чем выше индекс рентабельности продукта или проекта, тем лучше для компании это вложение.

    Вот формула для расчета индекса рентабельности проекта:

    Индекс прибыльности = Текущая стоимость (PV) будущего денежного потока от проектов / Требуемые первоначальные инвестиции

    Давайте разберемся с этим. Будущий денежный поток - это сумма денег, которую компания ожидает заработать в будущем за эти конкретные инвестиции.п

    Где,

    FV = ожидаемая будущая стоимость

    i = ожидаемые процентные ставки при бездействии суммы денег

    n = ожидаемое количество лет до получения ROI

    Первоначальные инвестиции - это просто сумма денег, необходимая для финансирования проекта. Это денежные средства, использованные в начале проекта. Если потенциальный доход меньше суммы, которую вы вложили изначально, нет смысла вкладывать деньги в этот конкретный проект.

    При расчете индекса рентабельности проекта стоит отметить, что при расчете не учитывается размер инвестиций. С учетом сказанного, вы можете рассчитывать на более низкий результат при расчете размера проекта с большим исходящим денежным потоком. Это связано с тем, что рентабельность инвестиций не так высока, как первоначальные вложения.

    Что означают результаты

    При использовании формулы индекса рентабельности менеджеры могут найти число, меньшее, равное или большее, чем значение 1.Вот что означает каждый из результатов:

    A PI Менее 1

    PI меньше 1 означает потерю инвестиций, если компания продвинется с инвестициями. Не рекомендуется инвестировать в проекты с индексом PI ниже 1.

    A PI равно 1

    Расчет PI, равный 1, является точкой безубыточности. Это означает, что инвестиции потенциально могут привести к прибыли для вашей компании, но не может. Компаниям следует рассматривать проекты с PI, равным 1, только когда они сравнивают указанные инвестиции с другими, у которых PI меньше 1.

    A PI Больше 1

    Если ваш расчет дает PI больше 1, это означает, что проект прибыльный и в него стоит инвестировать.

    Чем выше PI, тем более прибыльным будет вложение. Если компания выбирает между несколькими проектами с PI выше 1, она должна выбрать проект с наибольшим расчетом. Этот метод особенно эффективен для принятия более разумных финансовых решений с ограниченными ресурсами, особенно если у компании ограниченный бюджет.

    Связано: 5 эффективных советов по составлению бюджета для владельцев малого бизнеса

    Коэффициент рентабельности

    Коэффициент индекса рентабельности отражает ожидаемую будущую отдачу от конкретной инвестиции. Например, индекс прибыльности 0,5 означает, что у вас будет соотношение 0,50 доллара на каждый доллар денег, который вы вложите в свои инвестиции. В этом случае вы не сможете получить прибыль от этого конкретного проекта. С другой стороны, если у вас индекс прибыльности 1.3, что соответствует 1,30 доллара на каждый доллар, вложенный в проект, который принесет прибыль.

    Преимущества индекса прибыльности

    Индекс рентабельности - это один из множества типов показателей, которые компании могут использовать для определения потенциала проекта для улучшения прибыли компании. Другие методы, такие как чистая приведенная стоимость (NPV), также широко используются.

    Компании обычно используют метод PI при выборе проектов для финансирования по следующим четырем причинам:

    1.

    легко понять

    Формула для индекса коэффициента рентабельности представляет собой простую задачу разделения, что упрощает ее применение и использование владельцами бизнеса.

    2. Учитывается весь денежный поток по проекту

    При использовании индекса рентабельности для определения рентабельности проекта сам метод учитывает все денежные потоки, связанные с проектом, даже те, которые не классифицируются в бухгалтерских книгах. При расчете учитываются как приток, так и отток, что дает компании лучшее представление о прибыльности конкретных инвестиций.

    Связано: Что нужно знать о движении денежных средств

    3. Индекс прибыльности учитывает временную стоимость денег на счете

    При расчете приведенной стоимости - как части более крупного расчета PI - вы должны оценить, как стоимость ваших инвестиций изменится в будущем, применяя принцип временной стоимости денег. В результате индекс прибыльности дает вам более точную информацию о доходности ваших инвестиций в будущем.

    4.Показывает, повлияет ли конкретная инвестиция на увеличение стоимости фирмы

    Результаты, которые вы получите при вычислении индекса рентабельности вашего проекта, помогут вам понять, как конкретный проект будет способствовать успеху компании. Например, если рентабельность проекта X меньше 1, менеджеры должны отказаться от проекта и перейти к другому плану - одному с PI больше 1 - который потенциально может улучшить чистую прибыль компании (из-за большей рентабельности инвестиций). .

    Недостатки индекса рентабельности

    Есть и обратные стороны использования индексов рентабельности для определения прибыльности определенных инвестиций. Вот три недостатка PI:

    1. Возможность неверных предположений

    Поскольку вы оцениваете свои будущие денежные потоки на основе предположений, это оставляет место для неточностей. Деловой мир нестабилен, и экономические тенденции могут измениться в любой момент, что приведет к непредвиденным изменениям в ваших предположениях.Проект, который вы планируете вложить в эти проекты, чтобы быть прибыльным сегодня, на самом деле может оказаться не в будущем. Неожиданные изменения могут сделать расчеты индекса рентабельности бесполезными.

    2. Не учитываются альтернативные издержки

    Когда у вас есть несколько проектов, которые вы рассматриваете для инвестиций, но у вас есть бюджет для инвестирования только в один, ваши альтернативные издержки определяются как убытки, связанные с теми проектами, которые вы в конечном итоге не продвигаете.Допустим, у вас выстроились три проекта, у всех PI больше 1, но вы можете выбрать только тот, у которого самый высокий PI. Вы отказываетесь от потенциальной прибыли, полученной двумя другими, которых вы не выбрали.

    3. Завышение цифр

    Владельцы бизнеса или команды могут переоценить значения, используемые при расчете индекса прибыльности конкретных инвестиций. Это особенно верно в тех случаях, когда они оптимистичны и чрезмерно уверены в успехе проекта. Они могли использовать оптимистичные числа в расчетах, создавая систематическую ошибку и, возможно, ошибку в их окончательных оценках.

    Индекс рентабельности: последние мысли

    Расчет индекса рентабельности - полезный инструмент для определения уровня рентабельности отдельных инвестиций. Однако предприятиям также следует знать о преимуществах и недостатках использования этого метода. Имейте в виду, что изменения в бизнес-цикле могут повлиять на ваши оценочные значения. Также полезно контролировать предвзятость в каждом проекте. Делая оценки, придерживайтесь реалистичных значений. При расчете индекса рентабельности было бы полезно выполнить несколько расчетов с использованием разных оценок, чтобы вы могли принять наиболее обоснованное решение о том, какие проекты принесут наибольшую прибыль вашей компании.

    Как рассчитать прибыльность отрасли | Малый бизнес

    Один из способов определения прибыльности - это вычислить отношение прибыли к другим финансовым показателям, таким как продажи, активы или капитал. Общие показатели рентабельности включают маржу чистой прибыли, которая представляет собой отношение чистой прибыли к продажам, и маржу валовой прибыли, которая представляет собой отношение валовой прибыли к продажам. Рентабельность отрасли - это средняя прибыльность компаний в этой отрасли.Финансово здоровые отрасли промышленности имеют высокую прибыльность.

    Определите наиболее подходящую отраслевую категорию для вашей компании. Если вы выберете широкую категорию, у вас могут появиться сотни компаний, что излишне усложнит расчет. Например, если вы являетесь небольшим розничным продавцом в Далласе, найдите прибыльность других розничных торговцев в Далласе и его окрестностях, чтобы сравнить свои показатели.

    Составьте список компаний в выбранной отраслевой категории.У вас уже должна быть эта информация, потому что большинство владельцев и менеджеров малого бизнеса знают своих конкурентов. Если у вас нет исчерпывающего списка, обратитесь в местное бизнес-бюро, в муниципалитет или в департамент малого бизнеса штата, чтобы получить список аналогичных предприятий в вашем районе. Вы также можете получить некоторые из имен, выполнив поиск в Интернете или просмотрев желтые страницы для вашего региона.

    Получите последнюю финансовую отчетность выбранных вами компаний. Для публичных компаний информацию можно получить на веб-сайтах по связям с инвесторами, в финансовых отчетах, поданных в U.S. Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) или финансовые веб-сайты. Отраслевые торговые ассоциации и поставщики баз данных - два источника информации о частных компаниях в вашей отрасли, но вам, возможно, придется заплатить комиссию. Если вы не можете получить достаточно данных о частных компаниях, данных о прибыльности публичных компаний должно быть достаточно для аналитических целей.

    Сложите объем продаж, чистую прибыль и валовую прибыль компаний. Валовая прибыль - это объем продаж за вычетом стоимости проданных товаров. Чистая прибыль - это валовая прибыль за вычетом операционных расходов, процентов и налогов.Продажи и чистая прибыль обычно являются первой и последней строками отчета о прибылях и убытках.

    Разделите общую чистую прибыль на общий объем продаж и выразите результат в процентах, чтобы рассчитать маржу чистой прибыли. Продолжая пример, если общая чистая прибыль и продажи составляют 1 миллион долларов и 10 миллионов долларов соответственно для розничных торговцев, выбранных вами в районе Далласа, маржа чистой прибыли составляет 1 миллион долларов / 10 миллионов долларов = 0,10 = 10 процентов. Аналогичным образом разделите общую валовую прибыль на общий объем продаж и выразите результат в процентах, чтобы определить маржу валовой прибыли.

    Сравните рентабельность вашей компании со средним показателем по отрасли. Если рентабельность вашей компании значительно ниже, чем в среднем по отрасли, и чрезвычайные события не играли никакой роли, обратите внимание на структуру затрат, стратегию продаж, ассортимент и качество продукции. Возможно, вам придется сократить или перераспределить определенные операционные расходы и переосмыслить свой подход к продажам, чтобы повысить прибыльность.

    Ссылки

    Ресурсы

    Советы

    • Yahoo! Финансы и CNN Money Fortune 500 являются одними из бесплатных онлайн-источников данных о прибыльности отрасли.BizStats предоставляет бесплатную историческую информацию и текущую информацию о частных компаниях на основе подписки.

    Писатель Биография

    Чирантан Басу, базирующийся в Оттаве, Канада, пишет с 1995 года. Его работы публиковались в различных публикациях, и он выполнял финансовое редактирование в фирме с Уолл-стрит. Басу имеет степень бакалавра технических наук Мемориального университета Ньюфаундленда, степень магистра делового администрирования Университета Оттавы и звание канадского инвестиционного менеджера Канадского института ценных бумаг.

    Как рассчитать коэффициенты рентабельности

    Коэффициенты рентабельности

    Коэффициенты рентабельности

    используются для оценки способности руководства создавать прибыль на основе генерирующих доход внутри организации. Коэффициенты рентабельности измеряют прибыль путем деления прибыли на базу, такую ​​как активы, продажи или собственный капитал. Четыре распространенных коэффициента рентабельности:

    Маржа прибыли от продаж = Чистая прибыль / Продажи

    Операционная маржа от продаж = Прибыль до уплаты процентов и налогов / Продажи

    Рентабельность активов = Чистая прибыль / средние активы

    Рентабельность собственного капитала = чистая прибыль / средний обыкновенный капитал

    Пример : Чистые продажи (валовые продажи за вычетом надбавок) составляют 500 000 долларов.

    Прибыль до уплаты процентов и налогов составляет 50 000 долларов, а чистая прибыль - 25 000 долларов. Остатки активов составляют: от 190 000 до 210000 долларов до

    .

    Остатки по обыкновенным акциям: от 325 000 до 325 000 долларов

    Баланс нераспределенной прибыли: от 100 000 до 150 000 долларов.

    Маржа прибыли = 25 000 долларов США / 500 000 долларов США = 0,05 или 5%

    Операционная маржа = 50 000 долларов США / 500 000 долларов США =.10 или 10%

    Рентабельность активов = 25 000 долл. США / (190 000 долл. США + 210 000 долл. США) / 2 = 0,125 или 12,5%

    Рентабельность капитала = 25 000 долларов США / (425 000 долларов США + 475 000 долларов США) / 2 = 0,055 или 5,5%

    Коэффициенты прибыльности широко используются кредиторами, инвесторами и другими лицами, которые заинтересованы в выяснении того, как руководство генерирует прибыль.

    Автор: Мэтт Х.Эванс, CPA, CMA, CFM | Эл. Почта: [email protected] | Телефон: 1-877-807-8756

    Вернуться к списку всех статей |

    Как рассчитать коэффициент прибыльности вашего бизнеса

    От: чадморрис

    30 декабря, 2020

    Читать за 8 минут

    Действительно ли ваш бизнес приносит прибыль?

    Простой взгляд на валовые продажи - это ошибка, которую допускают многие владельцы бизнеса, но этого недостаточно, чтобы понять, окупается ли она.Когда вы владеете бизнесом, вы должны проанализировать несколько коэффициентов рентабельности, чтобы увидеть, где ваш бизнес преуспевает, а в каких необходимо внести улучшения.

    В этой статье мы поможем вам понять ВСЕ коэффициенты рентабельности и способы их расчета. Кроме того, мы дадим вам несколько советов, как увеличить размер прибыли.

    Каковы коэффициенты рентабельности?

    Коэффициенты прибыльности - это финансовые инструменты, которые показывают, насколько хорошо компания генерирует доход, сравнивая различные области бизнеса, такие как операционные расходы, прибыль, активы на балансе, акционерный капитал, денежные потоки и налоги.Некоторые коэффициенты рентабельности должны быть максимально высокими, а другие - низкими.

    Вы можете думать о показателях рентабельности как о показателях здоровья, таких как артериальное давление, пульс или температура. Получив эти цифры, вы поймете, здоров ли ваш бизнес в целом.

    В большинстве случаев важно сравнивать показатели прибыльности только с предприятиями в той же отрасли. Обычно цифры в одной отрасли сильно отличаются от показателей в другой.

    Коэффициенты прибыльности измеряются за определенное время, например, еженедельно, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.Такой расчет поможет вам увидеть, как работает ваш бизнес в течение определенного периода времени.

    Различные типы коэффициентов рентабельности

    Есть две основные категории коэффициентов прибыльности: коэффициенты маржи и коэффициенты доходности.

    • Коэффициенты прибыли просто измеряют способность компании получать прибыль от продаж.
    • Коэффициенты доходности , как следует из названия, измеряют способность бизнеса создавать и возвращать богатство акционерам.

    Вот диаграмма, на которой показаны восемь наиболее часто используемых коэффициентов рентабельности, разделенных на эти две более широкие категории:

    Вы можете увидеть две категории, и какое соотношение является частью какой категории. Теперь давайте подробно рассмотрим каждое соотношение и его формулы.

    Формулы коэффициентов рентабельности

    Здесь вы найдете описание каждого отношения и его формулу.

    1 st Соотношение: маржа валовой прибыли

    Маржа валовой прибыли показывает, насколько хорошо работает бизнес по сравнению с затратами на оплату его операций.Вы хотите, чтобы это соотношение было как можно более высоким. Большое число свидетельствует о том, что бизнес способен оплачивать свои счета, но при этом получать прибыль.

    Обратите внимание, что вы умножите на 100 (а не на 100%), чтобы получить процент. И убедитесь, что в этом уравнении не используется чистая прибыль!

    В качестве примера предположим, что доход вашего бизнеса составляет 90 000 долларов, а COGS (стоимость проданных товаров) составляет 70 000 долларов. Маржа валовой прибыли - 22,2%.

    2 nd Соотношение: маржа EBITDA

    В этом коэффициенте рентабельности используется EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации) и сравнивается с валовой выручкой.Это один из немногих коэффициентов, который можно использовать для сравнения предприятий в разных отраслях.

    3 rd Соотношение: маржа операционной прибыли

    Третий коэффициент оценивает прибыль с добавлением износа и амортизации, которые исключаются из маржи EBITDA. Маржа операционной прибыли показывает вероятность того, что бизнес выживет в рецессии и сможет конкурировать с отраслевыми конкурентами.

    4 th Соотношение: маржа чистой прибыли

    Четвертое соотношение учитывает налоги и проценты плюс все прочие расходы.Маржа чистой прибыли делит чистую прибыль на выручку. Это своего рода «практический результат» того, как бизнес работал за определенный период времени. Недостатком коэффициента является то, что, поскольку он включает все расходы, необходимо учитывать единовременные оттоки в течение периода.

    5 th Соотношение: маржа денежного потока

    Это число показывает, насколько бизнес способен получать доход и превращать его в наличные. Высокая маржа денежного потока показывает, что бизнес может получать много денег от определенного объема продаж.Отрицательная цифра означает, что бизнес теряет деньги.

    Числитель уравнения, денежные потоки, можно найти с помощью следующего уравнения:

    6 th Коэффициент: рентабельность активов

    Нам нужна мера того, насколько хорошо работает бизнес, не по отношению к денежному потоку или прибыли, а по активам в балансе. Представляем возврат на активы, который делает именно это. Это соотношение широко варьируется от отрасли к отрасли, потому что одни типы компаний, естественно, будут иметь больше активов, чем другие.

    7 th Коэффициент: Рентабельность капитала

    Седьмое соотношение - соотношение дохода к собственному капиталу. Этот коэффициент часто используют инвесторы и биржевые аналитики. Это показывает, насколько хорошо бизнес использует деньги, полученные от акционеров.

    Вы можете умножить результат на 100, чтобы получить процентное значение, если хотите.

    8 th Коэффициент: рентабельность инвестированного капитала

    Чтобы включить средства, предоставленные держателями облигаций, у нас есть восьмой и последний коэффициент: доходность инвестированного капитала.Эта цифра показывает, сколько денег зарабатывает бизнес сверх средней стоимости собственного и заемного капитала.

    В идеале ROIC больше 2%. NOPAT можно рассчитать с помощью этого уравнения:

    EBIT - это просто прибыль до уплаты процентов и налогов.

    Как повысить рентабельность

    После того, как вы узнаете коэффициенты прибыльности, вы захотите разработать стратегии по увеличению рентабельности вашего бизнеса.Вы можете сделать следующее:

    • Нанять бухгалтерскую фирму для проведения аудита. Когда вы увидите подробности на бумаге, вы сможете найти расходы, которые можно сократить.
    • Обновите свой бизнес-план. Бизнес-план необходимо периодически обновлять. Это поможет вам увидеть, растет ли ваш бизнес хорошими темпами и какие новые конкуренты существуют на рынке.
    • Развивайте свою компанию с помощью бизнес-кредита. Вы можете, например, реализовать рекламную кампанию для увеличения продаж.Это лишь один из множества способов развития бизнеса с помощью бизнес-кредита. Обязательно обратитесь к кредитору, который понимает ваши потребности и цели и предлагает вам самые лучшие ставки.

    Рассчитайте прибыль

    Умение использовать коэффициенты рентабельности имеет большое значение, когда речь идет о ведении бизнеса. Если вы придете к выводу, что внешнее финансирование может повысить прибыльность вашего бизнеса и расширить вашу компанию, рассмотрите возможность получения кредита от Camino Financial.

    Наши специалисты по бизнес-кредитам найдут решение по финансированию, которое наилучшим образом соответствует вашим потребностям и целям, чтобы максимизировать вашу прибыль.

    Подайте заявку сегодня!

    Индекс рентабельности

    : что это такое и как его рассчитать

    Вы уверены, что ваш бизнес действительно приносит прибыль? Хотите знать, какова ваша прибыльность перед конкурентами?

    Для этого есть Индекс рентабельности! Вы когда-нибудь слышали об этом индикаторе? Если вы не слышали, не волнуйтесь, я научу вас всему, что вам нужно знать!

    Секрет этих и других проблем, которые вы обнаружите здесь, просто продолжайте читать! Готов начать?

    Что такое индекс прибыльности?

    Индекс прибыльности (PI) - идеальный индикатор для вас, кто хочет знать способность вашей компании получать прибыль от проекта.Этот индикатор покажет вам, осуществим ли проект и / или нуждается ли он в улучшении, а в худшем случае - от него.

    Итак, чтобы избежать инвестирования в бизнес, который не приносит желаемой прибыли, научитесь рассчитывать эту норму прибыльности и как ее интерпретировать.

    Во-первых, необходимо знать, что этот показатель является основополагающим для бизнеса, поскольку он позволяет предпринимателю узнать эффективность компании в получении прибыли. Этот индекс можно рассчитать в широком смысле, охватывая все сектора компании, а также индивидуально, чтобы измерить прибыльность конкретной отрасли.

    Вам может быть интересно, ограничивается ли полезность этого индикатора только измерением получения прибыли, не так ли? Ответ на этот вопрос отрицательный, поскольку этот показатель также является важным инструментом для принятия решений менеджерами компании. По нему можно оценить, хорошо ли работают принятые стратегии и какие изменения необходимы.

    Как рассчитать индекс рентабельности?

    Простой расчет

    Вы с калькулятором под рукой? Это важно, потому что я научу вас рассчитывать индекс прибыльности.При необходимости сделайте короткую паузу в чтении, чтобы взять калькулятор.

    PI - это аббревиатура этого показателя, который можно найти по отношению общего дохода к чистому доходу, как вы можете видеть ниже:

    Прежде чем приступить к расчету, важно знать, какие доходы представляют собой суммы от платежей, полученных за предлагаемые продукты и / или услуги, а чистая прибыль - это величина, полученная после дисконта всех затрат, расходов и налогов.

    Итак, мы можем видеть эти значения из следующего отчета о прибылях и убытках:

    Теперь, когда мы уже знаем, каковы выручка и чистая прибыль, и идентифицировали эти значения в приведенном выше отчете о прибылях и убытках, мы можем начать наши вычисления. Посмотрим:

    Таким образом, мы видим, что в приведенном примере прибыльность составляет 169.68%, то есть это способность компании получать прибыль от операционной деятельности.

    Вам должно быть интересно, почему я умножил результат IL на 100, верно? В конечном итоге вы поймете, что это очень распространено при использовании финансовых показателей, потому что это облегчает интерпретацию результата и помогает в принятии решений, приводя результат в процентах.

    Детальный расчет

    Как видите, из предыдущего расчета было очень просто найти индекс прибыльности.Однако этой формулы недостаточно, когда мы хотим получить более точное значение, то есть когда мы хотим более подробно оценить прибыль, которую компания может получить от своей деятельности.

    Таким образом, крупные компании и финансовые специалисты используют следующую формулу:

    В приведенной выше формуле в числителе учитывается денежный поток, добавленный к остаточной стоимости инвестиции, а в знаменателе - сама инвестиция.

    Чтобы облегчить этот расчет, в идеале вам следует использовать финансовый калькулятор. Бьюсь об заклад, вы спрашиваете себя: что теперь? У меня нет финансового калькулятора! Сохраняйте спокойствие, есть приложения с финансовым калькулятором, которые вы легко можете скачать на свой мобильный телефон.

    Но даже без финансового калькулятора вы можете разработать расчет, это займет немного больше времени! Другой способ - использовать Excel, и если вы не знакомы с этим программным обеспечением, вы можете начать обучение, используя наш вводный Excel.

    Теперь давайте возьмем практический пример. Представьте себе следующую ситуацию: проект потребует инвестиций в размере 80 000,00 долларов США, реализуемых в нулевую дату. Учитывая период анализа 3 года и ставку 8% в год. Предполагаемый денежный поток будет показан ниже:

    Целесообразен этот проект или нет?

    На основе данных, представленных в этом примере, мы сначала рассчитываем чистую приведенную стоимость (NPV). Для этого вам необходимо собрать прогнозируемые денежные потоки и довести их до нулевого года, что называется дисконтированным денежным потоком.

    Таким образом, мы выделили красным цветом расчет дисконтированного денежного потока. Вы смотрели на картинку и все еще не могли понять, как я получил эти значения? Спокойствие! Я сделаю расчет более детально, чтобы вы могли понять и достичь тех же значений. Посмотрим:

    Теперь, когда вы действительно поняли, как рассчитать дисконтированный денежный поток, вы можете получить приведенную стоимость, которая является не чем иным, как суммой значений, найденных ранее:

    Имея под рукой всю информацию, вы можете легко рассчитать IL и узнать, рекомендовать ли проект или нет, примечание:

    Таким образом, мы видим, что у нас индекс прибыльности 171.96%, когда мы умножаем на 100, чтобы получить процент, и мы можем сказать, что это рекомендуемый проект, если IL> 1.

    Интерпретация IL

    Теперь, когда вы знаете, как рассчитывается этот коэффициент прибыльности и насколько он важен, давайте узнаем, как интерпретировать этот результат.

    Интерпретация этого показателя очень проста. Как мы видели, когда IL> 1, проект рекомендуется, потому что на каждый вложенный доллар вы получите более высокий доход, чем ваши инвестиции.В случае, когда IL <1, происходит обратное, у вас будет меньшая отдача от ваших инвестиций, поэтому проект в этом состоянии не рекомендуется.

    Таким образом, мы можем сделать вывод, что чем больше IL, тем выше будет ваша окупаемость инвестиций.

    Преимущества и недостатки Индекса рентабельности

    Теперь, когда вы знаете об этом индикаторе почти все, важно выделить его достоинства и недостатки.

    Среди его преимуществ мы можем выделить то, что этот индикатор учитывает стоимость денег во времени, то есть этот индикатор учитывает, что ценность чего-то сегодня не будет иметь такой же ценности в будущем, и, следовательно, IL учитывает проценты и время.

    Еще одним преимуществом IL является то, что он хорошо анализирует проекты с постоянными выплатами, потому что в проекте обычно необходимо выполнить несколько выплат, и все они учитываются в этом расчете.

    В качестве недостатка мы можем говорить о том, насколько расчет может оказаться трудоемким, потому что для наиболее детального подхода мы должны использовать финансовый калькулятор или программное обеспечение, такое как Excel. Однако важно отметить, что, хотя это более сложно, это не сложно, и, потратив немного больше времени, вы даже можете сделать это на научном калькуляторе.

    Кроме того, следует выделить еще один недостаток, заключающийся в том, что все затраты оплачиваются по одной и той же ставке, как мы видели в примере с более подробным расчетом, где ставка 8% в год была принята на три года существования проблемы.Но в других случаях эти ставки могут отличаться.

    Понимание, что такое индекс прибыльности и как его рассчитать?

    Надеюсь, вы все поняли об индексе прибыльности. Как вы видели, хотя это и немного тяжелая работа, ее нетрудно подсчитать, и она может очень помочь вам увидеть, насколько эффективно ваша компания превращает выручку в прибыль.

    Если вам понравилось это чтение, продолжайте следить за нашим блогом, так как у нас есть много других статей по финансовому менеджменту и другим областям, которые помогут вам в ваших проектах.

    Как рассчитать рентабельность активов (ROA)

    Если вы хотите понять бизнес компании, полезно определить рентабельность активов (ROA) компании. Здесь мы рассмотрим следующие темы, чтобы проинформировать вас о ROA и помочь рассчитать ее для любого бизнеса:

    • Что такое рентабельность активов?
    • Формула рентабельности активов.
    • Пример расчета рентабельности активов.
    • Часто задаваемые вопросы о рентабельности активов.
    • Значение рентабельности активов.

    Источник изображения: Getty Images.

    Что такое рентабельность активов?

    Рентабельность активов - это финансовый показатель, который показывает, какую прибыль приносит компания по сравнению со стоимостью ее активов. Активы компании включают в себя все ресурсы, которыми она владеет или контролирует, которые создают ценность для бизнеса.

    Формула рентабельности активов

    Формула ROA, выраженная в процентах, проста:

    Источник изображения: Пестрый дурак.

    Пример расчета рентабельности активов

    Существует два способа расчета рентабельности активов - используя чистую прибыль и общую сумму активов и используя маржу чистой прибыли и оборачиваемость активов. Мы будем использовать гигант здравоохранения Johnson & Johnson (NYSE: JNJ) и, в частности, его результаты за 2020 год, в качестве примера, чтобы проиллюстрировать оба метода.

    Расчет ROA с использованием чистой прибыли и общей суммы активов

    1. Найдите чистую прибыль Johnson & Johnson за 2020 год в ее отчете о прибылях и убытках.Отчет о прибылях и убытках за 2020 год находится в последней 10-тысячной (годовой) документации компании в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). Отчет Johnson & Johnson 10K за 2020 год показывает, что чистая прибыль компании составила 14,7 миллиарда долларов.
    2. Найдите общие активы компании на ее балансе, который также содержится в документации 10K. Общие активы J&J на конец 2020 года оценивались в 174,9 миллиарда долларов.
    3. Разделите чистую прибыль Johnson & Johnson на ее общие активы, а затем умножьте эту сумму на 100.Чистая прибыль в размере 14,7 миллиарда долларов, разделенная на совокупные активы в 174,9 миллиарда долларов, дает результат 0,084, который умножается на 100, чтобы получить результат ROA в 8,4% для Johnson & Johnson в 2020 году.

    Расчет ROA с использованием маржи чистой прибыли и оборачиваемости активов

    1. Найдите чистую прибыль Johnson & Johnson в ее отчете о прибылях и убытках. Как упоминалось в приведенном выше примере, чистая прибыль компании в 2020 году составила 14,7 миллиарда долларов.
    2. Найдите общую выручку компании в ее отчете о прибылях и убытках.Общая выручка J&J в 2020 году составила 82,6 миллиарда долларов.
    3. Рассчитайте маржу чистой прибыли Johnson & Johnson, разделив чистую прибыль на общую выручку и умножив полученную сумму на 100. Разделите чистую прибыль компании в размере 14,7 миллиарда долларов на ее общую выручку в размере 82,6 миллиарда долларов. Умножение этой суммы на 100 дает маржу чистой прибыли для компании в размере 17,8%.
    4. Рассчитайте среднюю стоимость активов компании в течение года. В отчете 10K указано, что на конец 2019 года общие активы J&J оценивались в 157 долларов.7 миллиардов. По состоянию на конец 2020 года общие активы компании составляли 174,9 миллиарда долларов. Среднее численное значение этих двух чисел - 166,3 миллиарда долларов - равно средней стоимости активов компании за период.
    5. Рассчитайте скорость оборачиваемости активов, разделив общую выручку компании на среднюю стоимость активов и умножив эту сумму на 100. Разделив общую выручку в размере 82,6 миллиарда долларов на среднюю стоимость активов в 166,3 миллиарда долларов и преобразовав эту величину в процент, вы получите коэффициент оборачиваемости активов. 50%.
    6. Умножьте маржу чистой прибыли Johnson & Johnson на скорость оборачиваемости активов, чтобы рассчитать рентабельность активов в 2020 году. Маржа чистой прибыли компании в 17,8%, умноженная на 50% оборачиваемости активов, дает рентабельность активов 8,9%.

    Часто задаваемые вопросы о рентабельности активов

    Вот несколько часто возникающих вопросов о рентабельности активов:

    Какой метод расчета ROA лучше?

    Метод расчета ROA, использующий только чистую прибыль и общую сумму активов, проще, чем метод, использующий маржу чистой прибыли и оборачиваемость активов.Однако последний метод более точно отображает ROA компании в течение отчетного периода, тогда как более простой метод отражает ROA компании только в конце периода. Использование более сложного метода также позволяет вам больше узнать о компании, дополнительно определяя размер ее чистой прибыли и скорость оборачиваемости активов.

    Что считается хорошей рентабельностью инвестиций?

    Вообще говоря, значения ROA более 5% считаются довольно хорошими. ROA 20% и более - это прекрасно.Однако ROA варьируется в зависимости от отрасли, причем в одних отраслях рентабельность инвестиций ниже, чем в других.

    Значение рентабельности активов

    Рентабельность активов - полезный показатель, поскольку он дает представление о том, насколько эффективно компания получает прибыль от своих активов. Компании с высоким ROA получают больше прибыли от того же количества активов, чем компании с низким ROA. Акции компаний с высокой рентабельностью активов, скорее всего, будут иметь хорошие результаты в долгосрочной перспективе.

    .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *