Финансовые инвестиции это вложения в: Access to this page has been denied.

Что такое инвестиции

Инвестиции (от лат. investre — облачать) — долгосрочные вложения капитала, государственного или частного, в собственной стране или за рубежом, с целью получения дохода, в предприятия разных отраслей, предпринимательские проекты, социально – экономические программы, инновационные проекты, дают отдачу через значительный срок после вложения.

В соответствии с п.1 ст.274 Предпринимательского кодекса: 

Инвестиции — все виды имущества (кроме товаров, предназначенных для личного потребления), включая предметы финансового лизинга с момента заключения договора лизинга, а также права на них, вкладываемые инвестором в уставный капитал юридического лица или увеличение фиксированных активов, используемых для предпринимательской деятельности, а также для реализации проекта государственно-частного партнерства, в том числе концессионного проекта. 

Инвестиции — это активы, приносящие экономическую выгоду в форме процента, дивиденда, роялти и арендной платы, а также в форме повышения стоимости капитала.

Финансовые вложения организации в ценные бумаги могут производиться в акции и облигации коммерческих организаций, государственные ценные бумаги, финансовые векселя, депозитные сертификации. 

Инвестиции — денежные средства, имущественные и интеллектуальные ценности государства, юридических и физических лиц, направляемые на создание новых предприятий, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение недвижимости, акций, облигаций и других ценных бумаг, и активов с целью получения прибыли и (или) иного положительного эффекта. 

Вкладывая свои активы в другие организации, инвестор прекращает учитывать их среди ресурсов, предназначенных для внутреннего потребления или эксплуатации, и начинает их учитывать, как обезличенную совокупность активов, объединенных названием «инвестиции». 

То есть с момента инвестирования они уже не являются для организации — вкладчика его зданиями, сооружениями, оборудованием, денежными средствами или запасами, а независимо от своей формы представляют собой акции, паи (доли), предоставленные займы.  

С этого момента это здания, сооружения, оборудование, денежные средства и запасы другой организации – объекта инвестирования, где по мере потребления (использования, эксплуатации) эти активы постепенно трансформируются в другие формы, совершая известный кругооборот. 

Документы, свидетельствующие об этом участии, называются финансовыми инструментами. 

Финансовые инструменты включают первичные инструменты и производные инструменты.

Первичные финансовые инструменты – это обыкновенные акции, привилегированные акции, облигации, займы, ссуды, задолженности. 

Производный финансовый инструмент  – финансовый инструмент, в основе которого заложены обязательства в отношении других инвестиционных активов или товаров. 

Вложенные (инвестированные) в другую организацию ресурсы представляют собой финансовые активы инвестора, а документы, которые свидетельствуют о вложениях, являются финансовыми инструментами.  

С другой стороны, на балансе организаций – объекта инвестирования эти ресурсы, принятые к учету как совершенно определенные виды активов, в своей стоимостной совокупности являются инвестиционной собственностью организации-инвестора. 

Инвестиции могут быть представлены долевыми и долговыми ценными бумагами.

В мировой теории различают

следующие виды ценных бумаг:

• долевые ценные бумаги: простые и привилегированные акции;

• долговые обязательства: облигации, сертификаты;

• производные ценные бумаги: опционы, финансовые фьючерсы, варранты и прочие.

Ценные бумаги являются фондовыми активами, и тот рынок, где они обращаются, называют фондовым рынком, или рынком ценных бумаг.

Финансовые инвестиции – это активы, используемые субъектом в целях получения дохода (например, роялти, процентов, дивидендов и арендной платы), прироста инвестированного капитала или получения прочей выгоды (например, в результате коммерческих сделок).  

Финансовые инвестиции могут стать как дополнительным источником капитальных вложений, так и предметом биржевой игры на рынке ценных бумаг. Но часть портфельных инвестиций вложения в акции предприятий различных отраслей материального производства по своей природе ничем не отличаются от прямых инвестиций в производство. 

К финансовым инвестициям также относятся инвестиции в недвижимость, которая не находится в эксплуатации. 

По периоду инвестирования выделяют краткосрочные и долгосрочные инвестиции.

Краткосрочные инвестиции — вложения денежных средств на период до одного года. 

Долгосрочные инвестиции — вложения денежных средств в реализацию проектов, которые будут обеспечивать получение фирмой выгод в течение периода, превышающего один год. 

Важным моментом в учете инвестиций является их оценка. Общие правила оценки финансовых инвестиций установлены Законом РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», а также МСФО. 

Так учет инвестиций по МСФО регулируется: 

• МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты»;
• МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность»;
• МСФО (IFRS) 11 «Совместное предпринимательство».

Для представления информации обо всех типах финансовых инструментов применяются положения следующих МСФО:

• МСФО (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка»;
• МСФО (IAS) 32 «Финансовые инструменты: представление и раскрытие информации»;
• МСФО (IFRS) 7 «Финансовые инструменты: раскрытие информации».

Согласно МСФО (IAS) 32 «Финансовые инструменты: представление и раскрытие информации»: 

финансовый инструмент – это любой договор, в результате которого одновременно возникает финансовый актив у одной компании и финансовое обязательство или долевой инструмент – у другой.

 

Финансовый актив – это один из нижеследующих активов:

• денежные средства,

• договорное право требования денежных средств или другого финансового актива

         от другой компании,

• договорное право на обмен финансовых инструментов с другой компанией на потенциально

         выгодных условиях,

• долевой инструмент другой компании, договор и расчет по которому будет или может быть

         произведен собственными долевыми инструментами компании.

Финансовое обязательство – это любая обязанность по договору предоставить денежные средства или иной финансовый актив другой компании, обменять финансовые инструменты с другой компанией на потенциально невыгодных условиях, договор, расчет по которому будет или может быть произведен собственными долевыми инструментами компании.

В соответствии с МСФО (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка» финансовые активы и обязательства делятся на четыре основные категории:

• инвестиции, предназначенные для торговли;
• инвестиции, удерживаемые до погашения;
• ссуды и дебиторская задолженность;
• финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.

Основная классификация ценных бумаг, оказывающая влияние на процедуры бухгалтерского учета, – это деление ценных бумаг на долевые и долговые, а также на краткосрочные и долгосрочные.

Раздел 4. Финансовые инвестиции

Термин «финансовые инвестиции» имеет несколько значений. Он означает покупку акций или облигаций с расчетом на некоторые финансовые результаты. Этим термином также отражаются вложения средств в реальные активы, например, машины, необходимые для производства и продажи некоторого товара. В своем широком смысле финансовые инвестиции обеспечивают механизм, необходимый для финансирования роста и развития экономики страны.

Проще говоря, финансовые инвестиции — это любой инструмент, в который можно вложить деньги, рассчитывая сохранить или умножить величину дохода. Свободные средства — Не инвестиции, так что ценность наличных денег может быть «съедена» инфляцией, и они не могут обеспечить никакого дохода. Если ту сумму средств поместить на сберегательный счет в банке, то их можно назвать финансовой инвестицией, потому что счет гарантирует определенный доход. Существуют различные формы вложения капитала, различаются по ряду факторов, в ценные бумаги и недвижимость; в долгосрочные обязательства, акции и опционы, с меньшим или большим риском, на короткий или длительный срок; прямые или косвенные.

Различные инвестиционные компании преследуют в своей политике разную инвестиционную цель. Некоторые коммерческие организации, таким образом, строго ограничивают свое поле деятельности или методы отбора финансовых вложений. Многие практикуют очень активное управление, включающее значительные изменения портфеля с целью использования более совершенных инвестиционных прогнозов. Другие используют более пассивны стратегии, уделяя основное внимание потребностям отдельных клиентов вместо формирования общего портфеля.

Нередко выделяют достаточно большие классы финансовых инвестиций. Фонды финансовых вложений в основном вносят средства в краткосрочные (обычно менее одного года) ценные бумаги с фиксированным доходом, такие как банковские депозитные сертификаты, коммерческие и казначейские векселя.

Такие открытые фонды позволяют мелкому инвестору выйти на рынок краткосрочных инструментов.

Инвестиционные инструменты, подтверждающие долговые обязательства либо участие в компаниях на правах собственника, законное право продать или купить определенную долю участия, называются ценными бумагами или фондовыми ценностями. Главные виды фондовых инвестиций — это облигации, акции и опционы.

Имущественным вложением называется вложение финансовых инвестиций в такие имущественные ценности, как реальные активы компании или личное имущество. Реальные активы включают землю, здания, все постоянно «привязано» к земле, личное вещественное имущество состоит из таких предметов, как золотые вещи, и по другим предметам, которые служат объектами коллекционирования. Вложения в фондовые ценности распространении очень широко, но многие вкладывает финансовые инвестиции в имущественные ценности, что дает чувство собственности.

Прямые и косвенные инвестиции

Прямые инвестиции — это форма вложений, что дает инвестору непосредственное право собственности на ценную бумагу или имущество. Например, когда инвестор покупает акцию, облигацию, ценную монету или участок земли, чтобы сохранить стоимость денег или получить доход, он осуществляет прямое финансовое инвестирование. Косвенная инвестиция — это вложение в портфель (набор) ценных бумаг или имущественных ценностей. Можно также сделать косвенное вложение в имущественные ценности, например, купить долевое участие в компании с ограниченной ответственностью, работающий с недвижимостью, нефтяными скважинами и т.д.. Многие инвесторы делают прямые вложения финансовых инвестиций, но и в косвенных есть свои привлекательные черты.

Высокорисковые и малорискованные инвестиции

Иногда инвестиции различаются по степени риска. В области финансов под риском понимают возможность того, что абсолютная или относительная величина прибыли на инвестицию окажется менее ожидаемой, иначе говоря, термин «риск» означает возможность подчинения нежелательному результату.

Чем шире разброс абсолютных или относительных значений прибыли на вложенные {сопеть, тем больше риск, и наоборот. Индивидуальный инвестор имеет широчайший набор инструментов по степени риска, начиная с государственных ценных бумаг, с которыми связан наименьший риск, и заканчивая товарами с очень высоким риском. В каждого типа размещения капитала являются базовые характеристики риска, однако в любом конкретном случае риск определяется конкретными особенностями данного инструмента. Например, принято считать, что вложения в акции связанные с более высоким риском, чем вложения в облигации, однако можно без особых труда найти облигации с очень высоким риском — большим, чем вложения в акции солидных компаний.

финансовые инвестиции с низким риском считаются абсолютно безопасным средством получение определенного дохода. Инвестиции с высоким риском, напротив, считаются совокупными. Терминами «финансовое инвестирование» и «спекуляция» обозначаются два различных подхода к инвестированию, понимается процесс покупки ценных бумаг и других активов, о которых можно с уверенностью сказать, что их стоимость остается стабильной и на них можно будет получить не только положительную величину дохода, а даже предполагаемый доход.

Спекуляция состоит в проведении операций с такими же активами, но в ситуациях, когда их будущая стоимости и уровень ожидаемого дохода весьма ненадежны. Конечно, при высокой степени риска спекуляций ожидается и больший доход.

Краткосрочные и долгосрочные инвестиции

С точки зрения срока действия инвестиции делятся на кратко-и долгосрочные. Срок краткосрочных инвестиций обычно проходит в течение года; долгосрочные инвестиции рассчитаны на срок более года, или как, например, обыкновенные акции, вообще не ограничены определенным сроком. Так, депозитный сертификат со сроком бы месяцев — это инструмент для краткосрочного вложения, а облигация со сроком погашения 20 лет — инструмент долгосрочного вложения. Однако, купив долгосрочный ценную бумагу и продав его через 6 месяцев, инвестор использует долгосрочный инструмент для краткосрочных целей. Итак, инвестор выбирает срок вложения финансовых инвестиций, на который он хочет вложить деньги. Например, если у инвестора есть сумма, которая не будет ему нужна в течение ближайших 6-ти месяцев инвестор, которому исполнилось сорок лет, желает купить облигации какой-либо компании со сроком 20 лет. Разграничение видов инвестиций по срочности необходимо также и с точки зрения налогообложения. Хотя современное налоговое законодательство не делает разграничений между доходами и убытками по кратко-и долгосрочных финансовыми инвестициями, не исключено, что в дальнейшем эти разграничения будут восстановлены в том виде, в каком они существовали до принятия Закона о налоговой реформе.

Лица, предоставляющие денежные ресурсы, могут передавать их тем, кто предъявляет спрос на них, через финансовые институты, через финансовый рынок или напрямую. Финансовые институты могут участвовать в работе финансовых рынков как на стороне спроса, так и на

стороне предложения. Краткосрочный сектор финансового рынка называется денежным доходом, долгосрочный — рынком капиталов, на нем преобладают фондовые биржи.

Участники инвестиционного проекта — государство, компании и частные лица, причем каждый из них может участвовать в инвестиционном процессе как на стороне спроса, так и на стороне предложения.

Процесс финансового инвестирования можно показать на рис. 4.1.

Рис. 4.1. Процесс финансового инвестирования

Как видно, финансовые учреждения одновременно участвуют в работе финансовых рынков и выступают посредниками между теми, кто предоставляет средства, и теми, кто на них спрос. Хотя стрелка на рисунке показывает направление только от предложения к спросу, при некоторых видах инвестиционных соглашений, например в случае продажи облигаций, основная сумма займа, в конечном счете, возвращается от заемщика к кредитора.

Постановка целей инвестирования Как только инвестор выполнил предварительные условия и четко определил финансовые задачи, ему следует установить цель инвестирования — конкретно определить периода размеры, форму и риск, связанные с желаемым уровнем доходности. Эта цель должна не только соответствовать общим финансовым данным, а выполненным.

СЛЕДУЕТ обладать соответствующей первоначальной суммой для вложения и иметь представление о том, какая норма доходности обеспечит достижение поставленной цели.

Оценивание результатов от инвестиций Перед тем как выбрать направление финансовых инвестиций, необходимо оценить его с точки зрения цели вложения. Для этого следует выработать представление о возможную доходность и риск каждого из финансовых инструментов, поскольку все они требуют определения предполагаемой стоимости. Результатом процесса оценки должны стать конкретные параметры доходности, риска и цены данного инструмента.

Выбор конкретного варианта инвестирования Очень важно выбрать вариант вложения денег, потому что именно в этот момент определяется ход дальнейших действий инвестора и от него в значительной степени зависит успех в достижении цели. Лучшим вариантом может оказаться не обязательно тот, который просто обеспечивает максимум годовых дивидендов, можно купить обыкновенную акцию компании с высоким ожидаемым прибылью. Если же фирма, выпустившая эту акцию, обанкротится, то акционер потеряет все вложенные деньги. Чтобы успешно управлять вложениями, крайне важно внимательно выбирать финансовые инструменты, чтобы они соответствовали поставленной цели и характеризовались приемлемыми уровнями доходности, риска и цены.

Краткосрочные инструменты Краткосрочные инструменты — это сберегательные инструменты со сроком до 1 года и на год. Важнейшими инструментами такого рода являются сберегательные депозиты в банках и счетах НАУ, депозитные счета денежного рынка, ценные бумаги взаимных фондов, депозитные сертификаты, краткосрочные коммерческие бумаги, казначейские векселя, долговые обязательства центральных агентств и сберегательные облигации серии Н. Нередко такие инструменты выходят, чтобы «пристроить» на время свободные деньги и иметь на них определенный доход, пока не подобрали подходящие долгосрочные инструменты, иначе говоря, они служат резервом ликвидных средств или наличных, поскольку риск этим инструментом небольшой или вообще отсутствует, им широко пользуются те, кто хочет что-либо заработать на временно свободной сумме, а также инвесторы консервативного склада, которые, как правило, начинают вкладывать деньги с использованием; краткосрочных инструментов.

Краткосрочные инструменты удобны не только размещение свободных денег, но и сами по себе способны снизить риск всего портфеля инвестора, так как могут пригодиться для срочной потребности в средствах, а это важная функция любых финансовых инвестиций. Специалисты по финансовому мероприятия обычно советуют индивидуальном инвестору из чисто практических соображений держать в краткосрочных инструментах сумму, эквивалентную чистому доходу за последние трищисть месяцев (после уплаты налогов), чтобы иметь возможность оплачивать непредвиденные расходы. Такие расходы могут быть связаны с потерей работы, а это может произойти в тот момент, когда в При покупке более долгосрочные ценные бумаги можно потерять много денег и окажется в тяжелой финансовой ситуации.

Обыкновенные акции Обыкновенные акции — это инструменты для вложения в акционерный капитал, дающий право собственности на его часть. Доход на обыкновенную акцию бывает двух видов: периодические поступления дивидендов, которые компания выплачивает владельцам своих акций, и курсовой доход, который возникает из разницы курсов акций при продаже и покупки. Обыкновенная акция дает огромное количество всевозможных сочетаний доходности и риска, она является третьим по популярности финансовым инструментом после краткосрочных ценных бумаг и владения жилыми домами.

Бумаги с фиксированными доходами К ценным бумагам с фиксированным доходом относят группу финансовых инструментов, приносящих периодический доход их твердой ставке. А при некоторых из этих ценных бумаг ставка дохода гарантирована или обсуждается, но не гарантируется. Эти бумаги благодаря свойству приносить фиксированный доход обычно особенно популярны в периоды высоких ставок ссудного процента, как было, например, в 70-80-х годах. Основные виды ценных бумаг с фиксированным доходом — облигации, привилегированные и конвертируемые, или оборотные, акции.

Облигации

Облигации — это долговые документы корпораций и правительства. Владелец облигации получает доход по заранее оговоренной ставке, обычно выплачивается раз в полгода, плюс номенклатурная стоимость облигаций. Разумеется, инвестор может купить и продать облигацию до срока погашения по курсу, который отличать от

номинала. Благодаря сочетанию доступности и риска эти бумаги так же популярны среди инвесторов, как и обычные акции.

Привилегированные акции Привилегированные акции так же, как и обыкновенные акции, дающие право собственности на долю капитала корпорации. В отличие от обыкновенной акции, привилегированная приносит заранее оговоренный доход в виде дивидендов выплачиваются обязательно до того, как выплачиваются дивиденды владельцам обыкновенных акций той же корпорации. Как правило, инвесторы покупают их ради дивидендов, но по ним можно получать курсовые доходы.

Конвертируемые, или обратимые, ценные бумаги Конвертируемые ценные бумаги — это особый вид бумаг с фиксированным доходом (облигация или привилегированная акция), как инвестору позволяет обменять на определенное количество обыкновенных акций того же эмитента. Оборотные облигации и обратимые привилегированные акции — это финансовые инструменты, которые привлекают для инвесторов, так как они сочетают фиксированный доход (проценты по облигациям или дивиденды по привилегированным акциям) с потенциальной возможностью получения курсовых доходов (доход от прироста капитала), характерных для обыкновенных акций. Это главные черты оборотных ценных бумаг.

Спекулятивные инвестиционные инструменты Спекулятивные инвестиционные инструменты в целом характеризуются высоким уровнем риска. Как правило, они выпускаются под несуществующие или недостоверные проекты, сомнительные доходы, нестабильные рыночные оценивания. В связи с риском выше среднего ожидаемая норма доходности по этим инструментам также высока. Главные виды спекулятивных инструментов представлены опционами, товарными и финансовыми фьючерсами и реальными вещественными активами.

Опционы «права», ордера, опционы «пут» и «колл»

Ценные бумаги, дающие инвестору особое право купить или продать другой ценный бумагу (или актив) по определенному курсу в пределах установленного срока, называются опционами. Инвесторы покупают их по разным причинам и пользуются ими по-разному. Чаще опционы покупаются в расчете на игру на ожидаемом росте (Понижении) курсовой стоимости обыкновенных акций. Но поскольку тенденция изменения курсовой стоимости обыкновенных акций достаточно не определена, покупателю опциона не гарантируется какой-либо доход, и он может потерять всю вложенную им сумму, или потому, что опцион не будет признан невыгодным, или tomу, что

срок его закончится.

Опционы покупают не только с целью спекуляции, а для по дарованию сделанных вложений от потерь.

Есть три главных типа опционов: 1) «права», 2) ордера, или варранты, 3) «пут» и «Колл». «Права» — это опцион на покупку определенной доли нового выпуска обыкновенных акций того же эмитента по курсу ниже рыночного, в течение короткого срока — как правило, одного-двух месяцев. Например, можно получить «Права» на покупку акций, поточный курс которых составляет 55 долларов на условиях 50 долларов за акцию и пропорции обмена «прав» на акцию 10:1 (т.е. каждое «право» означает возможность купить одну десятую обыкновенной акции). Ордер, или варрант, похож на «права», но отличается тем, что дает возможность своему владельцу купить одну или более обыкновенных акций по курсу, который на момент приобретения самого ордера обязательно устанавливается выше рыночного, в течение длительного срока — как правило, от 2 до 10 лет и даже больше. Например, владелец варранта компании «Дженерал меньюфекчуринг» может купить три акции компании, сейчас продаются до 70 долларов за штуку, по курсу 80 долларов, в любое время до 31 декабря 2003

Опционы «пут» и «колл» значительно распространились в последние 15 лет. Опцион «пут» предоставляет право продать 100 обыкновенных акций компании по заранее определенному курсу до наступления установленной даты. Большинство опционов «пут» и «колл» рассчитаны на срок от одного до девяти месяцев, реже — до одного года. Цены исполнения по опционами «пут» и «колл» назначаются близко к потокового ринковогб курса обыкновенных акций на дату выпуска опциона. Инвесторы покупают опционы «пут», когда ожидается снижение курса, а опционы «колл» — когда ожидается повышение. Например, опцион «колл» дает право купить 100 акций компании «Стейбл индастриз «по цене исполнения ЗО долларов за штуку. Владелец такого опциона купить в любой момент до завершения указанного срока 100 акций «Стейбл» по 300 долларов, сколько они ни стоили на рынке. Хотя опционы «пут» и «колл» принято считать спекулятивными инструментами, их можно использовать для защиты финансового состояния инвестора от потерь.

Товарные и финансовые фьючерсы и реальные активы

Еще одна финансовая группа спекулятивных финансовых инструментов — это товарные и финансовые фьючерсы, а также реальные активы. Товарные и финансовые фьючерсные контракты — это обязательства, имеющие юридическую силу и заключаются в том, что продавцы таких контрактов предлагают, а покупатели покупают иностранную валюту или ценную бумагу. Торговля товарными и финансовыми фьючерсами — это деятельность высокоспециализированная и связана с большим риском, потому что возможность получить прибыль по этим сделкам зависит от множества неконтролируемых факторов, имеющиеся в сфере международной жизни и общеэкономической конъюнктуры. Напротив, реальные активы — это вещественное имущество, кроме недвижимости, то есть то, что можно чувствовать руками, например золото и другие драгоценные металлы, бриллианты, коллекционные предметы искусства и антиквариата. В эти спекулятивные инструменты деньги вкладываются в расчете на повышение цен; вместе с тем, находясь в руках владельца, они делают ему определенное психологическое или эстетическое удовольствие.

Инструменты, защищены от налогов, и компании с ограниченной ответственностью

Согласно положениям федерального налогового законодательства, на некоторые виды инвестиционных инструментов накладываются льготы, которые невозможны при других формах инвестиций. Например, процентный доход по большинству выпусков муниципальных облигаций вообще не облагается налогом, а уплата налога по доходу с инвестиции идет на пенсионные счета.

Поскольку ставки личного подоходного налога могут достигать 33%, многие инвесторов понимают, что ставки доходности инвестиций с учетом выплаченных налогов будут значительно выше, если пользоваться инструментами, защищают доходы от налогов. Участие в капитале компаний с ограниченной ответственностью может оказаться выгодной для тех, кто делает пассивные вложения средств при ограниченной ответственности по обязательствам, но с правом активного участия в профессиональном управлении компанией, чтобы при подсчете своих налоговых обязательств показывать результаты хозяйственной деятельности — прибыль или убытки (При определенных условиях).

финансовые инвестиции и экономические инвестиции

Финансовое образование и инвестиции

• 30 марта 2022 г.
• Автор: Saeed Royande

30 марта

определенную сумму денег в надежде, что она окупится в будущем. Инвестирование в акции является примером прямой денежной отдачи. Инвестирование в фондовый рынок с целью получения прибыли и реинвестирования выручки известно как долгосрочное инвестирование. Если ваша организация покупает новое оборудование, которое помогает вам производить более качественные вещи и получать больше прибыли, то отдача может быть менее ощутимой. Однако в этой статье мы рассмотрим два типа инвестиций: экономические инвестиции и финансовые инвестиции.

Что такое финансовые инвестиции?

Финансовое вложение — это, например, объект собственности, в который вы вкладываете деньги в надежде, что его стоимость вырастет. Идея состоит в том, что вы сможете продать его по более высокой цене позже или заработать деньги, пока вы его держите. Другими словами, финансовые инвестиции — это практика вложения денег в активы, которые, как вы надеетесь, принесут долгосрочную прибыль. Есть много способов сделать это, например, инвестировать в акции, облигации и фьючерсные контракты, такие как земля, фабрики, строительное оборудование и розничные магазины.

Расчет финансового роста и инвестиций

Что такое экономическая инвестиция?

Термин «экономические инвестиции» относится к процессу увеличения общего капитала страны. Товары, используемые в производстве других товаров, называются капиталом общества. Создание свежего и производительного капитала с помощью новых структур, а также долгосрочных строителей, таких как фабрика или машина, — все это примеры экономических инвестиций.

Каковы отношения между финансовыми и экономическими инвесторами?

Финансовые и экономические инвестиции являются родственными, но не идентичными областями обучения. Экономические инвесторы смотрят на все, от поведения людей до спроса и предложения продуктов и услуг. Напротив, финансовые инвесторы используют систему, включающую все: от банков до кредитов, инвестиций, сбережений и всего, что между ними.

Получение инвестиционного кредита

Каковы преимущества инвестирования в экономику?

Рост ВВП и национального дохода является результатом увеличения инвестиций в экономику. Инвестиции полезны для экономики и общего благосостояния общества. Инвестиции в фирму, как в финансовом, так и в технологическом плане, — это верный способ внести свой вклад в рост экономики.

Зачем компании нужны как финансовые, так и экономические инвестиции?

Долгосрочная жизнеспособность компании зависит от наличия финансовых и экономических ресурсов. Компания может извлечь выгоду из обоих этих видов инвестиций, но каждый из них имеет свои преимущества и недостатки. Бизнес обычно начинается с экономических инвестиций, а затем расширяется, чтобы сосредоточиться на финансовых инвестициях. У обоих видов инвестиций есть преимущества с точки зрения роста и стабильности.

Бизнес экономия роста экономика

Каковы отношения между инвесторами и предпринимателями?

Инвесторы вкладывают свои деньги в различные предприятия, такие как крупные и малые предприятия, недвижимость, торговля валютой и другие области, в надежде получить прибыль для собственной выгоды. Предприниматель — это тот, кто выдвигает новые бизнес-идеи и берет на себя риск начать и получить прибыль от предприятия. Другими словами, предприниматель — это тот, кто видит брешь на рынке и пользуется ею.

Инвестиционные фонды

Что такое инвестиционные фонды?

Инвестиционные фонды представляют собой инвестиционные продукты, созданные с единственной целью сбора капитала инвесторов и коллективного инвестирования этого капитала через портфель финансовых инструментов, таких как акции, облигации и другие ценные бумаги.

Инвестиционные фонды играют решающую роль в содействии накоплению личных сбережений, будь то для крупных инвестиций или для выхода на пенсию. Они также важны, потому что они делают институциональные и личные сбережения доступными в качестве кредитов для компаний и проектов, которые способствуют росту и созданию рабочих мест.

Коллективные инвестиционные фонды

В рамках своих усилий по созданию безбарьерного рынка для коллективных инвестиционных фондов ЕС принял следующее законодательство.

Обязательства по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги

Директива о предприятиях по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги (UCITS) является основным европейским документом, регулирующим схемы коллективного инвестирования. На эту категорию инвестиционных фондов приходится около 75% всех коллективных инвестиций мелких инвесторов в Европе.

Управляющие альтернативными инвестиционными фондами

Директива об управляющих альтернативными инвестиционными фондами (AIFMD) распространяется на управляющих альтернативными инвестиционными схемами, предназначенными для профессиональных инвесторов. Альтернативные инвестиционные фонды – это фонды, которые не регулируются на уровне ЕС директивой UCITS. К ним относятся хедж-фонды, фонды прямых инвестиций, фонды недвижимости и широкий спектр других типов институциональных фондов.

С момента своего принятия в 2011 году AIFMD поддерживает создание эффективного единого рынка альтернативных инвестиционных фондов (AIF) и создает прочную нормативно-правовую базу для AIFM в ЕС. В рамках пакета союзов рынков капитала (CMU) от 25 ноября 2021 года Комиссия приняла законодательное предложение, в котором рекомендуется внести поправки в структуру AIFMD, чтобы сделать рынок AIF еще более эффективным, улучшить защиту инвесторов и обеспечить лучший мониторинг и управление рисками для финансовая стабильность по. Пересмотренная структура будет непосредственно способствовать достижению трех ключевых целей CMU, изложенных в сообщении CMU.

Европейские фонды венчурного капитала

Регламент Европейских фондов венчурного капитала (EuVECA) охватывает подкатегорию альтернативных инвестиционных схем, ориентированных на стартапы и компании на ранней стадии. Венчурные инвестиции являются важным источником долгосрочного финансирования для молодых и инновационных компаний.

Европейские фонды социального предпринимательства

Регламент Европейских фондов социального предпринимательства (EuSEF) охватывает альтернативные инвестиционные схемы, ориентированные на социальные предприятия. Это компании, созданные с явной целью оказывать положительное влияние на общество и решать социальные задачи, а не только максимизировать прибыль. Хотя эти предприятия часто получают государственную поддержку, частные инвестиции через фонды по-прежнему остаются жизненно важными для их роста.

Европейские долгосрочные инвестиционные фонды

Регламент Европейских долгосрочных инвестиционных фондов (ELTIF) распространяется на фонды, которые сосредоточены на инвестировании в различные типы альтернативных классов активов, таких как инфраструктура, малые и средние предприятия и реальные активы.

Положение о фондах денежного рынка

Фонды денежного рынка (MMF) представляют собой инвестиционные инструменты, с помощью которых домашние хозяйства, корпоративные казначеи или страховые компании могут получить относительно безопасное и краткосрочное вложение излишков денежных средств. Они являются важным источником краткосрочного финансирования для финансовых учреждений, корпораций и правительств. Чтобы сохранить целостность и стабильность внутреннего рынка, ЕС принял положение о ММФ, которое сделает их более устойчивыми к будущему финансовому кризису.

Розничные инвестиционные продукты

Инвестиционные продукты сложны, и их может быть сложно сравнить или полностью понять связанные с ними риски. Чтобы защитить инвесторов, ЕС принял постановление о введении документа с ключевой информацией (KID) — простого документа, в котором инвесторы излагают ключевые факты в ясной и понятной форме.

KID требуется для продуктов, включая

• все виды инвестиционных фондов
• страховые инвестиции
• Структурированные розничные продукты
• Частные пенсии

Положение об основных информационных документах для пакетных розничных и страховых инвестиционных продуктов (ПРИИП)

Меры по трансграничному распределению средств

Меры по содействию трансграничному распределению средств содержится в Директиве и Регламенте, которые дополняют и изменяют существующее законодательство ЕС о коллективных инвестиционных фондах.