Факторинг без права регресса ✓ Финансирование 💰 и страхование рисков неплатежа
Банк НФК (АО) Контакты:Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]
Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]
Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]
Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]
Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]
Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]
Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]
Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]
Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]
Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]
Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]
Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]
Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]
Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]
Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]
Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]
Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]
Факторинг без регресса для малого бизнеса, управление дебиторской задолженностью
Индивидуальный предприниматель Юридическое лицо Организационно-правовая форма
Ваше имя
Телефон
ИНН компании
Москва Санкт-Петербург Алтайский край, Барнаул Амурская область, Благовещенск Архангельская область, Архангельск Астраханская область, Астрахань Белгородская область, Белгород Белгородская область, Старый Оскол Брянская область, Брянск Владимирская область, Владимир Владимирская область, Гусь-Хрустальный Владимирская область, Ковров Владимирская область, Муром Волгоградская область, Волгоград Волгоградская область, Волжский Волгоградская область, Камышин Волгоградская область, Михайловка Вологодская область, Вологда Вологодская область, Череповец Воронежская область, Воронеж Еврейская автономная область, Биробиджан Забайкальский край, Чита Ивановская область, Иваново Ивановская область, Кинешма Иркутская область, Ангарск Иркутская область, Иркутск Калининградская область, Калининград Калужская область, Калуга Кемеровская область, Кемерово Кемеровская область, Ленинск-Кузнецкий Кемеровская область, Новокузнецк Кировская область, Киров Костромская область, Кострома Краснодарский край, Армавир Краснодарский край, Краснодар Краснодарский край, Новороссийск Краснодарский край, Сочи Красноярский край, Енисейск Красноярский край, Железногорск Красноярский край, Красноярск Красноярский край, Минусинск Курская область, Курск Ленинградская область, Кириши Липецкая область, Липецк Московская область, Балашиха Московская область, Воскресенск Московская область, Дмитров Московская область, Железнодорожный Московская область, Зеленоград Московская область, Коломна Московская область, Королев Московская область, Красногорск Московская область, Люберцы Московская область, Одинцово Московская область, Подольск Московская область, Реутов Московская область, Сергиев Посад Московская область, Серпухов Московская область, Солнечногорск Московская область, Химки Московская область, Шаховская Московская область, Щелково Московская область, Электросталь Мурманская область, Мурманск Нижегородская область, Арзамас Нижегородская область, Бор Нижегородская область, Дзержинск Нижегородская область, Кстово Нижегородская область, Нижний Новгород Нижегородская область, Саров Новгородская область, Великий Новгород Новосибирская область, Новосибирск Омская область, Омск Оренбургская область, Бузулук Оренбургская область, Оренбург Оренбургская область, Орск Оренбургская область, Соль-Илецк Орловская область, Орел Пензенская область, Пенза Пермский край, Пермь Приморский край, Владивосток Приморский край, Находка Приморский край, Уссурийск Псковская область, Псков Республика Адыгея, Майкоп Республика Башкортостан, Стерлитамак Республика Башкортостан, Уфа Республика Бурятия, Улан-Удэ Республика Дагестан, Махачкала Республика Кабардино-Балкария, Нальчик Республика Карачаево-Черкесия, Черкесск Республика Карелия, Петрозаводск Республика Карелия, Сортавала Республика Коми, Сыктывкар Республика Марий Эл, Йошкар-Ола Республика Саха (Якутия), Якутск Республика Северная Осетия-Алания, Владикавказ Республика Татарстан, Альметьевск Республика Татарстан, Казань Республика Татарстан, Набережные Челны Республика Татарстан, Нижнекамск Республика Удмуртия, Ижевск Республика Хакасия, Абакан Республика Чечня, Грозный Республика Чувашия, Новочебоксарск Республика Чувашия, Чебоксары Ростовская область, Батайск Ростовская область, Гуково Ростовская область, Каменск-Шахтинский Ростовская область, Новочеркасск Ростовская область, Ростов-на-Дону Ростовская область, Таганрог Ростовская область, Шахты Рязанская область, Касимов
Факторинг без регресса для корпораций, управление дебиторской задолженностью
Индивидуальный предприниматель Юридическое лицо Организационно-правовая форма
Ваше имя
Телефон
ИНН компании
Москва Санкт-Петербург Алтайский край, Барнаул Амурская область, Благовещенск Архангельская область, Архангельск Астраханская область, Астрахань Белгородская область, Белгород Белгородская область, Старый Оскол Брянская область, Брянск Владимирская область, Владимир Владимирская область, Гусь-Хрустальный Владимирская область, Ковров Владимирская область, Муром Волгоградская область, Волгоград Волгоградская область, Волжский Волгоградская область, Камышин Волгоградская область, Михайловка Вологодская область, Вологда Вологодская область, Череповец Воронежская область, Воронеж Еврейская автономная область, Биробиджан Забайкальский край, Чита Ивановская область, Иваново Ивановская область, Кинешма Иркутская область, Ангарск Иркутская область, Иркутск Калининградская область, Калининград Калужская область, Калуга Кемеровская область, Кемерово Кемеровская область, Ленинск-Кузнецкий Кемеровская область, Новокузнецк Кировская область, Киров Костромская область, Кострома Краснодарский край, Армавир Краснодарский край, Краснодар Краснодарский край, Новороссийск Краснодарский край, Сочи Красноярский край, Енисейск Красноярский край, Железногорск Красноярский край, Красноярск Красноярский край, Минусинск Курская область, Курск Ленинградская область, Кириши Липецкая область, Липецк Московская область, Балашиха Московская область, Воскресенск Московская область, Дмитров Московская область, Железнодорожный Московская область, Зеленоград Московская область, Коломна Московская область, Королев Московская область, Красногорск Московская область, Люберцы Московская область, Одинцово Московская область, Подольск Московская область, Реутов Московская область, Сергиев Посад Московская область, Серпухов Московская область, Солнечногорск Московская область, Химки Московская область, Шаховская Московская область, Щелково Московская область, Электросталь Мурманская область, Мурманск Нижегородская область, Арзамас Нижегородская область, Бор Нижегородская область, Дзержинск Нижегородская область, Кстово Нижегородская область, Нижний Новгород Нижегородская область, Саров Новгородская область, Великий Новгород Новосибирская область, Новосибирск Омская область, Омск Оренбургская область, Бузулук Оренбургская область, Оренбург Оренбургская область, Орск Оренбургская область, Соль-Илецк Орловская область, Орел Пензенская область, Пенза Пермский край, Пермь Приморский край, Владивосток Приморский край, Находка Приморский край, Уссурийск Псковская область, Псков Республика Адыгея, Майкоп Республика Башкортостан, Стерлитамак Республика Башкортостан, Уфа Республика Бурятия, Улан-Удэ Республика Дагестан, Махачкала Республика Кабардино-Балкария, Нальчик Республика Карачаево-Черкесия, Черкесск Республика Карелия, Петрозаводск Республика Карелия, Сортавала Республика Коми, Сыктывкар Республика Марий Эл, Йошкар-Ола Республика Саха (Якутия), Якутск Республика Северная Осетия-Алания, Владикавказ Республика Татарстан, Альметьевск Республика Татарстан, Казань Республика Татарстан, Набережные Челны Республика Татарстан, Нижнекамск Республика Удмуртия, Ижевск Республика Хакасия, Абакан Республика Чечня, Грозный Республика Чувашия, Новочебоксарск Республика Чувашия, Чебоксары Ростовская область, Батайск Ростовская область, Гуково Ростовская область, Каменск-Шахтинский Ростовская область, Новочеркасск Ростовская область, Ростов-на-Дону Ростовская область, Таганрог Ростовская область, Шахты Рязанская область, Касимов Рязанская область, Рязань Самарская область, Новокуйбышевск Самарская область, Самара Самарская область, Сызрань Самарская область, Тольятти Саратовская область, Саратов Саратовская область, Энгельс Свердловская область, Екатеринбург Свердловская область, Каменск-Уральский Свердловская область, Нижний Тагил Смоленская область, Смоленск Ставропольский край, Невинномысск Ставропольский край, Пятигорск Ставропольский край, Ставрополь Тамбовская область, Тамбов Тверская область, Тверь Томская область, Томск Тульская область, Новомосковск Тульская область, Тула Тюменская область, Тюмень Ульяновская область, Димитровград Ульяновская область, Ульяновск Хабаровский край, Комсомольск-на-Амуре Хабаровский край, Хабаровск Ханты-Мансийский автономный округ, Нижневартовск Ханты-Мансийский автономный округ, Сургут Челябинская область, Златоуст Челябинская область, Карталы Челябинская область, Копейск Челябинская область, Коркино Челябинская область, Кыштым Челябинская область, Магнитогорск Челябинская область, Миасс Челябинская область, Челябинск Челябинская область, Южноуральск Ямало-Ненецкий автономный округ, Новый Уренгой Ямало-Ненецкий автономный округ, Тарко-Сале Ярославская область, Рыбинск Ярославская область, Ярославль Регион
REGNO
Факторинг с регрессом и без регресса — разница, отличия факторинг регрессный и безрегрессный
Факторинг, как и любой иной вид финансовой деятельности, предполагает присутствие рисков. Именно риски и обусловили классификацию факторинговых договоров. Факторинг с регрессом и без регресса: разница заключается в том, на чьи «плечи» или из чьего «кармана» будут возмещаться издержки, связанные с рисками. Факторинг регрессный, безрегрессный – это наиболее распространенные виды факторинговых договоров.
Рассмотрим особенности каждого из разновидностей факторинга в отдельности.
Безрегрессный факторинг
Договор факторинга без регресса– это выгодный вариант для компании-поставщика, то есть для клиента. Его схема предполагает, что риск, связанный с невыплатой задолженности дебитором и убытки с этим связанные оплачивает факторинговая компания, то есть финансовый агент.
На практике, такого рода соглашения предусматривают, что фактор выкупает дебиторскую задолженность, а значит, право требования принадлежит ему. Соответственно, по закону, компания-поставщик потребовать ее со своего контрагента или партнера не вправе, чем и обусловлен факт оплаты рисков финансовым агентом. Таким образом, на первый взгляд кажется, что поставщику такой договор экономически выгоден. Но, учитывая, что факторинговая компания – это такой, же экономический субъект, функционирующий с целью получения прибыли, следует предположить, что договор факторинга без регресса не так уж безобиден и прост. На практике, фактор, заключающий безрегрессные договора, тщательно подходит к выбору клиента, а также страхует себя на случай невозврата средств. Наиболее привычным вариантом страхования является повышенный процент и минимальная сумма первоначальной выплаты клиенту.
Для наглядности, можно привести пример таких условий:
- первый транш в пользу клиента составляет от 60 до 65% от суммы договора поставки;
- повышенная комиссии за перевод средств.
При этом, оставшаяся часть суммы перечисляется только после того, как дебитор полностью погасил задолженность. Отдельно могут быть оговорены условия того, что комиссионное вознаграждение может быть снижено и пересчитано, если дебитор оплатил долг раньше срока.
Регрессный факторинг
Данный вид факторинговых услуг предполагает, что ответственность в ситуации, если дебитор задолженность не погасит, возлагается на компанию-поставщика. По сути, такой договор предполагает кредитование в счет дебиторской задолженности. В рамках такого договора предусматривается процент за пользование средствами.
Регрессный и безрегрессный факторинг — отличия
Регрессный факторинг пользуется большей популярностью, чем факторинговые услуги без регресса. Являясь, по сути, противоположными понятиями, регрессный и безрегрессный факторинг отличия имеет в условиях договора:
- В части суммы финансирования регрессный факторинговый договор предполагает выплату до 90% от суммы поставки, а при соглашении без регресса процент редко достигает 70%;
- При регрессном факторинге осуществляется страхование рисков, учет дебиторского долга, а также предоставляются информационные услуги, при факторинге без регресса дебиторская задолженность переуступается фактору. При этом оплата дебитором долга производится непосредственно фактору, и лишь после этого происходит окончательный расчет с клиентом.
Следует отметить, что именно условия соглашения играют ключевую роль в спорных ситуациях, так как законодательные нормы их решения на сегодняшний день еще пока не разработаны.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Автор: Команда Bankiros.ru
19 419 просмотров60
Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ru
Предыдущая статья
Факторинг с регрессом — что это?
Следующая статья
Факторинг — что это простыми словами
разница в договорах и схемы
В статье разберем, что такое факторинг с правом регресса и без него. Узнаем, как выглядит схема факторинга, как фактор снижает свои риски, а также остановимся на сравнительной таблице между договорами обеих сделок.
Факторинг и регресс
Факторинг, как и другие финансовые отношения, предполагает наличие рисков. С целью снизить последние многие факторинговые компании предлагают клиентам регрессивный факторинг.
Слово «регресс» в финансах означает обратное требование о возврате ранее уплаченной суммы.
Договор факторинга с правом регресса предусматривает право фактора (факторинговой компании или банка) при неоплате товара или услуги покупателем потребовать с поставщика возврат уже выплаченной ему суммы.
Рассмотрим, как выглядит схема работы регрессного факторинга в случае неоплаты товара покупателем:
- Поставщик осуществляет поставку товаров (оказывает услуги) на условиях отсрочки платежа покупателю и передает документы фактору.
- Фактор оплачивает часть стоимости товаров (услуг) поставщику.
- Покупатель сразу или на каком-либо из этапов перестает выполнять свои обязательства.
- Фактор имеет возможность затребовать возврат средств с покупателя или поставщика по собственному выбору.
Особенности факторинга без регресса
Факторинг без права регресса означает, что риск неоплаты товара полностью переходит на фактора. Потребовать возврата уже переведенной суммы с поставщика он не сможет. Обычно безрегрессный факторинг подразумевает меньший объем финансирования (в процентах от стоимости услуг) и более тщательный анализ покупателей фактором.
Схема работы факторинга без права регресса в случае нарушения покупателем обязательств будет следующей:
- Поставщик выполняет поставку товара или оказывает услуги согласно договору.
- Документы, подтверждающие выполнение поставщиком своих обязательств, передаются фактору.
- Фактор оплачивает часть стоимость поставки (60 — 70%).
- При отсутствии платежа фактор принимает меры по принудительному взысканию долга с покупателя.
Сравнительная таблица
Разница между факторингом с регрессом и без него очевидна. Для наглядности соберем отличия в таблице.
| Параметр | Тип факторинга | |
| С регрессом | Без регресса | |
| Основные клиенты | Любые клиенты, в т. ч. новые | Только прошедшие проверку фактором |
| Размер оплаты фактором до полного погашения долга покупателем | 90 — 95% | 60 — 70% |
| Действия фактора при отсутствии своевременной оплаты | Взыскивает оплату по своему выбору с покупателя или поставщика | Задолженность подлежит взысканию с покупателя |
| Достоинства | Быстрое согласование при минимуме бумаг, относительно низкие комиссии | Простая схема работы, минимизация рисков поставщика |
| Недостатки | Поставщик несет дополнительные риски в случае неоплаты поставки покупателем | Ограниченное число предложений на рынке, более высокие комиссии |
Как фактор снижает риски
Любой фактор заинтересован в снижении своих рисков. Это позволяет ему увеличить эффективность ведения бизнеса. Для достижения нужного эффекта банки и факторинговые компании применяют различные методы:
- Тщательная проверка контрагентов. Скрупулезно проверяются и анализируются оба участника сделки (поставщик и покупатель).
- Повышение комиссии. При наличии сомнений фактор может запросить за свои услуги более высокую плату, чтобы компенсировать риски.
- Выплата средств меньшими траншами. При сомнениях по договору факторинга выплачивается только 60 — 65% от суммы поставки, в то время как при их отсутствии фактор может сразу выплатить до 90 — 95% средств.
Факторинг без регресса
Факторинг без регресса (факторинг без права регресса) – финансирование поставок с отсрочкой платежа, при котором риски ликвидности и кредитные риски факторинговая компания берет на себя.
Фактор проводит тщательную оценку платежеспособности дебитора и гарантирует Клиенту оплату поставки в полном размере. Даже если дебитор впоследствии откажется от выплаты задолженности, все связанные с этим риски фактор берет на себя.
Схема факторинга без регресса:
- Клиент производит поставку товара с отсрочкой платежа,
- Фактор оплачивает до 100% суммы поставки,
- Дебитор оплачивает 100% суммы поставки в адрес Фактора,
- Фактор переводит на счет Клиента оставшуюся сумму,
- Клиент оплачивает факторинговую комиссию,
- В случае если Дебитор не оплачивает поставку, Фактор собственными силами осуществляет возврат задолженности от дебитора (включая судебные разбирательства).
Для Клиента факторинговой компании технология факторинга без регресса — надежный и безопасный способ осуществления поставок с отсрочкой платежа.
Безрегрессный факторинг сегодня особенно актуален, поскольку ситуация на многих рынках столь динамична, что самостоятельно отследить реальную платежеспособность дебиторов поставщикам становится трудно.
В условиях кризиса и неопределённости этот вид факторинга является мощной защитой бизнеса от возможных финансовых потерь.
Преимущества, которые получает Клиент, используя факторинг без права регресса:
- получение актуальной информации о платежеспособности покупателя,
- исключение риска несвоевременной или неполной оплаты поставки дебитором,
- безопасное расширение сбытовой сети и географии поставок,
- увеличение объемов продаж,
- сокращение административных расходов.
Факторинг без регресса
Данная форма предусматривает защиту поставщика от платежных рисков контрагентов. Фактор полностью берет на себя риски, что, сказывается на стоимости услуги. Для поставщиков без регрессный факторинг является наиболее удобным инструментом как для финансирования кассовых разрывов, возникающих при отсрочке платежа, так и для снижения платежных рисков, возникающих при товарном кредитовании покупателей. Факторинг без регресса всегда осуществляется после уведомления дебитора об уступке денежного требования Фактору. Обычно такое уведомление имеет письменную форму, и отметка на нем об ознакомлении дебитора является одним из предварительных условий для осуществления финансирования.
Частным случаем без регрессного факторинга является Факторинг со страхованием. Распространены случаи, когда Факторы перестраховывают свои риски по уступленным им коммерческим кредитам в страховых компаниях. Страховые компании, как правило, страхуют два вида рисков:
В случае неисполнения дебитором платежных обязательств по договору поставки по истечении Периода ожидания, предусмотренного Договором страхования (как правило, 4-6 месяцев с даты платежа, предусмотренного договором поставки), страховая компания выплатит Фактору сумму долга за вычетом заранее установленной франшизы (как правило, 20%).
В случае неисполнения дебитором обязательства по оплате товара по истечении срока отсрочки и/или рассрочки платежа в результате несостоятельности (банкротства) покупателя страховая компания выплатит Фактору сумму долга за вычетом заранее установленной франшизы. В данном случае, Периода ожидания нет.
Факторинг без регресса — защита поставщика от платежных рисков контрагентов.
Факторинг с регрессом и без регресса — в чем разница?
Поскольку коммерческое финансирование становится все более сложным, мы объединились с Simply Factoring Brokers, чтобы упростить некоторые термины, которые сбивают с толку таких владельцев бизнеса, как вы.Недавно мы опубликовали сообщение, в котором много разъяснялось о торговом финансировании, в блоге Simply Factoring Broker. В свою очередь, мы спросили руководителя отдела маркетинга Simply Шона Томаса, не мог бы он немного объяснить, как обращение за помощью влияет на бизнес при использовании финансирования по счетам.
Шон сказал:
«Решение представляет собой простой вариант ответственности против расходов».
Краткий ответ:
«После выставления счета ваша компания получит заранее согласованный процент от стоимости счета в течение 24 часов. После этого ваша компания получит оставшийся процент за вычетом комиссии после оплаты счета.
В отрасли определяются две формы факторинга по риску. Финансирование счетов-фактур — это фактически кредитная линия, полученная на сумму вашей непогашенной книги продаж.Вот что произойдет, если ваши должники не оплатят счета после того, как вы их оплатили.
Что такое факторинг с регрессом?
Ваш бизнес соглашается нести полную ответственность за неоплаченный счет при использовании факторинга с регрессом.
Это означает, что если должник не оплачивает счет, ваша компания должна выплатить поставщику финансовых услуг стоимость счета. Часто это делается в форме прямого платежа или другого счета такой же финансовой стоимости. При полном финансировании ваш бизнес будет постоянно финансировать счета-фактуры, и долг будет взыскиваться из будущих счетов-фактур.
Преимущества факторинга с регрессом:
Комиссии ниже, а первоначальный аванс наличными больше.
Что такое факторинг без права регресса?
Поставщик финансовых услуг несет ответственность за неоплаченный счет, если у вас есть факторинговая линия без права регресса.
Отсутствие права регресса для факторинговой компании более рискованно, что означает:
- Комиссионные выше.
- Проценты аванса меньше.
- Проводятся дополнительные проверки должников для компенсации риска мошенничества.
Преимущества факторинга без права регресса:
Вы эффективно продаете свой счет и получаете финансирование без риска.
Какая форма факторинга лучше всего подходит для вашего бизнеса?
Непосредственные потребности вашей компании и размер вашей книги продаж определяют, какой вариант лучше всего подходит для вашей компании.
Ваша торговая история и готовность андеррайтеров подписать кредитную линию также будут определять, какие варианты доступны.
Полная факторинговая линия с добавленной «защитой от ненадлежащего должника» является предпочтительным и экономически эффективным решением, особенно если у вас есть опасения по поводу способности вашего клиента оплачивать товары или услуги.
Рынки меняются, и риск колеблется в зависимости от уверенности покупателя. Защита от плохих долгов — предпочтительный вариант даже при работе с крупными клиентами из числа голубых фишек.
Посмотреть видео о финансировании счетов-фактур Trade Finance Global можно здесь:
.
Решение экономического кризиса для МСП
Мы имели удовольствие поговорить с г-ном Р. Юсе Уяником, членом Правового комитета FCI, о международном факторинге как решении экономического кризиса для МСП.
Юсе Уяник — бывший руководитель факторинга. Сейчас неполный рабочий день преподаватель в двух университетах Стамбула по предметам внешней торговли, финансов, бухгалтерского учета, логистики и управления продажами. Владелец обучающей консультационной компании по продажам, менеджменту и межличностным навыкам, Уяник также является автором двух книг по Внешнеторговым операциям (2005 г.) и Финансированию, Правилам международного факторинга (2002 г.) и нескольких научных статей по частному праву .Уяник является членом Юридического комитета FCI с 2003 года.
Каждый раз, когда в странах наблюдается экономический кризис из-за рецессии или стагфляции, малые и средние предприятия (МСП) сильно страдают из-за сокращения внутреннего спрос. Снижение продаж на внутреннем рынке вынуждает МСП находить новые зарубежные рынки и клиентов.
С другой стороны, экспорт дает фирмам множество преимуществ, но многие фирмы не воспользовались невероятными возможностями, существующими на мировом рынке.Существует глобальная экономика, на которую оказывает влияние доступ к производственным технологиям во всем мире, что привело к появлению конкурентоспособных производителей с более дешевым, быстрым и лучшим производством. Многие развивающиеся страны стали серьезными соперниками сложившейся экономики из-за их связей с глобальными коммуникационными системами, развития коммуникации, печати и электронного доступа к информации. Для компаний сейчас самое подходящее время, чтобы извлечь выгоду из этих рыночных сдвигов и начать экспорт.
Почему фирмы экспортируют
| Цель экспорта | Причина |
|---|---|
| Увеличение продаж и прибыли | Если фирма хорошо работает на внутреннем рынке, экспансия на зарубежные рынки, вероятно, повысит ее прибыльность. |
| Увеличить долю на мировом рынке | Экспортируя, компания будет учиться у своих конкурентов — их стратегиям и тому, что они сделали, чтобы получить долю на зарубежных рынках. |
| Снижение зависимости от существующих внутренних рынков | За счет выхода на зарубежные рынки фирма увеличит свою маркетинговую базу и снизит зависимость от местных клиентов. |
| Компенсация рыночных колебаний | Осваивая глобальные рынки, фирмы больше не зависимы от экономических изменений, изменчивого потребительского спроса и сезонных колебаний внутри национальной экономики. |
| Использовать избыточные производственные мощности | Экспорт может увеличить использование производственных мощностей и продолжительность производственных циклов, тем самым снижая средние затраты на единицу продукции и достигая экономии за счет масштаба. |
| Повышение конкурентоспособности | Экспорт усиливает конкурентные преимущества компании и страны. Хотя фирма получит выгоду от знакомства с новыми технологиями, методами и процессами; страна получит выгоду от улучшения торгового баланса. |
[i]
Экспорт отдельных компаний также имеет некоторые макроэкономические преимущества для страны:
Создание рабочих мест внутри страны . Экспорт товаров и услуг поддерживает новые возможности трудоустройства и снижает уровень безработицы.
Помощь в сокращении торгового дефицита . Увеличение экспорта сократит разницу между импортом и экспортом.
.Факторинг дебиторской задолженности | Записи в журнале
Дом Бухгалтерия Дебиторская задолженность Факторинг дебиторской задолженностиФакторинг — это продажа дебиторской задолженности компании финансовой компании со скидкой. Финансирующая компания, которая покупает дебиторскую задолженность, называется фактором. Факторинг помогает бизнесу немедленно конвертировать свою дебиторскую задолженность в наличные, вместо того, чтобы ждать срока платежа со стороны клиентов.
Стороны соглашения о факторинге оценивают возможность взыскания дебиторской задолженности, решают, будет ли соглашение факторинга с регрессом, а затем они согласовывают подходящий коэффициент дисконтирования для расчета суммы комиссии, взимаемой фактором. После вычета такой комиссии из стоимости дебиторской задолженности фактор производит оплату наличными компании-отправителю. Фактор может также удержать дополнительную сумму в качестве возвращаемого обеспечения против безнадежных долгов, которые могут возникнуть.
В результате вышеуказанной операции фактор получает право собственности на дебиторскую задолженность и имеет доступ к подробным записям этой дебиторской задолженности. Фактор взыскивает денежные средства с дебиторов по мере приближения сроков погашения. Процедура, которой необходимо следовать в ситуации, когда долг становится безвозвратным, зависит от того, заключено ли факторинговое соглашение с регрессом.
Факторинг с регрессом против факторинга без права регресса
При факторинге без права регресса фактор может произвести зачет суммы, удержанной в качестве обеспечения, если таковая имеется, против любых безнадежных долгов, которые могут возникнуть, но фактор не имеет права на возмещение компанией-источником, если общая сумма безнадежных долгов превышает сумма безопасности.Другими словами, дополнительный убыток по безнадежным долгам при факторинге без права регресса несет фактор. В соответствии с соглашением о факторинге с регрессом компания, факторинговая свою дебиторскую задолженность, соглашается полностью выплатить безнадежную задолженность фактору. Таким образом, если обеспечение не соответствует общей сумме безнадежных долгов, фактор имеет право на полное возмещение безнадежных долгов.
Факторинг без права регресса более рискован, чем факторинг с регрессом, что приводит к более высоким ставкам дисконтирования по сравнению с факторингом с регрессом в целом.
Факторинг против уступки дебиторской задолженности
Факторинг отличается от финансового соглашения, предусматривающего уступку дебиторской задолженности, поскольку в последнем случае дебиторская задолженность используется в качестве обеспечения по ссуде, но фактическое право собственности на дебиторскую задолженность и право на ее получение не передаются до тех пор, пока ссуда и связанные с ней выплаты процентов не передаются. оплачиваются вовремя.
В следующем примере показаны записи журнала для учета факторинга с правом регресса и без него:
Записи журнала и пример
1 января 20X5 года Impatient Inc.факторизовал свою дебиторскую задолженность в размере 100 000 долларов США с комиссией в размере 8%. По условиям соглашения компания получила 82000 долларов наличными, а остальная часть оставалась у фактора в качестве обеспечения любых безнадежных долгов, которые могут возникнуть. Фактор согласился вернуть любое превышение этой суммы обеспечения над общей суммой безнадежных долгов в конце отчетного периода, то есть 31 декабря 20X5 года.
31 декабря 20X5 года полная сумма залога была удержана фактором, поскольку фактическая безнадежная задолженность составила 11000 долларов, превышая сумму залога.
Impatient Inc. уже создала резерв по сомнительным долгам в факторизованной дебиторской задолженности, и расходы по сомнительной задолженности были признаны в отчете о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 20X4 года.
Требуется: передать записи журнала для записи вышеуказанных транзакций для Impatient Inc. как по факторингу с регрессом, так и по факторингу без права регресса.
Решение:
, 1 января 20X5 г .: Здесь запись в журнале будет идентична как при факторинге с регрессом, так и при факторинге без права регресса.
| Денежные средства | 82,000 | |
| Факторинговые расходы [0,08 × 100 000] | 8000 | |
| К оплате по фактору | 10,000 | |
| Дебиторская задолженность | 100000 |
, 31 декабря 20X5 года: записи в журнале будут различаться при двух типах факторинга. Поскольку фактические безнадежные долги превышают сумму, первоначально удержанную фактором, Impatient ‘Inc должна выплатить факторингу дополнительно 1000 долларов США по факторингу с регрессом, но такого средства правовой защиты нет, если факторинг осуществляется без регресса.
По факторингу с регрессом:
| Резерв по безнадежным долгам | 11000 | |
| К оплате по фактору | 10,000 | |
| Денежные средства | 1,000 |
По факторингу без регресса:
| Резерв по безнадежным долгам | 10,000 | |
| К оплате по фактору | 10,000 |
Важно отметить, что тип факторинга влияет на размер взимаемой комиссии и размер обеспечения, удерживаемого фактором, и сценарий в этом примере предназначен только для сравнения двух типов.Сумма сохраняемого обеспечения может быть равна нулю при факторинге с регрессом, потому что соглашение гарантирует фактор того, что любые долги, которые могут оказаться невозвратными, будут возмещены.
, автор: Ирфанулла Ян, ACCA, последнее изменение: 3 ноября 2014 г.
,Факторинг без права регресса — Скачать PDF бесплатно
Руководство по управлению денежными потоками
Руководство по управлению денежными потоками Управление денежными потоками Что такое управление денежными потоками? Для успеха бизнеса критически важно хорошее управление денежными потоками.Денежный поток — главный показатель бизнеса
ДОКУМЕНТЫ ПОЛИТИКИ БАНКОВСКОГО БЛОКА
ДОКУМЕНТЫ ПОЛИТИКИ БАНКОВСКОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ДОКУМЕНТ ПОЛИТИКИ НОРМАТИВНЫХ ПОЛОЖЕНИЙ ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ, УПОЛНОМОЧЕННЫМИ В соответствии с Законом о финансовых учреждениях 1994 г. ФАКТОРИНГ ФОРФАЙТИНГА
FI3300 Корпорация Финансы
Цели обучения FI3300 Corporation Финансы Весенний семестр 2010 г.Изабель Ткач Доцент кафедры финансов Объясните цели анализа финансовой отчетности и его преимущества для кредиторов,
Общие сведения о финансировании счетов-фактур
Общие сведения о финансировании счетов-фактур Введение Джон Макки Старший менеджер по развитию бизнеса Ронан Хорган Управляющий директор Содержание Что такое финансирование счетов-фактур? История отрасли Кто может воспользоваться финансированием счетов-фактур?
УПРАВЛЕНИЕ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ
УПРАВЛЕНИЕ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ Что такое оборотный капитал Управление оборотным капиталом — это набор действий, необходимых для повседневной работы предприятия, чтобы обеспечить достаточность денежных средств для
Промежуточный отчет 2009 AKTIESELSKABET
Промежуточный отчет 2009 AKTIESELSKABET Промежуточный отчет 2009 1 A / S Arbejdernes Landsbank Ключевые показатели 2 Обзор руководства за первое полугодие 2009 года 4 Отчет о прибылях и убытках за первое полугодие 2009 года 5 Бухгалтерский баланс
ООО «Ксинергия Коммерческий Капитал»
Xynergy Commercial Capital LLC Как решить проблему Отсутствие денежных средств и необходимость оплаты поставщикам, аренды, счетов и заработной платы? Не нужно нервничать, получайте платежи заранее по счетам и платите
Глава.Рабочий капитал
Глава 10 Оборотный капитал 1 10.1 Оборотный капитал Оборотный капитал — это капитал, доступный для ведения повседневных операций предприятия, который состоит из оборотных активов и текущих обязательств.
Бизнес-аналитика в Китае
> Creditreform China Business Intelligence в Китае> Коммерческая информация> Поиск компании> Услуги мониторинга> Управление базами данных> Доверие к Creditreform China Доверьтесь нашей компетенции.Мы посвящаем
Руководство по элементам учета
Руководство по элементам бухгалтерского учета OCR GCE в бизнес-исследованиях Август 2012 г. Следующее руководство было подготовлено для оказания помощи центрам в подготовке кандидатов для элементов бухгалтерского учета
Банк ресурсов учителей
Банк ресурсов учителя Бухгалтерский учет GCE Другое руководство: макеты и формулы ACCN1: макеты ACCN2: макеты и формулы ACCN4: макеты и формулы (обновлено в июле 2012 г.) Альянс оценки и квалификаций
Превратите счета в наличные.
Превратите счета в наличные. Вкладываем капитал в денежный поток. 02 Большинство предприятий в то или иное время находят денежный поток манипуляцией. Если ваша компания предлагает своим клиентам условия кредита, то ждите
Apple Capital Group, Inc.
КОММЕРЧЕСКОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ Обычно коммерческое финансирование вращается вокруг того, что считается активами вашего бизнеса и часто называется «кредитами на основе активов».Активом вашего бизнеса являются такие вещи, как ваш
Гарантированная ликвидность факторинга
Гарантированная ликвидность обеспечивает большую гибкость. Ваша компания стремится финансировать собственный рост? Вы хотите расшириться за границу или просто улучшить свои финансовые возможности? Если да, то факторинг с Кредитом
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ КОММЕНТАРИИ
Актуарное общество Индии
Актуарное общество Индии ЭКСПЕРТЫ Ноябрь 2004 ТЕМА — 108: Финансы и финансовая отчетность Ориентировочное решение S-108 Стр. 1 из 7 1 D 2 C 3 B 4 D 5 D 6 A 7 B 8 C 9 B 10 D 11 Торговый кредит короток- срок
6.Покажи все свои наработки. icpar
ЭКЗАМЕН УРОВНЯ 1 СЕРТИФИЦИРОВАННОГО БУХГАЛТЕРСКОГО БУХГАЛТЕРА F1.3: ФИНАНСОВАЯ УЧЕТА ПОНЕДЕЛЬНИК: 10 ИЮНЯ 2013 ИНСТРУКЦИИ: 1. Допустимое время: 3 часа 15 минут (15 минут на чтение и 3 часа на письмо). 2.
Ключевые показатели эффективности
Ключевые показатели эффективности Руководство, которое поможет вам понять ключевые финансовые движущие силы вашего бизнеса. Эффективное ведение любого бизнеса требует принятия правильных решений, основанных на хорошем и своевременном управлении
Связанные файлы: таблица соотношений
Раздел 4 Коэффициенты бухгалтерского учета для предприятий Инструкции и ответы для учителей Эти инструкции должны сопровождать коэффициенты ресурсов OCR, которые поддерживают OCR Level 3 Cambridge Technicals в бизнес-подразделении
Краткое руководство по факторингу для бизнеса
Краткое руководство по факторингу Факторинговое руководство Краткое содержание В этом руководстве от Incisive описаны особенности и преимущества использования факторинга и услуг дисконтирования для вашего бизнеса.Факторинг обычно
ПРИНЦИПЫ ОТЧЕТОВ
ПРИНЦИПЫ УЧЕТА ЦЕЛЬ Цель экзамена — проверить понимание кандидатом основных принципов и методов бухгалтерского учета и их применения в практических ситуациях. THE
Создание успешного финансового плана
Создание успешного финансового плана. Базовый финансовый отчет. Баланс — оценка стоимости фирмы на заданную дату; построены на уравнении бухгалтерского учета: Активы = Обязательства + Отчет о прибылях и убытках собственника
Ваш гид по нашим услугам
Ваш путеводитель по нашим услугам Работа вместе, чтобы помочь вашим клиентам Bibby Financial Services работает с сильной и разнообразной сетью финансовых посредников, таких как финансовые брокеры, практики банкротства,
C.Оценка дебиторской задолженности.
C. Оценка дебиторской задолженности. 1. Оценка дебиторской задолженности включает в себя учет ее по денежной (чистой) стоимости реализации. Денежная (чистая) цена продажи — это чистая сумма, ожидаемая к получению в денежной форме. 2. Безнадежная сумма
Кредитный менеджмент для экспортеров
БЕЛАЯ БУМАГА Кредитный менеджмент для экспортеров Многие аналитики считают, что мировая экономика вступает в период активного роста.Это очень многообещающе для канадских компаний, которые рассматривают свои
Ежеквартальный отчет 1/2004
Ежеквартальный отчет 1/2004 Операционная выручка увеличилась в 1 квартале до 1407,0 млн норвежских крон. Операционная прибыль снизилась до 5,4 млн норвежских крон. На деятельность Moelven Timber Group повлияла авария
Кредитные карты в BillQuick
Программное обеспечение для повременных счетов и управления проектами, созданное с использованием ваших отраслевых кредитных карт в Руководстве пользователя BillQuick для пользователей BillQuick BQE Software, Inc.2601 Airport Drive, Suite 380 Torrance CA 90505
Глоссарий бухгалтерских терминов
Глоссарий бухгалтерских терминов Счет — то, к чему привязаны транзакции. Счета в MYOB относятся к одной из восьми категорий: Активы Обязательства Капитальный доход Себестоимость продаж Расходы Прочие доходы Прочие
