Как открыть продуктовый магазин в казахстане: Как открыть продуктовый магазин в Казахстане

Как, не нарушив закон, открыть свой бизнес

В Степногорске предприниматель закрыла магазин, не успев толком поработать. Налоговые органы конфисковали товар, хотя виновата не только предприниматель.

Жанна Шевченко зарегистрировалась как индивидуальный предприниматель в 2018 году. Решила открыть свой бизнес, опыт в торговле уже был. Оформила все документы, но запускать продуктовый магазин сразу не стала. Только в марте этого года взяла в аренду павильон и открылась. Закупила продукцию, в очередной раз подала документы на лицензию реализовывать алкоголь. Но тут предпринимательница поторопилась, не дождавшись документов, она приобрела алкогольную продукцию. Следом пришла тематическая по отдельным вопросам налоговая проверка.

«В марте я взяла в аренду магазин и открыла, закупила продукцию, но второго числа пришла ко мне налоговая инспекция и конфисковала у меня алкогольную продукцию, так как у меня нет лицензии. На основании того, что у меня нет лицензии, все было конфисковано. Дело в том, что на лицензию я подавала неоднократно. Ошибка Комитета государственных доходов была, они сделали неправильно регистрационную карточку»

, – рассказывает Жанна Шевченко.

Эта самая тематическая по отдельным вопросам налоговая проверка проводится так: определяется территория, круг вопросов, которые необходимо исследовать в ходе рейдовой проверки. Этими вопросами могут быть: наличие и подлинность акцизных и учетно-контрольных марок; наличие и подлинность сопроводительных накладных на алкогольную продукцию, нефтепродукты и биотопливо, табачные изделия; наличие лицензии и так далее. Сами проверяющие имеют право зайти в любой объект бизнеса, причем делается это без каких-либо предупреждений. Все бы ничего, но здесь ошиблась не только предприниматель. Комитет государственных доходов сделал неправильно регистрационную карточку, по которой бизнесмены получают лицензию.

«По этой карточке я не смогла получить лицензию. Заполнил неправильно сотрудник УГД регистрационную карточку, оформили неправильно.

Оказывается, лицензия дается в течение одних суток. Но я понять не могла, я три раза ходила в ЦОН, ездила, целый месяц я там жила, я не могла понять, почему в конечном итоге, когда я пришла, показала все это им, они мне сказали: «Ой, тут что-то не то! Мы исправим!» Сделали мне перерегистрацию. Но уже проверка прошла, я потеряла товар, который конфисковали», – продолжает Шевченко.

Жанна Шевченко в какой-то мере нарушила закон и закупила алкогольную продукцию до получения лицензии. Но произвела закуп она только после того, как повторно отправила документы на лицензию. В первый раз по ошибке и невнимательности сотрудника УГД ей отказали. Налоговая установила, что документов нет, и конфисковала порядка 400 бутылок алкоголя на сумму около 500 тыс. тенге. Получается, что свои ошибки государственный орган не видит, и если видит в бизнесе мишень – действует четко и метко. Городской суд освободил предпринимательницу от административной ответственности и поручил вернуть назад конфискат.

Суд посчитал, что такие проверки просто душат бизнес. Дальше по апелляции прокурора назначили суд второй инстанции, где областной суд нашел причины для административного нарушения Жанны Шевченко.

«Со своей стороны я исполнила, оплатила штраф, который мне присудили законно. С их стороны я два месяца ждала. Налоговый комитет у нас не исполняет, закон у нас не работает. В пользу предпринимателя – у нас не работает вообще никак. Я, получается, открылась, и они меня закрыли. У нас есть государственные программы, которые работают на поддержку малого бизнеса. Людям надо работать, и я столкнулась с этой ситуацией», – сетует предприниматель.

Всего предприниматель прошла пять судов с Налоговым комитетом. В итоге Кокшетауский суд 8 августа этого года присудил пополам: бизнесвумен виновата в том, что выставила продукцию без лицензии, также виноват Налоговый комитет, за то что изъяли. Возвращать, кстати, алкогольную продукцию сразу никто не спешил, для этого Налоговому комитету понадобилось два месяца.

Объясняли это намерениями добиться в вышестоящей судебной инстанции более желаемого для себя решения. В официальном письме так и говорится:

«Учитывая обстоятельства, действуя в интересах государственной безопасности и руководствуясь Конституцией РК, управление отказывает в передаче контрафактной алкогольной продукции до окончательного вынесения решения специализированной судебной коллегии Верховного суда РК«.

«Я хочу сказать, что это неправильно. За это кто-то должен понести ответственность. Получается, у нас УГД отметилось вот так: вы должны, вы виноваты, а мы нет. Когда была конференция в Кокшетау по этому поводу, им задали вопрос конкретно, спросили, почему вы не исполняете решение суда? Они даже на это не смогли ответить. То есть я со своей стороны хочу сказать так: на данный момент я, как индивидуальный предприниматель, закрываюсь. Они мне уже пригрозили, сказали, что они не дадут мне работать. Эту алкогольную продукцию, которую я забрала, я, естественно, ее уже никуда не дену.

Мне с ней что-то надо делать, я не знаю», – говорит Жанна Шевченко.

Этот случай наглядно показал, что бизнес у нас, столкнувшись с государственными органами, может просто закрыться. Этот спор Жанна вроде бы выиграла, но, видимо, ценой собственного бизнеса. А сколько еще таких случаев по всей стране? Сколько угроз и внеплановых проверок ожидается, об освобождении от которых, кстати, постоянно говорится с высоких трибун?

Константин Харламов

ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА НАС В TELEGRAM

Узнавайте о новостях первыми

Подписаться

Как открыть ИП на упрощенке в Казахстане

Самый простой и удобный режим для предпринимателей — меньше налогов и отчетов, но со своими ограничениями

Акбота Хасенова

автор

Владислав Флоринский

редактор

ИП — это самый простой и законный способ открыть свой небольшой бизнес. Предприниматель может работать с другими организациями, нанимать сотрудников и самостоятельно распоряжаться прибылью. При этом фиксируется официальный трудовой стаж, так как ИП уплачивает пенсионные взносы.

Что нужно сделать до регистрации ИП

До регистрации нужно определиться с видом деятельности и налоговым режимом. Это стоит сделать заранее, потому что эти пункты указываются во время регистрации.

Виды деятельности ИП

У государства есть общий классификатор видов экономической деятельности — ОКЭД. В нем перечислены все виды предпринимательства от животноводства до разработки программного обеспечения.

ОКЭД

По этому классификатору можно выбрать до трех видов деятельности:

Код вида деятельности ИП

У каждого вида деятельности есть свой код, который обозначает раздел, группу, класс и подкласс.

Например, если вы открываете продуктовый магазин у дома, то можете выбрать основным видом деятельности 47.11.1 «Розничную торговлю преимущественно продуктами питания, напитками и табачными изделиями в неспециализированных магазинах, являющихся торговыми объектами, с торговой площадью менее 2000 кв. м».

Если вы хотите открыть рядом овощной киоск, то вторичным видом деятельности можно указать 47.21.1 «Розничную торговлю фруктами и овощами в специализированных магазинах, являющихся торговыми объектами, с торговой площадью менее 2000 кв.м».

Налоговые режимы ИП

По налоговому режиму будут уплачиваться налоги и составляться отчеты.

Основные виды налоговых режимов:

В этой статье мы расскажем только о том, как открыть ИП на упрощенке. Про ОУР и патент можно прочитать в других наших статьях:

Как открыть ИП на ОУР в Казахстане

Как открыть ИП на патенте в Казахстане

ИП на упрощенке

ИП на упрощенке — это самый простой и удобный режим для предпринимателей. Его выбирают для бизнеса в сфере торговли, общественного питания и прочих видов услуг. Но есть ограничения — на упрощенке нельзя заниматься оптовой продажей подакцизных товаров, проведением лотерей, консультационными услугами и некоторыми другими видами деятельности. На сегодня в список ограничений входит 32 вида деятельности, но в 2023 году планируются изменения.

Ограничения по видам деятельности ИП на упрощенке

Условия ИП на упрощенке:

Какая сейчас сумма МРП

ТИС — это трехкомпонентная интегрированная система. В нее входит:

1. Онлайн-касса для наличных платежей и платежных карт
2. POS-терминал для безналичных платежей
3. Автоматизированная система учета товаров

ТИС нужно зарегистрировать в налоговой. Компоненты ТИС можно купить по отдельности, но это может выйти дороже. А еще компоненты по отдельности могут не зарегистрировать из-за несоответствия требованиям.

Поэтому на рынке есть готовые решения, которые уже одобрены налоговой. Вот самые популярные:

Территориальные ограничения

ИП на упрощенке может работать только в рамках одного населенного пункта. Например, вы можете открыть несколько точек в разных районах Алматы, но если откроете точку в Алматинской области, то слетите с упрощенки, потому что это уже другой населенный пункт.

Какие налоги платит ИП на упрощенке

ИП на упрощенке платит индивидуальный подоходный налог раз в полгода и социальные платежи за работников каждый месяц.

ИПН — индивидуальный подоходный налог

Налог по упрощенке составляет 3% от дохода, из них 1,5% — это подоходный налог, 1,5% — социальный налог.

Какую отчетность сдавать: упрощенная декларация для малого бизнеса ФНО 910.00, в которой отражаются оборот, налоги, зарплата и отчисления за сотрудников. ИПН уплачивается со всего оборота за полугодие. Эта отчетность сдается каждое полугодие, но не через полгода после открытия ИП, а в установленные сроки:

Если вы откроете ИП в декабре, то в январе должны сдать отчет за второе полугодие.

Когда уплачивать: каждое полугодие — до 25 августа за 1 полугодие и до 25 февраля следующего года за 2 полугодие.

ФНО 910.00

Ежемесячные социальные платежи за себя

Владелец ИП должен уплачивать за себя все налоги и обязательные социальные платежи. Зарплата назначается самостоятельно, но сумма должна быть не менее 1 МЗП — в 2023 году это 70 000 тенге.

Что платить за себя:

Ежемесячные социальные платежи за работников

Соцплатежи за работников рассчитываются из суммы зарплаты.

Что платить за работников:

Сколько налогов нужно платить с зарплаты

Формулы для расчета социальных платежей с оклада работника в 200 000 тенге. За себя ИП платит по таким же формулам.

За счет работника

ОПВ — зарплата × 10%
200 000 × 10% = 20 000 тенге

ИПН с доходов работника — (зарплата − ОПВ − 14 МРП) × 10%
(200 000 − 20 000 − 48 300) × 10% = 13 170 тенге

ВОСМС — 5% от 1,4 МЗП
98 000 × 5% = 4 900 тенге

За счет работодателя

ООСМС — зарплата × 3%
200 000 × 3% = 6 000 тенге

СО — (зарплата − ОПВ) × 3,5%
(200 000 − 20 000) × 3,5% = 6 300 тенге

Социальный налог — за работника 1 МРП − СО, за себя 2 МРП − СО

При фактическом окладе работника в 200 000 тенге, на руки он будет получать 161 930 тенге. А работодателю нужно будет заплатить еще 15 750 тенге.

Когда уплачивать: каждый месяц, до 25 числа следующего месяца.

Пустой отчет

Если у ИП за полугодие не было оборота, то можно сдать пустой отчет — его еще называют «пустышкой», «нулевкой» или «нулевым отчетом». В этом случае вы все равно обязаны оплатить за себя ОСМС.

Когда нужно вставать на учет по НДС

НДС — это налог на добавленную стоимость. На учет по НДС нужно вставать в двух случаях:

Если годовой оборот ИП превышает 20 000 МРП, то предприниматель обязан вставать на учет по НДС и уплачивать 12% дополнительного налога.

Постановка на учет по НДС в случае превышения суммы — это личная ответственность ИП. Налоговая об этом не предупредит, а просто выставит штраф. Поэтому за превышением порога нужно следить самостоятельно.

За уклонение от НДС налоговая присылает штраф в размере 15% от превышенной суммы. После уплаты штрафа и суммы НДС нельзя будет сняться с учета по НДС, пока не пройдет год без превышения установленного порога. Чтобы этого избежать — нужно своевременно встать на учет в течение 10 дней после факта превышения порога.

Налог за товары из ЕАЭС

Для тех, кто работает со странами ЕАЭС, есть еще один налог и форма отчетности.

Если вы ввозите товары из России, Беларуси, Кыргызстана и Армении, то должны уплачивать косвенный налог. По сути, это тот же НДС в размере 12%.

Зачем это нужно: например, в России сумма НДС — 20%, но по договору ЕАЭС российские компании должны поставлять свои товары в Казахстан без учета НДС, даже если они облагаются этим налогом.

После ввоза товара вы должны будете оплатить НДС по казахстанской ставке и сдать 328.00 форму отчетности. Это нужно сделать, чтобы избежать штрафов, а также на случай, если страна, откуда был закуплен товар, запросит этот отчет.

ФНО 328.00

Как открыть ИП

Чтобы зарегистрировать ИП, нужно уведомить об этом государство онлайн. Для этого необходимо подать заявление по установленной форме на сайте электронного лицензирования или в приложениях банков второго уровня. Это бесплатная услуга.

Для регистрации ИП онлайн через госсервис нужна только электронно-цифровая подпись (ЭЦП). Ее можно получить в ЦОНе или онлайн на сайте электронного правительства egov.kz.

Как открыть ИП на elicense.kz

1. Авторизоваться с помощью ЭЦП

2. Перейти в раздел «Обслуживание» → «Уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя» → «Заказать услугу онлайн»

3. Заполнить данные:

4. Подписать заявление с помощью ЭЦП

Узнать, зарегистрировано ли ИП, можно в личном кабинете на elicense.kz:

Что делать дальше

Работать как индивидуальный предприниматель можно сразу после подачи уведомления о регистрации. Уведомление считается подтверждением открытия ИП. Теперь остается решить, как принимать оплату у клиентов, чтобы доход учитывался официально.

Способы приема оплаты у клиентов

В зависимости от того, каким образом ИП будет принимать оплату у клиентов, нужно оформить:

Открыть счет можно в мобильном приложении Jusan Business — это быстро, бесплатно и без поездок в банк. Заказать POS-терминал для приема оплаты картами и через QR можно там же — его привезут и подключат на следующий день.

Откройте счет в Jusan Business

Открыть счет и управлять бизнесом можно в мобильном приложении Jusan Business

Скачайте его в Google Play или App Store

Казахстан — Электронная коммерция

Интернет-магазины впервые появились в Казахстане в 2000 году, но даже по прошествии двадцати лет отрасль остается недостаточно развитой. Согласно последним отчетам, использование Интернета за последние годы быстро выросло с 70,5% в 2014 году до 86% населения в 2020 году (по данным Международного союза электросвязи). Это дает отличные возможности для роста электронной коммерции. Казахстан имеет неуклонно растущие доходы, низкую плотность населения и обширную территорию, что делает его идеальным кандидатом для создания надежного интернет-бизнеса, работающего по почте. На территории Казахстана существует более 2000 интернет-магазинов и торговых площадок B2B. Продукты, продаваемые в Интернете, включают предоплаченные телефонные и интернет-карты, мультимедиа, книги, компьютерное оборудование, компьютерную периферию и аксессуары, программное обеспечение, косметику, одежду и, в последнее время, бытовую электронику и авиабилеты. К наиболее прогрессивным видам электронной коммерции в Казахстане относятся онлайн-продажи авиабилетов и железнодорожных билетов, а также онлайн-платежи за услуги мобильной связи и ЖКХ.

Торговля B2B начинает расти, так как многие казахстанские компании начинают понимать, что наличие веб-страниц и учетных записей в социальных сетях является обязательным условием для создания прочной репутации бренда. Некоторые фирмы теперь размещают каталоги продукции на своих веб-сайтах. Однако большинство компаний используют свои веб-сайты просто для представления предлагаемых продуктов и услуг и не могут предоставлять функции онлайн-платежей и доставки. В 2004 году Казкоммерцбанк, ведущий местный банк в Казахстане (который объединился с Народным банком в 2017 году), и Commerce One при поддержке IBM запустили первую в Казахстане Электронную торговую площадку (ЭТП) для проведения продаж и тендеров через Интернет. . К июлю 2020 года ETG зарегистрировала около 68 000 членов и зарегистрировала более 100 000 завершенных тендеров.

По оценкам экспертов, в настоящее время сектор растет на 25% в год, и этот темп, вероятно, сохранится в течение как минимум следующих трех лет. При этом, по данным Министерства национальной экономики, в 2020 году рынок электронной коммерции в Казахстане увеличился в 1,8 раза по сравнению с прошлым годом и оценивается в 1,4 млрд долларов США. По прогнозам местных экспертов, объем электронной коммерции в Казахстане к концу 2021 года составил(?) 1,5 миллиарда долларов США. 

Лидерами среди компаний электронной коммерции в Казахстане в 2020 году стали Wildberries и Озон. Ожидается, что в 2021 году темпы роста онлайн-покупок будут ниже, чем в 2020 году, поскольку некоторые потребители предпочтут делать покупки в вновь открывшихся традиционных магазинах. Amazon и eBay набирают популярность благодаря таким франшизам, как Globbing и другим службам доставки, которые позволяют клиентам в Казахстане размещать заказы на своих складах в США.

 Онлайн-покупки составили всего 15-17 % всех интернет-услуг, предоставляемых в Казахстане в 2020 году. Большинство международных курьерских служб имеют представительства в Казахстане и используют онлайн-площадки для поддержки доставки. С 1 января 2019 года для товаров, приобретаемых в зарубежных интернет-магазинах, установлен лимит в 500 евро и 31 кг, а с 1 января 2020 года лимит снижен до 200 евро при весе не более 31 кг.

Несовершенные и ненадежные системы интернет-платежей и доставки товаров в сочетании со слабым доверием потребителей к электронным покупкам остаются основными препятствиями для развития электронной коммерции в Казахстане. Оплата заказов через Интернет в интернет-магазинах Казахстана в основном осуществлялась наложенным платежом или банковским переводом и редко кредитными/дебетовыми картами по всей стране. Эта тенденция начала меняться в последние годы, особенно с появлением Kaspi.kz, местной финансовой технологии с бесконтактным платежным решением. Большинство отраслевых экспертов связывают слабое развитие сектора с отсутствием критической массы интернет-пользователей, а также с плохим управлением существующими интернет-магазинами, большинство из которых были открыты в Казахстане техническими специалистами с небольшим опытом или без опыта в этом конкретном бизнесе. Однако пандемия изменила ландшафт электронной коммерции. Продолжая свой чрезвычайно успешный запуск в прошлом году, Kaspi Pay продолжает масштабироваться с невероятной скоростью и прочно зарекомендовала себя в качестве предпочтительной платформы цифровых платежей для продавцов всех размеров во всех сегментах розничного рынка Казахстана

SPAR продолжает расширение с выходом на рынок Казахстана

SPAR International объявляет о выходе бренда на розничный рынок Казахстана после открытия первого супермаркета EUROSPAR в Алматы 30 сентября. Лицензия на управление брендом SPAR в стране была предоставлена ​​ТОО «Скиф Трейд», хорошо зарекомендовавшей себя местной розничной и дистрибьюторской компании. Созданный по образцу лучших международных практик, применяемых в сети SPAR, новый супермаркет представляет собой высококачественный магазин с ассортиментом, адаптированным к потребностям покупателей.

SPAR Казахстан представил бренд гостям на пресс-конференции, состоявшейся 30 сентября в Алматы. В присутствии местных высокопоставленных лиц и заинтересованных сторон Его Превосходительство посол Нидерландов в Казахстане Андре Карстенс выступил с речью, размышляя о возможностях, которые предлагает рынок. В связи с этим генеральный директор Skif Trade Демид Самошкин поделился целью своей компании улучшить качество обслуживания покупателей на рынке, извлекая выгоду из передачи ноу-хау от других организаций SPAR.

Фокус на свежих продуктах

В супермаркете EUROSPAR покупатели могут найти широкий выбор продуктов питания на вынос, а отделы свежих продуктов включают мясные и хлебобулочные изделия, а также фрукты и овощи. В центральной зоне кухни повара готовят блюда, в том числе пиццу, блины, суши, вок, национальные деликатесы и выпечку на глазах у посетителей. Еженедельные, ежедневные или дополнительные покупки также возможны благодаря широкому ассортименту продуктов в магазине. SPAR Казахстан предлагает местным потребителям разнообразные продукты под собственной торговой маркой SPAR, поступающие из сети международных брендов.

2400 м ² В супермаркете EUROSPAR работает около 200 сотрудников, которые прошли обучение принципам SPAR при поддержке онлайн-академии обучения. В преддверии запуска SPAR International поддержала местную команду разработчиков в дизайне розничного магазина, маркетинговых и коммуникационных кампаниях, а также в доступе к передовому международному опыту розничной торговли.

Этот первый супермаркет EUROSPAR был переоборудован из небольшого магазина, ранее работавшего на этом месте. Влияние конверсии стало очевидным сразу: оборот превзошел предстартовый на 250 %. Покупатели могли использовать одну из шести станций самосканирования или одну из девяти касс с персоналом для совершения покупок. «Наш новый формат супермаркета EUROSPAR разработан таким образом, чтобы вызвать у клиентов положительные эмоции и упростить процесс покупки продуктов. Сотрудничество команд Skif Trade и SPAR International дало отличный результат», — сказал Демид Самошкин.

Стратегия мультиформатной розничной торговли

SPAR Казахстан определил возможности для продвижения бренда в нескольких других городах, включая Астану и Павлодар. Стратегия мультиформатной розничной торговли SPAR, которая способствовала расширению бренда по всему миру, станет неотъемлемой частью плана SPAR по проникновению на рынок Казахстана. После открытия супермаркета EUROSPAR, формат которого ориентирован на семьи, разрабатываются другие магазины, в том числе магазины формата «удобный» SPAR Express и супермаркет SPAR формата «у дома».

После того, как клиенты узнают о бренде SPAR через магазины, принадлежащие компании SPAR Казахстан, появится прочная основа для предоставления независимым ритейлерам сублицензий, что позволит им извлечь выгоду из сильных сторон глобального бренда, широкий ассортимент продукции через свою дистрибьюторскую сеть, онлайн-обучение и возможность ознакомиться с ценностями бренда при посещении успешно работающих магазинов компании.

Объединив опыт местной команды, которая понимает потребности своих клиентов и имеет сильную стратегию поиска местных поставщиков, с международным дизайном и первоклассным оборудованием, был создан магазин, отвечающий чрезвычайно высоким стандартам и задающий тон на будущее.