Бенефициар компании это: Бенефициарный владелец — кто это, права и требования

Бенефициарный владелец — кто это, права и требования

Для жизни

Малому бизнесу

Понятие «бенефициарный владелец» или просто «бенефициар» можно встретить довольно часто, однако не все до конца понимают, что оно означает. На самом деле, это очень многозначное слово, которое может в разных контекстах обозначать разные вещи. Например, в одной ситуации мы можем назвать бенефициаром вкладчика банка или наследника, которому причитается доля в наследстве, а в другой — владельца компании, получающего доход от ее деятельности. Разбираемся, кто такой бенефициар и что скрывается за этим понятием.

Стать клиентом

Бенефициар и выгодоприобретатель

Понятие «бенефициар» отсутствует в российском законодательстве, но несмотря на это, оно широко используется в официальной документации. Во многих случаях оно обозначает выгодоприобретателя в самом широком смысле слова — любого человека, который получает выгоду или прибыль от каких-либо операций. Например, бенефициаром можно назвать человека, если он:

• получает доход от ценных бумаг, акций или вкладов в трастовые фонды;
• сдает квартиру в аренду;
• получает какие-либо страховые выплаты;
• является получателем аккредитива;
• получает долю в наследстве по завещанию и так далее.

Существует четыре вида бенефициаров — основной, условный, отзывной и безотзывной:

• основным называют бенефициарного владельца, о котором мы подробнее расскажем ниже;
• условным называют того, кто станет выгодоприобретателем только при наступлении определенных условий;
• отзывным называют того, кто формально указан в документах как выгодоприобретатель, но у кого это право в определенных ситуациях может быть отозвано;
• безотзывным называют того, кто останется выгодоприобретателем в любых обстоятельствах и у кого нельзя отозвать это право.

Бенефициарный владелец

В российском законодательстве также существует более узкое понятие «бенефициарного владельца» — оно приводится в ст. 3 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года. Под этим термином понимается физическое лицо, которое напрямую или косвенным образом владеет юридическим лицом либо принимает участие в его управлении, а также получает доход от его деятельности.

Бенефициар может быть учредителем, единоличным собственником, одним из совладельцев организации либо ее директором — а может и вообще не иметь прямого отношения к деятельности фирмы, а влиять на нее только опосредованно, через третьих лиц или номинальные организации.

Также часто можно встретить понятие «конечного бенефициара» — под ним понимается лицо, являющееся реальным собственником целой корпорации или сети компаний и получающее доход от этих предприятий.

Как определить бенефициарного владельца

Человек может считаться бенефициарным владельцем, если в его распоряжении находится доля в капитале компании размером с четверть этого капитала или больше. Причем он не обязательно должен владеть этой долей напрямую — например, он может быть собственником или основным акционером другой компании, которой принадлежат эти 25%. Из-за этого часто возникают так называемые «цепочки собственников», из-за которых бывает сложно определить, кто на самом деле является конечным бенефициарным владельцем.

Многие компании предпочитают скрывать своих бенефициаров от широкой публики. Они могут не упоминаться в правоустанавливающих документах фирмы и нигде не быть указаны в роли собственников — но при этом они могут продолжать получать прибыль и влиять на деятельность организации.

При желании бенефициар может вообще не раскрывать свою личность — за исключением тех ситуаций, когда предоставить эту информацию требуют уполномоченные на это органы.

Обязанности и права бенефициарного владельца

Главное право бенефициарных владельцев — это возможность влиять на деятельность компании в соответствии с принадлежащей им долей. Они имеют право: 

• принимать участие в принятии важных решений, влияющих на стратегию фирмы;
• нанимать и увольнять сотрудников, работающих на руководящих должностях — например, генерального директора или управляющего;
• участвовать в учредительных собраниях; 
• в той или иной мере контролировать деятельность фирмы;
• любым образом распоряжаться своей долей в компании — например, продавать ее или передавать третьим лицам;
• получать часть дохода от деятельности предприятия.

При этом у них есть и перечень обязанностей, главная из которых — это предоставлять данные о себе по запросу государства. Это делается в рамках все того же Федерального закона №115-ФЗ, который направлен на противодействие отмыванию средств. Компания обязана раз в год актуализировать данные о своих бенефициарных владельцах и предоставлять их по требованию уполномоченных органов — например, налоговой или Росфинмониторинга.
Предоставлять нужно следующую информацию о бенефициарах:

• личные данные — ФИО, дату рождения, гражданство;
• данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность;
• номер ИНН;
• адрес места регистрации или фактического места проживания;
• для иностранных граждан — данные документа, подтверждающего их право проживать в России.

Документы, необходимые для подтверждения прав бенефициара

Если потребуется подтвердить, что то или иное лицо является бенефициаром, необходимо будет собрать перечень документов, подтверждающих его право владеть и распоряжаться долей в компании. Чтобы восстановить всю цепочку собственников и выгодоприобретателей, для разных организационно-правовых форм могут понадобиться следующие документы:

• выписка из ЕГРЮЛ;
• решение об избрании единого исполнительного органа;
• документы, подтверждающие право собственности участника юрлица на долю в его уставном капитале — например, решение о создании юрлица, договор купли-продажи, реестр акционеров и так далее.

Может ли бенефициар отсутствовать

В некоторых случаях бенефициар в компании может отсутствовать — например, в той ситуации, если фирма занимается некоммерческой деятельностью, которая не направлена на получение прибыли. К примеру, это распространяется на компании, занимающиеся благотворительными проектами, организацией некоммерческих массовых мероприятий, собраний, ассоциаций и так далее. При этом если компания занимается коммерческой деятельностью, то бенефициарный владелец у нее будет в любом случае.

Бенефициар — это обширное понятие, которое в самом широком смысле может означать вообще любого выгодоприобретателя, а в более узком — человека, который является фактическим собственником какой-либо компании, может значительно влиять на принимаемые ей решения и может распоряжаться полученной ею прибылью. Владеть долей в компании можно как напрямую, так и опосредованно — например, через третьих лиц или через фирмы-посредники.

Бенефициар обязательно есть у любой организации, которая занимается коммерческой деятельностью и получает от нее прибыль. Он может не раскрывать свою личность для широкой общественности, но при этом обязан ежегодно предоставлять данные о себе государственным органам — это необходимо для противодействия отмыванию средств.

Отсутствовать бенефициарный владелец может только в одном случае — если организация занимается благотворительностью или любой другой некоммерческой деятельностью, то есть не получает выгоды от своей деятельности.

Эта страница полезна?

95% клиентов считают страницу полезной

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

Следите за нами в соцсетях и в блоге

© 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк»

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Кодекс корпоративного поведения RBI Group

Центр раскрытия корпоративной информации

LinkList.P» color=»brand-primary»>Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных

Следите за нами в соцсетях и в блоге

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

© 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк».

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

Центр раскрытия корпоративной информации.

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

кто это простыми словами и как узнать бенефициарного владельца юридического лица

Главная

Блог

Вопрос-ответ

Кто такой бенефициар и чем он отличается от инвестора

10 февраля 2022 8 минут

Бенефициар — это лицо, которое получает выгоду, прибыль или доход. Могут ли инвесторы считаться бенефициарами, какие у них права и обязанности и кому нужны данные о них — в статье.

В законах и официальных документах определены и употребляются термины бенефициар, выгодоприобретатель и бенефициарный владелец.

• Кто такой бенефициар
• Где может встречаться определение «бенефициар»
• Виды бенефициаров по степени влияния
• Кратко

Научиться инвестировать 14 мая 2021 Как платить налоги на доходы от инвестиций и экономить 13 минут

Кто такой бенефициар

Слово «бенефициар» имеет два значения — выгодоприобретатель и бенефициарный владелец. Бенефициарный владелец имеет большую долю в компании и может повлиять на ее деятельность. Обычно ему принадлежит больше 25% акций. Бенефициарный владелец может владеть компанией как напрямую, так и через третьих лиц — например, другую фирму.

Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, которое получает выгоду, прибыль или доход. Например, страховые выплаты по договору, дивиденды, наследство, доходы от банковских счетов или аренды.

Виды бенефициаров по степени влияния

Степень влияния у бенефициаров отличается. Одни воздействуют на принятие решений в компании напрямую, а другие — только косвенно и незначительно.

Основной бенефициар. Он владеет крупной долей в компании и имеет право напрямую влиять на решения в организации. Чаще всего это фактический или конечный собственник компании, учредитель или директор. У таких бенефициаров обычно контрольный пакет — 50% + 1 акция.

Условный, или отзывной, бенефициар. Он получает выгоду в случае, если основной владелец пропал, умер или отказался от выгоды. Условный бенефициар встречается при страховании или наследовании.

Безотзывной бенефициар. Он указан в документах как выгодоприобретатель, и его нельзя заменить без его согласия. Например, он встречается в расчетах между покупателем квартиры в строящемся доме и застройщиком. Застройщик — бенефициар. Его можно заменить, только если он не выполнит условия договора.

Для чего нужно устанавливать бенефициара

Список бенефициаров в первую очередь нужен контролирующим органам — Федеральной налоговой службе, бирже, банкам и так далее. Они хотят:

• понимать, кто контролирует юридическое лицо, то есть оказывает прямое или косвенное влияние на принятие решений;
• исполнять Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.
  08.2001 N 115-ФЗ — отслеживать доходы, полученные преступным путем, или финансирование терроризма.

Компании публикуют сведения о бенефициарах в финансовой отчетности. Это регулирует закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В финансовой отчетности ПАО «НЛМК» есть сведения о бенефициарах. Бенефициарный владелец — Лисин Владимир Сергеевич. Он владеет ПАО «НЛМК» через третье лицо — FLETCHER GROUP HOLDINGS LIMITED. Источник: ПАО «НЛМК»

Научиться инвестировать 20 августа 2021 Анализ компании: о чем говорит финансовая отчетность 12 минут

Согласно закону юридические лица обязаны хранить, собирать и обновлять данные о бенефициарных владельцах в финансовой отчетности. Эти данные могут запросить налоговые органы, банки и Федеральная служба по финансовому мониторингу. В случае отказа компаниям грозит штраф или блокировка счета по инициативе банка (по требованиям статьи 7 115-ФЗ).

Кратко

• Бенефициар в значении «выгодоприобретатель» — это тот, кто получает прибыль или выгоду. Если инвестор купит акцию любой компании, его можно считать ее бенефициаром.
• Бенефициар в значении «бенефициарный владелец» — это тот, кому принадлежит минимум 25% от общей доли компании, а значит он может повлиять на ее деятельность — например, участвовать в собраниях с акционерами.
• Налоговые органы, брокеры, банки и Федеральная служба по финансовому мониторингу могут запросить данные о бенефициарах. Основная цель — отследить, кто контролирует компанию.
• По степени влияния бенефициар может быть основным, отзывным или безотзывным.

Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Оценки, прогнозы в отношении финансовых инструментов, изменении их стоимости являются выражением мнения, сформированного в результате аналитических исследований сотрудников ООО «Ньютон Инвестиции», не являются и не могут толковаться в качестве гарантий или обещаний получения дохода от инвестирования в упомянутые финансовые инструменты. Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.

---

Рози Нерсесян

Автор

Поделиться статьей

Читайте также

22 июля 2020 Инвестиции рискованны и требуют времени, а как я поняла, доходность на 2−4% выше депозита. Зачем заморачиваться? 5 минут 31 августа 2020 Можно ли, самому выбирая акции, обогнать по доходности индекс? 4 минуты 14 мая 2021 Как платить налоги на доходы от инвестиций и экономить 13 минут 10 сентября 2021 Как накопить на пенсию на фондовом рынке 10 минут 27 октября 2021 Высокодоходные облигации: плюсы, минусы и риски 7 минут 10 декабря 2021 Доходность и умеренный риск: когда выгодны инвестиционные облигации 11 минут

Знание его функций и типов

Каждый может иметь возможность стать бенефициаром. Будь то физическое или юридическое лицо, оба имеют те же права, что и эта сторона. В некоторых государственных услугах бенефициары не новы. Бенефициаром является сторона, чьи финансовые преимущества, такие как страховой полис, наследство или трастовый фонд.

Загрузить схему ценообразования HRM Software
Загрузить сейчас

Однако до сих пор ее существование зависело от таких услуг, как страхование, аккредитив, банковское дело и бухгалтерский учет. Чтобы было ясно, мы представим функцию и типы в этой статье. Так что, если вы однажды окажетесь на такой вечеринке, вам больше не нужно будет испытывать путаницу при ее проведении. Если ваша компания по-прежнему управляет активами вручную, мы рекомендуем использовать программное обеспечение для управления активами, чтобы упростить управление вашими новыми активами, когда однажды вы станете бенефициаром.

Содержание

• Функция Бенефициара
• Сторона, ставшая бенефициаром
• Выбор бенефициара
• Типы бенефициаров
• Заключение

Функция бенефициара

Ключевая функция бенефициара заключается в том, что он имеет право получать выгоду от траста, завещания или страховых полисов. Таким образом, указанная сторона либо примет платеж страховой компании, либо может стать владельцем активов, переданных им на основании доверительного управления или завещания. Обычно в этом случае на бенефициаров возлагается повышенная ответственность или обязанность в зависимости от вида активов, которые они получают впоследствии. Например, получатели должны урегулировать любые налоги, включая долги, в зависимости от того, что они получили.

Кроме того, бенефициар должен соответствовать всем требованиям, перечисленным в трастовом документе, когда он хочет получить выгоду. Например, бенефициар имеет основную цель финансирования образования стипендии. Чтобы гарантировать, что все такие средства используются по их первоначальному назначению, даритель обычно требует, чтобы получатель посещал колледж, прежде чем получать средства.

Читайте также: Что такое оценка? Определение, функция, тип и цель

Сторона, ставшая бенефициаром

По предварительному объяснению, выгодоприобретателем может быть кто угодно, как физические лица, так и организации. Это может относиться к супругу, ребенку, другу, благотворительной организации, трастовому фонду или наследству в качестве бенефициаров. Однако некоторые штаты, известные как штаты собственности, не позволяют лицам, не состоящим в браке, получать страховой полис без согласия их супругов.

В этих странах владение всем имуществом, принадлежащим паре, считается общей собственностью, поэтому стоимость страхового полиса по закону также является собственностью пары. Это ограничение не существует в государстве необщинной собственности. Существуют также ограничения на способность бенефициара получать выгоды от трастовых или страховых полисов.

Например, если вы называете ребенка бенефициаром страхового полиса, это может вызвать новые проблемы, когда вы умрете, когда ребенок несовершеннолетний. Потому что страховые компании не производят страховые выплаты несовершеннолетним. Затем суд должен назначить опекуна, чтобы полиция могла платить ребенку как бенефициару. Конечно, это потребовало бы значительных затрат и времени, а также могло бы снизить ценность оплаты труда полиции.

Еще одна проблема может возникнуть, если получатель по закону не может этого сделать. Это может произойти, если диагноз врача докажет, что бенефициар недееспособен с психической стороны, что затрудняет уход за собой.

Читайте также: 5 советов по правильному выбору страховки гражданской ответственности

Выбор выгодоприобретателя

Обычно вы можете выбрать или назначить выгодоприобретателей при подаче заявления на членство в страховом полисе или написании завещания. Затем вас попросят записать полную информацию о бенефициаре, начиная с вашей личности, адреса, контактных данных и отношений в документе.

Мало того, содержание документа о наследовании или опекунстве также обычно описывает условия траста, ограничения на то, как бенефициары могут использовать свои активы, и попечителей, которые будут управлять этим трастом. Если вы установили тех, кто будет бенефициарами, измените или даже измените свое имя в любое время. Однако процесс смены бенефициаров будет варьироваться от одной страховой компании к другой страховой компании. Используя программное обеспечение для управления документами, вам больше не нужно беспокоиться об управлении документами компании, включая документы бенефициара.

Загрузить схему ценообразования HRM Software
Загрузить сейчас

Типы бенефициаров: источник: ramseysolutions.com выше остальных. Так что лицо, которое становится основным выгодоприобретателем, вы можете решить сами. Таким образом, ее позиция является главным приоритетом для получения выплат по претензиям от страховых компаний или бенефициаров. Самая важная причина заключалась в том, что он был назначен лицом, зарегистрировавшим услугу.

Условный получатель

Условный получатель является потомком основного получателя, который также является вторичным получателем. Только когда основной бенефициар скончался, такие пособия будут переданы вторичному бенефициару. Эта вторичная решимость приемника преодолеть неожиданное. Обычно страхование жизни позволяет вам указать некоторых бенефициаров на всякий случай.

Бенефициары отзывные и безотзывные

Назначение отзывного и безотзывного бенефициара не является обязательным. Эта сторона может с самого начала определить, выиграет ли сторона или нет. Тип, который вы можете отменить, означает, что вы можете изменить получателя в любое время. А вот для типа отменить нельзя, конечно, выгодоприобретатели как раз те, что в начале, так что полномочий менять нет.

Читайте также: Ice Breaking: определение, преимущества и примеры игр

Заключение

Это объяснение бенефициара, начиная с функции и заканчивая типами. По сути, бенефициар — это бенефициар или сторона, которая получает выгоду в финансовом секторе, например, страховые полисы, наследство или трастовые фонды и другие активы. Говоря о преимуществах, все заинтересованные стороны в вашей компании должны получать какие-либо выгоды от своей компании. Обычно компания может предоставлять множество преимуществ, таких как страхование, доля прибыли, путевка на отпуск, стипендия и т. Д. Многие преимущества, которыми компания должна управлять, чтобы компания могла использовать систему ERP для автоматической обработки. Одним из них является наличие системы управления персоналом, которая может помочь вам и вашей компании в управлении бенефициарами для всех сотрудников. Бесплатная демо-версия прямо сейчас!

Загрузить схему ценообразования HRM Software
Загрузить сейчас

Что такое бенефициар? Определение бенефициара, бенефициар Значение

Что такое бенефициар? Определение бенефициара, Значение бенефициара — The Economic Times

Представленные фонды

Pro Investing от Aditya Birla Sun Vife Mutual Fund

Invest Now

Избранные фонды

★★★ ★

MIRAE

5 лет Возврат

12,32 %

Инвестиции сейчас

Поиск

+

Business News ›Определения› Страхование ›Бенефициар

Предоставьте новое определение

Предлагаемые определения будут учитываться для включения в Economictimes. com

Определение: В страховании жизни выгодоприобретателем является физическое или юридическое лицо, имеющее право на получение суммы требования и других выплат в случае смерти благодетеля или по истечении срока действия полиса.

Описание: Как правило, бенефициар — это лицо, которое получает выгоду от определенной организации (например, траста) или лица. Право на получение пособий подтверждается либо в соответствии со спецификациями в директивных документах, либо в соответствии с другими правовыми нормами, например, в отношении законного наследника. Застрахованного лица обычно просят назвать имя выгодоприобретателя (которому он хотел бы передать страховую выручку в случае своей смерти) во время начала действия страхового полиса. Существуют также положения о назначении условного бенефициара в случае, если основной бенефициар больше не соответствует возрастным критериям на тот момент.

Также см. Страхование, Годовая премия, групповая политика, сумма претензии, доходность, аннуитет, страховой процент, страхование

Прочитайте больше новостей на

• страхование страсоль Связанные новости
  • Если я женат, могу ли я заявить права на дом моего отца, который скончался без завещания? Вот дилеммы планирования недвижимости на этой неделе от наших читателей.
  • Как управлять финансами семьи и распределять их после смерти кормильца Управление финансами семьи — это деятельность, которая должна обеспечивать интересы всех, кто имеет долю в финансовых активах семьи. Существует только ограниченный пул, множество претендентов и много приоритетов.
  • Как управлять финансами семьи и распределять их после смерти кормильца Управление финансами семьи — это деятельность, которая должна обеспечивать интересы всех, кто имеет долю в финансовых активах семьи. Существует только ограниченный пул, множество претендентов и много приоритетов.
  • Регистрация на следующий этап вакцинации против COVID-19 на портале Co-WIN2.0 откроется 1 марта. Граждане смогут зарегистрироваться и записаться на прием для вакцинации в любое время и в любом месте, используя портал Co-WIN 2.0 или другие ИТ приложения, такие как Arogya Setu.
  • ESIC позволяет своим застрахованным лицам пользоваться всеми медицинскими услугами в больницах с привязкой. Кроме того, чтобы облегчить лишения бенефициаров ESI в это трудное время, ESIC разрешил бенефициарам покупать лекарства в частных аптеках в период блокировки и последующее возмещение ESIC, сказал он.
  • Процесс электронной регистрации H-1B завершен, сообщает USCIS. Петиции были выбраны случайным образом из правильно поданных регистраций, и петиционеры будут уведомлены не позднее 31 марта 2020 года о том, что они имеют право подать заявку на H-1B. предметная петиция для бенефициара, указанного в соответствующей выбранной регистрации.
  • Правительство уведомляет о распространении схемы PM-KISAN на всех фермеровВ своем манифесте к всеобщим выборам 2019 года БДП пообещала распространить схему на всех фермеров.