Форфейтинг и факторинг отличия: Блог о факторинге | СберФакторинг

что это такое и зачем он нужен, как работает и какие виды существуют, какие стороны участвуют в договоре и как его оформить

21 января 2023

Редактор: Алина Соломенникова

Способ финансирования поставки товаров, работ или услуг с отсрочкой платежа

---

Поделитесь статьей

Способ финансирования поставки товаров, работ или услуг с отсрочкой платежа

---

Поделитесь статьей

Если компания или ИП продают товары, работы или услуги с отсрочкой платежа, они могут столкнуться с ситуацией, когда деньги от покупателя еще не пришли, а бизнесу нужно оплачивать аренду, платить налоги, закупать товар или перечислять зарплату сотрудникам. Бизнес может взять на это деньги в кредит. Но есть и другой способ — факторинг.

Мебельная фабрика продала диваны сети магазинов в сентябре, но по договору получит от нее деньги только в конце декабря. Фабрике нужно покупать ткань, фурнитуру и древесные плиты для следующей партии диванов. На это нужны деньги уже сейчас.

Требовать их с сети магазинов фабрика не может — ведь в договоре есть отсрочка платежа. Но фабрика может обратиться в компанию, которая заплатит за диваны вместо покупателя.

Получается, в сентябре фабрика продала диваны и сразу же получила деньги за товар, но уже не от сети, а от финансовой компании. В декабре, когда сеть переводит оплату по договору, деньги получает уже не фабрика, а та самая компания, которая оплатила поставку вместо покупателя. Такая услуга финансовой компании и есть факторинг.

Рассказываем, кому подходит факторинг и есть ли какие-то ограничения для бизнеса.

Факторинг помогает бизнесу продавать товары, работы или услуги с длительной отсрочкой платежа, но получать деньги сразу же. Они приходят не от контрагента напрямую, а от факторинговой компании, которая платит за покупателя.

В итоге бизнес продолжает деятельность без ожидания денег, которые он может использовать на развитие, постоянные расходы и расчеты с партнерами. То же и с контрагентами бизнеса: за счет отсрочки они могут тратить деньги на текущие нужды, не отвлекаясь на предоплату.

В факторинге участвуют три стороны:

• бизнес, который продает товары, работы или услуги, — продавец;

• бизнес, который покупает, — покупатель;

• финансовый агент.

Финансовый агент — тот, кто оказывает услуги факторинга. Его еще называют фактором. Обычно это банк или факторинговая компания. Воспользоваться услугой может только бизнес, который ожидает оплату от других предпринимателей или компаний. Факторинг не работает, если бизнес продает товары людям без статуса ИП и ждет платеж от них.

Продавец заключает с финансовым агентом договор. По нему агент переводит деньги продавцу за проданные товары, работу или услуги почти полностью — до 90% платежа. Когда позже покупатель рассчитывается за покупку, деньги получает финансовый агент. Он переводит продавцу остаток платежа и удерживает комиссию за свои услуги.

О договоре факторинга — ст. 824 ГК РФЭто примерная схема факторинга. Она показывает, как участники сделки работают друг с другом во время факторинговой сделки

Таким образом продавец уступает фактору право требовать деньги с покупателя. Покупатель теперь должен не продавцу, а фактору. Если покупатель задерживает платеж, то разбираться с этим — забота фактора, а не продавца.

Факторинг подойдет, если бизнес продает товары, работы или услуги с отсрочкой платежа сроком до полугода. Если договора на отсрочку платежа нет и покупатель по каким-то причинам просрочил выплату, то воспользоваться факторингом продавец не сможет.

Сравним факторинг с другими инструментами, которые работают по схожему принципу: кредитом, цессией и форфейтингом.

Отличия факторинга от кредита. Факторинг — не кредит, а отдельная финансовая услуга. У каждой из них есть свои особенности.

Факторинг	Кредит
Не нужен залог и поручители	В некоторых банках могут потребовать обеспечение для кредита: залог или поручительство
Продавец обычно платит комиссию с суммы платежа. Привлекать деньги дополнительно не нужно	Бизнес платит дополнительный процент сверх суммы кредита
Деньги можно использовать на любые цели	Деньги часто выдаются на целевые нужды
Можно использовать для сделок с отсрочкой платежа до полугода	Можно взять на длительный срок: от нескольких месяцев до нескольких лет
Нельзя взять, если покупатель — человек без статуса ИП	Можно взять независимо от того, с кем работает бизнес
Возможен, только если у продавца и покупателя заключен договор с условием об отсрочке платежа	Неважно, есть ли договор с условием об отсрочке платежа или нет

Отличия факторинга от цессии. Цессия — уступка прав требования. Принцип работы практически тот же, что и у факторинга. Один бизнес уступает другому право что-то требовать у третьего бизнеса. Например, деньги за проданный товар.

Главное отличие от факторинга в том, что контрагент, получивший права по цессии, может требовать не только деньги, но и неденежные обязательства. Например, покупатель оплатил товар, а продавец уже второй месяц задерживается с поставкой. Тогда покупатель может обратиться к специализированной фирме и заключить договор цессии — передать ей право требовать товар с продавца.

Факторинг	Цессия
Уступить можно только право денежного требования	Уступить можно денежное и неденежное право требования
Услугу оказывает банк или факторинговая компания	Услугу могут оказывать не только финансовая компания. Приобретателем требования может стать любая компания и ИП

Отличие факторинга от форфейтинга. В основе форфейтинга — уступка долговых обязательств. Если в факторинге инициатор услуги — продавец, то в форфейтинге — покупатель. К примеру, бизнес хочет закупить оборудование, но денег на закупку нет. Бизнес обращается в финансовую организацию и оформляет вексель — документ, по которому компания обязуется выплатить финансовой организации долг. А эта организация оплачивает закупку оборудования.

На российском рынке этот механизм встречается редко и в основном работает при международных сделках.

Факторинг	Форфейтинг
Продавец уступает право требования	Покупатель уступает долговые обязательства
Подходит для сделок на внутреннем рынке	Подходит для международных сделок

Чаще всего встречается факторинг, при котором финансовый агент получает долг сразу от покупателя и не требует его с продавца, если покупатель не может полностью рассчитаться. Это открытый факторинг без регресса. Но есть и другие виды факторинга:

• в зависимости от того, с кого будет требовать долг фактор, если покупатель не выплатит деньги вовремя, — факторинг без регресса и с регрессом;

• в зависимости от того, знает покупатель о факторинге или нет, — открытый и закрытый.

Факторинг без регресса. Тогда ответственность за возврат долга лежит только на финансовом агенте. Если покупатель не сможет погасить долг по договору, то требовать его с продавца фактор не может.

Сеть магазинов закупила диваны на 650 000 ₽. В течение следующих месяцев упали продажи, некоторые магазины закрылись и начались проблемы с выплатами поставщикам. Сеть смогла вернуть агенту только 500 000 ₽. Оставшиеся 150 000 ₽ финансовый агент не может требовать с фабрики — продавца в этой сделке. То, как и когда агент будет пытаться вернуть оставшийся долг, — это забота агента.

Факторинг без регресса подходит, если продавец впервые работает с покупателем и не уверен, сможет ли тот внести платеж вовремя и полностью.

Факторинг с регрессом. В этом случае финансовый агент требует долг с продавца, если покупатель его не погашает.

В примере с фабрикой и сетью магазинов если сеть не выплатила оставшийся долг в 150 000 ₽, то его обязана вернуть агенту фабрика. Финансовый агент не будет требовать его с покупателя, а пойдет именно к продавцу.

Из-за этой особенности комиссия факторинга с регрессом ниже, чем у факторинга без регресса. Выбирать его выгодно, если продавец давно сотрудничает с покупателем и уверен, что тот оплатит покупку в срок.

Открытый. В этом случае продавец заключает договор с фактором и сообщает об этом покупателю. Переводить платеж покупатель будет сразу факторинговой компании или банку.

Закрытый. Здесь покупатель не знает о факторинговой сделке. В этом случае он будет возвращать долг продавцу, а продавец будет сам переводить эти деньги фактору. По закону продавец не обязан сообщать покупателю, что пользуется факторингом.

Основное преимущество факторинга — бизнес не выводит деньги из оборота. Если у продавца несколько покупателей с отложенным платежом, он рискует получить кассовый разрыв и не сможет платить по текущим обязательствам. Факторинг позволяет минимизировать риски кассового разрыва и сохранить клиентов, которым комфортно работать по постоплате.

Теперь о недостатках.

Факторинг работает с договорами на отсрочку платежа. Это значит, что такое условие нужно зафиксировать при заключении сделки. Если покупатель просто не заплатил, как обещал, продавец не может обратиться в факторинговую компанию за помощью.

Продавец платит комиссию фактору. Комиссия зависит от условий факторинга конкретной финансовой компании. Фактор удерживает комиссию с платежа, который поступает от покупателя.

Факторинговые компании могут отказать в услуге. Тут есть сходство с кредитами, когда банк проверяет потенциального клиента и решает отказать в кредите.

На отказ может повлиять несколько факторов:

• сложная или нестандартная бизнес-модель продавца;

• большое количество покупателей с постоплатой;

• отсрочка платежа более полугода.

Есть ситуации, когда в принципе нельзя воспользоваться факторингом. Например, если покупатель обычный человек или бюджетная организация или это расчет между дочерними компаниями.

Для оформления договора факторинга стороны предоставляют фактору несколько документов:

• выписку из ЕГРЮЛ;

• годовую и промежуточную бухгалтерскую отчетность;

• копии договоров с клиентами с условием об отсрочке до полугода;

• документы, подтверждающие исполнение сделки продавцом: накладные или акты.

Это примерный список документов, которые может запросить фактор. Предоставить их можно в электронном виде.

Государство не контролирует факторинговые сделки. Для работы факторинговой компании не нужна лицензия, но она должна стоять на учете Росфинмониторинга.

Проверить учет в Росфинмониторинге

1. Факторинг — это финансовая услуга для компаний и предпринимателей, которые продают товары, работы или услуги с отсроченным платежом. Факторинг помогает получать деньги за продажу сразу.

2. Факторинг отличается от кредита сроком, комиссией и количеством участников. Факторинг можно получить только при наличии договора с условием об отсрочке платежа.

3. Факторинг может быть с регрессом или без регресса. В первом случае продавец несет ответственность за невыплаченный долг покупателя, во втором — вся ответственность за получение долга лежит на финансовом агенте.

4. Самая частая ситуация — за факторингом обращается продавец и заключает договор без регресса.

UNEC – Azərbaycan Dövlət İqtisad Universiteti — Page not found

Why UNEC?

Regionda iqtisad elmini dərindən öyrədən fundamental elm və təhsil mərkəzidir;
Tədris prosesi və kadr hazırlığı beynəlxalq təhsil sisteminə uyğundur;
İxtisaslar bakalavr, magistr və doktorantura təhsil pillələri üzrə
azərbaycan, ingilis, rus və türk dillərində tədris edilir;
Auditoriyada mərkəz nöqtəsi tələbədir;
Tələbə universiteti iki və daha çox ixtisasla (dual major) bitirə bilər;
Tələbələrin müxtəlif mübadilə proqramlarında iştirak etmək imkanı vardır;
Universitetdə 10 fakültə və 17 kafedra fəaliyyət gös­tərir;
403 professor və dosent çalışır.

Son xəbərlər Elanlar Bütün xəbərlər ALL ANNOUNCEMENTS

The Journal of Economic Sciences: Theory and Practice

№ 2

ECONOMIC HERITAGE OF HEYDAR ALIYEV

Connect with
rector

• Graduates

  Mikayıl Cabbarov

  İqtisadiyyat naziri

• Graduates

  Ceyhun Bayramov

  Xarici işlər naziri

• Graduates

  Şahin Mustafayev

  Azərbaycan Respublikası Baş Nazirinin müavini

• Graduates

  Muxtar Babayev

  Ekologiya və təbii sərvətlər naziri

• Graduates

  Məcnun Məmmədov

  Kənd təsərrüfatı naziri

• Graduates

  Fərid Qayıbov

  Gənclər və idman naziri

• Graduates

  Səttar Möhbalıyev

  Azərbaycan Həmkarlar İttifaqları Konfederasiyasının sədri

• Graduates

  Vüqar Gülməmmədov

  Hesablama Palatasının sədri

• Graduates

  Vüsal Hüseynov

  Dövlət Miqrasiya Xidmətinin rəisi

• Graduates

  Ramin Quluzadə

  Azərbaycan Respublikası Prezidentinin İşlər müdiri

• Graduates

  Natiq Əmirov

  Azərbaycan Respublikası Prezidentinin İqtisadi islahatlar üzrə köməkçisi

• Graduates

  Kərəm Həsənov

  Prezident Administrasiyasının Dövlət nəzarəti məsələləri şöbəsinin müdiri

• Graduates

  Azər Əmiraslanov

  Nazirlər Kabineti Aparatının İqtisadiyyat şöbəsinin müdiri

• Graduates

  Rövşən Nəcəf

  AR Dövlət Neft Şirkətinin prezidenti

• Graduates

  Firudin Qurbanov

  Elm və təhsil nazirinin müavini

• Graduates

  İdris İsayev

  Elm və təhsil nazirinin müavini

• Graduates

  Sevinc Həsənova

  İqtisadiyyat nazirinin müavini

• Graduates

  Şirzad Abdullayev

  İqtisadiyyat nazirinin müşaviri

• Graduates

  Azər Bayramov

  Maliyyə nazirinin müavini

• Graduates

  Sahib Məmmədov

  İqtisadiyyat nazirinin müavini

• Graduates

  Məmməd Musayev

  Azərbaycan Respublikası Sahibkarlar (İşəgötürənlər) Təşkilatları Milli Konfederasiyasının prezidenti

• Graduates

  Vüsal Qasımlı

  İqtisadi İslahatların Təhlili və Kommunikasiya Mərkəzinin direktoru

• Graduates

  İlqar Rəhimov

  Milli Paralimpiya Komitəsinin prezidenti

• Graduates

  Əziz Şərifov

  Qida Təhlükəsizliyi Agentliyinin sədr müavini

• Graduates

  Elxan Mikayılov

  Qida Təhlükəsizliyi Agentliyinin Aparat rəhbəri

• Graduates

  Rauf Səlimov

  Dövlət Statistika Komitəsi sədrinin müavini

• Graduates

  Cabbar Musayev

  Dövlət Statistika Komitəsinin Aparat rəhbəri

• Graduates

  Fərhad Hacıyev

  Gənclər və idman nazirinin müavini

• Graduates

  Süleyman Qasımov

  AR Dövlət Neft Şirkətinin iqtisadi məsələlər üzrə vitse-prezidenti

• Graduates

  Fərhad Tağı-zadə

  General-leytenant

• Graduates

  Ziyad Səmədzadə

  Millət vəkili

• Graduates

  Xanhüseyn Kazımlı

  Azərbaycan Sosial Rifah Partiyasının sədri

• Graduates

  Mikayıl İsmayılov

  AR Dövlət Neft Şirkətinin vitse-prezidenti

• Graduates

  Vahab Məmmədov

  Dövlət Statistika Komitəsi sədrinin birinci müavini

• Graduates

  Yusif Yusifov

  Dövlət Statistika Komitəsi sədrinin müavini

• Graduates

  Fəxrəddin İsmayılov

  Auditorlar Palatası sədrinin müavini

• Graduates

  Xalid Əhədov

  Birinci vitse-prezidentin köməkçisi

• Graduates

  Emin Hüseynov

  Birinci vitse-prezidentin köməkçisi

• Graduates

  Qəşəm Bayramov

  Auditorlar Palatası aparatının rəhbəri

• Graduates

  Rafiq Aslanov

  Meliorasiya və Su Təsərrüfatı Açıq Səhmdar Cəmiyyətinin sədr müavini

• Graduates

  Tahir Mirkişili

  Millət vəkili, Milli Məclisin İqtisadi siyasət, sənaye və sahibkarlıq komitəsinin sədri

• Graduates

  Əli Məsimli

  Millət vəkili

• Graduates

  Vüqar Bayramov

  Millət vəkili

• Graduates

  Eldar Quliyev

  Millət vəkili

• Graduates

  Əli Nuriyev

  AMEA-nın müxbir üzvü

• Graduates

  İqbal Məmmədov

  Millət vəkili

• Graduates

  Şahin Əliyev

  Nəqliyyat, Rabitə və Yüksək Texnologiyalar Nazirliyi yanında Elektron Təhlükəsizlik Xidmətinin rəisi

• Graduates

  Şahin Bayramov

  Mingəçevir Dövlət Universitetinin rektoru

• Graduates

  Balakişi Qasımov

  İctimai Televiziya və Radio Yayımları Şirkətinin baş direktoru

• Graduates

  Elnur Rzayev

  Xaçmaz Rayon İcra Hakimiyyətinin başçısı

• Graduates

  Kamran İbrahimov

  “Azərpoçt” MMC-nin baş direktor müavini

• Graduates

  Alim Quliyev

  Mərkəzi Bankın sədrinin birinci müavini

• Graduates

  Vadim Xubanov

  Mərkəzi Bankın sədrinin müavini

• Graduates

  Aftandil Babayev

  Mərkəzi Bankın sədrinin müavini

• Graduates

  Mehman Məmmədov

  “Expressbank” ASC-nin İdarə Heyətinin sədri

• Graduates

  Anar Həsənov

  AccessBankın İdarə Heyətinin Sədri

• Graduates

  Fərid Hüseynov

  «Kapital Bank»ın İdarə Heyəti sədrinin I müavini

• Graduates

  Rövşən Allahverdiyev

  Kapital Bankın İdarə Heyətinin sədri

• Graduates

  Rza Sadiq

  “Bank BTB” Müşahidə Şurasının Sədri

• Graduates

  Elnur Qurbanov

  “AFB Bank” ASC-nin Müşahidə Şurasının Sədri

• Graduates

  Zaur Qaraisayev

  “AFB Bank” ASC-nin İdarə Heyətinin Sədri

• Graduates

  Kamal İbrahimov

  “Baku Steel Company” şirkətinin direktoru

• Graduates

  Vaqif Həsənov

  «Qarant Sığorta» ASC-nin İdarə Heyətinin sədri

Elektron Kitabxana

ABCÇDEƏFGĞHXIİJKQLMNOÖPRSŞTUÜVYZ0-9

Налоги и налогообложение в Азербайджане

460 PAGES | DOWNLOAD

Dördüncü sənaye inqilabı

204 PAGES | DOWNLOAD

Mühasibat hesabatı

258 PAGES | DOWNLOAD

İaşə məhsullarının texnologiyası kursundan laboratoriya praktikumu

219 PAGES | DOWNLOAD

Susuz həyat yoxdur

215 PAGES | DOWNLOAD

Elektron kommersiya

212 PAGES | DOWNLOAD

www. president.az www.mehriban-aliyeva.org www.heydar-aliyev-foundation.org www.azerbaijan.az www.edu.gov.az www.tqdk.gov.az www.economy.gov.az www.science.gov.az www.azstat.org www.atgti.az www.virtualkarabakh.az www.ecosciences.edu.az www.polpred.com

Факторинг против форфейтинга: в чем разница?

Факторинг и форфейтинг могут показаться похожими терминами, и во многих случаях люди часто путают их. Те, кто работает в экономических секторах практически любого бизнеса, должны хорошо разбираться в форфейтинге и факторинге.

Например, вы можете использовать медицинский персонал или агентство по подбору персонала медсестер для своего медицинского бизнеса. Агентства, в свою очередь, используют услуги факторинга или форфейтинга, чтобы оплатить вам часы, которые их медсестры или любой другой медицинский персонал работают с вами.

Очень важно знать разницу между факторингом и форфейтингом, когда речь идет о финансировании, поскольку вы не хотите упустить деньги или не сможете заплатить тому, кому вам нужно.

Что такое факторинг?

Факторинг — это процесс, который позволяет вам продавать вашу дебиторскую задолженность (AR) и другие счета, подлежащие выставлению счетов, другой стороне. Это может быть основано на определенном проценте от продажи или установленной сумме в долларах. Факторинг обычно имеет место, когда не хватает времени для совершения транзакции до наступления срока оплаты товаров или услуг.

Когда вы учитываете дебиторскую задолженность, это также означает, что вы продаете ее полностью или частично в обмен на деньги сразу же, независимо от того, оплатил ли получатель платежа счет. При факторинге процентные ставки будут зависеть от сроков погашения и конкретных договоров между финансирующими сторонами.

Например, если вы занимаетесь производством, вы можете осуществлять платежи каждые 30 дней. Вы можете обратиться в факторинговую компанию, которая предложит вам деньги за счета ваших клиентов, подлежащие оплате в течение следующей недели. Затем вы используете эти деньги для оплаты расходов или других счетов, которые необходимо покрыть немедленно.

Для начисления заработной платы некоторые компании могут использовать факторинг, так как они не могут позволить себе ждать каких-либо расходов от полной выплаты заработной платы до налога на заработную плату. Ставки факторинга обычно выше, чем обычные коммерческие кредиты, на которые вы подаете заявку, но это часто компенсируется более короткими периодами погашения и единовременными выплатами. Это также означает, что перед заключением договоров с факторинговыми компаниями вам понадобится хорошая кредитная история.

Что такое форфейтинг?

Форфейтинг — это термин, используемый, когда вы открываете аккредитив в обмен на получение аванса. Вот как это работает:

Ваш торговый партнер/импортер обращается в банк и запрашивает аккредитив. Затем банк выдает такой документ и хранит его до тех пор, пока вы, экспортер, не получите платеж. Как только вам заплатят, это разблокирует аккредитив и инициирует перевод средств на ваш счет от ваших торговых партнеров (импортера). Этот метод позволяет осуществлять быстрые платежи или выдачу наличных и дает вашему бизнесу доступ к деньгам, не дожидаясь, пока клиенты оплатят свои счета; однако вам нужна хорошая кредитная история в банках, прежде чем они выдадут аккредитивы от вашего имени.

Основное различие между факторингом и форфейтингом заключается в том, откуда вы получаете деньги. При факторинге деньги вам дает факторинговая компания, а при форфейтинге – ваши торговые партнеры или банк клиентов. Кроме того, форфейтинг применяется только к международным или трансграничным транзакциям. Обычно его можно использовать для оплаты иностранных или удаленных сотрудников.

Ключевые отличия

Для глубочайшего понимания факторинга и форфейтинга необходимо знать ключевые отличия. Знание этих различий может помочь вам определить, что лучше всего подходит для вашего бизнеса и финансового положения.

Срок погашения дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность с коротким сроком погашения является наиболее распространенным видом счетов, с которыми имеет дело факторинг. Например, если вы продаете инвентарь или предоставляете услуги клиентам, факторинг может обрабатывать счета к оплате в течение 30 дней. Цель факторинга – немедленное получение денег, а это значит, что чем раньше вы получите деньги, тем лучше.

Для форфейтинга существует другой срок погашения дебиторской задолженности. Форфейтинг исторически относился к дебиторской задолженности со среднесрочными и долгосрочными сроками погашения. Например, у вас может быть дебиторская задолженность, подлежащая оплате через 12 месяцев (и намного дольше).

Объем финансирования

Факторинговые агентства обычно предоставляют должникам 80-90% финансирования, в то время как форфейтинг финансирует 100%. Это важно, потому что, что бы вы ни выбрали, вам нужно будет финансировать свой экспортный счет на процент, отличный от того, который предоставило финансирующее агентство. Здесь вы должны учитывать риски и затраты.

Регресс против без регресса

Без регресса означает, что вы все еще можете требовать деньги от факторингового агентства, если ваш клиент не платит. Вот почему процентные ставки и другие сборы варьируются в зависимости от того, насколько велик риск для обеих сторон.

Политики обращения за помощью работают иначе. Если ваш клиент не выполняет свои обязательства, то финансовая компания не возместит вам расходы. Вместо этого вы должны требовать эти деньги от своего клиента напрямую.

Факторинг может быть как с регрессом, так и без регресса, а форфейтинг всегда без регресса.

Кредитоспособность

В случае факторинга с регрессом вам необходимо иметь хорошую кредитную историю, чтобы факторинговое агентство было удобно предоставить вам 80-90% финансирования. Это означает, что они берут на себя гораздо больше риска.

Вот почему форфейтинг не требует проверки кредитоспособности. Если у вашего клиента или торгового партнера есть банковский счет (добавленная сторона для форфейтинга), долг зависит от доверия к этой организации. Вы можете выдать им аккредитив и получить оплату.

Стоимость

Стоимость факторинга идет продавцу или клиенту. Цена форфейтинга оплачивается зарубежным покупателем. Это означает, что факторинг дороже для покупателя, а форфейтинг дороже для продавца.

Когда вы выбираете вариант финансирования, вам решать, что лучше. Подумайте о затратах и ​​преимуществах каждого метода, рассматривая текущую деловую ситуацию и долгосрочные планы.

Предоставляемые услуги

Другое существенное различие между факторингом и форфейтингом заключается в том, что при факторинге факторинговое агентство предоставляет множество услуг в зависимости от того, что вам нужно.

Одна из этих услуг включает старшие процентные ставки в случаях, когда у вашего бизнеса хорошая кредитная история, но вам нужна помощь в получении денег в короткие сроки. Например, вместо того, чтобы факторинговое агентство взимало с вас процентные ставки, они будут удерживать ваш счет и взимать с вашего клиента более высокие комиссии. Таким образом, вы получите деньги быстрее, но по более высокой цене.

Форфейтинг не предполагает никаких услуг, кроме платы за выдачу аккредитива. Вы несете ответственность за получение оплаты от вашего клиента.

Сравнительная таблица

Администрирование и другие факторы

	Факторинг	Форфейтинг
Определение 4 Клиент продает свою дебиторскую задолженность фактору для немедленной оплаты. Клиент несет ответственность за неоплаченный долг.	Экспортер отказывается/продает свое требование форфейтеру. Экспортер не несет ответственности в случае неуплаты импортером дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность Погашение	Краткосрочное погашение	Среднесрочное и долгосрочное погашение
Финансы	7 8	100%
Тип	Факторинг с регрессом и без регресса	Без регресса
Кредитоспособность	Нападает на клиента при факторинге с регрессом	Нападает на форфейтера, который полагается на пользующийся банком.
Стоимость	Продавец/Клиент оплачивает расходы	Зарубежный покупатель оплачивает расходы
Предоставляемые услуги	Услуги не предоставляются
Вторичный рынок	Нет	Да

Об авторе

Фил является владельцем PRN Funding и дочерней компании Factor Finders. Он был авторитетом в факторинговой отрасли более 20 лет, входя в совет директоров нескольких факторинговых ассоциаций.

Узнайте больше о Филе Коэне

Компании по финансированию международной торговли: факторинг против форфейтинга

Вы владелец бизнеса. Вы только что подписали, запечатали и отправили продукт вашей компании своему клиенту номер один в Ирландии. Они были вашими клиентами в течение многих лет, но каждый раз, когда вы выставляете им 30-дневный счет, ему требуется от 60 до 65 дней для его оплаты. В то же время, вы все еще должны управлять своим бизнесом. Вам необходимо приобрести другие производственные материалы для заказа в следующем месяце, заплатить своим сотрудникам и погасить другие операционные расходы. Но как вы собираетесь сделать это своевременно, если вам придется ждать более двух месяцев, чтобы получить деньги за первую работу, которую вы сделали для этого клиента?

Знакомо? Вы не одиноки. Каждый месяц многие предприятия оказываются в этом затруднительном положении, особенно когда они занимаются международной торговлей, и предпочитают использовать международные компании по финансированию торговли.

Как компания может снизить риск, связанный с ожиданием оплаты более двух месяцев, и сохранить свой корабль на плаву? Ответ заключается в финансировании международной торговли через факторинг или форфейтинг.

Что такое факторинг?

Факторинг – это обычная финансовая практика, используемая в сфере торгового финансирования, которая может применяться как к внутренним, так и к международным продажам. Это сделка, в которой компания продает свою дебиторскую задолженность со скидкой до 3, ^rd стороннее финансовое учреждение или фактор для немедленного платежа вместо ожидания 30, 60 или 90 дней до момента оплаты его клиентом.

Отношения бизнеса с фактором могут быть очень успешными и длительными. Если бизнес хочет, они могут продавать свою дебиторскую задолженность своему фактору каждый месяц до тех пор, пока они и фактор находятся в бизнесе.

Когда дело доходит до контракта между бизнесом и фактором, стороны могут договориться о том, будет ли контракт иметь регресс или нет. Факторинг с регрессом означает, что, если фактор не сможет получить полную сумму счета от вашего клиента, вы согласитесь внести какую-то денежную сумму. Факторинг без права регресса означает, что если фактор не может получить полную сумму счета от вашего клиента, он берет на себя все убытки.

Что такое форфейтинг?

Хотя процесс форфейтинга очень похож на процесс факторинга, форфейтинг используется только в международной торговле. В этом сценарии бизнес продает свое право на торговую дебиторскую задолженность международным торговым финансовым компаниям (форфейтерам). Для этого бизнес получает денежный платеж немедленно, чтобы обеспечить бесперебойную работу своего бизнеса.

При факторинге, когда бизнес продает свою дебиторскую задолженность фактору, он продает 100% счета-фактуры. При форфейтинге, когда компания уступает право торговать дебиторской задолженностью компаниям по финансированию международной торговли, они отказываются от 100% своих прав на нее в пользу форфейтера.

В отличие от факторинга, форфейтеру обычно приходится ждать намного дольше обычного 30-дневного периода ожидания счета. Форфейтеру, возможно, придется ждать несколько месяцев, чтобы вернуть свои деньги плюс прибыль, а в некоторых редких случаях ему даже придется ждать несколько лет.

В тех случаях, когда при факторинге может быть регресс или нерегресс, форфейтинг осуществляется без регресса. Хотя форфейтеры любят иметь какие-то гарантии от покупателя, они все равно берут на себя весь риск, если покупатель не заплатит.