Договор международного факторинга: Понятие договора международного факторинга, международно-правовое регулирование и законодательство РФ в данной области

Содержание

Понятие договора международного факторинга, международно-правовое регулирование и законодательство РФ в данной области

Понятие договора международного факторинга

Самая развитая форма внешнеэкономической деятельности, которая характеризует сегодняшние аспекты экономического развития, представлена международным факторингом. Он, как и финансовый лизинг, концентрируется на привлечении дополнительных источников финансирования в производство и торговлю. Факторинг представляет собой разновидность коммерческого кредитования и применяется в основном в области купли-продажи.

При осуществлении факторинга продавец продукции не дожидается исполнения покупателем обязательств по уплате цену за нее. Он уступает за определенное вознаграждение право денежного требования банку или другой коммерческой организации (фактору). Уже этой организации по просьбе продавца покупатель платит покупную цену. Одновременно с этим фактор может оказывать продавцу и иные услуги финансового характера, например, ведение бухучета, выставление счетов по поступлению денежных средств, исследование финансового состояния должника, страхование риска неплатежа.

Замечание 1

Договор международного факторинга регулируется правом многих промышленных развитых государств. Это регулирование основано не на специальных, а на общих нормах обязательственного права, которые можно отнести к уступке права требования (цессии). Именно с ней факторинг имеет много общего. 

Наряду с этим, факторинг не похож на обычную цессию, так как представляет собой самостоятельный тип предпринимательской деятельности, которая связана с оказанием финансовых услуг коммерческим компаниям.

Правовое регулирование факторинга

Потребность в международно-правовом регулировании факторинга связана с отсутствием специальных норм о нем в национальных законах многих государств. Также этому способствовали отличия в практике использования факторинговых операций. Результатом стала Конвенция «О международном факторинге», которую стороны подписали в городе Оттаве в мае 1988 г. (Оттавская конвенция). Также она вступила в силу с 1 мая 1995 года еще для 3 государств, включая Францию, Италию и Нигерию.

В последующем ее членами становятся и другие государства (например, Италия, Венгрия, Латвия, Украина). Наше государство не принимает участие в этой Конвенции, поэтому многие ее положения были использованы в процессе разработки 43 главы ГК РФ, которая регулирует договор финансирования под уступку права требования.

Одновременно с рассмотренной Конвенцией приняли и Конвенцию «О международном финансовом лизинге». В них были использованы одинаковые подходы при решении общих вопросов. Так, использование Конвенции характерно для тех случаев, когда коммерческие организации продавца и его должника расположены в разных странах, которые участвуют в Конвенции. Ее членом должна являться и страна коммерческой компании-фактора.

Также использованию подлежат положения Конвенции в случае, когда договор купли-продажи, который заключен между продавцом и покупателем (должником), как договор факторинга, подчиняются праву государства, которое участвует в Конвенции.

Даже при существовании данных условий применение Конвенции может исключаться участниками факторинга в качестве сторон договора факторинга (если на это есть оговорка в договоре), так и сторон договора международной купли-продажи продукции при наличии оговорки между ними в отношении денежных требований, которые возникают после письменного уведомления фактора о данном исключении.

Вопросы, которые включены в предмет регулирования Конвенцией, но прямо в ней не рассматривающиеся, должны разрешаться по общим принципам, которые лежат в ее основе. Если таковые принципы отсутствуют, то разрешение осуществляется по праву, используемому в силу норм международного частного права (коллизионные нормы).

Определение 1

В соответствии с Конвенцией договор факторинга представляет собой договор, который заключен между одной стороной (поставщик) и другой стороной (фактор). В соответствии с ним первая сторона передает второй требования, которые вытекают из договоров международной купли-продажи (заключаются между поставщиком и его должником или покупателем).

В качестве предмета уступки выступают требования, которые основаны на договорах международной купли-продажи, заключение которых производится в области коммерческой деятельности. Так, предметом уступки не могут являться денежные требования, которые вытекают из сделок по покупке продукции для личных, семейных или домашних потребностей.

Фактор занимается выполнением 2 функций:

  • финансирование поставщиков, в том числе заем и предварительные платежи;
  • ведение бухучета в соответствии с причитающимися суммами;
  • предъявление денежных требований для оплаты;
  • защита интересов поставщика по причине отсутствия платежеспособности должников.

Конвенцией регулируется «раскрытый» факторинг, который состоит в том, что должник обязательно уведомляется письменно об уступке права требования. В мировой практике часто используют и понятие «нераскрытый» факторинг. В этом случае не происходит раскрытие договоренности об уступке должнику (покупателю), а продавец может получить от него покупную цену за продукцию, зачисляет полученную сумму на отдельный счет в соответствии с указанием фактора.

Замечание 2

Если обратиться к взаимообусловленному характеру отношений факторинга, то его участниками могут быть продавец, фактор и покупатель продукции (должник), Конвенция рассматривает факторинг в качестве самостоятельного обязательства.

Таким образом, уступку требования осуществляют вне зависимости от любых соглашений поставщиков и должников (покупателей), которые запрещают уступку (6 статья).

Нужна помощь преподавателя?

Опиши задание — и наши эксперты тебе помогут!

Описать задание

Конвенция определяет порядок предъявления требований, если некоторые участники факторинга не выполнили собственные обязательства перед другими. В соответствии с общим правилом при предъявлении фактором требований должнику о платеже, последний имеет право на использование в отношении первого все средства защиты, которые прописаны в контракте и которыми он мог воспользоваться, если подобное требование предъявил бы поставщик (например, встречные требования в адрес фактора, которые связаны с качеством или количеством продукции). Если же должник уже осуществил платеж, но не получил или получил товар, не соответствующий договору, то он получает право на предъявление требований непосредственно к поставщику, без обращения за взысканием к фактору.

Должник наделен правом предъявить требование самому фактору только при наличии 2 условий (предусмотрены Конвенцией). Во-первых, если он произвел оплату фактору, а фактор не оплатил сумму продукции поставщику. Во-вторых, когда фактор произвел платеж поставщику, изначально зная о том, что он не исполнил своих обязательств перед должником.

ЮНСИТРАЛ произвела унификацию права, которое относится к уступке требований по платежным обязательствам, в том числе по международному факторингу. В результате была принята соответствующая Конвенция.

Конвенция используется в отношении уступок «международной дебиторской задолженности» и «международным уступкам дебиторской задолженности». Она характеризует уступку в качестве международной в случае, когда цедент и цессионарий находятся в различных странах. Дебиторскую задолженность считают международной, когда цедент и должник находятся в различных странах. Международный характер двух рассмотренных категорий может определять местонахождение цедента и цессионария (должника) на момент заключения договора уступки.

В состав предмета регулирования Конвенции включен не только факторинг, но и совокупность известных видов уступки дебиторской задолженности, в том числе традиционный институт цессии, форфейтинг, учет счетов-фактур, секьюритизация договорной дебиторской задолженности, кредитование под обеспечение активами, проектное финансирование под будущие доходы проекта и др. Предъявление уступки представляет суброгацию в качестве сделки залогового вида.

Замечание 3

Уступку дебиторской задолженности Конвенция рассматривает как «обеспечение долга или другого обязательства». Это характеризует международные тенденции современного использования цессии как способа обеспечения обязательств.

Предмет уступки представлен правами на суммы, которые причитаются с должника (существующая дебиторская задолженность на момент заключения договора, «последующая» задолженность, которая возникает после заключения договора). Сумма может передаваться полностью или частично одним субъектом (цедент) другому (цессионарий). В состав объема уступаемых требований включены акцессорные права, которые обеспечивают платежи по первоначальному договору.

Уступка требований отличается от Оттавской конвенции, поскольку производится не только по договору купли-продажи, но и по прочим договорам. Наряду с этим, требования, которые возникают из других, чем договор, оснований (внедоговорные основания) или из законных оснований (например, требования из деликта или требования, касающиеся возмещения налоговых платежей), Конвенция не охватила.

Также Конвенция не распространяется на уступки требований, которые вытекают из договоров и прочих сделок в области финансовых услуг (прямое указание на них содержится в 4 статье Конвенции). В их состав входят сделки, проводимые на регулируемых фондовых рынках, сделки с зарубежной валютой, сделки на срок, сделки спот и своп, фьючерсные сделки, опционные сделки и др.

Передача дебиторской задолженности осуществляется цессионарию вне зависимости от каких-либо соглашений цедента и должника, ограничивающих право первого уступать собственную дебиторскую задолженность. Наряду с этим, в отличие от Оттавской конвенции, в ее рамках допустима уступка как раскрытая (требует письменного уведомления должника о ней), так и нераскрытая.

Особо стоит обратить внимание на регулирование, которое связано с определением очереди получения дебиторской задолженности (в том числе банкротство должника). Здесь правом на задолженность в одно время обладают несколько цессионариев. Странам-участницам Конвенция предлагает типовые положения на выбор. Они включают 3 варианта для определения приоритета цессионария. С ними страны могут быть связаны на основе заявления, что предусматривает очередность регистрации уступки, очередь заключения соглашения о ней или уведомление должника.

Замечание 4

Вместе с материально-правовым регулированием в Конвенции предусмотрена общая коллизионная норма. В соответствии с ней любая коллизия, которая относится к вопросу о приоритете конкурирующих цессионариев, должна разрешаться в соответствии с правом местонахождения цедента.

5 глава Конвенции содержит автономные коллизионные нормы, которые используют, когда только решение нельзя принять по ее принципам.

Подобные привязки могут использоваться вне зависимости от прочих положений Конвенции. Это предусмотрено даже для тех случаев, когда цедент (должник) не находятся в стране–участнице Конвенции или когда право, регулирующее первоначальный договор, не представлено правом участницы. Данные сделки должны обладать международным характером и не могут исключаться из области ее действия.

Автономные коллизионные нормы характеризуются тем, что регулирование взаимных прав и обязанностей цедента и цессионария происходит по принципу автономии воли «избранным ими правом». В случае отсутствия соглашения между ними право, которое будет применяться, может быть определено на основе критерия наиболее тесной связи с договором. Отношения между цессионарием и должником должны регулироваться правом государства, в подчинении которого находится первоначальный договор. По данному праву может быть определена допустимость уступки требований, отношения цессионария и должника, условия, в соответствии с которыми требование предъявляется цессионарием, вопрос о требуемом исполнении обязательств должником.

Также воспроизводится положение, по которому приоритет конкурирующих цессионариев может быть определен в соответствии с правом страны, где находится цедент.

Законодательство РФ о международном факторинге

В законодательстве нашей страны факторинг известен как финансирование под уступку права требования. Его выделяют как самостоятельный вид договора. Материальное правовое регулирование таких договоров осуществляется с помощью 43 главы ГК РФ, которая взяла многие положения из Оттавской конвенции о международном факторинге.

Гражданское законодательство содержит специальную коллизионную норму, которая регулирует факторинг (финансирование под уступку права требования). По ней право, которое подлежит использованию в договоре финансирования под уступку права требования, должно определяться на основе 9 подпункта, 3 пункта 1211 статьи. Она отсылает при отсутствии соглашения сторон к праву страны финансового агента (фактора).

Правовое регулирование договора международного факторинга Текст научной статьи по специальности «Право»

Бизнес в законе

2’2014

10. 2. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА МЕЖДУНАРОДНОГО ФАКТОРИНГА

Пузырёва Евгения Николаевна, кандидат юридических наук. Преподаватель кафедры Международного частного права.

Место работы: Московский Государственный Юридический Университет имени О.Е. Кутафина

evgeniya [email protected]

Аннотация: Задача. Статья посвящена рассмотрению правого регулирования договора международного факторинга. Причиной написания данной статьи послужило решение Правительства РФ о присоединении к Конвенции УНИДРУА по международным факторным операциям и внесение соответствующих предложений по изменению существующего отечественного законодательства в данной сфере. При изучении указанного вопроса были использованы работы Лазаревой Т., Овсейко С., Приходько А. А., Феррари Ф. и др.

Модель: В статье проанализированы положения Конвенции УНИДРУА по международным факторным операциям, выявлены особенности применения данного документа. Изучены нормы законодательства, посвященные отдельным вопросам, связанным с данным договором, а также положения законопроектов о «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям».

Выводы: Сделан вывод о необходимости включения предложенных в проектах норм в отечественное законодательство РФ, что позволит в значительной степени упростить и увеличить объем факторинговых операций. Ключевые слова: факторинг, договор международного факторинга, международное частное право

STATUTORY REGULATION OF THE INTERNATIONAL FACTORING AGREEMENT

Puzyryova Evgeniya Nikolaevna, faculty member of the Private international law department

Work place: Kutafin Moscow State Law University

[email protected] ru

Annotation: Problem: The article is devoted to the review of the statutory regulation of the international factoring agreement. The preparation of this research was caused by the decision of the Russian Government to accede to the UNIDROIT Convention on International Factoring and the alteration of the existing domestic legislature on the matter. During the research works of Lazareva T, Ovseyko C, Prihodko A.A., Ferrari F. and others were analyzed.

Model: The article contains analysis of the UNIDROIT Convention on International Factoring, specific rules of its application are studied. The civil provisions dedicated to separate issues related to the agreement are examined. The article also contains analysis of the provisions of the draft on the acceding of the UNIDROIT Convention on International Factoring.

Conclusion: The author makes conclusion on the necessity of the inclusion of the draft norms into domestic legislation of the Russian Federation, which will expedite and increase extent of factoring operations.

Keywords: factoring, international factoring agreement, private international law

В последнее десятилетие, в условиях глобализации мировой экономики и расширения внешнеэкономиче-

ской деятельности, наблюдается постоянное увеличение числа международных факторинговых операций. Несмотря на длительную историю развития и многовековую практику использования договора факторинга в международной торговле в науке до сих пор не сложилось единого подхода к регулированию таких отношений.

Большинство национальных кодификаций не содержат специальных положений о договоре факторинга. Только в ряде стран (Англия, Белоруссия, Молдова,

США) можно встретить нормы, прямо посвященные

1

данному договору .

В других странах для урегулирования складывающихся отношений по аналогии применяются нормы об уступке требования1 2, суброгации3 4 и отдельных видов договоров (например, купли-продажи права требования ).

ГК РФ определяет факторинг как договор финансирования под уступку денежного требования, где одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ)5. При этом денежное требование к должнику может быть уступлено также в целях обеспечения исполнения обязательств клиента перед финансовым агентом.

Международный факторинг, являясь одной из основных форм финансирования международной торговли, представляет продажу недокументированной, то есть не закрепленной в ценной бумаге, дебиторской задолженности преимущественно для целей финансирования. В практике международной торговли договор международного факторинга заключается с целью финансирования одной организацией экспорта другого лица при условии передачи последним фактору права на получение денежных сумм от импортера-должника.6 Факторинг представляет собой предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием финансовых услуг коммерческим предприятиям, занимающимся продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг.

Отсутствие специальных норм о факторинге в национальном законодательстве многих стран и различия в практике применения факторинговых операций вызвали необходимость международно - правового регулирования факторинга. Результатом явилась подготовленная УНИДРУА Конвенция по международным

1 Лазарева Т. Нетрадиционные формы кредитования внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2001. № 2. С. 54.

2 Овсейко С. Факторинг: сравнительный анализ российского, зарубежного и международного законодательства и практики // Внешнеторговое право. 2007. № 1. С. 15.

3 Там же. С. 16.

4 Glinavos I. An Introduction to International Factoring and Project Finance. University of Kent and Canterbury. 2002. Paper № 854. P. 7.

5 Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996. № 14-ФЗ (с изм. и доп.) // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

6 Приходько А.А. Договор международного факторинга в международном частном праве. Диссертация на соиск. уч. степ. к. ю. н. М. 2005. С. 5.

140

Пузырёва Е. Н.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА МЕЖДУНАРОДНОГО ФАКТОРИНГА

факторным операциям (факторингу), подписанная в г. Оттаве 28 мая 1988 г. (далее - Конвенция)7.

Данная Конвенция выполнила две важнейшие функции: выработала, с учетом имеющегося опыта национального регулирования факторинговых операций, ряд унифицированных норм, а также урегулировала многие вопросы, не имевшие решение в национальных правовых системах. В частности, применительно к уступке денежного требования в рамках факторинга были уточнены основные понятия «факторинговый контракт», «товар», «письменное уведомление» и т.д. Конвенция регулирует отношения, возникающие при использовании договоров факторинга и уступки права требования, в частности, предусматривает права и обязанности сторон в отношениях по договору факторинга, решает вопрос о последующей уступке денежного требования и т.д.

Конвенция применяется для регулирования трансграничных договоров факторинга. При определении договора факторинга, Конвенция исходит из теории о его трехстороннем характере. Что, в частности, вступает в противоречие с положениями российского законодательства, закрепляющими двусторонний характер складывающихся отношений.

По смыслу Конвенции под «факторинговым контрактом» понимается контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (фирма по факторным операциям, именуемая в дальнейшем цессионарий), в соответствии с которым:

а) поставщик может или должен уступить цессионарию обязательственные требования, вытекающие из контрактов по продаже товаров, заключаемых между поставщиком и его заказчиками (дебиторами), за исключением тех, которые относятся к товарам, закупленным в основном для их личного пользования, семейного или домашнего;

б) цессионарий должен взять на себя не менее двух следующих обязанностей:

- финансирование поставщика, в частности, заем или досрочный платеж;

- ведение счетов по обязательственным требованиям;

- предъявление к оплате дебиторских задолженностей;

- защита от неплатежеспособности дебиторов (п. 1 ст. 1 Конвенции).

При этом критерием определения «трансгранично-сти» таких соглашений служит местонахождение «коммерческих предприятий» участников договора (п. 1 ст. 2 Конвенции). Аналогичный подход нашел свое закрепление в целом ряде международных соглашений8.

Следует также указать на диспозитивность Конвенции. Так, согласно положениям ст. 3 стороны вправе исключить применение этого документа. Вместе с тем, некоторые авторы отмечают, что по сравнению с

7 Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу) (заключена в Оттаве 28.05.1988). С текстом Конвенции на руссом языке можно ознакомиться на сайте - < http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?OpenAgent&RN=4 48334-6&02> (последнее посещение - 04 апреля 2014 г.). С текстом Конвенции на английском языке можно ознакомиться на сайте - <

http://www.jus.uio.no/lm/unidroit.factoring.convention.1988/portrait.pdf > (последнее посещение - 04 апреля 2014 г.).

8 Например: Венская Конвенция о международной куплепродаже товаров 1988 г. в ст. 1 при определении договора международной купли-продажи; Оттавская Конвенция о международном лизинге 1988 г. в ст. 3 при определении сферы применения Конвенции и др.

«полной диспозитивностью» предусмотренной, например, в Венской Конвенции о договорах международной купли-продажи товаров 1980 г., стороны сильно ограничены в применении Конвенции УНИДРУА9. Ведь если применение Конвенции исключается, это исключение может касаться только всего документа (п. 2 ст. 3 Конвенции).

В целом, следует отметить позитивное влияние Конвенции на развитие регулирования в данной области. Тот факт, что документ вступил в силу1 , уже означает, что Конвенция получила признание со стороны отдельных государств.

В гражданском законодательстве Российской Федерации специальные нормы о договоре факторинга отсутствуют, а для регулирования соответствующих правоотношений используются общие нормы обязательственного права, в частности, положения главы 43 «Финансирование под уступку денежного требования» Гражданского кодекса Российской Федерации, которые не отражают все особенности отношений, возникающих при использовании договоров факторинга.

Конструкция договора, отраженная в ГК РФ, была разработана с учетом международного опыта осуществления подобных финансовых операций и не противоречит ему. Тем не менее, сложилось общее мнение, что многие вопросы, касающиеся правоотношений участников договора финансирования, в российском законодательстве урегулированы недостаточно, что создает препятствия для распространения сделок финансирования в России11.

Все эти причины, а также необходимость приведения в соответствие законодательства Российской Федерации с международными стандартами в области факторинга стали основанием для принятия Правительством РФ решения о присоединении к Конвенции УНИД-РУА. Соответствующий законопроект12 был передан на рассмотрение в Государственную Думу РФ 10 февраля 2014 г.

В пояснительной записке «По проекту Федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинго-

9 Ferrari F. General Principles and International Uniform Commercial Law Conventions: A study of the 1980 Viena Sales Convention and the 1988 UNIDROIT Conventions on International Factoring and Leasing // Pace International Law Review. 1998. Issue 1. Article 6. P. 177.

10 Конвенция вступила в силу 1 мая 1995 г. Конвенцию подписали следующие государства: Гана, Гвинея, Нигерия, Филиппины, Танзания, Марокко, Франция, Чехословакия, Финляндия, Италия, Бельгия, США, Словакия, Германия, Великобритания, Панама; ратифицировали: Франция, Германия, Венгрия, Италия, Латвия, Нигерия. Согласно статье 13 Конвенции Конвенция открыта для присоединения всех государств, которые ее не подписали. К Конвенции присоединилась Украина. Более подробную информацию можно узнать на сайте -

<http://www.paclii.org/pits/en/status_pages/1988-21 .html>.

11 См. например/ Алексанова Ю. А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции // Международное публичное и частное право. 2003. № 4. С. 20.; Рудых С. Н. Институт факторинга в гражданском законодательстве России и зарубежных стран: История и современность // История Государства и права. 2007. № 16. С. 11. и др.

12 Законопроект № 448334-6 «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям». С текстом законопроекта можно ознакомиться на сайте - <

http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?OpenAgent&RN=4 48334-6&02> (последнее посещение - 04 апреля 2014 г.).

141

Бизнес в законе

2’2014

вым операциям»13 указывается целесообразность присоединения, а также отмечается, что факторинг позволяет гибко и оперативно решить главную проблему быстро развивающихся малых и средних компаний - проблему дефицита оборотных средств без увеличения кредиторской задолженности компаний. При международных факторинговых сделках поставщик снимает с себя валютные риски. Он получает значительную часть от стоимости поставки сразу же после отгрузки и таким образом защищает себя от возможных последующих колебаний валютного курса. Кроме того, расширение участия российских банков в предэкспортном финансировании резидентов - экспортеров создаст реальные условия для повышения конкурентоспособности российских банков на рынке банковских услуг14.

Отдельное внимание при присоединении к Конвенции следует также уделить изменениям, которым будут подвергнуты отдельные законодательные акты РФ, в той или иной мере затрагивающие регулирование факторинговых операций. В частности изменения должны коснуться валютного законодательства.

Следует отметить, что в настоящее время услуги по международному факторингу российским потребителям российскими факторинговыми компаниями фактически не предоставляются в связи с ограничениями, предусмотренными в ст. 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»15. Так, валютные операции между резидентами запрещены, за исключением определенных Федеральным законом операций. При этом к разрешенным операциям не отнесены валютные операции между факторинговыми компаниями и их клиентами резидентами-экспортерами.

В то же время в лучших условиях оказываются иностранные банки и финансовые компании, так как при заключении с ними договора факторинга выручка фактически будет поступать от нерезидента, что соответствует требованиям валютного законодательства Российской Федерации.

Таким образом, участие российских уполномоченных банков и факторинговых компаний в предоставлении российским предприятиям финансирования по договору факторинга является невозможным, что ущемляет их права и создает неоправданные конкурентные преимущества иностранным банкам и финансовым компаниям. Внесение соответствующих изменений способствовало бы развитию операций по финансированию российского экспорта и поставило бы российские уполномоченные банки и факторинговые компании в равные условия с иностранными.

Помимо этого, в Государственную Думу был также внесен законопроект «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части

13Пояснительная записка по проекту федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям». С текстом законопроекта можно ознакомиться на сайте - < http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?Open Agent&RN=448334-6&02> (последнее посещение - 04 апреля 2014 г.).

14 Там же.

15 Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от

12.03.2014) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ 2003. № 50. ст. 4859.

осуществления факторинговых операций»16, который наряду с вышеуказанными изменениями, содержит также предложения по модернизации гражданского законодательства в данной сфере. В частности предлагается дополнить главу 43 части второй ГК РФ статьей 833.1 «Факторинг». В статье дается понятие договора Факторинга, определяется порядок финансирования таких отношений, уведомления о передаче денежного требования, права и обязанности участников по договору и т.д.

Подводя итог вышеизложенному, отметим необходимость включения в отечественное законодательство норм посвящённых регулированию международного факторинга. На сегодняшний день данный вид сделок является одной из основных форм финансирования внешнеторговой и инвестиционной деятельности. Возникающие споры, ввиду отсутствия специальных норм, разрешаются судами при помощи аналогии, что не всегда приводит к справедливому решению по делу. Наличие соответствующего законодательства могло бы в значительной степени упростить и увеличить объем факторинговых операций.

Список литературы:

1. Алексанова Ю. А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции // Международное публичное и частное право. 2003. № 4. С. 8-22.

2. Глинавос И. Введение в сферу международных факторинговых операций и проектного финансирования. Университет Кета и Кетенбери. 2002. Работа № 854. - 33 С.

3. Лазарева Т. Нетрадиционные формы кредитования внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2001. № 2. С. 54 - 57.

4. Овсейко С. Факторинг: сравнительный анализ российского, зарубежного и международного законодательства и практики // Внешнеторговое право. 2007. № 1. С. 11 - 22.

5. Приходько А.А. Договор международного факторинга в международном частном праве. Диссертация на соиск. уч. степ. к. ю. н. М. 2005. - 234 C.

6. Рудых С. Н. Институт факторинга в гражданском законодательстве России и зарубежных стран: История и современность // История Государства и права. 2007. № 16. С. 10 - 11.

7. Феррари Ф. Общие принципы и Международные Единообразные торговые Конвенции: Исследование Конвенции о международной купле-продаже товаров 1980 г. и Конвенций УНИДРУА о международном факторинге и международном лизинге 1988 г. // Пейс Итернешнл Ло Ревью. 1998. Выпуск

1. Статья 6. С. 127- 185.

Reference list:

1. Alexanova Y. A. Russian Legislation on Financing under money cession and international law norms related to these operations // International public and private law. 2003. № 4. P. 822.

2. Glinavos I. An Introduction to International Factoring and Project Finance. University of Kent and Canterbury. 2002. Paper № 854. P. 7.

3. Lazareva T. Unconventional forms of international business financing // Law and Economics. 2001. № 2. P. 54 - 57.

16 Проект федерального закона «О внесении изменений в Г ра-жданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления международных факторинговых операций». С текстом проекта можно ознакомиться на сайте - <

http://regulation.gov.ru/project/6531 .html?point=view_project&stage=3 &stage_id=6426 > (последнее посещение - 04 апреля 2014 г.).

142

Пузырёва Е. Н.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА МЕЖДУНАРОДНОГО ФАКТОРИНГА

4. Ovseyko S. Factoring: comparative analysis of the Russian, Foreign and international legislature and practice // Foreign trade Law. 2007. № 1. P. 11 - 22.

5. Prihodko A.A. International factoring Agreement in Private international Law. Ph.D. thesis in Law. M. 2005. - 234 P.

6. Rudih S. N. Factoring in the Russian and foreign civil legislature: History and Modern age // The history of Government and Law. 2007. № 16. P. 10 - 11.

7. Ferrari F. General Principles and International Uniform Commercial Law Conventions: A study of the 1980 Viena Sales Convention and the 1988 UNIDROIT Conventions on International Factoring and Leasing // Pace International Law Review. 1998. Issue 1. Article 6. P. 127- 185.

РЕЦЕНЗИЯ

на статью Пузырёвой Евгении Николаевны «Правовое регулирование договора международного факторинга»

На современном этапе перед российской экономикой остро стоит проблема выхода на международные рынки. Активно развивается внешняя торговля. В данной ситуации необходимы финансовые инструменты, способные в полной мере удовлетворять финансовые и управленческие потребности участников внешнеэкономической деятельности, и, адаптированные к практике зарубежных стран торговых партнеров России. В настоящее время одним из подобных инструментов является факторинг.

Факторинг в мире стал общепризнанным финансовым инструментом для среднего и малого бизнеса, который имеет огромную поддержку со стороны государств и центральных банков по всему миру. Все большее количество экспортеров в мире начинают осознавать, что международный факторинг может помочь им стать более конкурентоспособными.

В статье изучено отечественное и зарубежное законодательство о факторинге, а также положения основных международных документов, принятых в данной сфере. Произведён анализ данного явления и исследованы основные подходы к определению правовой природы факторинга. Изучив положения отечественного и зарубежного права, автор приходит к выводу о необходимости выработки и закрепления в отечественном законодательстве специальных норм, которые могли бы регулировать соответствующие отношения. В частности, в работе подробно анализируется переданный на рассмотрение в Государственную Думу проект федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИД-РУА по международным факторинговым операциям», а также проект федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления факторинговых операций».

Исследовав современное состояние правовой системы, Е. Н. Пузырева делает вывод о необходимости дальнейшего совершенствования законодательства о международном факторинге. Свою позицию автор подкрепляет положениями иностранных нормативноправовых источников, а также примерами из судебной практики.

Научная статья Е.Н. Пузырёвой «Правовое регулирование договора международного факторинга» соответствует всем требованиям, предъявляемым к работам такого рода. Данная статья может быть рекомендована к публикации.

Заведующий кафедрой Международного частного права,

Доктор юридических наук, профессор

Дмитриева Галина Кирилловна

143

Правовое регулирование договора факторинга в международном частном праве Текст научной статьи по специальности «Право»

л )

о

PQ •<

PLh

И

К

t-ч

О

Ч

ас ££

к

о щ

о

м

Фролкина Ели^аВета НиколаеВна

ПраВоВое регулироВание догоВора факторинга В международном частном праВе

В статье анализируется договор международного факторинга: его значение, история развития, правовое регулирование. Характеризуются основные элементы международного факторингового правоотношения. Центральное место занимает рассмотрение понятия и предмета договора международного факторинга, прав и обязанностей его сторон. Исследуя содержание указанного договора, анализируется его соотношение с договором финансирования под уступку денежного требования, регламентированного российским гражданским законодательством.

Договор международного факторинга, фактор, должник, финансирование, уступка денежного требования

редставленная статья посвящена анализу договора международного я Я Я факторинга - одному из значимых договорно-правовых инструментов, Щ предназначенных для решения финансовых проблем при осуществлении я различного рода внешнеторговых операций. Международный факторинг как форма внешнеэкономической деятельности представляет собой разновидность коммерческого кредитования и направлен на привлечение дополнительных источников финансирования как в торговую, так и в производственную сферы. Поэтому договор факторинга способствует решению вопросов, касающихся финансирования и дополнительного обслуживания участников международного коммерческого оборота, что является весьма актуальным, учитывая, что в современных условиях повышенной конкуренции на рынке международной торговли у большинства экспортеров (поставщиков) на практике часто возникают ситуации недостатка оборотных средств, риска неплатежей и т.п.

С этимологической точки зрения термин «факторинг» происходит от английского слова factoring, означающего разновидность агентирования. Сущность факторинга заключается в получении поставщиком от фактора (финансового агента) денежных средств в обмен на передачу последнему прав требования поставщика к его покупателю (должнику), вытекающих из заключенного договора на поставку продукции (выполнения работ, оказание услуг). Таким образом, в международной торговле факторинг рассматривается как финансовая услуга по получению покупной цены за товар, в рамках которой фактор, предоставляя поставщику соответствующую денежную сумму, освобождает его от бремени взимания средств с зарубежного покупателя. Следует признать справедливым утверждение, согласно которому «международный факторинг является эффективным современным механизмом финансирования внешней торговли, который позволяет не только кредитовать текущую деятельность экспортера, но и минимизировать его кредитные риски, устранять такие проблемы, связанные с ведением международного бизнеса, как неизвестное законодательство, иностранный язык, незнакомая процедура взимания дебиторской задолженности и торговая практика в стране контрагентов» [1].

В доктрине международного частного права отсутствует единое мнение относительно исторической периодизации развития факторинга. Основными экономическими предпосылками возникновения отношений по совершению факторинговых сделок являются объективно складывающиеся условия рынка, потребности субъектов коммерческого оборота в ситуации недостатка финансовых средств. Согласно традиционному подходу, широкое развитие факторинга как особого, самостоятельного и единого договора, являющегося средством решения проблемы платежей, относится к началу XX в. Это было вызвано происходящими в указанный период инфляционными процессами, что, соответственно, требовало ускорения реализации продукции и получения денежных средств.

В настоящее время в науке превалирует так называемая «американская» концепция введения в коммерческую деятельность факторинговых сделок. Данная концепция исходит от того, что наибольшее распространение факторинговые операции получили в США в 40-50-х гг. XX в., которые в большинстве случаев осуществлялись крупными банками. Именно в указанный период начинает применяться непосредственно сам договор факторинга современной формы и содержания.

Вместе с тем отдельные элементы факторинговых сделок, своего рода «прототипы» факторинга, появились еще в Х!!!-ХУ! вв. В литературе отмечается, что первоначально факторами именовались торговые агенты (комиссионеры), обязанностью которых помимо реализации произведенных принципалом товаров являлось также предоставление последнему денежных авансов и кредитование его производства. Позднее некоторые торговые агенты перестали выполнять коммерческие функции в отношении самого товара и сосредоточили свою деятельность лишь на финансовой стороне обслуживания клиентов [2]. Таким образом, указанные торговые агенты (факторы) стали осуществлять прямую покупку у поставщика его платежных требований к покупателю (должнику). Кроме этого, в доктрине международного частного права представлена также «английская» концепция возникновения факторинговых операций. В соответствии с данной концепцией начало факторинговой деятельности напрямую связано с созданием в Англии в X!! в. Дома факторов. Факторы возглавляли фактории, которые являлись представительствами крупных европейских торговых домов в колониальных странах. Сам термин «фактор» использовался в английской колониальной торговле как синоним термина «агент» и «комиссионер». Факторы выполняли функции по сбыту товаров на иностранных колониальных рынках, решали задачи поиска надежных покупателей, хранения и сбыта товара, а также последующего инкассирования торговой выручки.

В целом проблема определения момента возникновения факторинга обусловлена тем обстоятельством, что в своем историческом развитии он имел два типа (вида): товарный и финансовый. В современном звучании под факторингом понимается именно финансовый вид факторинговой деятельности. Тогда как товарный факторинг развивался в сторону представительских отношений между агентом (фактором), принципалом (поставщиком) и третьими лицами. Поэтому правовая природа товарного факторинга в современной трактовке родственна агентским отношениям.

Правовое регулирование договора факторинга в национальных законодательствах разных государств имеет существенные различия. Несмотря на то, что более ста лет факторинг известен практически всем государствам с рыночной экономикой и широко используется в предпринимательской деятельности, лишь в незначительном числе стран приняты специальные законы в этой сфере. В большинстве же случаев правовое регулирование договора факторинга основывается на общих нормах обязательственного права, относящихся к добровольной уступке требования [3] или цессии кредита, суброгации, а также в рамках других правовых актов, регулирующих отдельные аспекты предпринимательской деятельности (например, законами о компаниях, о банках, о банкротстве).

В России, так же как и в большинстве стран мира, специального закона о трансграничном факторинге нет, в связи с чем регулирование исследуемых правоотношений осуществляется на основе положений гражданского законодательства РФ. Для российского гражданского права финансирование под уступку денежного требования является сравнительно новым институтом, регламентации которого посвящена гл. 43 ГК РФ.

Согласно российской коллизионной норме международного частного права при отсутствии соглашения сторон о подлежащем применению праве, по общему правилу, к договору применяется право стороны, которая осуществляет исполнение, имеющее решающее значение для содержания договора. По договору финансирования под уступку денежного требования такой стороной обычно является финансовый агент [4], соответственно применяется право страны его основного места деятельности.

Широкое использование и большая практическая ценность факторинга в международной практике, а также существующие расхождения, и подчас - отсутствие его регламентации национальными правовыми актами разных стран предопределили необходимость создания единообразного, международно-правового регулирования данной сферы.

К

И

СП

>

О ■П К

¡=1

•по

>■

ьа о

л )

о

PQ •<

PLh

И

К

t-ч

О

Ч

ас ££

к

о щ

о

м

В 1975 г. Международный институт унификации частного права (УНИДРУА) включил в программу своей работы некоторые аспекты международного факторинга. В итоге 28 мая 1988 г. в Оттаве (Канада) была принята Конвенция о международном факторинге [5] (далее - Конвенция). Данная Конвенция является примером универсальной международно-правовой унификации материальных норм в сфере факторинговых операций, обеспечивающих баланс интересов всех ее участников [6].

Конвенция вступила в действие 1 мая 1995 г. и в настоящее время она подписана (ратифицирована) США, Великобританией, Германией, Италией, Францией, Бельгией, Финляндией, Венгрией, Латвией, Марокко, Нигерией, Филиппинами и некоторыми другими государствами. Среди европейских стран - участниц Конвенции лидерами по числу факторинговых компаний и обороту рынка факторинга являются Великобритания, Франция, Италия [7].

Следует подчеркнуть - несмотря на то что Россия (СССР) принимала участие в работе над Конвенцией, наша страна не участвует в ней. Тем не менее многие положения Конвенции были восприняты при разработке гл. 43 ГК РФ, регулирующей договор финансирования под уступку права требования. Поэтому значение Конвенции для России заключается в косвенной унификации правил о международном факторинге, и современное российское гражданское законодательство может считаться гармонизированным относительно Конвенции.

Конвенция применяется в случаях, когда денежные требования, которые уступлены по договору факторинга, вытекают из договора купли-продажи товаров между поставщиком и должником, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории различных государств. Таким образом, Конвенция в качестве критерия, придающего договору факторинга международный характер, закрепляет международный характер дебиторской задолженности, т.е. международный характер объекта факторингового правоотношения [8]. Кроме этого должно быть соблюдено одно из двух условий: государство (государства), где осуществляет свою деятельность фактор, является Договаривающимся государством; договор купли-продажи товаров и договор факторинга регулируются правом государства - участника Конвенции. Если сторона осуществляет свою деятельность более чем в одном месте, упоминание в Конвенции места деятельности сторон означает место деятельности, которое имеет наиболее тесную связь с соответствующим договором и его выполнением, учитывая обстоятельства, известные сторонам перед заключением или при заключении этого договора (п. 2 ст. 2).

В соответствии с п. 2 ст. 1 Конвенции под договором международного факторинга понимается договор, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (фактором), в соответствии с которым поставщик должен или может уступить фактору денежные требования, вытекающие из договора международной купли-продажи товаров, заключенного между поставщиком и его покупателем (должником), за исключением договоров, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования. Понятие «продажа товара» включает также и предоставление услуг.

В настоящее время в литературе используются различные наименования как самого договора международного факторинга, так и его сторон, которые по своей сути являются синонимами. В частности, встречаются такие названия данного договора, как факторинговый контракт, договор по факторинговым операциям и др. Соответственно сторона договора международного факторинга, приобретающая право требования, может именоваться как финансовый агент, фактор, фирма по факторинговым операциям, финансовый институт и др. Сторона, уступающая за плату свое требование, - поставщик, клиент, кредитор. Субъект факторингового правоотношения, к которому поставщик передает фактору денежное требование, называется третьим лицом, покупателем или должником). Анализ оригинального текста Конвенции на английском языке показывает оправданность использования в рамках настоящей статьи следующих наименований субъектов факторингового правоотношения: фактор (the factor), поставщик (the supplier), покупатель (должник) - the customer (debtor).

Фактор по договору международного факторинга, на основании п. b ст. 1 Конвенции, должен взять обязательства по выполнению не менее двух из указанных ниже функций:

- финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж;

- ведение учета (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам;

- предъявление к оплате денежных требований;

- защита от неплатежеспособности должников.

Обращает на себя внимание тот факт, что Конвенция определяет более широкий круг обязанностей фактора по сравнению с обязанностями финансового агента, установленными ст. 824 ГК РФ. Анализ указанной нормы Гражданского кодекса РФ выявляет, что условия договора могут предусматривать две формы передачи денежных средств финансовым агентом клиенту под уступку денежного требования: 1) путем покупки денежного требования и 2) путем предоставления денежных средств в долг [9]. Предоставление же клиенту иных финансовых услуг, включая ведение бухгалтерского учета, согласно российскому гражданскому законодательству, не является обязательным условием договора финансирования под уступку денежного требования [10].

Договор международного факторинга порождает две группы правовых отношений - внутренние (основные) и внешние (производные). Внутренние отношения складываются между фактором и поставщиком. Внешние правоотношения возникают между фактором и должником. Внешние отношения не входят в предмет анализируемого договора, но они непосредственно связаны с ним. Указанная правовая связь проявляется в том, что покупка фактором требования у поставщика по договору факторинга имеет следствием возникновение обязательственного отношения между фактором и должником, содержанием которого является оплата должником денежного требования, перешедшего к фактору [11]. Таким образом, международное факторинговое правоотношение представляет собой единое комплексное трехстороннее правоотношение. Оно характеризуется обязанностью финансирования фактором поставщика в обмен на уступаемые им денежные требования к должнику, при условии, что коммерческие предприятия двух участников находятся на территории различных государств.

Предметом договора международного факторинга является денежное требование, уступаемое поставщиком фактору. Конвенция предусматривает возможность передачи как существующих, так и будущих денежных требований (ст. 5), что присуще и отечественному договору финансирования под уступку денежного требования. Так, согласно ст. 826 ГК РФ, предметом уступки может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование). Таким образом, как по Конвенции, так и по ГК РФ предметом договора является денежное требование, которое может существовать к моменту заключения договора о факторинге или возникнуть в будущем. Даже если существующие или будущие денежные требования в договоре факторинга не указаны конкретно, но во время заключения договора или во время его вступления в силу они могли быть определены, договор факторинга признается действительным (ст. 5 Конвенции). Соответственно, уступаемое денежное требование должно обладать свойством потенциальной определимости, что характерно и для российского гражданского права [12].

Кроме того, если договор факторинга предусматривает уступку фактору будущих денежных требований по мере их поступления, то такая уступка не требует заключения какого-либо нового, отдельного договора. Конвенция позволяет также расширить предмет анализируемого договора, предусмотрев в нем уступку не только денежного требования, но и всех иных прав поставщика, вытекающих из договора купли-продажи товара при сохранении за ним титульных прав на товар или, предусматривая какие-либо страховые проценты (ст. 7 Конвенции).

Императивная норма Конвенции предусматривает обязательное уведомление должников о состоявшейся уступке требования. Таким образом, сферой применения Конвенции является только открытый (раскрытый) факторинг, когда должники, исполняя свои обязательства по договору купли-продажи, осуществляют платежи на счет фактора. В международной практике используется также закрытый (нераскрытый) факторинг, при котором должника не ставят в известность о наличии договора факторинга и он продолжает осуществлять платежи поставщику, который, в свою очередь, направляет их в пользу фактора.

Возмездный характер договора международного факторинга выражается в вознаграждении, уплачиваемом поставщиком фактору.

к

¡□С >

О ■п К

¡=1

•по

>■

ьа о

1

Ц ||

л 1

о

м

•<

ей И

К

о

ас ££

к ё о ас о м

обработку документов по каждой поставке; процент за пользование денежными средствами.

Учитывая трехсторонний характер факторингового правоотношения, участниками которого являются поставщик, фактор и покупатель (должник), Конвенция предусматривает приоритет отношений, вытекающих из договора факторинга, над договором купли-продажи, по которому уступается денежное требование. Это выражается в установленном ст. 6 Конвенции правиле, согласно которому уступка денежного требования фактору может быть осуществлена, несмотря на любое соглашение между поставщиком и его покупателем (должником), запрещающее такую уступку. Исключение из этого правила допускается только в случае заявления присоединяющегося к Конвенции государства о том, что уступка не имеет силы в отношении должника, который при заключении договора имел свое предприятие на территории этого государства (ст. 18 Конвенции).

Особое внимание Конвенция уделяет вопросу осведомленности должника об уступке требований фактору. Так, согласно ст. 8 Конвенции, должник обязан уплатить фактору только в том случае, если в совокупности имеются следующие обстоятельства:

- должник не знает о преимущественном праве другого лица на платеж и не имеет письменного уведомления об уступке требования, данного должнику поставщиком или фактором в силу полномочий, переданных последнему поставщиком;

- письменное уведомление обоснованно устанавливает подлинность денежного требования, переданного фактору, которому или от имени которого должник обязан произвести платеж;

- письменное уведомление касается денежного требования, которое возникает из договора купли-продажи товаров между поставщиком и покупателем, заключенного в тот же момент или до того, как сделано уведомление.

Раскрывая понятие «письменное уведомление», Конвенция указывает, что письменное уведомление может выражаться в форме телеграммы, телекса и любых других видов сообщений, которые можно воспроизвести документально. Уведомление может быть не подписано, но обязательно должно иметь указание, кем или от имени кого оно составлено и считается представленным, если оно получено адресатом (п. 4 ст. 1 Конвенции).

При предъявлении фактором должнику требований об оплате денежной задолженности, вытекающей из договора купли-продажи товаров, должник вправе использовать в отношениях с фактором все средства защиты, указанные в этом договоре (п. 1 ст. 9 Конвенции). Таким образом, должник, воспользовавшись указанным правомочием, может предъявить к фактору встречные требования, например, относительно качества и количества товара, как если бы денежное требование к нему предъявил сам поставщик. Одним из средств защиты, предоставляемых должнику является право зачета требований. Так, п. 2 ст. 9 Конвенции предусматривает, что должник может заявлять фактору о праве на зачет требований к поставщику, в чью пользу возникла дебиторская задолженность, и которые должник может удовлетворить к моменту получения им письменного уведомления об уступке требования. Отечественный законодатель, восприняв положения Конвенции, в ст. 832 ГК РФ также установил аналогичное право должника на зачет требований.

Конвенция регулирует также порядок и условия возврата должнику уплаченных фактору денежных средств в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поставщиком договора купли-продажи товаров. По общему правилу, нарушение поставщиком своих обязательств по договору купли-продажи не дает права должнику требовать возврата сумм, уплаченных им фактору, если должник может получить эту сумму с поставщика (п. 1 ст. 10 Конвенции). Соответственно, при предоставлении поставщиком товаров ненадлежащего качества и/или количества, в случае нарушения сроков их передачи и т.п., должник должен требовать возврата уплаченных денежных средств с поставщика. Лишь в двух исключительных случаях Конвенция предоставляет право должнику предъявить соответствующее требование непосредственно фактору. А именно: во-первых, если фактор не осуществил поставщику платеж, связанный с уступкой требования, и, во-вторых, если фактор произвел платеж поставщику, зная, что поставщик не исполнил или ненадлежаще исполнил свои обязательства перед должником в отношении товаров (п. 2 ст. 10 Конвенции).

Регламентируя последующую уступку фактором денежного требования, указывается, что

Конвенция применяется к такой уступке, только если она допускается по условиям договора международного факторинга (ст. 11, 12 Конвенции).

Вопросы, относящиеся к договору факторинга, которые недостаточно четко урегулированы Конвенцией, должны разрешаться в соответствии с ее общими принципами или, в случае отсутствия таковых, в соответствии с законом, применяемым в силу действия норм международного частного права (ст. 4 Конвенции). Таким образом, национальное право, избранное в соответствии с надлежащими формулами прикрепления, в определенных случаях применяется субсидиарно.

Конвенция дает возможность сторонам своим соглашением исключить ее применение. Это должно быть оговорено сторонами по договору факторинга или сторонами по договору купли-продажи товаров в отношении денежных требований, возникших до и после того, как фактор был письменно уведомлен об этом исключении. Причем такое исключение может касаться только всей Конвенции в целом (ст. 3 Конвенции).

Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮНИСТРАЛ) также проводила работу по унификации права, относящегося к финансированию под уступку требований по денежным обязательствам. В результате 12 декабря 2001 г. была принята Конвенция ООН об уступке дебиторской задолженности в международной торговле [13] (далее - Конвенция ООН). Конвенция ООН не рассматривает факторинг в качестве самостоятельного договора, на него распространяются общие положения об уступке требований. Исходя из смысла ст. 38 Конвенции ООН следует, что она по отношению к Конвенции о международном факторинге имеет приоритетное значение по сравнению с любым другим международным соглашением.

В соответствии с Конвенцией ООН, предметом уступки являются права на причитающиеся с должника денежные суммы, передаваемые полностью или частично одним лицом (цедентом) другому лицу (цессионарию). Дебиторской задолженностью являются денежные суммы, права на получение которых передаются цессионарию. Цедент вправе уступить как существующую на момент заключения договора дебиторскую задолженность, так и будущую, которая возникнет после его заключения (что характерно и для денежных требований по договору международного факторинга). Согласно Конвенции ООН уступка права допускается не только по договору купли-продажи товаров, но и по другим договорам. Исключения составляют только сделки, указанные в ст. 4 Конвенции ООН, в частности, сделки с иностранной валютой, сделки на регулируемом фондовом рынке и др.

Другое важное отличие правового регулирования уступки дебиторской задолженности от уступки денежных требований по международному факторингу состоит в следующем: Конвенция ООН предусматривает возможность не только открытой, но и закрытой уступки права, при которой не требуется уведомлять должника о состоявшейся передаче прав цедента цессионарию. Конвенция ООН содержит также коллизионные нормы, позволяющие определить компетентный правопорядок для отношений по договору об уступке дебиторской задолженности. В качестве основной формулы прикрепления используется lex voluntatis, т.е. закон, избранный сторонами правоотношения. Если стороны не согласовали, право какого государства будет применяться, то действует закон наиболее тесной связи с договором (ст. 28 Конвенции ООН). В целом можно присоединиться к высказываемому в научной литературе мнению [14] об основных тенденциях правового регулирования уступки дебиторской задолженности, к которым, в частности, относится: признание наличия у кредитора абсолютного правового титула на дебиторскую задолженность, аналогичного праву собственности; распространение прав цессионария не только на дебиторскую задолженность, но и на поступления [15] от нее и др.

Несмотря на то что Конвенция ООН еще не вступила в силу, принципиальные ее положения не могут не учитываться при толковании и создании норм национального законодательства о факторинге. Следует отметить и большую роль в создании унифицированных правил осуществления международной факторинговой деятельности крупнейших международных факторинговых ассоциаций, таких как International Factors Group (IFG) и Factors Chain International (FCI). Так, 20 октября 2004 г. указанными ассоциациями были приняты Общие правила международного факторинга (General Rules for International Factoring - GRIF), регламентирующие осуществление деятельности членов IFG и FCI, и правовой анализ данного документа заслуживает отдельного исследования.

И О

из о

я и

СП

>

О ■-п

к

¡=1

•по

>■

ьа о

л )

о

PQ •<

PLh

И

К

t-ч

О

Ч

ас ££

к

В заключение можно констатировать, что решение сложной и многоаспектной задачи по развитию в России рынка финансовых услуг сопряжено в том числе и с распространением сферы применения факторинговых операций. Поэтому совершенствование отечественного правового регулирования факторинговых отношений должно происходить в гармонизации с международно-правовыми документами в данной области. В настоящее же время, учитывая то обстоятельство, что Российская Федерация не является участницей основных международных актов в анализируемой сфере, при совершении трансграничных факторинговых сделок основное бремя по детальной материально-правовой регламентации содержания факторингового правоотношения и определению подлежащего применению права возлагается на стороны договора международного факторинга.

Литература

[1] Лопатина Д. А. Международный факторинг как инструмент финансирования: основы правовой регламентации // Банковское право. - 2009. - №1. - С. 15.

[2] См.: Приходько АА Об истории развития факторинговых отношений // Банковское право. - 2005. - №3. - С. 58-63.

[3] См.: Лазарева Т.П. Договор международного факторинга // Право и экономика. - 2001. - №1; Международное частное право: Учеб. пособие / Отв. ред. Н.И. Марышева. - М.: Юристъ, 2006. - С. 175.

[4] См.: пп. 9 п. 3 ст. 1211 ГК РФ.

[5] Конвенция УНИДРУА о международном факторинге от 28 мая 1988 г. опубликована в Журнале международного частного права. - 1995. - №4.

[6] См.: Международное частное право: Учеб. / Отв. ред. Г.К. Дмитриева - 3-е изд., перераб и доп. - М.: Проспект, 2010. - С. 321, 322.

[7] См. подробнее: Материалы исследования International Factors Group (IFG) для European Investment Fund (EIF) в рамках проекта JEREMIE // www.factoringpro.ru.

[8] См.: Газдюк Н.Ю. Критерии, определяющие международный характер договора факторинга // Журнал международного права и международных отношений. - 2008. - №3. - С. 14, 15.

[9] См.: Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу российской федерации, частям первой, второй, третьей / под ред. Т.Е. Абовой, М.М. Богуславского, А.Ю. Кабалкина, А.Г. Лисицына-Светланова; Ин-т государства и права РАН. - М.: Юрайт-Издат, 2007. - С. 626.

[10] См. подробнее: Икрянникова О.Н. Договор факторинга в российском и международном праве // Журнал российского права. - 2000. - №9. С. 65-69; Алексанова Ю.А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции // Международное публичное и частное право. - 2003. - №4 (13). - С. 8-22, и др.

[11] См.: Гражданское право: учеб. Т. 2-4-е изд., перераб. и доп. / Отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. - М.: Проспект 2008. - С. 509; Газдюк Н.Ю. Современные тенденции правового регулирования уступки дебиторской задолженности с целью обеспечения исполнения обязательств // Журнал международного права и международных отношений. - 2010. - №2. -С. 27, 28; Международное частное право: Учебник / Под общ. ред. Г.В. Петровой. - М.: Юрайт, 2011. - С. 388.

[12] См.: п. 1 ст. 826 ГК РФ.

[13] Конвенция принята Резолюцией 58/81 на 85-м Пленарном заседании 56 сессии Генеральной Ассамблеи ООН.

[14] См.: подробнее: Газдюк Н.Ю. Современные тенденции правового регулирования уступки дебиторской задолженности с целью обеспечения исполнения обязательств // Журнал международного права и международных отношений. - 2010. -№2. - С. 23-28.

[15] Согласно п. j ст. 5 Конвенции ООН 2001 г. «Об уступке дебиторской задолженности в международной торговле», понятие «поступления» означает все полученное по уступленной дебиторской задолженности - в форме полного или частичного платежа, или иного погашения дебиторской задолженности, а также все полученное в отношении поступлений.

О Ш о

Договор международного факторинга - советы от Юнифактор

05.08.2020

Выстраивание прочных и взаимовыгодных международных торговых отношений – процесс кропотливый и сложный с технической стороны. Разница в национальных законодательных базах поставщика и заказчика порой бывает столь велика, что прийти к компромиссу затруднительно. И ещё больше вопросов возникает к надёжности таких сделок. Особенно если компании только начинают сотрудничать и не уверены в силах обратной стороны.

Договор международного факторинга – один из немногих способов обезопасить деловые отношения экспортёра и импортёра, а также создать благоприятные условия для развития бизнеса обоих игроков рынка. Необходимо сразу отметить, что разнообразие моделей подразумевает как регрессный факторинг, так и договоры без регресса. Но здесь, по сравнению с аналогичными услугами на внутренней торговой арене, существуют дополнительные опции и конфигурации сотрудничества с фактором. Об особенностях международных факторинговых услуг далее в статье.

Что такое международный факторинг и для чего он нужен?

Как уже было сказано, выход поставщика на рынок других стран – рисковое дело. Услуги фактора на международном уровне позволяют существенно снизить эти риски. Алгоритм взаимодействия достаточно прост и выглядит следующим образом:

  1. Поставщик (экспортёр) заключает с импортёром договор на поставку товаров или оказание услуг с отсрочкой платежа.
  2. Спустя некоторые время (если компании сотрудничают впервые), продавец заключает сделку с фактором, передавая ему право денежного требования.
  3. Фактор в оговорённые сроки переводит на счёт поставщика деньги в размере стоимости поставки.
  4. Экспортёр уведомляет покупателя об изменении реквизитов для перевода средств в счёт оплаты.
  5. В момент наступления платёжных обязательств покупателя тот переводит деньги фактору. Большая их часть удерживается в счёт уже выплаченной экспортёру суммы, а из меньшей дополнительно взымается процент за факторинговые услуги.

Такая последовательность действий выгодна для всех сторон. Экспортёр не рискует не получить оплату от покупателя в другой стране, так как деньги на его счёт приходят гораздо раньше оговорённого срока. Покупатель же получает возможность осуществлять закупки товаров и заказывать услуги с отсрочкой по платёжным обязательствам. А фактор, выступая своеобразным гарантом и посредником, получает вознаграждение за свою работу.

Две модели международного факторинга в действии

В отличие от предоставления услуг в пределах одной страны, в случае с межнациональным партнёрством существует два вида факторинга:

  • однофакторный;
  • двухфакторный.

При однофакторной модели экспортёр и фактор зарегистрированы в одной стране и взаимодействуют напрямую, ориентируясь на особенности местного законодательства. Двухфакторная подразумевает наличие пары посредников, один из которых располагается в стране поставщика, а другой – в государстве заказчика.

Второй вид более выгоден обеим сторонам, так как обеспечивает равные условия для экспортёра и импортёра. Оба могут рассчитывать на благоприятную среду для развития бизнеса. Также стоит понимать, что международный факторинг предъявляет гораздо больше требований к исполнителю, чем внутригосударственный. Ведь его специалисты должны досконально знать о тонкостях законодательства других стран и безошибочно ориентироваться в них. Если вам нужен качественный закупочный факторинг на территории России или при сотрудничестве с поставщиками из других стран, наша компания «ЮниФактор» станет самым подходящим кандидатом для заключения сделки!


Правовое Регулирование Договора Факторинга В Международном Частном Праве

Author

Abstract

В статье анализируется договор международного факторинга: его значение, история развития, правовое регулирование. Характеризуются основные элементы международного факторингового правоотношения. Центральное место занимает рассмотрение понятия и предмета договора международного факторинга, прав и обязанностей его сторон. Исследуя содержание указанного договора, анализируется его соотношение с договором финансирования под уступку денежного требования, регламентированного российским гражданским законодательством

Suggested Citation

  • Фролкина Елизавета Николаевна, 2011. "Правовое Регулирование Договора Факторинга В Международном Частном Праве," Экономика. Налоги. Право, CyberLeninka;Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет), issue 4, pages 130-136.
  • Handle: RePEc:scn:031101:14993238

    Download full text from publisher

    Corrections

    All material on this site has been provided by the respective publishers and authors. You can help correct errors and omissions. When requesting a correction, please mention this item's handle: RePEc:scn:031101:14993238. See general information about how to correct material in RePEc.

    For technical questions regarding this item, or to correct its authors, title, abstract, bibliographic or download information, contact: (CyberLeninka). General contact details of provider: http://cyberleninka.ru/ .

    If you have authored this item and are not yet registered with RePEc, we encourage you to do it here. This allows to link your profile to this item. It also allows you to accept potential citations to this item that we are uncertain about.

    We have no references for this item. You can help adding them by using this form .

    If you know of missing items citing this one, you can help us creating those links by adding the relevant references in the same way as above, for each refering item. If you are a registered author of this item, you may also want to check the "citations" tab in your RePEc Author Service profile, as there may be some citations waiting for confirmation.

    Please note that corrections may take a couple of weeks to filter through the various RePEc services.

    Международный факторинг, конвенция УНИДРУА - GetFinance

    Факторинг в России появился только в 90-е годы XX века, и долгое время он был доступен исключительно крупным компаниям и корпорациям. При этом законодательное регулирование два десятилетия было формальным, условия договоров и схема финансирования в каждом случае разрабатывались индивидуально, а доступ к международным сделкам был затруднен. Все изменилось с присоединением России к международной конвенции УНИДРУА – соглашению, которое дало толчок к активному развитию факторинга в стране.

    Международный факторинг

    Международный факторинг – удобный и эффективный вид финансирования для компаний, работающих с зарубежными контрагентами. Он позволяет исполнителям получить досрочную оплату по контрактам, заключенным с нерезидентами, и благодаря этому интенсифицировать свой бизнес, решать вопросы с дефицитом оборотного капитала. Компания – поставщик получает благодаря факторингу гарантию оплаты контракта (в случае факторинга без права регресса происходит 100% устранение риска неоплаты), снижает валютные риски.

    Обычно международный факторинг применяется не по разовым сделкам, а по долгосрочным (или даже бессрочным) контрактам, по которым налажен стабильный товарооборот – банк-фактор на постоянной основе финансирует задолженность заказчика. При этом в схеме сделки может участвовать как один фактор, так и два:

    • Однофакторная модель международного факторинга – если получатель финансирования и банк-фактор находятся в одной стране.

    • Двухфакторная более сложная – в ней участвуют два фактора, из страны поставщика и страны заказчика. Благодаря этому взаиморасчеты происходят между банками, а обе стороны контракта получают полноценное обслуживание дебиторской и кредиторской задолженности.

    Виды международного факторинга также разделяют по наличию или отсутствию регресса и по тому, какие операции финансируются – импортные или экспортные. Наиболее востребованы виды факторинга без регресса, однако банки охотнее выдают финансирование, если условие регресса оговорено – банк снижает риски, а клиент получает средства на более выгодных условиях.

    Если говорить об онлайн-факторинге в международной сфере, то на сегодняшний день еще не выработаны механизмы его реализации. Дело в том, что в электронном факторинге взаимодействие происходит через системы ЭДО (электронного документооборота). И для того, чтобы документы и соглашения были легитимны, нужна интеграция систем ЭДО всех сторон сделки – а это осложняется тем, что в разных странах они регулируются тоже по-разному. Вместе с тем, сейчас ведется активная работа над решением этого вопроса – это должно упростить доступ российских предприятий к международному факторингу.

    Конвенция УНИДРУА – что она дает?

    1 марта 2015 года Россия стала девятнадцатым государством, присоединившимся к Конвенции УНИДРУА (Международного института по унификации частного права) – она была принята в 1988 году в Оттаве (Канада) и вступила в силу 1 мая 1995 года. Федеральный закон от 5 мая 2014 г. № 86-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям» был принят в исполнение Национальной предпринимательской инициативы «Поддержка доступа на рынки зарубежных стран и поддержка экспорта».

    Конвенция УНИДРУА – это документ, который регулирует отношения между сторонами при использовании договоров факторинга и уступки права требования, в частности, оговаривает права и обязанности сторон (поставщика, заказчика) по договору факторинга.

    По сути, конвенция УНИДРУА никак не влияет на условия факторинга внутри государства – она регулирует только международные сделки (когда заключившие контракт поставщик и заказчик являются резидентами разных государств). Однако ее принятие в России в 2014 году стало толчком к развитию финансирования под уступку права требования в целом – друг за другом было принято сразу несколько законопроектов, облегчающих доступ российских компаний к факторингу и регулирующих правила его оформления. Во многом современные правила факторинга в России повторяют положения Конвенции УНИДРУА и приведены в соответствие с международными требованиями.

     

    Договор международного факторинга в МЧП.

    Фрагмент работы Введение Содержание Список литературы


    Введение 1.Договор факторинга 1.1. Соотношение терминов факторинг и финансирование под уступку денежного требования 1.2. Виды факторинга 2. Иностранный элемент в договоре международного факторинга и его влияние на применимое право Заключение Список использованных источников литературы Приложения

    Введение

    Тема настоящей курсовой работы имеет колоссальное значение в условиях развития современного российского гражданского законодательства. Актуальность данной темы обусловлена, прежде всего, тем, что в настоящее время факторинг представляет собой самый быстроразвивающийся сегмент финансового рынка, что говорит о том, что он мог бы серьезно способствовать развитию экономики нашей страны через развитие малого и среднего бизнеса. Отметим, что сегодня многие предприятия по тем или иным причинам становятся заложниками большой цепочки должников, каждый участник которой является одновременно и дебитором и кредитором. В подобном случае непосредственное вмешательство посредника помогает решить финансовые проблемы и дать возможность предприятиям занять достаточно прочное положение на российско Показать все м экономическом рынке. Сейчас деятельность российских факторинговых компаний регулируется с различных сторон в рамках действующего законодательства: налогового; административного; законодательства, регулирующего деятельность коммерческих организаций; банковского; уголовного; законодательства о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем. Однако, на данный момент существует огромное множество нерешенных вопросов, которые непосредственно касаются регулирования российского финансирования под уступку денежного требования. Следует обратить внимание, что в настоящее время в России факторинга как такового нет, поскольку 43 глава Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ? ГК РФ), которая регулирует вопросы финансирования под уступку денежного требования, включает в себя не только факторинг, но и форфейтинг, секьюритизацию активов, а также проектное финансирование. Целью данной курсовой работы является всестороннее рассмотрение финансово-экономической сущности факторинга. Цель работы позволила сформулировать основные задачи, поставленные при ее написании: 1. В полной мере раскрыть понятие договора факторинга. 2. Проанализировать и обозначить иностранный элемент в договоре международного факторинга, а также рассмотреть его влияние на применимое право. Структурно настоящая курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Скрыть

    Заключение

    В процессе написания настоящей курсовой работы был проанализирован ряд источников специальной научной литературы, а также совокупность нормативных правовых актов, регламентирующих рассматриваемую сферу. В результате проведенного исследования были сделаны определенные выводы. Так, факторинг является сравнительно новой для нашей страны системой улучшения ликвидности и снижения финансового риска при организации платежей. Факторинг представляет собой весьма эффективную форму кредитования оборотных средств поставщиков, так как по своей сути он включает инкассирование дебиторской задолженности поставщика, гарантию от кредитных рисков, от появления сомнительных долгов. Мировая практика в области проведения факторинга выработала множества вариантов факторинговых соглашений, использован Показать все ие которых зависит от специфики факторинговых компаний и их клиентов. В заключение следует отметить, что факторинг имеет целый ряд преимуществ по сравнению с традиционными видами кредитов. Кроме того, в настоящее время РФ нет факторинга, а 43 глава ГК РФ - финансирование под уступку денежного требования включает в себя не только факторинг, но и форфейтинг, секьюритизацию активов, проектное финансирование. В России же в настоящее время факторинг не достиг того уровня, который имеется в ряде стран с развитой рыночной экономикой. Развитие факторинга в нашей стране столкнулось с множеством проблем, например, неплатежи предприятий, вызванные продолжающимся экономическим кризисом. Таким образом, цель, поставленная в начале настоящей курсовой работы была в полной мере достигнута, задачи ? выполнены. Скрыть

    Список литературы

    1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 года) // Российская газета. 1993. 25 декабря. 2. Часть первая Гражданского кодекса РФ от 30 ноября 1994 года №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1994, № 32. - Ст.3301 3. Часть вторая Гражданского кодекса РФ от 26 января 1996 года № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - Ст.410. 4.Амукова Л.И., Мельцас Е.О. Особенности и преимущества факторинга. //Бухучет в строительных организациях", № 5, май 2010. 5.Андреева Л. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг). //Бухгалтерский учет. 2013. № 12. 6.Бурова M.E. Факторинг. М., 2012. 7.Дереш С. Факторинговые операции: правовые аспекты. // Хозяйство и право. № 2. 2009. 8.Жуков Е.Ф. Трастовые и фактори Показать все нговые операции коммерческих банков. М., 2005. 10. Ивасенко А., Никонова Я. Факторинг. ? КноРус, 2011. ? 224 с. 11.Ивасенко А.Г. Факторинг. Сущность. Проблемы. Пути развития в России.М., 2006. 12.Леднев М.В. Факторинг ПРО. //Банковское кредитование, № 4, июль-август 2010 г. 13.Ситникова Е. Факторинг как способ обеспечения исполнения обязательств. //Бухгалтерия и банки, № 10, октябрь 2009. 14.Суханов Е.А. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга). М., 2006. 15.Хотинская Г.И., Докукина Е.В. Рынок факторинговых услуг: состояние и тенденции развития. //Маркетинг услуг. № 2, 2008. 16.Шевченко Д. Российский факторинг: перезагрузка. //Консультант, №» 9, май 2010. 17.Эрделевский А. Договор факторинга. //Российская юстиция. 2007. № 1. Скрыть

    Международная факторинговая ассоциация

    Добро пожаловать в Международную Факторинговую Ассоциацию! Этот веб-сайт защищен паролем для обеспечения конфиденциальности наших членов. Веб-сайт содержит следующие разделы:

    Предстоящие события
    Узнавайте о предстоящих образовательных встречах, вебинарах и нашей ежегодной конференции по факторингу весной каждого года. Также в этот раздел включены соответствующие курсы и конференции для индустрии факторинга.
    Щелкните здесь: Предстоящие события

    Список участников
    В этой области перечислены все члены IFA, а также информация об их компаниях, специализациях и ссылки на их веб-сайты. База данных доступна для поиска по категории, штату / провинции, стране и ключевому слову. Это позволит вам искать факторы в конкретной отрасли или регионах страны.
    Щелкните здесь: Список участников

    Факторный поиск
    Эта область предназначена для того, чтобы предприятия, которые ищут факторинговую фирму, могли присылать по электронной почте сведения о своем бизнесе и факторах.Будут уведомлены только те факторы, которые соответствуют критериям бизнес-поиска.
    Нажмите здесь: Факторный поиск

    Продавцы
    В этом разделе перечислены поставщики, представляющие интерес для индустрии факторинга, включая адвокатов, поисковые фирмы UCC, источники финансирования и многие другие. В области «Поставщик» также можно выполнять поиск по категории, штату / провинции, стране и ключевому слову. Помимо списка квалифицированных поставщиков, вы также увидите список предпочтительных поставщиков IFA. Эти поставщики будут предлагать членам IFA скидки или привилегированные услуги.
    Щелкните здесь: Продавцы

    Журнал
    Журнал IFA, выходящий два раза в месяц, а также предыдущие выпуски будут размещены здесь. Члены IFA с адресами электронной почты получат журнал.
    Щелкните здесь: Журнал

    Сертификат CAEF
    Назначение Сертифицированного руководителя по факторингу (CAEF) - это первая в своем роде профессиональная сертификация, подтверждающая профессионализм в факторинговой индустрии.
    Щелкните здесь: Информация о сертификации

    Для получения дополнительной информации, пожалуйста, свяжитесь с info @ factoring.org


    Какие основные типы факторинга распространены в современной международной торговле?

    Персонал для глобальных факторинговых компаний

    Лучшие глобальные факторинговые компании нанимают сотрудников, хорошо обученных различным аспектам общего факторингового бизнеса. Поскольку комплексные услуги этих международных финансовых гигантов отрасли сосредоточены в первую очередь на «полном обслуживании» или факторинге «регресс» для своих клиентов, все их сотрудники должны быть экспертами в обоих типах специализированного отраслевого финансирования.Например, в соглашении факторинга с полным спектром услуг факторинговый агент фактически покупает долг клиента вместе с обязательством по его взысканию.

    В договоре факторинга с регрессом в случае, если должник не может вернуть долг вам или факторинговому агенту, вы, как продавец долга, обязаны заплатить, чтобы вернуть долг. Ваш альтернативный вариант - выбрать другие счета для замены долга. В дополнение к опытным финансовым профессионалам, обладающим большим опытом во всех таких областях факторинга, каждая факторинговая компания должна иметь отличный обслуживающий персонал.Важно, чтобы каждый сотрудник был хорошо информирован и внимательно относился к освоению и работе с конкретными элементами и этапами факторингового процесса. Сотрудники также должны обладать хорошими коммуникативными навыками и превосходно разбираться в отношениях с клиентами и обслуживании.

    Какие еще виды факторинга предоставляют ведущие международные факторинговые компании?

    Сегодня лучшие мировые факторинговые компании предлагают несколько различных видов факторинговых услуг, в том числе:

    • Advance факторинг.- При предварительном соглашении о факторинге фактор ссужает оборотный капитал клиента на основе стоимости дебиторской задолженности клиента. Эти авансы также могут быть обеспечены товарно-материальными запасами за счет финансирования запасов. Другие активы клиентов, такие как оборудование компании, недвижимость компании или владельца бизнеса или даже интеллектуальная собственность, могут считаться залогом.
    • Факторинг счетов. - Факторинг счетов-фактур наряду с факторингом дебиторской задолженности также известен как финансирование движения денежных средств или оборотного капитала.При факторинге счетов-фактур клиенты продают свои счета-фактуры факторам в обмен на быстрые наличные. Большинство факторов высокого уровня согласятся выкупить вашу дебиторскую задолженность и выставить от 75 до 80 процентов стоимости счета непосредственно вам и вашей компании. Затем вы получите остаток платежа, причитающийся в момент оплаты суммы счета.
    • Международный факторинг. - Многие международные факторинговые компании теперь предлагают несколько вариантов кредитования на глобальной основе. При финансировании клиентов в различных местах по всему миру факторы часто заключают сделки по финансированию импорта / экспорта.Когда американская компания, занимающаяся дизайном и производством мебели, продает офисные стулья крупной сети офисных поставок в Бразилии, мебельная компания получает оплату от производителя за этот заказ продукта сразу после его отправки. В будущем - от 60 до 90 дней - бразильский покупатель перешлет платеж факторинговому агенту. Это простое объяснение того, как обычно осуществляется экспортное финансирование. Например, в соглашении о финансировании импорта, когда бразильский дистрибьютор кофе поставляет кофейные зерна в США.S. импортер кофе, финансовое кредитование запасов или дебиторской задолженности позволяет вести международную торговлю.
    • Финансирование заказа на поставку (ЗП). - Когда вы, как владелец компании или главный оператор, нуждаетесь в быстром доступе к наличным деньгам для оплаты ваших сотрудников, поставщиков или аффилированных лиц за услуги, которые постоянно повышают производительность вашего бизнеса, финансирование на заказ может решить эту финансовую проблему. Это может избавить вас от бремени дополнительных кредитных рисков, связанных с заимствованием из других источников.
    • Финансирование международной торговли.- Практика финансирования международной торговли позволяет осуществлять глобальную торговлю за счет финансирования с привлечением офшорных покупателей (глобальный факторинг) или офшорных поставщиков (финансирование заказа на поставку).

    Без сомнения, обзор всех аспектов международного факторинга необходим каждому сотруднику глобального факторингового предприятия. Тем не менее, каждая конкретная область и аспект сложной индустрии бизнес-факторинга должны быть тщательно проработаны сотрудниками, управленческим персоналом и директорами компаний с тщательной, целенаправленной подготовкой и опытом, чтобы наилучшим образом выполнять свои рабочие должности и цели компании.

    Международный факторинг | Типы, преимущества, процесс, цены, споры

    Что такое международный факторинг?

    Международный факторинг - необходимая услуга для компаний, занимающихся импортом и экспортом товаров и услуг. Компании, занимающиеся международной торговлей, независимо от их размера и отрасли; часто сталкиваются с требованием со стороны импортеров открыть счет и более длительные сроки оплаты. Это означает получение платежа через несколько недель после даты выставления счета.

    И вот здесь на помощь приходит международный факторинг.В основном это страхование экспорта. Экспортер нанимает фактор, который, в свою очередь, гарантирует экспортеру импортную цену товара. Проще говоря, мы можем сказать, что этот фактор отвечает за денежный поток от импортера к экспортеру.

    Типы международного факторинга

    Существует четыре типа международного факторинга:

    Двухфакторная система

    В рамках этой системы в сделке участвуют четыре стороны; экспортер, импортер, фактор импорта в стране импортера и фактор экспорта в стране экспортера.Это наиболее часто используемый факторинг (процесс Двухфакторной системы обсуждается далее в статье).

    Однофакторная система

    В рамках этой системы факторинговые компании в странах-экспортерах и импортерах подписывают специальное соглашение. Соглашение предусматривает, что все функции будет выполнять только одно факторинговое агентство.

    Факторинг прямого экспорта

    В этой системе задействован только фактор экспорта. Фактор экспорта берет на себя все функции.Такая система помогает снизить стоимость.

    Факторинг прямого импорта

    В соответствии с этим, продавец осуществляет операции напрямую с фактором в странах импортера. Фактор импорта выполняет все функции.

    Процесс международного факторинга

    Процесс международного факторинга основан на тех же принципах, что и внутренний факторинг. Однако разница в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах. Кроме того, международный факторинг обычно включает в себя два фактора - фактор импорта и фактор экспорта.

    Фактор экспорта отвечает за сбор документов и обеспечение оплаты экспортеру. Фактор импорта, с другой стороны, проверяет надежность импортера и вовремя собирает пошлины.

    Процесс международного факторинга начинается после того, как экспортер запрашивает у экспортного фактора утверждение лимита для импортера. Затем фактор экспорта направляет те же запросы фактору импорта, расположенному в стране импортера. Фактор импорта затем проверяет финансовую репутацию импортера и, если все в порядке, передает утверждение фактору экспорта.

    Фактор экспорта затем передает то же самое экспортеру, который затем начинает факторинговое соглашение. Затем экспортер отправляет товары импортеру и передает документы экспортеру. Фактор экспорта затем отправляет предварительно согласованный платеж экспортеру, а также отправляет документы импортеру и фактору импорта.

    Затем импортер оплачивает фактор импорта в срок оплаты счета. Фактор импорта затем переводит оплату фактору экспорта, который затем выплачивает экспортеру остаток (если таковой имеется).Обычно при подписании контракта фактор оплачивает 80% от покупной цены. Остаток (за вычетом комиссии фактора) выплачивается после доставки или после срока оплаты счета или по согласованию.

    Преимущества международного факторинга

    Помимо снижения кредитного риска, международный факторинг предлагает несколько преимуществ:

    • Информация о текущих и потенциальных иностранных клиентах.
    • Решение вопросов, связанных с иностранными обычаями и языками.
    • Ведение бизнеса в безопасной атмосфере.
    • Меньше документации, чем у других аналогичных опций, таких как LC, что снижает стоимость.
    • Обеспечивает своевременный денежный поток и, таким образом, увеличивает оборотный капитал.
    • Помогает расширить присутствие на внешнем рынке.
    • Защита от безнадежных долгов и неплатежеспособности иностранных клиентов.

    Цены и диспут

    В международном факторинге также взимается комиссия. Несколько факторов также предлагают индивидуальные факторинговые решения, которые основаны на конкретных потребностях клиента и стране, в которой они ведут бизнес.Плата за индивидуальное решение, конечно, выше.

    Организация под названием FCI (Factors Chain International) установила некоторые правила для урегулирования споров, если таковые имеются. Это ведущая организация по мониторингу факторинга. У FCI есть набор правил, называемых Общими правилами международного факторинга (Правила GRIF), которым следуют ведущие компании, оказывающие факторинговые услуги.

    Факторинговое обслуживание в соответствии с Правилами GRIF - это очень коммодитизированный процесс. Стандарты доступны почти для всех процессов, связанных с международными факторинговыми операциями, чтобы обеспечить бесперебойную работу всех коммерческих операций.Такой коммодитизированный процесс также приводит к более низкой комиссии.

    Поделитесь знаниями, если вам понравилось

    Международный факторинг для предприятий, выходящих на внешнюю торговлю

    Являясь лидером в сфере международной торговли и финансов, J&D Financial использует свой опыт, предлагая услуги международного факторинга клиентам, работающим здесь и за рубежом.

    Имеете ли вы право на факторинг?

    Заполните форму, чтобы получить быстрый ответ!

    Иностранный продавец в U.S. Покупатель: пример финансирования импорта / экспорта

    Японский производитель и дистрибьютор сантехники продает контейнеры кредитоспособным американским покупателям. После того, как J&D Financial получит счета-фактуры и коносаменты, подтверждающие, что товары были отправлены в США, мы отправим средства японской компании.

    Продавец из США иностранному покупателю: пример операции экспортного финансирования

    Американский производитель продуктов питания и напитков продает свою продукцию дистрибьютору в Великобритании.Товары перевозятся по воздуху, и все счета застрахованы. Когда дистрибьютор получает продукцию, средства отправляются на оплату производителю. Спустя 60–90 дней дистрибьютор из Великобритании произведет платеж, отправив средства в J&D Financial.

    Мы отличаемся от других поставщиков тем, что предоставляем иностранным покупателям гораздо больше, чем просто финансирование, и наоборот; мы также являемся международной факторной фирмой с полным спектром услуг, которая предлагает помощь по следующим вопросам:

    1. Комиссия за международный факторинг: Помимо взимания с вас справедливых комиссий и процентов за факторинг, мы также учитываем такие факторы, как ваш годовой объем продаж, средний размер счета-фактуры и кредитоспособность дебиторов вашего счета при расчете цены по вашей сделке.Пожалуйста, посетите страницу Факторинговые сборы для получения дополнительной информации.
    2. Ставки авансового факторинга: Ставки аванса для международных факторинговых услуг по счетам-фактурам могут достигать 80% от общей стоимости счета-фактуры. Для новых клиентов мы предоставляем аванс при получении и приемке товаров в США. Однако в определенных ситуациях мы также можем предложить частичный аванс, как только отгрузка (коносамент) с балансом будет получена и принята покупателем. .
    3. Новый У.Юридические и зарубежные клиенты также могут воспользоваться следующими соображениями по ставкам авансового финансирования экспортного финансирования по международному факторингу:
    • Примером может быть: 50% аванса за вычетом комиссии за факторинг при получении морских коносаментов и всех необходимых документов, когда представитель страны покупателя проверил товары самостоятельно.
    • Финансирование остатка полного аванса экспортного финансирования (30% от 80% аванса) по прибытии и доставке товаров, и как только покупатель подписал нашу форму проверки и приема, которая подтверждает получение товара без споров или смещения.

    Примечание: в некоторых ситуациях мы можем потребовать, чтобы третья сторона, например SGS, проверила товары перед их отправкой. Это очень важно среди международных факторинговых компаний.

    Партия товаросопроводительных документов: Большинство иностранных компаний обычно продают товары франко-борт (FOB) порт отгрузки. В таких условиях наша политика международного факторинга будет действовать следующим образом:

    • Клиент должен передать товар J&D Financial за счет покупателя, указанного в качестве уведомляющей стороны в коносаменте.
    • Клиент должен предоставить J&D Financial все оригиналы документов, включая: заказ на поставку от покупателя (на бланке покупателя), ваш счет-фактуру покупателю, морской коносамент, упаковочные листы и сертификат проверки, если применимо.
    • После получения оригиналов документов J&D Financial уведомит клиента клиента и доставит ему документы. После этого покупатель несет ответственность за обработку и доставку товара на свой склад, а также за все расходы, такие как счета за морские или воздушные перевозки и таможенное оформление.

    Свяжитесь с нами для получения дополнительных сведений об условиях доставки или аналогичных договоренностей.

    Кредитные линии для покупателей и страхование кредитов

    • J&D Financial обычно самостоятельно проверяет кредитоспособность и самостоятельно страхует своих покупателей. После того, как покупатели будут очищены, мы предоставим нашим клиентам кредитную линию для каждого покупателя, которая представляет собой сумму, за которую мы будем нести ответственность в случае, если покупатель не осуществит оплату.В зависимости от покупателя и вашей общей дебиторской задолженности, мы можем рассматривать дополнительную дебиторскую задолженность, превышающую кредитную линию. В случае неуплаты это будет на ваш риск.
    • J&D Financial может выбрать страхование кредита у третьей стороны, если мы сочтем покупателя (-ов) некредитоспособным или если условия оплаты будут выше, чем предполагалось. Затраты, понесенные сторонней страховой компанией, обычно включаются в кредит в виде дополнительных 1% + - от номинальной стоимости счета-фактуры.
    • Клиент также может приобрести страховку кредита у стороннего страховщика, одобренного или одобренного J&D Financial, при условии, что мы указаны в качестве бенефициара.Обратите внимание, что первоначальные страховые взносы, которые рассчитываются как процент от ожидаемых годовых продаж и связаны с непогашенными кредитными линиями, могут составлять от 5000 до 10000 долларов авансом. Процент премий может составлять от 0,35 до 1,25% от общей стоимости факторингового счета.
    • Экспортная дебиторская задолженность, переданная в залог другим кредиторам: Поскольку J&D Financial отвечает за факторинг вашей дебиторской задолженности, мы должны быть признаны таковыми. Таким образом, мы не можем принимать счета-фактуры экспортного факторинга, принадлежащие или заложенные другой компании, поскольку это может представлять риск для фирмы, которая осуществляет факторинг.Передовой международный опыт также не поощряет использование аналогичных стратегий.
    • Дебиторская задолженность клиента должна быть свободной и чистой, прежде чем она может быть учтена J&D Financial. Если у них есть какие-либо залоговые права или ссуды против них, текущий кредитор должен быть готов сотрудничать и поставить J&D Financial в первую очередь на всю иностранную дебиторскую задолженность, прежде чем она может быть подвергнута факторингу, также известному как межкредиторское соглашение. Если вы - иностранная фирма, продающая покупателям из США, вам также необходимо обратиться за помощью к иностранному юрисконсульту, который будет представлять J&D Financial, а расходы несет клиент.Это гарантирует, что вся экспортная дебиторская задолженность из иностранного государства не имеет залогов, залогов, обременений или ссуд против них, которые могут сделать международный фактор недействительным.
    • Кроме того, иностранный поверенный должен подавать документы под страной клиента, чтобы публично подтвердить, что они обрабатывались J&D Financial и не могли воспрепятствовать другим финансовым или юридическим лицам. Мы советуем нашим клиентам сообщить нам имена трех юристов из их стран, желательно с опытом работы в международном факторинге.

    Компаниям, которые заинтересованы в ведении бизнеса в США с использованием международного факторинга, рекомендуется прочитать наши Часто задаваемые вопросы, прежде чем продолжить. У нас есть длинный список клиентов, охватывающий весь спектр отраслей, и наши рекомендации среди клиентов не имеют себе равных. J&D Financial также предлагает факторинговые услуги для сделок с высоким риском, таких как скоропортящиеся товары, строительство и запуск новых предприятий.

    международных факторинговых компаний США | Справочник факторинга

    Глобальное расширение с помощью международного факторинга
    Даже с учетом нашей зависимости от международной торговли в нашей глобальной экономике, торговля или импорт / экспорт остается сложным и дорогостоящим.Для многих малых предприятий нередко возникают проблемы с денежным потоком, недостаточным оборотным капиталом и получением доходов. У тех, кто занимается международной торговлей, тоже есть эти стандартные головные боли малого бизнеса. Они также сталкиваются с проблемами, характерными для их отрасли, такими как соблюдение законов о международной торговле и коммерции, расходы на страхование и исключительно длительные сроки оплаты (обычно 60-90 дней). В борьбе с множеством торговых и коммерческих проблем неудивительно, что обеспечение повторного финансирования международной торговли является главным приоритетом для тех, кто занимается бизнесом.Стандартных банковских кредитов и связанных с ними вариантов финансирования зачастую недостаточно, учитывая все проблемы, с которыми приходится сталкиваться владельцу бизнеса. Вот почему многие международные торговые компании обращаются к услугам международного факторинга.

    Воспользуйтесь преимуществами финансирования международной торговли
    По всем этим и многим другим причинам многие выбирают партнерство с международной факторинговой компанией для своевременного финансирования импорта и экспорта. Международные факторинговые компании могут работать с обеими сторонами модели импорта-экспорта, включая иностранные компании, которые продают в США.Фирмы S. и США, которые продают зарубежным странам.

    В некотором смысле международная торговля факторингом работает так же, как и другие факторинговые услуги: фактор покупает счета-фактуры по дисконтной ставке, предоставляя продавцу необходимые деньги сразу же. Фактор получает платеж от клиента через 30 дней или более позднее. Однако при финансировании международной торговли компаниям приходится сталкиваться с дополнительными рисками и проблемами, такими как:

    Более высокий риск неплатежей от международных клиентов, который может быть сложнее взыскать, чем внутренние клиенты
    Требования к страхованию международной торговли и связанные с ним
    Повышенный косвенный риск, связанный с политическими, экологическими или экономическими делами других стран.
    Культурные, языковые и валютные барьеры, связанные с международной торговлей
    Условия оплаты, которые обычно составляют 60 или 90 дней вместо 30.

    Опытные международные факторинговые компании являются бесценными партнерами
    Авторитетные международные факторинговые компании знакомы со всеми аспектами импортного и экспортного бизнеса. Многие готовы «держать за руку» новых клиентов, помогая им пройти через эти новые процессы и процедуры. Эти международные факторинговые компании не только финансируют международную торговлю, но и направляют малый бизнес на протяжении всего логистического процесса, следя за тем, чтобы у них были необходимые страховые требования и соблюдение правил международной торговли.Само по себе управление этими процессами для большинства стоит третью часть затрат на финансирование международной торговли.

    Типы отраслей, которые обычно сотрудничают с факторинговыми международными торговыми компаниями, включают: производители, дистрибьюторы, оптовые торговцы, реселлеры, товары роскоши, одежда и текстиль и многое другое. Стоимость и структура ценообразования варьируются от фирмы к фирме; однако большинство услуг международного факторинга могут стоить немного дороже из-за длительного времени ожидания, связанного с процессом сбора счетов.Получение 80% от общей стоимости счета является средней оценкой по отрасли.

    Узнайте больше о международных факторинговых компаниях:

    Найдите в нашем списке международные факторинговые компании рядом с вами: