Факторинг в банке это: Договор факторинга — что это простыми словами. Какие условия, стороны и предмет договора факторинга, образец заполненный

Закрытый (скрытый) факторинг — блог НФК

Банк НФК (АО) Контакты:

Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]

Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]

Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]

Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]

Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]

Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]

Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]

Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]

Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]

Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]

Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]

Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]

Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]

Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]

Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]

Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]

Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]

Что такое факторинг простыми словами: или как увеличить обороты

Здравствуйте, уважаемые читатели!

В нашем языке, в последнее время, появилось множество непонятных, на первый взгляд, слов. Их тысячи. Понять значение, одного из них, я и предлагаю сегодня. Вы наверняка слышали слово факторинг. Но что это за термин? Где используется, и для чего? Вопросов множество. Сегодня я постараюсь ответить на вопрос, что такое факторинг простыми словами. Узнать значение еще одного иностранного слова используемого в сфере бизнеса можно прочитав статью «Демпинг — Шах и мат «малому бизнесу»

Определение

Произошло слово факторинг от от английского слова factor – посредник. Что же обозначает этот термин. Факторинг – это комплекс финансовых услуг, предназначенный для поставщиков и производителей товара, продающих свой товар с отсрочкой платежа. Так нам говорит Википедия.

Простыми словами

Попробую объяснить, что такое факторинг простыми словами. Допустим, вы производите товар, после того, как вы его произвели, его необходимо продать. Вы нашли покупателя готового купить у вас большой объем произведенной продукции, но есть нюанс. Он хочет купить его с отсрочкой платежа. Покупатель забирает товар сразу, а деньги хочет перечислить вам, ну…эдак так, через месяца три. С одной стороны, покупатель просит большой объем и терять его совершенно не хочется. С другой стороны, оставить на три месяца, свое производство, без финансирования, не разумно. Вот тогда-то, к вам приходит мысль, обратиться в факторинговую компанию. Нередко в подобных сделках, в качестве факторинговой компании, выступают банки. Итак, факторинговая компания заключает с вами договор. По которому, она обязуется вас профинансировать, прямо сейчас, на сумму 70-90% от суммы вашей с покупателем сделки. А когда придет время, и покупатель произведет оплату за поставленный товар. Факторинговая компания заплатит вам оставшуюся часть суммы, за вычетом своей комиссии.

Теория

Фактор – факторинговая компания или банк, купившие, у клиента, право требования оплаты с покупателя.

Клиент – поставщик или производитель товара, заключивший договор с факторинговой компанией, о переуступке права требования.

Покупатель, должник – компания, купившая у производителя или поставщика, товар с отсрочкой платежа

Этапы факторинга

1. Заключение договора между фактором и клиентом, поставщиком товара. Договор может быть заключен и после поставки товара.
2. Поставка товара от поставщика к покупателю.
3. Финансирование фактором, поставщика товара, в объеме от 70-90% от суммы сделки.
4. Оплата покупателем,в адрес фактора, полученного товара.
5. Перечисление фактором поставщику, оставшейся суммы сделки, за вычетом своей комиссии.

Виды факторинга

Есть различные виды факторинга.

Факторинг с регрессом — это такой вид факторинга, при котором фактор, покупает у клиента право, на требование с должника, всех причитающихся по договору сумм, однако, в случае невозможности получения с покупателя всей суммы, клиент обязуется возместить факторинговой компании недостающую сумму.

Факторинг без регресса – вид факторинга, при котором фактор покупает у клиента право на требование с должника всей суммы. Однако в случае невозможности получения задолженности с покупателя, фактор несет убытки. Здесь необходимо отметить то, что убытки эти, только в рамках, осуществленного факторинговой компанией, финансирования.

Также факторинг бывает открытым, это когда должник получает уведомление, о переуступке права, и закрытым, когда уведомление должника о переуступке права, не происходит.

Факторинг может быть реальным – это когда денежное требование существует на момент подписания договора и консенсуальным, денежное требование возникнет в будущем.

Существует классификация факторинга и по политическому признаку. Если все три стороны договора находятся в одной стране, то факторинг называется внутренним, а если компании находятся в разных странах тогда внешним, или международным.

Существует и электронный факторинг. Отличается от обычного он тем, что документооборот ведется в электронном виде.

Преимущества факторинга

Какие факторинг дает преимущества? У каждой стороны, своя выгода, кто-то получает оборотные средства, кто-то отсрочку оплаты купленного товара. А кто-то получает свои комиссионные. Ниже рассмотрим преимущества факторинга, чуть более подробно.

Поставщик

• Увеличивает свою базу покупателей
• Получает рост объема продаж
• Ускоряет оборот капитала
• Устраняет кассовые разрывы

Покупатель

• Получает товарный кредит
• Оптимизирует использование оборотных средств
• Улучшает свою конкурентоспособность

Факторинговая компания.

• Диверсифицирует свой бизнес
• Увеличивает свой доход
• Расширяет клиентскую базу
• Улучшает свою позицию на рынке.

Максимальный эффект от факторинга

Факторинг дает максимальный прирост, в случае если финансирование, полученное от фактора, направляется на закупку или производство товара. Который в свою очередь также отгружается с отсрочкой оплаты. Такая схема позволяет, за относительно короткий промежуток времени, увеличить обороты компании в несколько раз.

Еще один плюс факторинга

Работа фактора с покупателями, как правило, сокращает сроки оплаты за поставленную продукцию. Таким образом, факторинг помогает компании делегировать часть своей работы, в части касающейся финансов, факторинговой компании. Использование факторинга, позволяет сфокусировать свое внимание на других сферах деятельности компании, таких, как продажи.

Стоимость факторинга

Услуги факторинга немного дороже стоимости кредита, но цена, точнее разница между стоимостью кредита и факторинга, в нашей стране, постепенно снижается.

Факторинг и Российское законодательство

В Российском законодательстве понятие факторинг нет, оно заменено на «финансирование под уступку денежного требования». Регламентирует эту деятельность, 43 глава Гражданского кодекса РФ.

Объемы и темпы роста рынка.

Объем рынка факторинга в России, благодаря своим преимуществам, практически каждый год показывает рост.

Факторинг показатели рынка России и Европы

В нашей стране. темпы роста этого рынка, примерно в три раза выше, чем в среднем по Европе.

Лидеры российского рынка

Что касается рейтинга факторинговых компаний в России, то на первых местах, конечно «гранды» финансового рынка, или их дочерние компании.

От автора

В этой статье, я попытался, кратко, дать ответ на вопрос, что такое факторинг простыми словами. Насколько это получилось решать вам. Поделитесь своим мнением о статье, или о вашем опыте использования факторинга в бизнесе. Буду ждать ваших комментариев. Не забывайте подписываться на обновления блога. Спасибо за внимание.

С уважением Власов Антон.

Факторинг — описание факторинга, получить факторинг онлайн

На сайте собраны все действующие факторинговые компании и банки с полным описанием, контактной информацией и возможностью отправки онлайн-заявки на факторинг.

• 
  Отправить заявку на факторинг   Верифицированная компания

  С 2014 года компания предоставляет комплекс услуг для предприятий, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Решения и сервисы по управлению дебиторской и кредиторской задолженностью компании доступны поставщикам и покупателям в любом регионе России.
• 
  Отправить заявку на факторинг   Верифицированная компания

  «Факторинг Плюс» — это новый финтех-проект для МСБ, нацеленный на создание инновационной факторинговой онлайн-платформы для поставщиков и их покупателей.

• 
  

  Уникальный комплекс программного обеспечения позволяет принимать решение о финансировании в течение 3-х часов от момента подачи заявки.

• 
  

  ABSOLUTION – молодая и динамично растущая факторинговая компания, специализирующаяся на финансировании малого и среднего бизнеса. Источниками фондирования нашей компании являются собственный капитал и кредитные линии банков.

• 
  

  Факторинг для бизнеса от Альфа-Банка — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

• 
  

  АО Банк «Объединенный капитал» предлагает финансовую услугу — факторинговое обслуживание, которое является финансированием поставок товаров, осуществляемых на условиях отсрочки платежа.

• 
  

  Банк «Возрождение»  (ОАО) — это персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги по всей территории России.

• 
  

  Факторинговая компания НФК – пионер российского рынка факторинга, ведущий свою деятельность с 1999 года.

• 
  

  Банк СОЮЗ предлагает индивидуальные решения в области факторингового финансирования для Поставщиков федеральных торговых сетей, торговых компаний, промышленных предприятий, автопроизводителей и автодилеров. 

• 
  

  ВТБ Факторинг — лидер российского рынка коммерческого финансирования. Мы оказываем полный спектр факторинговых услуг для работы с дебиторской и кредиторской задолженностью.

• 
  

  Основное направление деятельности — оказание полного спектра факторинговых услуг на территории России предприятиям металлургической, нефтяной, газовой, угольной, химической промышленности, поставщикам федеральных торговых сетей.

• 
  

  Единое цифровое пространство всех участников рынка факторинга: поставщиков, покупателей и финансирующих организаций.
• 
  

  Датабанк — хорошо знакомый банк с новым названием. До 28 января 2020 года — Ижкомбанк.

• 
  

  Компания Дженерал Факторинг специализируется на финансировании клиентов малого и среднего бизнеса, осуществляющих поставки с отсрочкой платежа.

• 
  

  Компания, предоставляющая весь комплекс факторинговых услуг, отвечающих всем современным потребностям как Клиентов, так и Дебиторов.

 1  2  3  4  5  6  7  8 

Основные понятия теории факторинга | Статья в журнале «Молодой ученый»

 

Факторинг (посредник, торговый агент) — это комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Простыми словами факторинг можно объяснить следующим образом.

Например: какое-то предприятие (кредитор) выпустило некую партию товара и отгрузило ее в адрес предприятия (дебитора) которое заказывало эту партию товара, но дебитор по каким-либо причинам не может сразу рассчитаться. Тогда банк или факторинговая компания предлагает этим предприятиям свои услуги, если эти предприятия соглашаются, тогда они оплачивают кредитору поставку товара в размере 80–90 %. При наступлении срока оплаты, предприятие — дебитор рассчитывается за поставленные товары не с кредитором, а с факторинговой компанией или с фактор-банком. Фактор переводит остаток суммы оплаты на счет кредитора, удерживая свое небольшое вознаграждение за пользование средствами (обычно от 0,5 до 1 %).И в конечном итоге все участники факторинга получают свою выгоду: кредитор быстро получает деньги за свой товар, дебитор не должен искать средства для оплаты поставок и рассчитывается тогда, когда ему это удобно, а фактор получает свой процент прибыли.

Многие бизнесмены в ходе своей предпринимательской деятельности задумываются об использовании такой услуги, как факторинг дебиторской задолженности. Факторинг является весьма заманчивой услугой для предпринимателей, и хорошей альтернативой постоянному оформлению кредитов. Но все равно, прежде чем бросаться в неизвестность, необходимо тщательно проанализировать все преимущества и недостатки факторинга и сопоставить с кредитом.

Основными преимуществами факторинга являются следующие:

          Отсутствие залога;

          Снижение рисков компании поставщика;

          Управление дебиторской задолженностью.

Недостатки факторинга:

          сбор за обработку документов;

          собственно факторинговая комиссия;

          проценты за использование денежных средств, предоставленных банком клиенту сразу после отгрузки товара и получения от него товарно-транспортных документов.

Рис. 1.

 

Факторинговые операции может проводить кредитная или коммерческая организация, имеющая лицензию на осуществление таких операций. Однако до сих пор нет ни одного нормативного документа, регулирующего лицензирование факторинга. Поэтому факторингом в нашей стране занимаются только банки (они имеют право осуществлять эти операции на основании Закона о банках и банковской деятельности).

Обычно факторинговые операции осуществляются по следующей схеме (см. рисунок 1). Предприятие заключает договор на оказание факторинговых услуг с финансовым агентом. Согласно такому договору поставщик реализует товар, но не получает за него плату от покупателя, а уступает финансовому агенту право потребовать ее с покупателя. При этом поставщик не несет ответственности за получение агентом денег от покупателя

Поставщик товара или услуги предъявляет в банк документы, подтверждающие факт оказание какой-либо услуги или факт поставки товара на условиях рассрочки платежа (накладную, счет-фактуру), и в этот же день получает от банка 60–90 % стоимости контракта. Процент от стоимости контракта, который клиент получит сразу после поставки, зависит от того, к какой категории надежности банк отнесет предприятие-покупателя: чем платежеспособней покупатель, тем большую сумму получит поставщик.

Продавец должен заведомо проинформировать покупателя об использовании факторинга и подписать с ним соответствующее приложение к договору. При наступлении срока оплаты покупатель перечисляет деньги непосредственно в банк. Если покупатель этого не делает, банк предпринимает усилия по взысканию средств с покупателя-должника (дебитора).

Когда задолженность погашена, банк выплачивает поставщику оставшуюся часть стоимости контракта за вычетом своих комиссионных (0,5–3 %), которые являются платой за оказание факторинговых услуг.

Таким образом, компания-поставщик предоставляет покупателю возможность купить товар с отсрочкой платежа, но при этом не лишается большей части своих оборотных средств. Как правило, банк и клиент подписывают бессрочный договор факторингового обслуживания. Заключив его однажды, они работают в режиме «сделка — деньги» без оформления новых договоров.

Для предприятий-поставщиков, испытывающих дефицит оборотных средств, факторинг может стать альтернативой традиционному способу привлечения средств — краткосрочному кредитованию. Основные отличия факторинга от кредита приведены в таблице.

 

Таблица 1

Основные отличия факторинга от кредитования

Условия договора	Договор кредитования	Договор факторинга
Срок, на который выдаются банковские средства	Фиксированный	На срок фактической отсрочки платежа покупателя банку
Срок выплаты банковских средств	В обусловленный договором день	В день поставки товара
Обеспечение (залог)	Требуется	Не требуется
Сумма	Заранее обусловлена	Не ограничена и может увеличиваться по мере роста объема продаж клиента
Условия получения средств	При оформлении каждого кредита нужно представлять большое количество документов	Заключив договор один раз, поставщик получает деньги при представлении накладной и счета-фактуры
Возможность продления договора	Погашение одного кредита не гарантирует получение следующего	Может длиться бессрочно
Дополнительные услуги	Банк не оказывает заемщику дополнительных услуг	Сопровождается управлением дебиторской задолженностью

 

По таблице 1 мы видим, что условия по факторингу более удобные и выгодные чем по договору кредитования, и как я говорил ранее, факторинг может стать хорошей альтернативой кредитования.

Российские предприятия используют факторинг крайне редко — в случае острой необходимости получения кредита на сверхкороткий срок. Это связано, прежде всего с тем, что в России широко распространена предоплата за товар и не развит коммерческий (товарный) кредит как высоко рискованный. К тому же факторинг в современном варианте только появился на российском рынке и пока недостаточно оценены возможности его как финансового инструмента. Тормозит развитие факторинга также почти полное отсутствие методической базы факторинговых операций.

 

Литература:

 

1.    «Банковское дело» /под ред. О. И. Лаврушина
2.    Банки и банковские операции: Учебник для вузов/Е. Ф. Жуков, Л. М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,
3.    Абалкин Л. И., Аболихина Г. Л., Адибеков М. Г. «Лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции банков».- Москва, «ДеКА»,
4.    http://knowledge.allbest.ru/
5.    http://group-global.org/en/node/28093
6.    dvsneg.ru/faktoring-finansirovanie-prodazh

Что такое небанковские финансовые факторы компании? определение и значение

Определение: Небанковские финансовые факторы компании (факторы NBFC) — еще одна финансовая компания, которая занимается основным бизнесом Факторинг . Факторинг — это финансовая операция, при которой компания продает свою дебиторскую задолженность по счетам-фактурам третьей стороне, именуемой « фактор », со скидкой.

Согласно RBI, компания может быть зарегистрирована как небанковская финансовая компания-Факторы, если она соответствует следующим условиям:

• Компания, желающая зарегистрироваться в качестве фактора NBFC, должна иметь минимальный чистый собственный фонд в размере (NOF) в размере 5 крор .
• В случае существующей компании, которая хочет зарегистрироваться в качестве фактора NBFC, но не соответствует минимальным критериям NOF, т.е. 5 крор может обратиться в банк, чтобы запросить время для выполнения требования.
• Компания должна гарантировать, что активы в факторинговом бизнесе должны составлять не менее 50% его общих активов, а также, доход, полученный от факторингового бизнеса , не должен быть менее 50% его валового дохода.
• Небанковская финансовая компания, зарегистрированная в банке и уже участвующая в факторинговом бизнесе, который составляет менее 75% ее общих активов / доходов, требуется предоставить банку письмо о своем намерении стать фактором или ликвидировать бизнес полностью.Компания должна увеличить процент активов / дохода по мере необходимости или свернуть факторинговый бизнес в течение двух лет с даты уведомления. Таким образом, NBFC будет предоставлено право функционировать в качестве фактора только в том случае, если он соответствует требуемому процентному соотношению активов / доходов.

Факторинг выполняется для того, чтобы бизнес мог быстро получить наличные по счетам, а не ждать периода времени (обычно от 30 до 60 дней), в течение которого клиент производит платеж.

Факторинг против банковских кредитов | Почему выбирают факторинг?

Да, банки направляют клиентов в факторинговые компании

Компаниям часто требуется дополнительное финансирование, но они не в состоянии выполнить строгие требования к займам, чтобы претендовать на новый банковский заем. В этом случае их часто называют факторинговой компанией, такой как Factor Finders. Фактически, Factor Finders часто получает рекомендации клиентов из местных банков, которые хотят, чтобы их клиенты получали финансовую помощь, которую они не могут предоставить.Банки знают, что Factor Finders будут хорошо обслуживать своих клиентов, обеспечивая быстрый процесс подачи заявки и утверждения факторинга.

Факторинг счета-фактуры быстрее, чем банковский кредит?

Да, намного быстрее. Ни для кого не секрет, что банки строги при одобрении кредитов. Мало того, что они могут занять очень много времени, решения о ссуде основываются на сочетании операционной истории компании за предыдущие годы и кредитных рейтингов владельца бизнеса. Процесс одобрения кредита может занять недели, а возможно, и больше.Решения об утверждении факторинга могут быть приняты всего за 1 день.

Факторинг обеспечивает быстрое финансирование, когда оно вам нужно больше всего

Факторинг по счетам-фактурам гарантирует, что вы получите необходимый вам оборотный капитал в течение 24 часов. Факторы покупают ваши отвечающие критериям счета со скидкой и авансируют вам до 98% от общей суммы в течение нескольких часов после проверки. Остаток хранится на резервном счете. Когда ваш клиент оплачивает оставшуюся часть счета, фактор освобождает остаток на счете за вычетом небольшой комиссии за использование услуги.

Если вам отказали в ссуде, вступайте в клуб! Банки нередко отказывают владельцам малого бизнеса в финансировании, особенно если это только что созданный бизнес. Факторы основывают одобрение на кредитоспособности ваших клиентов, поскольку ваши клиенты несут ответственность за оплату счетов. Факторинговое финансирование — отличное решение для плохой кредитной истории, когда нет кредита или компании, которые хотят, рассматривают факторинг долга. Фактически, факторинг может обеспечить финансовую стабильность, необходимую для улучшения кредитного рейтинга.

Factor Finders работает с лучшими факторинговыми компаниями по всей территории Соединенных Штатов. Мы подберем для вашей компании факторинговый бизнес, который специализируется на вашем рынке, работая с вами для достижения любых конкретных целей или потребностей вашего бизнеса.

Факторинговые операции банка

Банк факторинговых операций

Факторинг — это вариант комиссионной сделки, включающий зачисление оборотных средств поставщика и уступку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе продажи товаров и услуг.

Основные функции факторинга представлены на рис. 8.3. Финансирование, в результате которого поставщику предоставляются деньги, позволяет ему поставить

Рис. 8.3. Факторинговые функции

товаров своим клиентам с отсрочкой платежа, получая значительную часть суммы доставки сразу после этой доставки или по удобному для него графику, заранее зная, в какой день деньги будут зачислены на его счет.Использование факторинга возможно, когда покупателями являются крупные и надежные компании, в том числе иностранные. Например, крупные сетевые магазины, такие как «Ашан», «Седьмой континент», «Метро», работают со своими многочисленными поставщиками по схеме факторинга.

При факторинге происходит административное управление дебиторской задолженностью, так как факторинговая компания отслеживает состояние этой задолженности, напоминает дебиторам о просрочках платежей, а в случае факторинга без права регресса — взыскивает долги с дебиторов.Факторинг также дает возможность оценивать платежеспособность клиентов различными методами, предоставляя клиентам независимую информацию о должниках.

Факторинг как форма финансирования включает гарантии кредитного и валютного рисков, а также информационное, страховое, бухгалтерское, консультационное и юридическое сопровождение поставщика и покрывает большую часть его рисков.

Целью факторинговых услуг является своевременное взыскание долгов с целью уменьшения потерь из-за просрочки платежа и предотвращения возникновения сомнительных долгов, повышения ликвидности и снижения финансового риска для клиентов.

Эта посредническая операция выполняется банком или факторной фирмой для ускорения оборота и увеличения ликвидности средств производителей. Процесс движения кредитных ресурсов по факторингу схематично показан на рис. 8.4.

Рис. 8.4. Схема движения кредитных ресурсов при факторинге: 1 — отгрузка продукции, работ, услуг; 2 — продажа векселей на дату, указанную в договоре; 3 — получение кредита в виде оплаты долговых обязательств в срок, установленный в договоре; 4 — возврат кредита, предоставленного клиенту, путем оплаты обязательств перед плательщиками

Факторинг, предоставляя покупателям льготные условия оплаты товаров (отсрочка), дает возможность поставщику получить ссуду до 90% от стоимости поставленных товаров, увеличить продажи, количество покупателей и их конкурентоспособность.Благодаря факторингу поставщик создает оптимальные условия для концентрации усилий на основной, производственной деятельности, ускорения оборачиваемости капитала и увеличения прибыли. Поставщик уменьшает размер баланса и улучшает структуру и оборачиваемость своих средств за счет увеличения соотношения собственного и привлеченного капитала. Для покупателя это выгодно, так как позволяет получить товарную ссуду (продавец доставляет товар с отсрочкой платежа до двух месяцев), увеличить объем покупок.

В факторинговых операциях участвуют три стороны (рис. 8.5):

Рис. 8.5. Факторинговая система: 1 — заключение договора факторинга; 2 — доставка товара с отсрочкой платежа; 3 — оплата досрочной оплаты (до 85% от стоимости поставленного товара) сразу после доставки; 4 — оплата за поставленный товар; 5 — выплата остатка денежных средств после оплаты покупателем после вычета комиссионного фактора

1) фактор-посредник, которым может быть факторинговое отделение банка или специализированная факторинговая компания;

2) заказчик (поставщик товара) — производственное или торговое предприятие, заключившее договор с посредническим фактором;

3) покупатель товара.

Во внешней торговле факторинг выступает как приобретение банком (фактор-фирмой) требований экспортера к импортеру и их инкассация в рассрочку для немедленных операций с наличными деньгами.

Основные экономические преимущества факторинга: увеличение прибыли пользователей и превращение их дебиторской задолженности в деньги.

Факторинговые операции подразделяются на внутренние и внешние (международные), открытые и закрытые, с правом и без права регресса, прямые и косвенные (рисунок 8.6).

Рис. 8.6. Виды факторинга

Закрытый (конфиденциальный) факторинг характеризуется тем, что должник не информируется о привлечении долгов факторной компании. Тариф на услуги конфиденциального факторинга выше, чем размер платы за услуги открытого факторинга.

Факторинговая компания с правом регресса. Факторинговая компания вправе потребовать от кредитора (поставщика) возврата ей ранее перечисленных сумм при отказе заемщика (плательщика) от исполнения своих финансовых обязательств по погашению кредита или оплате отгруженных товаров.В результате кредитор (получатель) при заключении договора факторинга с правом регресса продолжает нести кредитный риск по долговым требованиям, которые он продал факторинговой компании.

Договор по факторингу без регресса на практике является скорее исключением, чем правилом. Договор факторинга без права регресса предусматривает, что факторинговая компания, если заемщик (плательщик) не выполняет свои финансовые обязательства в течение определенного периода (обычно от 30 до 90 дней), должна оплатить все расходы по взысканию долга в пользу кредитор (поставщик).

В мировой практике, по данным Всемирного банка, внутренний факторинг чаще бывает регрессивным, чем внешний.

В Восточной Европе 66% внутренних договоров и 35% внешнего факторинга заключаются с регрессом.

Существуют договоры факторинга с условием кредитования поставщика в виде предоплаты (до 80% переданных ему долговых требований), а также с условием оплаты требований на <сильный> конкретный дата или с фиксированным периодом выплаты (FMP).

В зависимости от страны нахождения участников факторинговой операции факторинг делится на внутренний и международный.

В международной торговой практике используются три основные модели международного факторинга, одна из которых (двухфакторная) представлена ​​на рис. 8.7. В данном случае факторинг предполагает восемь операций.

Рис. 8.7. Двухфакторная модель международного факторинга: 1 — экспортер доставляет товар импортеру.Счета-фактуры экспортера содержат надпись, уведомляющую импортера о том, что он должен произвести платеж в пользу фактора импорта; 2 — копии (один из оригиналов) счета-фактуры и транспортного документа отправляются на экспорт-фактор; 3 — экспортер

Какие существуют типы факторинговых соглашений?

различные типы факторинговых соглашений

Факторинг — различные типы факторинговых соглашений: Факторинг возник недавно в Индии после того, как RBI учредил высокопоставленный комитет для проверки оценки предложения факторинговых услуг в стране в 1988 году.Комитет представил свою рекомендацию по созданию дочерних факторинговых компаний в 1989 году. После объявления руководящих принципов Государственный банк Индии и Canara Bank учредили свои дочерние факторинговые компании — SBI Factors & Commercial Services Limited и Canbank Factors Limited. Мы рекомендуем вам прочитать нашу предыдущую статью о том, что такое факторинг и его процесс. Прочитав эту статью, вы сможете понять около различных типов факторинга, договоренностей между клиентом и фактором.

Различные типы факторинговых соглашений

1. Факторинг с регрессом
2. Факторинг без регресса
3. Факторинг по срокам
4. Авансовый факторинг
5. Дисконтирование счета
6. Полный факторинг
7. Факторинг участия банка
8. Внутренний и международный факторинг

Факторинг с регрессом:

В этом типе факторинга фактор обращается к клиенту (продавцу товаров), если импортер (покупатель товаров) становится неплатежеспособным.Другими словами, риск того, что дебиторская задолженность, приобретенная у клиента, станет плохой, клиент несет сам.

Факторинг без регресса:

В этом типе факторинга фактор не имеет права регресса к клиенту, если приобретенная задолженность / дебиторская задолженность оказывается безнадежной или невозвратной. Фактор не может требовать сумму от клиента. Поскольку фактор несут риск неуплаты, комиссия за услуги выше регрессного факторинга.

Также прочтите : Что такое факторинг и форфейтинг — основные различия

Дополнительная комиссия, взимаемая фактором за принятие риска неплатежеспособности / безнадежной задолженности, называется комиссией del credere.

Факторинг по срокам погашения:

Фактор предоплаты клиенту не производит. Фактор платит клиенту только после взыскания дебиторской / дебиторской задолженности или в гарантированный срок платежа. Гарантированная дата платежа обычно устанавливается с учетом предыдущего опыта работы с бухгалтерской книгой клиента и периода медленного сбора после установленной даты оплаты счета.

Авансовый факторинг:

Фактор выплачивает аванс в размере 75-85 процентов от стоимости дебиторской задолженности или факторинговой фактуры.Остаток выплачивается при получении или в гарантированную дату платежа.

Дисконтирование счета:

В соответствии с соглашением о факторинге по счетам фактор производит предоплату клиенту в счет покупки балансовой задолженности и взимает проценты за период, охватывающий дату предоплаты до даты взыскания. Ведение книги продаж и сбор осуществляется клиентом. Клиент предоставляет фактору периодические отчеты о стоимости неоплаченных счетов и сроках погашения долгов.Этот объект обычно является конфиденциальным, т. Е. Клиенты (чьи долги были выкуплены фактором) не информируются о договоренности. Таким образом, эта договоренность также называется «Конфиденциальный факторинг» или нераскрытым факторингом .

Полный факторинг:

Также известный как Традиционный факторинг , он сочетает в себе функции как без регресса, так и авансового факторинга. Полный факторинг предоставляет полный спектр услуг — инкассо, кредитная защита, ведение книги продаж и краткосрочное финансирование.

Факторинг с участием банка:

В соответствии с этим соглашением банк участвует в факторинге, предоставляя клиенту аванс под резервы, поддерживаемые фактором. Например, предположим, что фактор авансировал 80 процентов стоимости факторизованной дебиторской задолженности, а коммерческий банк предоставляет аванс, ограниченный 50 процентами факторных резервов. От клиента требуется профинансировать только 10 процентов инвестиций в дебиторскую задолженность, а остальные 90 процентов обеспечивают фактор и коммерческий банк.

Внутренний и международный факторинг:

Основная разница во внутреннем и международном факторинге заключается в количестве сторон, участвующих в процессе факторинга.

Во внутреннем факторинге задействованы три стороны — продавец (клиент), Фактор, Покупатель

При трансграничном или экспортном факторинге в сделке участвуют четыре стороны: Экспортер (продавец / клиент), импортер (покупатель), фактор экспорта, фактор импорта.

Она также известна как Двухфакторная система факторинга , поскольку в транзакции участвуют два фактора.

Факторинг | Банк Райффайзенбанк

Порядок подачи заявки

Предварительная экспертиза

Райффайзенбанк дает Вам возможность в течение 24 часов получить предложение с ориентировочными параметрами для утверждения желаемого лимита факторинга.

Условия подачи заявки на такой лимит:

• Подавшая заявку компания должна иметь доход от продаж более 2 миллионов левов за каждый из последних 2 лет.
• Лимит факторинга должен составлять не менее 100 000 левов при максимальном количестве плательщиков 5.

Если вы соответствуете вышеуказанным требованиям и хотите получить ориентировочное предложение по факторингу, вы можете отправить электронное письмо по адресу [email protected], указав точное название вашей компании, единый идентификационный код компании и заполненный файл Таблица плательщиков.

В течение 1 рабочего дня с момента предоставления вашей информации Департамент факторинга Райффайзенбанка отправит вам заключение или ориентировочное предложение, и Банк оставляет за собой право принять окончательное решение после тщательной проверки поставщика и плательщиков по сделке.

Если вы получили положительное заключение и желаете заключить договор факторинга, вам необходимо заполнить Анкету-заявку на факторинг, которую необходимо отправить на адрес Департамента факторинга Райффайзенбанка.

Критерии подачи заявки

Дебиторская задолженность должна соответствовать определенным условиям:

• Они должны быть результатом фактических услуг или поставленных товаров.
• Они должны быть переводными, без обременений, они не должны иметь срока погашения и не должны подлежать взаимозачету.
• Удержанная сумма / запрошенный лимит факторинга / составляет не менее 100 000 левов.

Компании, которые могут воспользоваться услугами факторинга:

• Производственные и торговые компании, которые продают своим клиентам на условиях отсрочки платежа от 20 до 240 дней.
• Поставщики, осуществляющие регулярные поставки, выставляют счета в соответствии с действующим болгарским законодательством и получают платежи от своих клиентов банковским переводом.
• Компании, не имеющие экономических связей со своими клиентами.

Концепция факторинга в экспортном финансировании

Что такое факторинг?

Факторинг — это финансовая операция, при которой предприятие продает свою дебиторскую задолженность (т.е. счета-фактуры) третьей стороне (называемой фактором) со скидкой в ​​обмен на немедленные деньги для финансирования продолжения бизнеса. Факторинг отличается от банковского кредита по трем основным причинам.Во-первых, акцент делается на стоимости дебиторской задолженности (по сути финансового актива), а не на кредитоспособности фирмы. Во-вторых, факторинг — это не ссуда — это покупка финансового актива (дебиторской задолженности). Наконец, в банковской ссуде участвуют две стороны, а в факторинге — три.

Непосредственно вовлечены три стороны: продавец дебиторской задолженности, должник и фактор. Дебиторская задолженность по сути является финансовым активом, связанным с обязательством должника выплатить деньги, причитающиеся продавцу (обычно за выполненные работы или проданные товары).Затем продавец продает один или несколько своих счетов-фактур (дебиторскую задолженность) со скидкой третьей стороне, специализированной финансовой организации (также известной как фактор), чтобы получить наличные. Продажа дебиторской задолженности по существу передает право собственности на дебиторскую задолженность фактору, что указывает на то, что фактор получает все права и риски, связанные с дебиторской задолженностью. Соответственно, фактор-фактор получает право на получение платежей, произведенных должником на сумму счета-фактуры, и должен нести убытки, если должник не оплачивает сумму счета-фактуры.Обычно должника по счету уведомляют о продаже дебиторской задолженности, и фактор выставляет счет должнику и производит все взыскания.

Очень важно для факторинговых операций, продавец никогда не должен получать платежи, произведенные дебитором по счету, в противном случае продавец может потенциально рисковать дальнейшими авансами от фактора. Факторинговая сделка состоит из трех основных частей; a.) аванс, процент от номинальной стоимости счета-фактуры, который выплачивается продавцу при подаче, б.) резерв, остаток от общей суммы счета-фактуры, удерживаемой до момента оплаты дебитором по счету, и c.) комиссия, стоимость, связанная с транзакцией, которая вычитается из резерва до ее выплаты продавцу. Иногда фактор-фактор взимает с продавца плату за обслуживание, а также проценты в зависимости от того, как долго фактор должен ждать получения платежей от должника.

Факторинг может быть определен как «Контракт, по которому фактор должен предоставить как минимум две услуги (финансирование, ведение счетов, сбор дебиторской задолженности и защита от кредитных рисков), а поставщик должен быть передан фактор на постоянной основе посредством продажи или обеспечения, дебиторской задолженности, возникающей в результате продажи товаров или предоставления услуг ».

В отличие от традиционной ссуды, факторинг не учитывает задолженность на балансе и не требует погашения ссуд. Продавая дебиторскую задолженность фактору, а не занимая у банка, факторинг просто конвертирует один актив, дебиторскую задолженность, в другой актив, наличные деньги. Факторинг дебиторской задолженности помогает улучшить денежный поток или в дополнение к существующему финансированию. Нет длинных заявок или кредитных комитетов, и не требуется финансового аудита. Благодаря факторингу отпадает необходимость в отделах кредитования или инкассо, а также нет необходимости тратить прибыль на поддержание дебиторской задолженности.Факторинг может быть краткосрочным или частью текущей программы финансирования. Факторинг предлагает небольшим компаниям мгновенное денежное преимущество, которое когда-то было доступно только крупным компаниям с высокими объемами продаж. Новые компании также могут получить выгоду, поскольку нет необходимости в долгосрочной кредитной истории.

Экспортный факторинг

В рамках экспортного факторинга факторинг экспортных счетов-фактур, выставленных на зарубежных покупателей, и немедленная предоплата клиентам согласованного процента от стоимости счета-фактуры.В двухфакторной системе фактор, обрабатывающий сбор экспортной дебиторской задолженности клиентов (экспортеров), называется экспортным фактором (EF), а фактор в стране покупателя, который оказывает услуги по взысканию и защите кредита, называется фактором импорта.

Включаются следующие этапы:

1. Экспортер отправляет товары импортеру.
2. Экспортер присваивает свои счета-фактуры через фактор экспорта фактору импорта, который принимает на себя кредитный риск. (по предварительной договоренности).
3. Фактор экспорта производит предварительную оплату счетов.
4. Импортер выплачивает выручку Фактору импорта, который переводит сумму на Фактор экспорта.
5. Фактор экспорта вычитает уже внесенную предоплату, прочие расходы и выплачивает остаток выручки экспортеру.

Выгоды для экспортеров

Фактор импорта предлагает защиту от кредитного риска в случае, если покупатель не оплатит счета в течение 90 дней до установленного срока.

• Стоимость полиса ECGC можно сэкономить.Снижены административные расходы, поскольку экспортер будет иметь дело только с одним экспортным фактором, независимо от количества участвующих стран.
• Экспортер может получить ценную информацию о положении иностранных покупателей в отношении торговых обычаев и рыночного потенциала, чтобы расширить свой бизнес.
• Сопровождение дебиторской задолженности по импортному фактору ускорит сборы.
• Факторинг обеспечивает финансирование до 90% экспортных счетов-фактур, у экспортера улучшился денежный поток, а его ликвидность заметно улучшилась.

Льготы до Импортер

• Он может оплачивать счета в стране на местном уровне.
• Он имеет дело с местным агентством, то есть с Import Factor.
• Требуется минимум документации.
• Стоимость аккредитивов и просрочка по аккредитивам исключаются. Все общение на его родном языке.

Типы экспортного факторинга

В зависимости от потребностей экспортера-клиента и его ценовой несущей способности в ходу различные виды международного факторинга, основными из которых являются:

1.Двухфакторная система

В этой системе транзакция основана на операциях двух факторинговых компаний в двух разных странах с участием четырех сторон: i) экспортера ii) импортера iii) фактора экспорта в стране экспортера и iv) фактора импортера в стране импортера.

Различные этапы:

1. Экспортер обращается к фактору экспорта с различной деловой информацией, которая, помимо прочего, может включать в себя тип бизнеса, имя и адрес должников в различных странах-импортерах, ожидаемый годовой оборот в каждой стране, количество счетов-фактур / кредитные ноты по стране, срок платежа и требования к кредитной линии для каждого должника.
2. На основе информации, представленной выше, фактор экспорта свяжется со своим партнером (фактором импорта) в разных странах для оценки кредитоспособности различных должников.
3. Импортирующий фактор предварительно оценивает свою способность обеспечить кредитное покрытие основных должников. Если оценка по фактору импорта положительна, он должен указать размер покрытия вместе с требуемой комиссией и другими условиями сотрудничества, в противном случае вопрос будет возвращен в фактор экспорта для альтернатив.
4. Подписано соглашение между экспортером и экспортным фактором. После отгрузки товаров экспортером две копии счета-фактуры отправляются экспортеру, который затем производит согласованную предоплату экспортеру и отправляет счет-фактуру импортеру.
5. Фактор импорта, в свою очередь, взыскивает долги и переводит выручку на фактор экспорта. В случае, если платежи не получены ни от одного из дебиторов в конце согласованного периода (обычно 90 дней с даты платежа), импортирующий фактор должен оплатить сумму счета из своих собственных ресурсов.Однако это обязательство не будет применяться в случае каких-либо споров относительно качества, количества, условий поставки и т. Д.
6. Наконец, по получении поступлений по долгам, остаток, удерживаемый с учетом фактора экспорта (20-25%), будет разблокирован. . Плата за факторинг будет списана со счета экспортера, и фактор экспорта переводит взаимно согласованную комиссию своему партнеру-импортеру.

Таким образом, основные функции экспортного фактора связаны с оценкой финансового состояния экспортера оценка финансового состояния импортера посредством предоплаты дебиторской задолженности экспортером с помощью фактора импорта после надлежащей документации, последующего возмещения при импорте комиссия за разделение фактора с фактором импорта.

Соответственно, фактор импорта будет заниматься ведением подробностей продаж должникам в своей стране и взысканием долгов с импортеров и переводом выручки на фактор экспорта, обеспечивающим кредитную защиту в случае финансовой неспособности любого из должников. Двухфакторная система, вероятно, является лучшим способом предоставления наиболее эффективного факторингового обслуживания потенциальному клиенту.

2. Однофакторная система

С целью устранения ограничений в двухфакторной системе введена система единого факторинга.В рамках этой системы между двумя факторинговыми компаниями в странах-экспортерах и импортерах подписывается специальное соглашение об условиях единого факторинга, в соответствии с которым, как и в двухфакторной системе, кредитное покрытие обеспечивается фактором импорта. Если фактор экспорта не в состоянии реализовать какой-либо долг в течение 60 дней с установленной даты, он просит импортирующую сторону взять на себя ответственность по взысканию, одновременно информируя дефолтного должника о переуступке долга последнему.Теперь импортер несет ответственность за продолжение работы по взысканию и инициирование судебных разбирательств, если это необходимо. В случае, если задолженность остается непогашенной более 90 дней с даты платежа, коэффициент импорта га

.