Бенефициарные владельцы кто это: Кто такой «бенефициар» (бенефициарный владелец)?

Содержание

Росфинмониторинг подготовил методику по установлению сведений о бенефициарах

Исполнительный вице-президент ФПА Андрей Сучков отметил, что, так как адвокаты не являются целевой аудиторией документа, они слабо повлияют на адвокатскую практику. При этом, по его словам, идентификация доверителя при заключении соглашения об оказании юридической помощи – гораздо глубже, чем того требует «антиотмывочное» законодательство. Другой эксперт заметил, что рекомендации могут быть полезны с практической точки зрения, например в определении способов коммуникации с клиентом для получения документов и информации, необходимой для их идентификации.

4 декабря Росфинмониторинг в своем информационном письме № 57 опубликовал методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов. Документ направлен на повышение эффективности процедур идентификации клиентов и их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев. Кроме того, с помощью рекомендаций планируется улучшить качество оценки риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Рекомендации, в частности, содержат примеры физических лиц, которые могут рассматриваться в качестве бенефициарных владельцев клиентов, способы их выявления и идентификации. Так, выявить бенефициаров можно путем включения обязанности представлять сведения о них в договор с клиентом или публичную оферту; анкетирования; изучения учредительных документов клиентов-юрлиц или устного опроса; использования внешних источников информации (СМИ, интернет) или коммерческих баз данных. Идентификация бенефициаров происходит посредством сбора следующих данных о нем: его Ф.И.О., гражданства, паспортных данных, ИНН, места жительства и т.п. При этом полученные о бенефициаре сведения подлежат систематическому обновлению.

Особо отмечено, что бенефициарный владелец – не обязательно один человек, это может быть несколько фактических владельцев в структуре собственности. «Выявление сложной схемы с несколькими уровнями владения, для которых нет соответствующего явного объяснения, может свидетельствовать, что такая сложная структура используется с целью сокрытия бенефициарного владельца (бенефициарных владельцев)», – указано в рекомендациях.

Отмечается, что документ носит рекомендательный характер для адвокатов, аудиторов, лиц, ведущих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, нотариусов, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции, указанные в п. 1 ст. 7.1 Закона № 115-ФЗ, а также при выявлении операций, в отношении которых имеются основания полагать, что сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма. Однако указанные лица не обязаны следовать методике Росфинмониторинга.

Исполнительный вице-президент ФПА Андрей Сучков отметил, что адвокаты не являются целевой аудиторией документа. «Перечень операций, подпадающих под нормы ПОД/ФТ (ст. 7.1 Закона № 115-ФЗ), крайне незначителен, адвокаты этими видами юридической помощи занимаются редко. Так что Методические рекомендации лишь в самой незначительной степени затронут адвокатскую практику», – пояснил он.

Бенефициарный владелец – права, обязанности, сведения, как найти?

Слово надежно закрепилось в лексиконе тех, кто занимается бизнесом или работает в банковской сфере. Появление термина «бенефициарный владелец» связано с развитием оффшорного предпринимательства и используемых в нем схем. Рассмотрим подробнее, бенефициар – кто это и чем он занимается.

Кто такой бенефициар?

Слово заимствовано из французского языка. Бенефициарий – это тот, кто получает постоянную или временную прибыль от владения ценными бумагами или компаниями. Часто понятие путают со словом акционер, но на самом деле термины означают разные понятия. Бенефициару принадлежат документы и владение компанией, а акционерам только часть договоров.

Бенефициар может обладать правом собственности на предприятие или владеть менее, чем 25% ценных бумаг. Чтобы лучше представить себе, кем является рассматриваемое лицо, следует представить простой жизненный пример. Человек сдает помещение или жилье другим и за счет документа об аренде получает прибыль. Другие примеры бенефициарных владельцев – представители трастовых организация. Для них источником прибыли являются имущественные ценности.

Кто может быть бенефициаром?

Значение термина в разных ситуациях может отличаться. Исходя из рода деятельности и отношения к имуществу, отмечают несколько лиц, кто может являться бенефициаром:

наследники, которые по завещанию или договору дарения приобретают собственность для жилья или управления;
арендодатели, которые сдают принадлежащее им имущество другим и получают от этого регулярную прибыль;
лица, которые получают выплаты по договору страхования ;
владельцы счетов в банке;
фактические владельцы компаний.

Виды бенефициаров

В зависимости от занимаемой должности и обязанностей выделяют несколько типов выгодополучателей:

Конечный бенефициар. Его данные указаны на сертификате акций и в документах компании.
Номинальный бенефициарный владелец. Он обладает акциями компании или долями.

Номинальный владелец не может предпринимать каких-либо действий с вверенными ему документами: отчуждать, распоряжаться и так далее. Он может получать дивиденды с прибыли. Еще номинальному бенефициарному владельцу принадлежит право голоса в отношении принадлежащих ему акций. Конечный выгодополучатель – собственник компании. Он может давать указания номинальным бенефициарам и решать экономическую судьбу всех доходов

Права бенефициара

В соответствии с законом, конечный выгодополучатель может не только управлять компанией. Права, которые имеет бенефициар по гарантии:

принимать участие в собрании акционеров;

принимать и увольнять сотрудников;
контролировать деятельность руководящего состава;
влиять на принимаемые руководством решения;
получать доходы от деятельности компании.

Обязанности бенефициара

Выгодоприобретатель должен предоставлять информацию о своей организации и соответствующую документацию государственным органам. Так, последним будет легче оценить, как функционирует компания и кто ей владеет. Обязанности, которые входят в спектр бенефициарного владельца:

заключение соглашений с контрагентами;
погашение займов перед банками;
своевременное предоставление данных в органы государственного контроля.

Во многих фирмах представлены данные псевдо-руководителя, в то время, как настоящий владелец остается в тени. Такие действия являются законными. Государственные учреждения уделяют таким фирмам больше внимания. Это вызвано тем, что увеличивается риск мошенничества, поэтому банкам и государственным органам лучше показывать документы не только официального, но и конечного бенефициарного владельца.

Сведения о бенефициарах

В фирме может быть множество держателей акций (несколько тысяч человек) и выявить основного – трудоемко. Информация о бенефициарах владельцах должна быть содержать следующие сведения:

ФИО;
дату рождения;
гражданство;
место регистрации;
ИНН.
реквизиты документов, подтверждающих личность бенефициарного владельца.
миграционную карту (если такая есть).

Как найти бенефициара?

Частным лицам, которые хотят инвестировать средства в компанию или организацию, очень важно знать данные владельца. Бенефициар – это лицо, контакты которого нужно знать обязательно. Существует несколько способов, как это осуществить:

Сделать запрос в ЕГРЮЛ. В базе хранятся все данные о официально зарегистрированных владельцах фирмы. Если в базе числятся и другие юридические организации, то нужно делать запрос до тех пор, пока не будет найден бенефициарный конечный владелец.
Просмотреть бухгалтерскую отчетность компании. У акционерных обществ эти данные находятся в открытом доступе. Необходимо зайти на сайт компании и выбрать пункт «Информация о связанных сторонах» или что-то подобное. Если данные в бухгалтерской отчетности неполные или неточные, то это должно быть отражено в аудиторском заключении.
Получить нужную информацию от банковских сотрудников. Данные можно узнать в банке, где бенефициарный владелец держит свои счета. Однако велика вероятность, что информация будет недостоверной. Это связано с тем, что банки не проверяют ее, а принимают данные, которые указывает клиент.

Статьи по теме:

Пособие по безработице – что это такое, кто выплачивает, кто имеет право на получение?

Пособие по безработице выплачивается человеку уволенному, сокращенному или не имеющему стажа. Для получения финансовой помощи гражданину необходимо зарегистрироваться в Центре занятости населения и посещать его дважды в месяц.

Кредитный брокер – кто такой, для чего нужен, как работает, какой процент берет?

Кредитный брокер – агент, являющийся посредником между заемщиком и финансовым учреждением, которое выдает денежные средства на определенное время. Его помощь важна людям, имеющим плохую историю или недостаточно разбирающимся в услугах банка.

RTP, доля казино, волатильность — что это означает?

Вы когда-нибудь задумывались, что означают термины RTP, доля казино и волатильность? В нашем гайде вы найдете подробную информацию по этим распространенным терминам казино.

Как накопить на мечту, если вы рядовой сотрудник?

Поехать в отпуск, купить машину, освоить новую специальность — у каждого есть финансовые мечты. Мы часто откладываем их в долгий ящик: не хватает денег, знаний, мотивации. Вот несколько рекомендаций от экспертов онлайн-курса «Кошелек и жизнь».

Кто такой бенефициарный владелец и зачем мне предоставлять эту информацию?

Кто такой бенефициарный владелец и почему я должен предоставлять эту информацию? Для запуска этого приложения необходимо включить JavaScript.

Loading…

Центр помощи — Личный кабинет

Loading…

Главная
Платежи и переводы
Споры и ограничения
Личный кабинет
Мой кошелек
Вход и безопасность
Инструменты продавца

Кто такой бенефициарный владелец и почему мне нужно предоставлять эту информацию?

Бенефициарный владелец — это физическое лицо, если таковое имеется, которое владеет 25% или более акций вашего бизнеса и по крайней мере 1 физическое лицо, имеющее контролирующее влияние.

Чтобы помочь правительству бороться с финансовыми преступлениями, федеральные правила требуют, чтобы подпадающие под действие финансовых учреждений получали, проверяли и регистрировали информацию о бенефициарных владельцах клиентов-юридических лиц. Юридические лица могут быть использованы для сокрытия причастности к финансированию терроризма, отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов, коррупции, мошенничеству и другим финансовым преступлениям.

Требование о раскрытии ключевых лиц, владеющих юридическим лицом или контролирующих его (т. е. бенефициарных владельцев), помогает правоохранительным органам расследовать и преследовать эти преступления.

Что такое юридическое лицо?

Юридическое лицо — это корпорация, компания с ограниченной ответственностью, товарищество и любая другая подобная организация, созданная в США или другой стране.

Кто должен предоставлять эту информацию?

Мы запросим эту информацию у лица, открывающего новую учетную запись PayPal от имени юридического лица, или у основного пользователя существующей учетной записи. Пользователи должны указать конечного бенефициарного владельца, который должен быть физическим лицом.

Какую информацию я должен предоставить?

Вам будет предложено указать имя, адрес, дату рождения и номер социального страхования (или номер паспорта или другую аналогичную информацию в случае иностранных лиц) не менее 1 и не более 5 бенефициарных владельцев (каждый из которых должны быть физическими, а не юридическими лицами), отвечающими следующим критериям:

Каждое физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей в уставном капитале вашей компании-юрлица и,
Лицо, несущее значительную ответственность за управление вашей компанией-юридическим лицом (например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, президент-генеральный партнер, вице-президент или казначей).

Вы должны предоставить информацию о физических лицах, которые соответствуют указанным выше критериям владения, прямо или косвенно, через несколько юридических лиц.

Что произойдет, если я не предоставлю необходимую информацию?

Все юридические лица США должны будут предоставить информацию о бенефициарном владельце и проверить эту информацию в течение 60 дней после регистрации. Если этого не сделать, ваша учетная запись будет ограничена.

Какую информацию я должен предоставить, если мой бизнес принадлежит другой компании?

В соответствии с требованием Правил об идентификации бенефициарного собственника, PayPal должен собирать у своих клиентов-юрлиц информацию о физических лицах, являющихся бенефициарными собственниками. В соответствии с нормативными актами, которые применяются к финансовым учреждениям, с которыми PayPal является партнером для обработки ваших карточных платежей, клиенты-юридические лица обязаны предоставлять личные данные физических лиц, которые соответствуют определению, прямо или косвенно через несколько корпоративных структур, как показано ниже.

Например: Аллан является бенефициарным владельцем Клиента, потому что он косвенно владеет 30% его долей в капитале через свое прямое владение Компанией А. Бетти также является бенефициарным владельцем Клиента, потому что она косвенно владеет 20% его долей в капитале через свое прямое владение. компании A плюс 16 2/3% через компанию B, в результате чего косвенная доля участия составляет 36 2/3%. Ни Карл, ни Диана не являются бенефициарными собственниками, поскольку каждый из них косвенно владеет только 16 2/3% акций Клиента через их прямое владение Компанией B.

Где я могу узнать больше об этом?

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с требованиями к должной проверке клиентов (CDD) для финансовых учреждений.

Была ли эта статья полезной?

Зачем мне подтверждать свой статус налогоплательщика США?

Какую информацию мне нужно предоставить, чтобы подтвердить свой благотворительный статус?

Что такое PayPal.Me?

Что такое профиль продавца и как зарегистрироваться?

Почему я не могу связать свою кредитную или дебетовую карту со своей учетной записью PayPal?

4.0″ data-testid=»hc-more-ways-heading»> Другие способы, которыми мы можем помочь

Центр разрешения проблем

Устранение проблем, связанных с транзакциями и учетными записями

Форум сообщества

Присоединяйтесь к обсуждению с клиентами PayPal

Налоговый центр

Получите 1 099-К и другая налоговая информация здесь

Business Help

Получите помощь по использованию любого из наших продуктов PayPal

Техническая помощь

Узнайте, как PayPal работает для вашего бизнеса

Свяжитесь с нами

Связаться со службой поддержки

Как у нас дела?

Примите участие в нашем опросе

Идет загрузка…

Типы, способы идентификации и примеры

Хотя законный владелец актива и бенефициарный владелец часто совпадают, это не всегда так. В некоторых случаях лицо, официально владеющее бизнесом, собственностью, трастом, ценной бумагой или другим активом, отличается от лица, которое контролирует его или получает наибольшую выгоду от его стоимости.

‍

В этих случаях вместо законного владельца создается бенефициарный владелец. Мы объясним, кто такие бенефициарные собственники и почему важно о них знать.

‍

Мы начнем с определения бенефициарного владельца, чтобы описать, как роль человека связана с его активами, особенно в отличие от бенефициара или законного владельца.

‍

Кто такой бенефициарный владелец?

Бенефициарным собственником является лицо, которому принадлежит по крайней мере часть собственности или другого актива, даже если его законное право собственности принадлежит кому-то другому. Это лицо также может голосовать или иным образом влиять на решения, касающиеся транзакций, связанных с этим активом или имуществом. Примером может служить корпоративный акционер.

‍

Кто такой конечный бенефициарный владелец?

Конечный бенефициарный владелец — это лицо, которое может получить наибольшую выгоду от операций с активами и лицо, которое в наибольшей степени способно влиять на решения, касающиеся этих операций.

‍

Основное различие между бенефициарным владельцем и конечным бенефициарным владельцем обычно сводится к тому, какой частью актива они владеют, насколько весомым является их голос при определении того, что делать с указанным активом, и сколько они зарабатывают от транзакций. с участием актива.

‍

Определения различаются в зависимости от региона, но обычно лицо должно иметь не менее 25% прав собственности, прав голоса или прав на прирост капитала, чтобы актив считался конечным бенефициарным владельцем.

‍

Бенефициарный владелец и бенефициар: чем они отличаются

Бенефициар — это лицо, назначенное для получения денег, имущества или других выгод от активов через траст или завещание. Разница между бенефициарным владельцем и бенефициаром заключается в том, что бенефициарам обычно необходимо владеть (законным или бенефициарным) активами, которыми они пользуются.

‍

Однако они могут получить право собственности при соблюдении определенных условий (например, в случае смерти законного владельца). Они также, как правило, не имеют права голоса или иного влияния на то, как будет управляться актив, в отличие от бенефициарных владельцев.

Типы бенефициарных владельцев: Кто считается бенефициарным владельцем?

Бенефициарное владение применяется во многих различных сценариях, в том числе в отношении инвестиционных активов и юридических лиц. Для финансовых учреждений бенефициарными владельцами обычно являются юридические лица.

‍

По данным финансовых учреждений, бенефициарный владелец юридического лица подпадает под одну из следующих категорий:

‍

Любое физическое лицо, владеющее не менее значительная способность контролировать, управлять или направлять юридическое лицо
Любой траст, которому принадлежит не менее 25% юридического лица

‍

В соответствии с этим определением юридические лица могут включать корпорации, партнерства, компании с ограниченной ответственностью, среди другие.

‍

Чтобы лучше понять, как работает бенефициарное владение, ниже мы рассмотрим примеры различных типов бенефициарных владельцев.

Как определить бенефициарного владельца

Несмотря на то, что в странах действуют свои собственные правила надлежащей проверки клиентов, многие из них следуют стандартам, установленным международной группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Для финансового учреждения процесс определения конечного бенефициарного собственника или даже второстепенного бенефициарного собственника обычно выглядит следующим образом:

‍

Шаг 1: Получите необходимую информацию об активах

Бенефициарные владельцы контролируют или получают выгоду от таких активов, как компании, имущество, трасты, ценные бумаги, фонды и т. д. Итак, первый шаг — собрать ключевую информацию об этих активах.

‍

Сюда могут входить названия, адреса, регистрационные номера и юридический статус соответствующих предприятий и собственности. Он также может включать имена и адреса любого члена совета директоров компании или любого лица, участвующего в доверительном управлении — доверительных собственников, доверительных управляющих и (если возможно) бенефициаров.

‍

Шаг 2. Определите структуру и пропорции собственности актива

Предприятия и другие активы могут использовать должности, термины и системы, такие как «номинальные лица», «корпоративные директора» или «акционеры на предъявителя». чтобы запутать, кто на самом деле владеет ими. Помните об общих критериях для бенефициарных владельцев — доля капитала, право голоса руководства и доля прибыли — при просмотре информации об активе, чтобы определить, кто прямо или косвенно владеет им. Затем выясните, как право собственности на актив делится между этими людьми или группами.

‍

Шаг 3. Проверка того, какие заинтересованные стороны квалифицируются как бенефициарные владельцы бенефициарный владелец (или конечный бенефициарный владелец, если их доля собственности является одной из самых высоких для этого актива).
‍
Однако этот порог может варьироваться в зависимости от юрисдикции (иногда всего 10% или даже 5%), поэтому при составлении списка бенефициарных владельцев актива обязательно ознакомьтесь с законодательством конкретной страны.
‍
‍
Шаг 4. Проведение проверок AML/KYC в отношении любого лица, идентифицированного как BO/UBO Скрининг ОМЛ.
‍
Это помогает удостовериться, что бенефициарным владельцем является реальное лицо, точно представляющее себя. Он также проверяет, ведет ли этот человек законный бизнес, в том числе получает свои средства из некриминальных источников.
Информация о бенефициарном владельце, которую необходимо собрать
После того, как кто-то будет идентифицирован как бенефициарный владелец актива, задокументируйте важную информацию о нем в рамках комплексной проверки клиентов.
‍
В некоторых случаях для этой цели лицо может заполнить официальную форму бенефициарного владельца. В других случаях человек может неофициально устно предоставить требуемую информацию или найти ее в общедоступных или коммерческих записях.
‍
Стандарты различаются в зависимости от страны, но сведения, которые должны быть зарегистрированы о любом бенефициарном владельце актива, включают: 9
Номер паспорта и страна выдачи
Любое другое удостоверение личности, выданное федеральным правительством
Примеры различных типов бенефициарных владельцев
Итак, кто считается бенефициарным владельцем счета, имущества или других активов? Многие виды активов могут иметь бенефициарного владельца отдельно от законного владельца, хотя иногда это одно и то же лицо. Бенефициарными собственниками также могут быть организованные группы лиц. Таким образом, бенефициарным владельцем юридического лица может быть:
‍
‍
Бенефициарный владелец бизнеса
Кто-то может быть бенефициарным владельцем компании, владея ее акциями. Для них это способ потенциально зарабатывать деньги и влиять на направление развития компании, не будучи обязанным участвовать в ее повседневном управлении.
‍
Бенефициарное владение также иногда может использоваться для сокрытия того, кто на самом деле управляет компанией. Иногда для этого есть законные причины, а иногда это делается со злым умыслом.
‍
‍
Бенефициарный владелец траста
Траст – это соглашение, по которому кто-то (доверитель) передает юридическое право собственности на активы кому-то другому (доверительному управляющему) для управления ими от имени третьего лица сторона (выгодоприобретатель). В некоторых случаях доверительный управляющий может быть бенефициарным владельцем траста, если он также получает личную выгоду от того, как управляются активы. Одна из таких ситуаций может быть, если основными бенефициарами являются члены семьи доверительного управляющего, и они планируют, как разделить свое имущество после своей смерти.
‍
‍
Бенефициарный владелец имущества
Бенефициарный владелец имущества обычно также является законным владельцем. Однако бывают ситуации, когда человек может не хотеть, чтобы обнародовалась информация о том, что он владеет определенной собственностью. Например, знаменитость или политически значимый человек могут пожелать сохранить свою конфиденциальность или защитить себя, не раскрывая публично место своего проживания. Поэтому они часто создают траст, чтобы не быть названными законными владельцами своего дома.
‍
‍
Бенефициарный владелец ценных бумаг
Публично торгуемые акции и паи взаимных фондов часто юридически зарегистрированы как принадлежащие финансовому учреждению, например банку или биржевому маклеру.

Росфинмониторинг подготовил методику по установлению сведений о бенефициарах