Акт описи наследственного имущества образец: Акт описи наследственного имущества в порядке принятия мер к его охране (образец заполнения): бланк, образец 2021

Содержание

Опись наследственного имущества в 2021 году

Автор Рулькова Мария На чтение 16 мин. Просмотров 1.6k.

Опись наследственного имущества необходима для определения его размера и обеспечения сохранности. Главная особенность процедуры – перечисление объектов, формирующих наследственную массу, и описание каждого из них. Подобная мера исключает подлог и снижает риск утраты части наследуемого объема. Акт должен обладать юридической силой, чтобы его можно было использовать в качестве доказательства в суде, если возникнут споры и разногласия.

Когда производится опись наследственного имущества?

Инициатором являются наследники или нотариус. Также судья может потребовать поставить наследственные ценности под охрану, для чего нужно опись, которая содержит информацию обо всем, что наследуется в рамках дела. Закон, по которому действуют, ─ Гражданский Кодекс, в частности, статья 1171. Опись наследственного имущества производится также по инициативе душеприказчика, если на это имеется указание в завещании.

Правом пользуются кредиторы, налоговый орган, прочие субъекты наследственного дела, в рамках которого требуется обеспечить безопасность ценностей в составе наследственной массы. Если за сохранность ответственен нотариус, он применяет пункт 25 рекомендаций отдельных видов нотариальных мероприятий. В частности, опись производится в течение трех суток с момента подачи соответствующего заявления. При этом все участники наследственного процесса ставятся в известность.

Лица, уполномоченные на проведение описи наследственного имущества

В соответствии со стандартной процедурой вступления в наследственные права претенденты подают заявление в нотариальную контору. Если возникают разногласия, или требуется получить судебный акт о признании или отмене прав, подается исковое заявление. Опись наследственного имущества составляется нотариусом. Но при этом нужны два свидетеля, к которым применяются особые требования.

При описи не может присутствовать недееспособное лицо: его подпись не имеет юридической силы, значит, документ признается недействительным. Чтобы такого не произошло, проверьте, чтобы свидетели были:

  • дееспособными, совершеннолетними;
  • посторонними лицами, не из числа претендентов;
  • не заинтересованными в результатах оценки;
  • грамотными, и осознавали, что происходит;
  • знающими язык, на котором составляется опись.

Опись наследственного имущества подписывается всеми участниками процедуры. В рамках дела опечатывается квартира с ценностями, если в ней никто не живет, до назначения преемников и долей.

Процедура совершения описи наследственного имущества

Опечатывать также необходимо наследственное имущество, которое описывается в течение нескольких дней. Это необходимо для исключения возможности изъятия из наследуемого объема какой-либо ценности. В рамках обеспечения сохранности наследственного имущества нотариус составляет перечень всех объектов, включенных в имущество. Каждая вещь подлежит оценке, что может затянуть процесс составления описи.

Нотариус составляет реестр и ставит свою подпись. То же делают независимые свидетели. Результатом действий является издание акта по всем требованиям Гражданского Кодекса с учетом особенностей документа. Указывается название предметов. Если нотариус составляет опись вещей, требующих детального описания, в документ вносится соответствующая информация.

Это может быть марка, модель, производитель, габариты, вес и прочие характеристики, помогающие идентифицировать объекты описи. Могут фигурировать:

  • личные вещи, драгоценности;
  • предметы роскоши, антиквариат;
  • профессиональный инструмент;
  • ценности, оружие, коллекционные предметы.

Полный перечень предметов, из которых формируется наследственное имущество, велик. Чтобы быть уверенным, что опись составлена правильно, привлеките в качестве контролера юриста, который будет мониторить документацию на момент соответствия действующему законодательству.

Порядок проведения описи наследственного имущества

Поэтапно процедура выглядит следующим образом:

  1. На первом этапе принимаются обращения тех, кто настаивает на охране наследственной массы. Если инициатор – нотариус, то он начинает процедуру самостоятельно.
  2. Определение необходимых мер, которые планируется внедрить в рамках охраны наследства. Делаются соответствующие записи в нотариальном делопроизводстве.
  3. Уведомляются все субъекты, задействованные в наследственном деле, которых затрагивает опись. От этого зависит количество экземпляров акта.
  4. Ответственным лицом отсылаются распоряжения с перечнем конкретных мер, внедряемых для обеспечения охраны после создания подробной описи.
  5. Составляется опись имущественных ценностей, перераспределяемых среди наследников после смерти наследодателя.
  6. Оформленный документ приобщается к наследственной документации и идет в архив. Копии передаются всем заинтересованным лицам-участникам.

Важное требование – незаинтересованность и беспристрастность свидетелей. Предварительно им разъясняется суть процедуры и значение описи, чтобы все действия были осознанными. Наблюдателями за правильностью составления описи могут быть наследники, их официальные представители и любые заинтересованные лица. В их перечень входят сотрудники органов опеки, если наследники не достигли совершеннолетия.

Когда производится опись, жители квартиры, где находятся ценности, ставятся в известность и лично присутствуют при процедуре, но свидетелями они быть не могут. Если же они мешают составлять документ, заявив об отказе в доступе к имуществу, оформляется акт отказа. Претенденты, которым необходима опись, подают исковое заявление с требованием выделить наследственную долю и наложить на нее обременение, чтобы ценности невозможно было продать, подарить, утаить, скрыть.

На каком этапе производится?

Неотъемлемым требованием является установление факта смерти наследодателя. Пока человек жив, его имущество не является наследством, даже если есть завещание. Передача прав собственника осуществляется в рамках наследственного нотариального делопроизводства или судебного разбирательства. При фактическом вступлении это делать не обязательно. Документом, устанавливающим факт гибели наследодателя, является свидетельство о смерти.

Составление возможно в течение полугода, пока протекает процесс перераспределения наследственной массы среди правопреемников. Началом отсчета считается:

  1. Дата, указанная в свидетельстве о смерти.
  2. День выдачи судебного акта признания мертвым.
  3. Дата, установленная судом, принятая за день смерти.

Суд выносит решение о признании гражданина мертвым, если не удается установить точную дату смерти в результате медицинской экспертизы.

Учитывая, что пропущенные сроки принятия наследства восстанавливаются, наследственная опись оформляется составляющим полномочным лицом, пока вопрос не решится окончательно. Меры по охране наследственного имущества производятся с момента подачи заявления до дня выдачи свидетельства о наследовании. Но если подается иск о признании его недействительным, допускается повторное оформление описи по просьбе заинтересованного лица. Акт издается в трех экземплярах, которые подписываются нотариусом, один из них приобщается к делу.

Что подлежит описи по наследству?

Важно, чтобы все предметы, представляющие материальную ценность, вошли в реестр. В наследственную массу включаются только вещи, принадлежащие наследодателю при жизни. Проданное или подаренное имущество в опись не входит, так как не является собственностью умершего. В акте описи делается запись о причинах, побудивших к таким мерам. В нашем случае это открытие наследственного дела и необходимость обеспечить охрану.

Любая категория материальных ценностей учитывается при составлении описи. Это может быть:

  1. Недвижимость (квартиры, дома, дачи, гаражи, парковочные места, земельные участки).
  2. Движимое имущество. К числу транспортных средств относят автомобили, мотоциклы, прицепы и т.д.
  3. Личные вещи. Здесь имеется в виду все, чем пользовался усопший, когда был живой.
  4. Предметы роскоши. Описываются и оцениваются предметы старины, ювелирные изделия, культурные ценности.
  5. Ценные бумаги, позволяющие получать денежные средства.

Важно, чтобы помимо наименований в описи отразилось описание основных характеристик, чтобы исключить подлог, когда дорогую вещь сознательно меняют на дешевую с целью скрыть истинную цену наследственной массы. Также должна фигурировать стоимость каждого предмета и общая сумма, подлежащая дележу.

Что нужно учесть? Помимо наследственных материальных ценностей по наследству передаются долги усопшего. Если не проконтролировать этот аспект изначально, можно стать заложником ситуации, когда принятие нецелесообразно. В описи долговые обязательства наследодателя не указываются. Но если вы найдете кредиторов, обязательно узнайте, сколько должен завещатель с общей суммой, указанной в наследственной документации.

Как происходят охранные мероприятия?

Главной целью охранных мероприятий является обеспечение сохранности наследуемых объектов в период проведения наследственного дела. Необходимо, чтобы все права и свободы наследников были учтены, и не пострадали. Для этих целей создан механизм, который начинает работать после подачи заявления, которое подают:

  • правопреемники по закону или завещанию;
  • исполнители, указанные в волеизъявлении;
  • органы опеки, опекуны, родители несовершеннолетних;
  • другие заинтересованные лица.

Кто заинтересован? В первую очередь, это наследники, например, обязательные. Понимая, что преемники не будут гореть желанием делиться, они подают требование составить наследственный реестр, чтобы избежать возможного мошенничества с их стороны.

Далее нотариусом производится ряд мероприятий, нацеленных на сохранность наследственных ценностей в том виде, в котором они оставлены наследодателем. Оформляется опись, где указывается регистрационный номер документа и сумма в рублях по каждой позиции. Когда в наследственном процессе фигурируют объекты, требующие управления, выполняются соответствующие действия. Подобное необходимо, если наследуется недвижимость, ценные бумаги, вклады и т.д.

При необходимости оформляется договор на доверительное управление, когда за вознаграждение привлекается временный управляющий, ответственный за сохранность. Это может быть незаинтересованный гражданин, который имеет соответствующие знания и навыки, чтобы не навредить. Кандидатура согласовывается в кругу лиц, присутствующих при подписании договора. Главные требования к управляющему – дееспособность, непредвзятость. Часто пользуются услугами специализированной компании или юридического бюро. Предварительно оформляется акт описи.

Как оценивается?

За основу берут рыночную стоимость на момент открытия наследственного делопроизводства. Если речь идет о транспортном средстве, в расчет закладывается пробег, год выпуска, износ и прочие факторы, снижающие цену. Когда оформляется недвижимость, проводится специальная процедура. У компании, оценивающей имущество, должна быть лицензия.

Стоимость бывает:

  1. Инвентаризационная. Обращаются в БТИ. Сумма складывается без учета рыночных факторов ценообразования и характеризует только состояние оцениваемого объекта.
  2. Кадастровая. Здесь закладывается наличие удобств, оцениваются материалы несущих конструкций, учитывается удаленность объектов инфраструктуры. Также имеет значение престижность района.
  3. Рыночная. Фактически речь идет о сравнении стоимости подобного помещения в таком же доме и районе. Считается, что за жилплощадь с похожими характеристиками заплатят столько же.

Это необходимо не только для описи. Когда придет время оплачивать госпошлину, нужно заплатить процент. Для близких родственников это 0,3%, а для всех остальных вдвое больше – 0,6%. Без квитанции об уплате свидетельство о получении наследства не выдается.

Кто может инициировать опись наследственного имущества?

Опись инициируется любым из заинтересованных лиц:

  1. Нотариусом. Когда получены заявления от нескольких претендентов, с большей вероятностью возникнут трения, и чтобы избежать споров, лучше сразу оформить опись. Это особенно важно, если речь идет о наследственной квартире, вкладах или ценных бумагах, а также бизнесе, которым нужно управлять.
  2. Наследниками. Сохранность наследственного имущества – важный фактор для претендентов, так как всегда есть желание получить весь причитающийся объем, и чтобы каждый объект не требовал ремонта и других вложений.
  3. Распорядителем. Имеется в виду душеприказчик, назначенный завещателем в волеизъявлении. Зная истинную волю наследодателя, исполнитель должен понимать, сколько завещано и на какую сумму оценивается наследство, чтобы правильно распределить имущество.
  4. Судом общей юрисдикции. Именно эта инстанция рассматривает все спорные дела по наследственным спорам. Когда мировое соглашение невозможно, судья выносит постановление об оформлении описи всего наследуемого.
  5. Кредиторами. При подаче требование погасить кредиторскую задолженность за счет наследственного имущества опись обязательна: на ее основании будут определяться вещи, которые выставят на торги, чтобы погасить задолженность наследодателя перед кредиторами.
  6. Органами опеки, опекунами, родителями, если участником дележа является несовершеннолетний ребенок умершего.

Любой порядок принятия мер по наследственной охране и управлению требует составления описи, отображающей наследуемую массу, и стоимость. Когда нет возможности поделить наследство в натуре, один из преемников выплачивает эквивалент доли конкурентам, чтобы стать единственным владельцем.

Зачем нужно проводить опись наследственного имущества?

Преследуется сразу несколько целей. В описи указывается и описывается каждая наследственная позиция. Это необходимо, чтобы предупредить возможность хищения или мошенничества. Важно сохранить не только количество, но и состояние. Опись не позволит нанести вред наследуемым предметам, которые будут переданы претендентам в том виде, в котором они были оставлены умершим владельцем.

Опись упрощает процедуру дележа. Конфликт интересов исключен, когда все вещи оценены. Главное, чтобы каждому было назначено столько, сколько положено в денежном эквиваленте. Также опись помогает разрешить спор, если имущество неделимое. Сразу видно, сколько необходимо заплатить другим претендентам, чтобы стать единственным законным хозяином квартиры или машины.

Если дело дошло до суда, есть решение, и исполнители обязаны изъять ценности и передать законному собственнику. Опись помогает определить, что подлежит аресту с последующей передачей. Когда вещи приходят в негодность, виновный обязан заплатить компенсацию, равную стоимости, указанной в описи. Документ обладает юридической силой и может быть использован в качестве доказательства в суде.

[expert]Судья может пересмотреть опись, исключив из нее имущество, которое не является наследственным, если не принадлежало наследодателю на момент гибели. Также присутствует возможность расширить список, если выявляется, что умерший обладал вещами, не указанными в документе.[/expert]

При помощи описи легко доказать, что входило в наследственную массу, сколько это стоит, в каком количестве должно передаваться. Судья принимает бумагу в качестве главного доказательства существования самого наследства. Также несложно определить доли и распределить их между претендентами, если приходится делиться в судебном порядке. Это важно при назначении обязательных долей, если наследники не успели вовремя подать заявление о наследственном вступлении.

Права нотариуса при описи наследства

Нотариат ответственен за правильность оформления описи. Все начинается с принятия заявления, если сам нотариус не посчитал нужным оформить документ. Не принять его он не может, если заявитель является заинтересованным лицом. Далее составляется перечень наследственных предметов. Нотариус может расширить список, если предоставить достаточные основания, подтвердить, что ценность является собственностью наследодателя.

Влиять на результаты оценки сотрудники нотариальной конторы также не вправе, но контролировать процесс они обязаны. Зона ответственности охватывает правильность оформления описи, чтобы в документе находились все необходимые атрибуты. Сюда же относится удостоверение дееспособности свидетелей с подтверждением их непредвзятости.

После подписания опись прикладывается к другой наследственной документации, копии выдаются всем заинтересованным. При возникновении разногласий нотариус принимает решение об отказе в требовании внести исправления или принять замечания и провести опись заново. Нотариальное заверение оспаривается, если в описании наследственных вещей допущены ошибки или указана несправедливая цена.

Сроки проведения описи

Они вытекают из периодов, отведенных на ведение наследственных нотариальных дел. Здесь установлен общий срок 6 месяцев. Важно правильно понимать, что является началом отсчета. В Гражданском Кодексе сказано, что процесс инициируется с момента обращения наследников, но датой открытия дела принято считать день гибели наследодателя.

Если он указан в свидетельстве о смерти, проблем не возникает. Когда же невозможно определить день смерти, приходится действовать через суд. Подается исковое заявление о признании мертвым. Результат слушания – выдача постановления. В тексте указывается дата, установленная судьей. Это и есть начало отсчета срока оформления описи. Если нет, то полгода отсчитывают со дня выдачи судебного акта.

Процесс может затянуться. Нотариус вправе продлить его на 3 или 6 месяцев. Пока проводятся мероприятия по передаче наследства, опись может быть составлена в любой момент. То же происходит, если сроки определены судом, и опись также является актуальной. Главное, не затягивать, чтобы определить реальную стоимость и наследственную комплектность.

Сколько длится охрана наследственного имущества?

Охранные мероприятия проводятся до момента вступления наследников в свои права. После получения свидетельства о собственности ответственность за сохранность имущества переходит к новому собственнику. Если удастся доказать, что преемник один, и других претендентов не может быть, срок уменьшается до трех месяцев. В других случаях он определяется действующим законодательством.

Гражданский Кодекс назначает шестимесячный период, по истечению которого наследство становится выморочным, если никто не заявил о наследственных притязаниях. Оно переходит государству в лице местных органов самоуправления. Дата передачи – окончание срока охраны, после этого оформить опись не получится без соответствующего решения суда. Учитывая, что судья и нотариус вправе продлить наследственный период на 3 или 6 месяцев, и что охрана продлится ¾ года или год.

Последний день, когда можно подать заявление, это момент выдачи свидетельства о получении наследства. Но если подать запрос за сутки, срок продлят, ведь на оформление описи также потребуется некоторое время. Действуя подобным образом, можно продлить процесс вступления. Если приходится восстанавливать себя в правах через суд, нужно быть готовым, что решение судьи может включать требование описи и взятия под наследственную охрану всего, что оставлено завещателем.

Как выглядит акт описи наследства?

По правилам оформления опись, чтобы обрести юридическую силу, должна обладать всеми обязательными атрибутами:

  • дата и город события;
  • название и регистрационный номер;
  • отметку о внесении записи в журнал;
  • реквизиты компании, проводимой оценку;
  • ссылки на оценочные акты;
  • перечень наследственных ценностей;
  • данные о нотариальной конторе;
  • подписи всех участников процедуры, свидетелей в том числе;
  • подпись нотариуса, заверенная печатью.

Отсутствие хотя бы одного из них приводит к тому, что опись признается недействительной. В результате документ изымается из наследственного документооборота и не может быть использован в качестве доказательства оснований и законности требований в суде.

Нюансы, возникающие при проведении описи

О том акте, в котором найдены ошибки или неточности, нельзя утверждать, что в случае возникновения конфликта интересов он будет учтен полностью или частично. Наследственные объекты необходимо идентифицировать. Для разных типов предметов используют свои характеристики:

  1. Автомобили. Прописывается госномер, модель, марка, тип кузова, объем двигателя.
  2. Квартира. Пишется адрес, метраж, этажность, количество комнат, количество жильцов согласно регистрации.
  3. Частный дом. Используются кадастровые данные, площадь участка, квадратура строения, наличие хозпостроек.
  4. Земельный участок. Здесь нужны также сведения из кадастрового паспорта с привязкой к местности.

Если упустить какие-либо детали, в дальнейшем могут возникнуть споры, а в описи вполне могут появиться недостоверные данные оценки. Проконтролируйте правильность сразу, для чего лучше привлечь опытного юриста по наследственным делам.

Обязанности нотариуса, выполняющего опись наследства

С момента подачи заявления об открытии наследственного делопроизводства возникают обязанности, которые выражены в принятии и регистрации официального обращения. Далее сотрудник нотариата проверяет наличие волеизъявления. При необходимости или по требованию он приступает к формированию наследственной массы, которая отображается в описи.

Обязан или нет? Нотариус может отказаться принимать заявление, если будет установлено, что есть наследники, которые обладают наследственными правами. Наличие завещания лишает наследства очередных правопреемников. Но отказаться включать в наследственный процесс обязательных наследников он не сможет.

Согласовав кандидатуры свидетелей и назначив день, он извещает всех заинтересованных лиц о том, что будет производиться опись имущества, оставшегося после ухода из жизни наследодателя. Проводится оценка, все данные вносятся в документ, который визируют свидетели и нотариус. Обязательна отметка о регистрации. Опись прикладывается к другим наследственным документам, которые касаются распределяемого имущества, завещателя и правопреемников.

После установления всех, кто может претендовать на имущество усопшего, производится выделение обязательной доли, а остаток делится согласно завещанию или равными частями между первоочередными претендентами. Каждый получает свидетельство, где прописано, что причитается конкретному лицу. В период проведения наследственного дела нотариус обязан обеспечить охрану ценностей, а при необходимости доверительное управление. После выдачи свидетельства работа нотариата считается завершенной.

Образец акта описи наследственного имущества в порядке принятия мер к его охране

Бланки можно скачать в открытом доступе или с нашего сайта. Но каждая опись отличается, и образец имеет ознакомительный характер, чтобы было проще разобраться, как правильно его оформить. В шапке указывается дата составления и место события. Название и номер также должны быть. В тексте приводится реестр всех наследственных ценностей, количество, характеристики и стоимость. Внизу прописывается общая стоимость в рублях.

Все суммы приводятся в государственной валюте, что облегчает взаиморасчеты между участниками дележа.

Этот акт подлежит визированию свидетелями и нотариусом, который заверяет автографы, подтверждая, что их поставили дееспособные граждане. После каждой подписи идет расшифровка. В тексте описи кроме фамилии, имени и отчества нужно привести паспортные данные, достаточные для идентификации свидетелей, которых при необходимости придется искать, если кто-либо подаст исковое заявление с требованием аннулировать опись и пересмотреть наследственное доле в целом.

Образец акта описи наследственного имущества

Размер: 49 KB

Меры по охране наследства

Нотариус осуществляет меры по охране наследства и управлению им в течение срока, определяемого им самим с учетом характера и ценности наследства, а также времени, необходимого наследникам для вступления во владение наследством, но не более чем в течение шести месяцев, а в случаях, предусмотренных п. 2 и 3 ст. 1154 и п. 2 ст. 1156 ГК РФ, не более чем в течение девяти месяцев со дня открытия наследства.

Исполнитель завещания осуществляет меры по охране наследства и управлению им в течение срока, необходимого для исполнения завещания.

В случае, когда наследственное имущество находится в разных местах, нотариус по месту открытия наследства направляет через органы юстиции нотариусу по месту нахождения соответствующей части наследственного имущества обязательное для исполнения поручение об охране этого имущества и управлении им.

Порядок охраны наследственного имущества и управления им, в том числе порядок описи наследства, помимо норм ГК РФ определяется законодательством о нотариате.

В случае, когда право совершения нотариальных действий предоставлено законом должностным лицам органов местного самоуправления и должностным лицам консульских учреждений Российской Федерации, необходимые меры по охране наследства и управлению им могут быть приняты соответствующим должностным лицом.

Опись наследственного имущества

Для охраны наследства нотариус производит опись наследственного имущества в присутствии двух свидетелей, отвечающих требованиям, установленным п. 2 ст. 1124 ГК РФ.

Общие требования таковы: свидетель должен быть лично не заинтересован в разделе наследственного имущества, должен обладать полной дееспособностью, в полной мере осознавать существо происходящего, владеть русским языком.

Поэтому в силу закона не могут быть свидетелями:

- нотариус;

- сами наследники либо лица, в пользу которых сделан завещательный отказ, супруги таких лиц, их дети и родители;

- граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме;

- неграмотные;

- граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего;

- лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором ведется официальное делопроизводство, то есть на территории Российской федерации;

- лица, не владеющие русским языком.

При производстве описи имущества могут присутствовать исполнитель завещания, наследники и в соответствующих случаях представители органа опеки и попечительства.

В процессе работы по охране наследственного имущества нотариус проводит ряд мер, обеспечивающих полную охрану этого имущества, в частности:

- а) устанавливает место открытия наследства, наличие имущества, его состав и местонахождение;

- б) извещает наследников, местонахождение которых ему известно, о предстоящей описи;

- в) в подтверждение факта смерти наследодателя истребует свидетельство о смерти, оставляя в своих делах его копию;

- г) уточняет, были ли приняты предварительные меры к охране оставшегося имущества, если были, то кем, было ли опечатано помещение с имуществом умершего, где находятся ключи от этого помещения;

- д) уведомляет заинтересованных лиц о предстоящей описи.

Нотариус вправе описать имущество только при условии, если совместно проживавшие с наследодателем лица добровольно предъявят имущество к описи. Если наследники или иные лица, проживавшие с наследодателем, возражают против описи, нотариус составляет акт об отказе предъявить имущество к описи и уведомляет об этом наследников, разъясняя им право обращения в суд с иском об истребовании причитающейся им доли наследственного имущества.

Иногда, выехав на место для производства описи, нотариус устанавливает, что имущество, подлежавшее описи, отсутствует либо уже вывезено наследниками или другими лицами.

В первом случае нотариус составляет акт об отсутствии имущества и сообщает об этом заинтересованному лицу (наследнику).

Во втором случае нотариус составляет акт о том, что имущество вывезено наследниками или другими лицами, и разъясняет заинтересованному лицу (наследнику) порядок обращения в суд об истребовании причитающегося ему имущества.

В акте описи должны быть указаны:

- фамилия, имя, отчество нотариуса, производящего опись, дата и номер приказа органа юстиции о назначении на должность нотариуса, нотариальный округ;

- дата поступления сообщения об оставшемся имуществе или поручения о принятии мер к охране наследственного имущества;

- дата производства описи, фамилии, имена, отчества и адреса лиц, участвующих в описи;

- фамилия, имя, отчество наследодателя, время его смерти и место нахождения описываемого имущества,

- было ли опечатано помещение до явки нотариуса и кем, не нарушены ли пломбы или печать;

- подробная характеристика и оценка каждого из перечисленных в акте предметов и процент их износа.

По заявлению лиц, указанных в абз. 2 п. 1 ст. 1172 ГК РФ, то есть исполнителя завещания, наследников и в соответствующих случаях представителей органов опеки и попечительства, по соглашению между наследниками должна быть произведена оценка наследственного имущества. При отсутствии соглашения оценка наследственного имущества или той его части, в отношении которой соглашение не достигнуто, производится независимым оценщиком за счет лица, потребовавшего оценки наследственного имущества, с последующим распределением этих расходов между наследниками пропорционально стоимости полученного каждым из них наследства.

В случае, если наследство наследниками еще не принято, оплата труда специалиста-оценщика может быть произведена за счет наследственного имущества.

На каждой странице акта описи подводится итог количества вещей (предметов) и их стоимости, по окончании описи — общий итог количества вещей (предметов) и их стоимость.

В акт описи включается все имущество, находящееся в жилом помещении наследодателя. Заявления соседей и других лиц о принадлежности им отдельных вещей заносятся в акт описи, а заинтересованным лицам разъясняется порядок обращения в суд с иском об исключении этого имущества из описи.

Если производство описи имущества прерывается или продолжается несколько дней, при этом в помещении, в котором производится опись, никто не проживает, помещение каждый раз опечатывается нотариусом. В акте описи делается запись о причинах и времени прекращения описи и ее возобновлении, а также о состоянии пломб и печатей при последующих вскрытиях помещений.

Акт описи составляется не менее чем в трех экземплярах. Все экземпляры подписываются нотариусом, заинтересованными лицами (если они принимали участие в описи) и свидетелями. Один экземпляр акта описи приобщается к наследственному делу, второй — под расписку выдается хранителю наследственного имущества, третий — наследникам.

Нередко во время описи имущества наследодателя у нотариуса возникают затруднения в том, какое имущество следует отнести к предметам домашней обстановки и обихода, а какое — к предметам роскоши, так как в законодательстве не даны определения понятий предметов домашней обстановки и обихода и предметов роскоши. Решающим признаком отнесения вещей к предметам обычной домашней обстановки и обихода является использование их для удовлетворения повседневных бытовых нужд наследодателя или наследников.

Нотариальная и судебная практика относит к предметам роскоши:

- изделия из драгоценных металлов, драгоценные и полудрагоценные камни;

- антикварные предметы;

- мебель из ценных пород дерева;

- картины-подлинники;

- дорогостоящие ковры, а также дорогостоящие сервизы и хрусталь;

- специальные собрания уникальных книг;

- ценные коллекции и т. д.

Спор между наследниками, относится ли данная вещь к предметам роскоши или к предметам обычной домашней обстановки и обихода, может решить только суд с учетом характера вещи и обстоятельств конкретного дела.

Нотариус описывает личные вещи наследодателя, а также предметы его профессиональной деятельности (например: компьютер, музыкальные инструменты и т. д.).

Входящее в состав наследства имущество передается нотариусом по договору на хранение кому-либо из наследников, а при невозможности передать его наследникам — другому лицу по усмотрению нотариуса.

О передаче имущества на хранение делается запись в акте описи и берется подписка у лица, принявшего имущество на хранение, о сделанном ему предупреждении, об уголовной и материальной ответственности за растрату, отчуждение или сокрытие наследственного имущества и причиненные убытки. В акте описи нотариус должен указать фамилию, имя, отчество, год рождения, место жительства лица, которому передано имущество, а также наименование, номер, дату выдачи документа, удостоверяющего личность, и наименование учреждения, выдавшего этот документ.

В случае, когда наследование осуществляется по завещанию, в котором назначен исполнитель завещания, хранение указанного имущества обеспечивается исполнителем завещания самостоятельно или посредством заключения договора хранения с кем-либо из наследников, другим лицом по усмотрению исполнителя завещания.

Опись наследственного имущества: как производится учет наследства нотариусом, порядок составление акта описания собственности наследодателя

С целью обеспечения сохранности имущества наследодателя и уст­ранения возможности его утраты, повреждения или расхищения возникает необходимость в совершении определенных действий по его охране, которые будут гарантировать защищенность имущественных интересов наследников, в том числе юридических, физических лиц и государ­ства, а также отказополучателей и кредиторов умершего. В этой связи принятие нотариусом мер, связанных с охраной наследственного имущества, будет являться одним из тех важных нотариальных действий, осуществление которых должно быть в строгом соот­ветствии с законодательством РФ.

Одна из самых распространенных мер по сохранению наследства — это опись наследственного имущества. Достаточно важно, чтобы точно определялся перечень такого имущества и состояние, в котором оно находится и будет передаваться наследникам.

Еще одним немаловажным моментом для осуществления мер по составлению полного комплекта имущества является передача его на доверительное управление и хранение. Важность таких действий по охране наследственного имущества устанавливается п. 6 ст. 1171 ГК РФ, где точно прописано, что правила производства описи наследства должно основываться на законодательстве Российской Федерации о нотариате.

Лица, уполномоченные на проведение описи наследственного имущества

Пункт 1 ст. 1172 ГК РФ подтверждает, что опись наследства должна производиться нотариусом при непосредственном присутствии не менее двух свидетелей, определение которых должно отвечать требованиям п. 2 ст. 1124 ГК РФ. Граждане, которые не должны привлекаться в качестве свидетелей во время составления описи наследства, разделяются на две группы. Этими гражданами могут быть те, кто по разным причинам заинтересован в каком-либо необъективном отражении действительного состава и ценности наследственного имущества, причем как в сторону увеличения, так и уменьшения.

К числу этих граждан, кроме наследников по закону и завещанию, должны относиться те, кто участвовал в удостоверении завещания, и кроме того, в чью пользу был сделан завещательный отказ (в том числе, супруг такого лица или его дети, родители). Также в этот круг входят лица, которые в связи с субъективными обстоятельствами не в состоянии правильно засвидетельствовать процедуру самой описи. К этой группе относятся недееспособные или неграмотные граждане, а также лица, имеющие физические недостатки, которые не позволяют осознавать в полной мере все происходящее.

При проведении процедуры описи наследства необходимо разрешить вопросы об исключении из числа свидетелей граждан, которые не владеют языком, на котором завещание было составлено (на основании п. 2 ст. 1124 и п. 1 ст. 1172 ГК РФ).

Законодательство допускает присутствие исполнителя завещания при проведении описи, также и наследников, а в случае наличия среди наследников недееспособных, несовершеннолетних, также представителя органа попечительства и опеки (п. 1 ст. 1172 ГК РФ). Привлечение указанных граждан при проведении описи наследства не возлагает на них дополнительных процессуальных обязанностей или прав, однако является еще одной гарантией точного и полного ее проведения.

При проведении данной процедуры могут присутствовать наследники по завещанию и наследники по закону, причем любой очереди, как и граждане, заинтересованные в установлении состава наследства, если вдруг наследники определенной очереди, призываемые к наследству, откажутся от наследства. Естественно, указанные лица имеют право, но вовсе не обязаны присутствовать. Такое обстоятельство имеет достаточно большое значение, так как отсутствие на месте проведения описи граждан, перечисленных во втором абзаце п. 1 ст. 1172 ГК РФ, не является препятствием для проведения самой процедуры или быть основанием для ее дальнейшего оспаривания.

Процедура совершения описи наследственного имущества

Одним из важных действий, которые осуществляются нотариусом со­гласно ст. 66 Основ законодательства РФ о нотариате, для охраны наследственного имущест­ва является производство описи. Данная процедура производится нотариусом немедленно, после проведения мер по ох­ране имущества умершего, при выезде на место нахождения этого иму­щества для составления соответствующего акта описи.

Порядок проведения описи наследственного имущества

В соответствии с п. 6 ст. 1171 ГК РФ, порядок проведения описи устанавливается законодательством о нотариате. В основах законодательства РФ о нотариате содержится только одна норма (ч. 1 ст. 66), где говорится о том, что нотариусом производится опись наследственного имущества. Поэтому при проведении данного действия нотариусу следует руководствоваться нормами третьей части ГК РФ, а также положениями подзаконных актов, которые приняты к исполнению действующего наследственного законодательства.

Акт описи наследственного имущества

В акте, где описывается наследство, должно указываться следующее.

  • Нотариус:
    • фамилия, имя, отчество;
    • приказ органа юстиции (номер, дата) о назначении на должность нотариуса;
    • наименование нотариальной конторы.
  • Дата уведомления о наследственном имуществе (заявления о принятии мер к его охране).
  • Дата производства описи; данные свидетелей и других лицах, которые присутствовали при описи.
  • Данные наследодателя: фамилия, имя, отчество, последнее место жительства, время его смерти, место нахождения имущества.
  • Сведения об опечатывании помещение до времени явки нотариуса (кем опечаталось, не испорчена ли пломба или печать).
  • Подробное описание или характеристики предмета описываемого наследственного имущества.

В акте, на каждой странице, определяется итоговое количество описанных вещей или предметов (их стоимость), а по окончании описи — прописывается общее количество вещей или предметов (их стоимость).

В акт описи должно включаться все имущество, также личные вещи наследодателя, которые находятся в принадлежащем ему помещении. Заявления юридических и физических лиц о принадлежности им каких-либо отдельных вещей должны заноситься в акт описи, и заинтересованным лицам необходимо разъяснить порядок обращения иском в суд об исключении указанного имущества из описи.

В случае если производство описи прерывается (например, на обед или в связи с окончанием рабочего дня) или продолжается определенное количество дней, помещение должно каждый раз быть опечатанным нотариусом. А в акте описи делается специальная запись о времени и причинах прекращения описываемых действий и их возобновлении, о состоянии печатей и пломб при последующем вскрытии помещения. Акт описи должен составляться в трех и более экземплярах. Экземпляры подписываются нотариусом, а также свидетелями и лицами, которые присутствовали при производстве описи.

ПримерК нотариусу обратился гр. Новиков Т. А.: «Нас двое наследников — я и второй муж мамы. Я жил отдельно, а он жил вместе с мамой и продолжает там жить. Но все имущество находится в квартире. Как бы он это имущество не спрятал».

Нотариус, в этой связи, напомнил, что сын имеет право только на те вещи, которые находятся в квартире и не могут относиться к предметам обихода и домашней обстановки. Далее согласовал время и произвел опись имущества наследодателя, в присутствии двух свидетелей и наследников. В этом заключается основной смысл охраны имущества по наследству до принятия наследства всеми наследниками. После произведения описи бы составлен акт, где было указано все имущество, которое принадлежало матери гр. Новикова, к удовлетворению всех наследников.

Заключение

  • Опись наследственного имущества — это одна из самых распространенных мер по сохранению наследства.
  • Опись наследства должна производиться нотариусом при непосредственном присутствии не менее чем двух свидетелей.
  • Порядок проведения описи устанавливается законодательством о нотариате.
  • В акт описи должно включаться все имущество, а также личные вещи наследодателя, которые находятся в принадлежащем ему помещении.

Официальный сайт Муниципального учреждения "Администрация сельского поселения Лемпино" Нефтеюганского района ХМАО-Югра

Подробности
Создано 17.11.2016
Удостоверение завещаний

Должностные лица местного самоуправления удостоверяют завещания дееспособных граждан с соблюдением правил о форме завещания, порядке его удостоверения и тайне завещания.

Завещание должно быть составлено в письменной форме.

При удостоверении завещания от завещателя не требуется представления доказательств, подтверждающих его права на завещаемое имущество, а также наличие родственных или иных отношений с наследниками.

Завещание должно быть совершено лично. Совершение завещания через представителя не допускается.

В завещании могут содержаться распоряжения только одного гражданина. Совершение завещания двумя или более гражданами не допускается.

Завещатель вправе по своему усмотрению завещать имущество любым лицам как входящим, так и не входящим в круг его наследников по закону, а также Российской Федерации, субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям, юридическим лицам, иностранным государствам и международным организациям, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения, отменить или изменить уже совершенное завещание.

Завещатель вправе совершить завещание, содержащее распоряжение о любом имуществе, в том числе о том, которое он может приобрести в будущем.

Завещатель может указать в завещании другого наследника (подназначить наследника) на случай, если назначенный им в завещании наследник или наследник завещателя по закону умрет до открытия наследства либо одновременно с завещателем, либо после открытия наследства, не успев его принять, либо не примет наследство по другим причинам или откажется от него, либо не будет иметь право наследовать или будет отстранен от наследования как недостойный.

Завещатель вправе в завещании возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнение этой обязанности (завещательный отказ).

Завещатель вправе в завещании возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону обязанность совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели (завещательное возложение). Такая же обязанность может быть возложена на исполнителя завещания при условии выделения в завещании части наследственного имущества для исполнения завещательного возложения.

Завещатель вправе также возложить на одного или нескольких наследников обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних животных, а также осуществлять необходимый надзор и уход за ними.

Содержание завещания может исчерпываться завещательным отказом, завещательным возложением или распоряжением о лишении наследства одного, нескольких или всех наследников по закону.

Завещание должно быть написано завещателем или записано с его слов должностным лицом местного самоуправления.

При написании или записи завещания могут быть использованы технические средства (компьютер, пишущая машинка).

Завещание, записанное должностным лицом местного самоуправления со слов завещателя, до его подписания должно быть полностью прочитано завещателем в присутствии должностного лица местного самоуправления.

Если завещатель не в состоянии лично прочитать завещание, его текст должен быть оглашен должностным лицом местного самоуправления, о чем на завещании должна быть сделана надпись с указанием причин, по которым завещатель не смог лично прочитать завещание, следующего содержания: "Ввиду (указывается причина) завещатель (указываются фамилия, инициалы) не смог лично прочитать текст настоящего завещания. Текст настоящего завещания для завещателя оглашен (указываются должность должностного лица местного самоуправления, фамилия, инициалы), удостоверившим настоящее завещание.".

Завещание должно быть собственноручно подписано завещателем в присутствии должностного лица местного самоуправления.

Если завещатель в силу физических недостатков, тяжелой болезни или неграмотности не может собственноручно подписать завещание, оно по его просьбе может быть подписано другим гражданином в присутствии должностного лица местного самоуправления.

В этом случае на завещании должна быть сделана надпись с указанием причин, по которым завещатель не мог подписать завещание собственноручно, следующего содержания: "Ввиду (указывается причина, по которой завещатель (указываются фамилия и инициалы) не мог подписать завещание собственноручно), по его/ее личной просьбе, в присутствии (указываются должность должностного лица местного самоуправления, фамилия, инициалы) настоящее завещание подписано (указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), число, месяц и год рождения подписавшегося, а также адрес места его жительства).".

При составлении и удостоверении должностным лицом местного самоуправления завещания по желанию завещателя может присутствовать свидетель. Если завещание составляется и удостоверяется в присутствии свидетеля, оно должно быть им подписано и на завещании должны быть указаны фамилия, имя, отчество и место жительства свидетеля в соответствии с документом, удостоверяющим его личность.

Должностное лицо местного самоуправления, удостоверяющее завещание, обязано предупредить свидетеля, а также гражданина, подписывающего завещание вместо завещателя, о необходимости соблюдать тайну завещания, сделав об этом на завещании до подписи указанного гражданина и (или) свидетеля запись следующего содержания: "Содержание статьи 1123 Гражданского кодекса Российской Федерации свидетелю (гражданину, подписывающему завещание вместо завещателя) (указываются фамилия, инициалы) разъяснено.".

Не могут быть свидетелями и не могут подписывать завещание вместо завещателя:

должностное лицо органа местного самоуправления, удостоверяющее завещание;

лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители;

граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме;

неграмотные;

граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего;

лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором составлено завещание, за исключением случая, когда составляется закрытое завещание.

Должностное лицо местного самоуправления, удостоверяющее завещание, должно разъяснить завещателю содержание статьи 1149 Кодекса, устанавливающей право на обязательную долю в наследстве, согласно которой несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основаниипунктов 1 и 2 статьи 1148 Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону.

О разъяснении завещателю статьи 1149 Кодекса на завещании должна быть сделана запись следующего содержания: "Содержание статьи 1149 Гражданского кодекса Российской Федерации завещателю (фамилия, инициалы) разъяснено.".

Удостоверение доверенностей

Доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу для представительства перед третьими лицами.

Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это его учредительными документами, с приложением оттиска печати этой организации.

Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, на получение или выдачу денег и других имущественных ценностей должна быть подписана также главным (старшим) бухгалтером этой организации.

Должностные лица местного самоуправления вправе удостоверять доверенности от имени одного или нескольких лиц на имя одного или нескольких лиц.

Доверенность от имени нескольких лиц может быть удостоверена только в том случае, если действия, предусмотренные доверенностью, касаются однородных интересов всех лиц, выдающих доверенность (например, доверенность на ведение одного дела в суде).

В тексте доверенности от имени физического лица должны быть указаны место и дата ее составления (подписания), фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), дата и место рождения, гражданство, пол, адрес места жительства лица, выдавшего доверенность, а также лица, на имя которого она выдана.

В тексте доверенности от имени юридического лица должны быть указаны место и дата ее составления (подписания), полное наименование юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер, дата государственной регистрации, наименование органа, осуществившего такую регистрацию, код причины постановки на учет, адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности).

Доверенность, в которой не указана дата ее совершения, ничтожна.

Срок действия доверенности не может превышать трех лет. Срок действия доверенности обозначается прописью.

Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение года со дня ее совершения, а доверенность, предназначенная для совершения действий за границей, - до ее отмены лицом, выдавшим доверенность.

Доверенности от имени несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет, а также от имени граждан, признанных в судебном порядке недееспособными, могут совершать только их родители (усыновители), опекуны. В доверенностях, выдаваемых родителями (усыновителями), опекунами от имени несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет, и недееспособных граждан, не могут содержаться полномочия других лиц по совершению сделок.

Доверенности от имени несовершеннолетних в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет удостоверяются при наличии письменного согласия как на выдачу доверенности, так и на совершение предусмотренных в ней сделок их законных представителей - родителей, усыновителей или попечителей.

Без согласия законных представителей на совершение сделки могут быть удостоверены доверенности:

на распоряжение заработком, стипендией и иными доходами;

на осуществление прав автора произведения науки, литературы или искусства, изобретения или иного охраняемого законом результата своей интеллектуальной деятельности;

на распоряжение вкладами в кредитных учреждениях;

на совершение мелких бытовых сделок, а также сделок, направленных на безвозмездное получение выгоды, не требующих нотариального удостоверения либо государственной регистрации.

Доверенность, выдаваемая в порядке передоверия, подлежит нотариальному удостоверению по представлении основной доверенности, в которой оговорено право передоверия, либо по представлении доказательств того, что представитель по основной доверенности вынужден к этому силою обстоятельств для охраны интересов выдавшего доверенность (тяжелая болезнь представителя, стихийное бедствие, в связи с чем представитель не может выполнить поручение, и тому подобное).

Доверенность в порядке передоверия не должна содержать в себе больше прав, чем предоставлено по основной доверенности.

Срок действия доверенности, выданной в порядке передоверия, не может превышать срока действия доверенности, на основании которой она выдана.

В доверенности, удостоверяемой в порядке передоверия, должны быть указаны реквизиты доверенности, на основании которой она выдана.

Принятие мер по охране наследственного имущества и в случае необходимости по управлению им

Должностное лицо местного самоуправления принимает меры по охране наследственного имущества и в случае необходимости по управлению им по поручению нотариуса по месту открытия наследства (далее - поручение нотариуса).

Поручение нотариуса является обязательным для исполнения должностным лицом местного самоуправления.

Должностное лицо местного самоуправления по месту открытия наследства принимает меры по охране наследственного имущества и в случае необходимости по управлению им также по заявлению одного или нескольких наследников, органа местного самоуправления, органа опеки и попечительства исполнителя завещания или других лиц, действующих в интересах сохранения наследственного имущества (далее - заявление), когда:

1) наследственное имущество, о принятии мер по охране которого и по управлению которым просит заявитель, находится на территории поселения или муниципального района;

2) по месту открытия наследства - в нотариальном округе, в пределах которого расположено поселение или межселенная территория, отсутствует государственная нотариальная контора или нотариус, занимающийся частной практикой, которому совместным решением территориального органа Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации и нотариальной палаты субъекта Российской Федерации поручено выдавать свидетельства о праве на наследство и принимать меры по охране наследственного имущества;

3) в заявлении приведены факты (причины), свидетельствующие о том, что непринятие незамедлительных мер по охране наследственного имущества нарушает или может нарушить права наследников, отказополучателей и других заинтересованных лиц;

4) заявитель представил документ, подтверждающий факт смерти наследодателя (объявления его судом умершим), место открытия наследства, факт принадлежности наследодателю имущества, о принятии мер по охране которого просит заявитель, а также:

наследник документально подтвердил наличие отношений, являющихся основанием для наследования по закону, или право на наследование имущества по завещанию;

исполнитель завещания документально подтвердил, что он является исполнителем завещания;

другое лицо, действующее в интересах сохранения наследственного имущества, документально подтвердило наличие правомочия действовать в интересах сохранения наследственного имущества.

Факт смерти наследодателя подтверждается свидетельством о смерти наследодателя, выданным органом государственной регистрации актов гражданского состояния.

Место открытия наследства может подтверждаться справкой жилищно-эксплуатационной организации или справкой органов внутренних дел о последнем месте жительства наследодателя, а если место жительства умершего неизвестно - документом, в котором содержатся сведения о месте нахождения наследственного имущества (например, документом, выданным органом (организацией), осуществляющим учет или регистрацию имущества, правоустанавливающим документом на имущество, выпиской из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним и т.п.). В случае отсутствия у наследников указанных документов место открытия наследства подтверждается решением суда об установлении места открытия наследства.

Подтверждением родственных и иных отношений наследников с наследодателем могут являться: документы, выданные органами государственной регистрации актов гражданского состояния, вступившие в законную силу решения суда об установлении факта родственных или иных отношений.

Должностное лицо местного самоуправления, получившее заявление, в тот же день в письменной форме извещает об этом территориальный орган Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации, действующий в субъекте Российской Федерации, на территории которого расположено поселение или межселенная территория.

Территориальный орган Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации после поступления указанного извещения совместно с нотариальной палатой субъекта Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 36 Основ, поручает совершение нотариальных действий по выдаче свидетельства о праве на наследство и принятию мер к охране наследственного имущества в нотариальном округе, на территории которого расположено поселение или межселенная территория, одному из нотариусов, занимающихся частной практикой.

В случае когда назначен исполнитель завещания, должностное лицо местного самоуправления принимает меры по охране наследства и управлению им по согласованию с исполнителем завещания.

Должностное лицо местного самоуправления, принявшее меры по охране наследственного имущества по поручению нотариуса, в письменной форме извещает о принятии указанных мер нотариуса по месту открытия наследства.

Должностное лицо местного самоуправления, принявшее меры по охране наследственного имущества и (или) по управлению им по заявлению, в письменной форме извещает о принятии указанных мер территориальный орган Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации, действующий в субъекте Российской Федерации, на территории которого расположено поселение или межселенная территория.

Территориальный орган Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации после поступления указанного извещения направляет его нотариусу, которому было поручено совершать нотариальные действия по выдаче свидетельства о праве на наследство и принятию мер по охране наследственного имущества в соответствующем нотариальном округе.

В местной администрации поселения или муниципального района ведется книга учета нотариальных действий по принятию мер по охране наследственного имущества и по управлению им, в которой должностным лицом местного самоуправления регистрируются в день поступления поручения нотариуса или заявления.

Книга учета поручений по охране наследственного имущества и управлению им должна быть прошнурована, листы пронумерованы. Запись о количестве листов должна быть заверена подписью главы местной администрации, оттиском печати местной администрации.

При принятии мер по охране наследственного имущества должностное лицо местного самоуправления должно совершить следующие предварительные действия:

установить наличие наследственного имущества, его состав и местонахождение;

известить наследников, сведения о которых имеются в поручении нотариуса или в заявлении, а также наследников, сведениями о которых располагает местная администрация поселения или муниципального района, о дате и месте принятия мер по охране наследства;

известить исполнителя завещания, сведения о котором имеются в поручении нотариуса или в заявлении, о дате и месте принятия мер по охране наследства;

в соответствующих случаях известить представителей органа опеки и попечительства, осуществляющего защиту прав и законных интересов несовершеннолетних граждан, а также иных лиц, над которыми установлены опека или попечительство, о дате и месте принятия мер по охране наследства.

Меры по охране входящих в состав наследства ограниченно оборотоспособных вещей (оружия, сильнодействующих и ядовитых веществ, наркотических и психотропных средств и других ограниченно оборотоспособных вещей) до получения наследником специального разрешения на эти вещи осуществляются с соблюдением порядка, установленного федеральным законом для соответствующего имущества.

Если должностному лицу местного самоуправления станет известно, что в состав наследства входит оружие, должностное лицо местного самоуправления незамедлительно уведомляет об этом органы внутренних дел.

Меры по охране входящего в состав наследства оружия впредь до получения наследником лицензии на приобретение гражданского оружия осуществляют органы внутренних дел, которые после получения уведомления должностного лица органа местного самоуправления незамедлительно изымают указанное имущество для ответственного хранения.

Для охраны наследственного имущества должностное лицо местного самоуправления производит опись этого имущества.

Опись наследственного имущества производится в присутствии двух свидетелей.

При производстве описи имущества могут присутствовать исполнитель завещания, наследники и в соответствующих случаях представители органа опеки и попечительства.

В акте описи должны быть указаны:

номер, под которым акт описи зарегистрирован в реестре для регистрации нотариальных действий;

дата поступления поручения нотариуса или заявления;

дата производства описи;

фамилии, имена, отчества (последние - при наличии), места жительства лиц, присутствующих при производстве описи;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) наследодателя, дата его смерти;

место нахождения описываемого имущества, данные о том, было ли опечатано помещение до явки должностного лица местного самоуправления и кем, не нарушена ли пломба или печать;

подробная характеристика каждого из перечисленных в нем предметов.

По заявлению вышеуказанных лиц должна быть по соглашению между наследниками произведена оценка наследственного имущества. При отсутствии соглашения оценка наследственного имущества или той его части, в отношении которой соглашение не достигнуто, производится независимым оценщиком за счет лица, потребовавшего оценки наследственного имущества, с последующим распределением этих расходов между наследниками пропорционально стоимости полученного каждым из них наследства.

На каждой странице акта описи подводится общий итог количества предметов и, в случае оценки, их стоимость в соответствии с достигнутым между наследниками соглашением об оценке наследственного имущества или в соответствии с оценкой, произведенной независимым оценщиком.

В акт описи включается все имущество, в том числе личные вещи наследодателя, находящееся в помещении, в котором производится опись. Заявления заинтересованных лиц о принадлежности им отдельных вещей (предметов) заносятся в акт описи, при этом им разъясняется порядок обращения в суд с заявлением об исключении этого имущества из описи.

Если производство описи имущества прерывается (перерыв на обед, окончание рабочего дня и так далее) или продолжается несколько дней, помещение каждый раз опечатывается должностным лицом местного самоуправления. В акте описи делается запись о причинах и времени прекращения описи и ее возобновлении, а также о состоянии пломб и печатей при последующих вскрытиях помещения.

Акт описи наследственного имущества составляется не менее чем в трех экземплярах, первый из которых выдается гражданину, принявшему имущество на хранение, второй направляется нотариусу по месту открытия наследства (территориальному органу Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации, третий остается у должностного лица местного самоуправления.

Входящее в состав наследства имущество, за исключением оружия, денег, валютных ценностей, драгоценных металлов и камней, изделий из них, а также не требующее управления, подлежит передаче должностным лицом местного самоуправления на хранение любому из наследников, а при невозможности передать его наследникам - другому лицу по усмотрению должностного лица местного самоуправления.

Передача имущества на хранение оформляется путем заключения договора хранения в простой письменной форме. Простая письменная форма договора хранения будет считаться соблюденной, если принятие имущества (вещей) на хранение будет удостоверено хранителем (лицом, которому передано имущество на хранение) выдачей должностному лицу местного самоуправления сохранной расписки, подписанной хранителем ( статья 887 Кодекса).

Лицо, которому передано на хранение наследственное имущество, предупреждается об ответственности за его утрату, недостачу или повреждение, о чем указывается в договоре хранения.

Входящие в состав наследства наличные деньги вносятся в депозит нотариуса по месту открытия наследства, а валютные ценности, драгоценные металлы и камни, изделия из них и не требующие управления ценные бумаги передаются банку на хранение по договору.

Заключение договора хранения ценностей в банке удостоверяется выдачей банком должностному лицу местного самоуправления именного сохранного документа ( пункт 2 статьи 921 Кодекса).

Если в составе наследства имеется имущество, требующее не только охраны, но и управления (предприятие, доля в уставном (складочном) капитале хозяйственного товарищества или общества, ценные бумаги, исключительные права и тому подобное), должностное лицо местного самоуправления в соответствии со статьей 1026 Кодекса в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления этим имуществом.

В случае когда наследование осуществляется по завещанию, в котором назначен исполнитель завещания, права учредителя доверительного управления принадлежат исполнителю завещания и осуществляются им лично или через нотариуса.

Должностное лицо местного самоуправления принимает меры по охране наследственного имущества и по управлению им в течение срока, определяемого с учетом характера и ценности наследства, а также времени, необходимого наследникам для вступления во владение наследством, но не более чем в течение шести месяцев, а в случаях, предусмотренныхпунктами 2 и3 статьи 1154 и пунктом 2 статьи 1156 Кодекса, не более чем в течение девяти месяцев со дня открытия наследства.

Если составить опись имущества не представляется возможным (например, наследники, проживавшие совместно с наследодателем, возражают против описи), должностное лицо местного самоуправления не вправе требовать предъявления имущества к описи. В этом случае должен быть составлен акт об отказе предъявить имущество для производства описи, а заинтересованным лицам разъяснен судебный порядок защиты нарушенных либо оспариваемых прав и законных интересов.

В случае если при вскрытии помещения, в котором должна быть произведена опись, обнаружено, что имущество в нем отсутствует, об этом также составляется акт.

Указанные акты составляются:

если принятие мер по охране наследственного имущества осуществляется по поручению нотариуса - не менее чем в двух экземплярах, первый из которых направляется нотариусу по месту открытия наследства, второй остается у должностного лица местного самоуправления;

если принятие мер по охране наследственного имущества осуществляется по заявлению - не менее чем в трех экземплярах, первый из которых направляется территориальному органу Минюста России в субъекте (субъектах) Российской Федерации, второй остается у должностного лица местного самоуправления, третий (остальные) выдается (направляется) заявителю (заявителям).

Свидетельствование верности копий документов и выписок из них

Должностные лица местного самоуправления свидетельствуют верность копий документов и выписок из них, выданных органами государственной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации, юридическими лицами, а также гражданами, при условии, что эти документы не противоречат законодательным актам Российской Федерации.

Верность выписки может быть засвидетельствована только тогда, когда в документе, из которого делается выписка, содержатся решения нескольких отдельных, не связанных между собой вопросов. Выписка должна воспроизводить полный текст части документа по определенному вопросу.

Верность копии документа, выданного гражданином, свидетельствуется должностным лицом местного самоуправления в тех случаях, когда подлинность подписи гражданина на документе засвидетельствована нотариусом, должностным лицом организации по месту работы, учебы или жительства гражданина, должностным лицом местного самоуправления, должностным лицом консульского учреждения Российской Федерации.

Свидетельствуемая копия документа или выписка из него сличается с подлинником документа. Текст копии должен дословно соответствовать подлиннику.

Должностное лицо местного самоуправления при свидетельствовании верности копий документов и выписок из документов устанавливает личность гражданина, представившего документы, при этом личная явка владельца документов не требуется.

Верность копии с копии документа свидетельствуется должностным лицом местного самоуправления при условии, если верность копии засвидетельствована в нотариальном порядке или копия документа выдана юридическим лицом, от которого исходит подлинный документ. В последнем случае копия документа должна быть изготовлена на бланке данного юридического лица, скреплена оттиском его печати, а также иметь отметку о том, что подлинный документ находится у юридического лица.

Документы, представленные для свидетельствования верности копий или выписок из них, объем которых превышает один лист, должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены оттиском печати организации, от которой исходят документы.

Свидетельствование подлинности подписи на документах

Должностные лица местного самоуправления свидетельствуют подлинность подписи на документе, содержание которого не противоречит законодательным актам Российской Федерации (например, на заявлении в нотариальную контору, связанном с оформлением наследственных прав, заявлении, связанном с правом собственности на имущество (об отказе от преимущественного права покупки и др.), заявлении, связанном с семейными правоотношениями (о согласии на расторжение брака, об усыновлении, о назначении опекуна и др.).

Должностное лицо местного самоуправления, свидетельствуя подлинность подписи, не удостоверяет фактов, изложенных в документе, а лишь подтверждает, что подпись сделана определенным лицом.

Должностное лицо местного самоуправления, свидетельствуя подлинность подписи лица на банковской карточке, должно руководствоваться Инструкцией Центрального банка Российской Федерации от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

Если за свидетельствованием подлинности подписи на документе обратился гражданин, который в силу физических недостатков, тяжелой болезни или неграмотности не может собственноручно подписать документ, документ по его просьбе может быть подписан другим гражданином по установленным правилам.

Статья 66 Основ. Опись наследственного имущества и передача его на хранение

Основы законодательства Российской Федерации о нотариате (утверждены Верховным Советом РФ 11.02.1993 N 4462-1):

Статья 66. Опись наследственного имущества и передача его на хранение

Для охраны наследственного имущества нотариус производит опись этого имущества.

Входящее в состав наследства и не требующее управления имущество (деньги, валютные ценности, драгоценные металлы и камни, изделия из них и не требующие управления ценные бумаги, иное такое имущество) в предусмотренных федеральным законом случаях вносится в депозит нотариуса или передается банку на хранение по договору либо передается нотариусом по договору на хранение кому-либо из наследников, а при невозможности передать его наследникам - другому лицу по усмотрению нотариуса. В случае, если в поселении или населенном пункте нет нотариуса, опись наследственного имущества и передача его на хранение осуществляются должностным лицом местного самоуправления, наделенным правом совершать нотариальные действия в соответствии с частью четвертой статьи 1 настоящих Основ.

Лицо, которому передано на хранение наследственное имущество, предупреждается об ответственности за растрату, отчуждение или сокрытие наследственного имущества и за причиненные наследникам убытки.


Вернуться к оглавлению документа: "Основы законодательства РФ о нотариате" в действующей редакции

Комментарии к статье 66 Основ

Опись наследственного имущества, производимая нотариусом

Производству описи наследственного имущества для целей принятия мер к его охране посвящен п. 26 Приказа Минюста РФ от 15.03.2000 N 91 "Об утверждении Методических рекомендаций по совершению отдельных видов нотариальных действий нотариусами Российской Федерации", в котором указывается следующее.

При принятии мер к охране наследственного имущества производится опись наследственного имущества при участии заинтересованных лиц, пожелавших принять участие в описи, и не менее двух понятых.

В акте описи указываются:

1) фамилия, имя, отчество нотариуса, производящего опись, дата и номер приказа органа юстиции о назначении на должность нотариуса, его нотариальный округ или наименование государственной нотариальной конторы;
2) дата поступления сообщения о наследственном имуществе или поручения о принятии мер к охране наследственного имущества;
3) дата производства описи, сведения о лицах, участвующих в описи, в соответствии с пунктом 2 настоящих Методических рекомендаций;
4) фамилия, имя, отчество и последнее постоянное место жительства наследодателя, время его смерти и место нахождения описываемого имущества;
5) было ли опечатано помещение до явки нотариуса и кем, не нарушены ли пломба или печать;
6) подробная характеристика каждого из предметов описываемого наследственного имущества.

На каждой странице акта описи подводится итог количества описанных вещей (предметов), по окончании описи - общий итог количества вещей (предметов).

В акт описи включается все имущество, в том числе личные вещи наследодателя. Заявления физических или юридических лиц о принадлежности им отдельных вещей заносятся в акт описи, а заинтересованным лицам разъясняется порядок обращения в суд с иском об исключении этого имущества из описи.

Если производство описи имущества прерывается (перерыв на обед, окончание рабочего дня и т.д.) или продолжается несколько дней, помещение каждый раз опечатывается нотариусом. В акте описи делается запись о причинах и времени прекращения описи и ее возобновлении, а также о состоянии пломб и печатей при последующих вскрытиях помещения.

В конце акта указываются сведения о лице в соответствии с пунктом 2 настоящих Методических рекомендаций, которому передано на хранение описанное имущество, и делается отметка о предупреждении его об ответственности согласно законодательству, в том числе по статье 312 Уголовного кодекса РФ. О предупреждении об ответственности лицо расписывается в акте.

Акт описи составляется не менее чем в трех экземплярах.

Все экземпляры подписываются нотариусом, заинтересованными лицами (если они принимали участие в описи) и понятыми.

Если принять меры к охране наследственного имущества не представляется возможным (наследники или другие лица, проживавшие с наследодателем, возражают против описи, не предъявляют имущество к описи либо имущество вывезено и т.п.), нотариус составляет об этом акт и уведомляет заинтересованных лиц, а в необходимых случаях - уполномоченный орган государственной власти или местного самоуправления.

О выявленном при описи имуществе, представляющем историческую, научную, художественную или иную культурную ценность, нотариусом сообщается в соответствующие органы государственной власти или местного самоуправления.

Оружие, боеприпасы и взрывчатые вещества, оказавшиеся в составе имущества умершего, передаются органам внутренних дел по отдельной описи.


Опись наследственного имущества, производимая должностным лицом местного самоуправления

В пп. 52, 53 Приказа Минюста России от 06.06.2017 N 97 "Об утверждении Инструкции о порядке совершения нотариальных действий главами местных администраций поселений и специально уполномоченными должностными лицами местного самоуправления поселений, главами местных администраций муниципальных районов и специально уполномоченными должностными лицами местного самоуправления муниципальных районов" содержатся следующие разъяснения:

Для охраны наследственного имущества должностное лицо местного самоуправления производит опись этого имущества.

Опись наследственного имущества производится в присутствии двух свидетелей, отвечающих требованиям, указанным в пункте 35 Инструкции.

При производстве описи имущества могут присутствовать исполнитель завещания, наследники и в соответствующих случаях представители органа опеки и попечительства.

В акте описи должны быть указаны:

  • номер, под которым акт описи зарегистрирован в реестре;
  • дата поступления поручения нотариуса или заявления;
  • дата производства описи;
  • должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица местного самоуправления, производящего опись;
  • фамилии, имена, отчества (при наличии), места жительства лиц, присутствующих при производстве описи;
  • фамилия, имя, отчество (при наличии) наследодателя, дата его смерти;
  • место нахождения описываемого имущества, данные о том, было ли опечатано помещение до явки должностного лица местного самоуправления и кем, не нарушена ли пломба или печать;
  • подробная характеристика каждого из перечисленных в нем предметов.

По заявлению лиц, указанных в абзаце третьем пункта 52 Инструкции, должна быть по соглашению между наследниками произведена оценка наследственного имущества. При отсутствии соглашения оценка наследственного имущества или той его части, в отношении которой соглашение не достигнуто, производится независимым оценщиком за счет лица, потребовавшего оценки наследственного имущества, с последующим распределением этих расходов между наследниками пропорционально стоимости полученного каждым из них наследства.

На каждой странице акта описи подводится общий итог количества предметов и, в случае оценки, их стоимость в соответствии с достигнутым между наследниками соглашением об оценке наследственного имущества или в соответствии с оценкой, произведенной независимым оценщиком.

В акт описи включается все имущество, в том числе личные вещи наследодателя, находящееся в помещении, в котором производится опись. Заявления заинтересованных лиц о принадлежности им отдельных вещей (предметов) заносятся в акт описи, при этом им разъясняется порядок обращения в суд с заявлением об исключении этого имущества из описи.

Если производство описи имущества прерывается (перерыв на обед, окончание рабочего дня и так далее) или продолжается несколько дней, помещение каждый раз опечатывается должностным лицом местного самоуправления. В акте описи делается запись о причинах и времени прекращения описи и ее возобновлении, а также о состоянии пломб и печатей при последующих вскрытиях помещения.

Акт описи наследственного имущества составляется не менее чем в трех экземплярах. Все экземпляры подписываются должностным лицом местного самоуправления, свидетелями и иными лицами, присутствовавшими при производстве описи. Один экземпляр акта описи выдается лицу, принявшему имущество на хранение, второй - направляется нотариусу по месту открытия наследства (в территориальный орган Минюста России в случаях, предусмотренных пунктами 46 и 47 Инструкции), третий - остается у должностного лица местного самоуправления.

В случае если при вскрытии помещения, в котором должна быть произведена опись, обнаружено, что имущество в нем отсутствует, об этом также составляется акт.

Указанные акты составляются:

  • если принятие мер по охране наследственного имущества осуществляется по поручению нотариуса - не менее чем в двух экземплярах, один из которых направляется нотариусу по месту открытия наследства, другой - остается у должностного лица местного самоуправления;
  • если принятие мер по охране наследственного имущества осуществляется по заявлению - не менее чем в трех экземплярах, первый из которых направляется в территориальный орган Минюста России, второй - остается у должностного лица местного самоуправления, третий (остальные) - выдается(ются) или направляется(ются) заявителю(ям).

Акт о невозможности принять меры к охране наследственного имущества по причине недопуска нотариуса к производству описи

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Акт │

│ │

│ Город Екатеринбург, Свердловская область, Российская Федерация │

│ │

│ Десятого марта две тысячи второго года мной, Ивановой Марией Сергеевной,│

│нотариусом г. Екатеринбурга, при участии свидетелей: │

│ Баранова Виктора Петровича, 12.01.1956 года рождения, проживающего по│

│адресу: г. Екатеринбург, ул. Мира, дом N 144, кв. 20 (паспорт серии XX-АИ,│

│N 712333, выдан Тушинским РУВД г. Москвы 23.09.89), │

│ и Барановой Ирины Ивановны, 17.04.1950 года рождения, проживающей по то-│

│му же адресу (паспорт 65 00 123456, выдан 22.02.99 Ленинским РУВД г. Екате-│

│ринбурга), │

│ заинтересованного лица: │

│ сына наследодателя - Сухарева Леонида Михайловича, 12.02.1979 года рож-│

│дения, проживающего по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьская, дом 8 (паспорт│

│серии XX-АИ, N 71233, выдан Ленинским РУВД г. Смоленска 23.09.89), │

│ составлен настоящий акт о нижеследующем: │

│ │

│ Мне, нотариусу Ивановой М.С., 09.03.2002 поступило заявление Сухарева│

│Леонида Михайловича о принятии мер к охране наследственного имущества, ос-│

│тавшегося после смерти его матери - Сухаревой Екатерины Степановны, умершей│

│28.01.2002, проживавшей по адресу: г. Екатеринбург, улица Мира, дом N 144,│

│кв. 26. │

│ При выезде по месту жительства умершей установлено, что в квартире по│

│указанному наследником адресу зарегистрированы и проживают муж наследодате-│

│ля - Сухарев Михаил Васильевич и дочь неследодателя - Сухарева Лариса Ми-│

│хайловна, 17.02.1995 года рождения. │

│ Муж умершей - Сухарев М.В. после ознакомления с заявлением Сухарева Л.М.│

│и разъяснения ему норм о принятии мер к охране наследственного имущества│

│отказался предъявить имущество наследодателя к описи, мотивируя это тем,│

│что в квартире находятся только предметы обычной домашней обстановки и оби-│

│хода, которые завещаны дочери умершей - Сухаревой Ларисе Михайловне. │

│ Ввиду изложенного меры к охране наследственного имущества не приняты. │

│ │

│ Нотариус: _______________________________________________ М.С. Иванова│

│ (подпись) │

│ Свидетели: _______________________________________________ В.П. Баранов│

│ (подпись) │

│ _______________________________________________ И.И. Баранова│

│ (подпись) │

│ Заинтересованное лицо: ___________________________________ Л.М. Сухарев│

│ (подпись) │

│ │

│ От подписания настоящего акта Сухарев Михаил Васильевич отказался. │

│ │

│ Нотариус: _______________________________________________ М.С. Иванова│

│ (подпись) │

│ Свидетели: _______________________________________________ В.П. Баранов│

│ (подпись) │

│ _______________________________________________ И.И. Баранова│

│ (подпись) │

│ Заинтересованное лицо: ___________________________________ Л.М. Сухарев│

│ (подпись) │

│ Копию акта получил: ___________________________________ Л.М. Сухарев│

│ (подпись) │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Опись имущества - это процедура, которая представляет собой перечисление предметов, составляющих имущество. В уголовном процессе опись имущества имеет место при

Пользователи также искали:

как сделать опись имущества, опись имущества должника при банкротстве, опись имущества должника, опись имущества это, опись имущества образец, опись имущества организации образец, опись имущества в кабинете, опись имущества в квартире, Опись, имущества, опись, Опись имущества, должника, образец, банкротстве, квартире, кабинете, сделать, опись имущества в кабинете, как сделать опись имущества, опись имущества это, опись имущества должника, опись имущества в квартире, организации, опись имущества образец, опись имущества организации образец, опись имущества должника при банкротстве, опись имущества, наказания. опись имущества,

Аффидевит о наследстве | Создайте Аффидевит о наследстве Шаблон

Аффидевит о наследстве - это юридический документ, используемый для объявления законного наследника лица, умершего без завещания. Аффидевит о наследстве дает возможность передать имущество умершего законному наследнику.

Чтобы никто не воспользовался смертью умершего, Аффидевит о наследстве должен быть подписан двумя свидетелями, которые не заинтересованы или не заинтересованы в этом деле.

Оглавление
  1. Что такое аффидевит о наследстве?
  2. Когда нужен аффидевит о наследстве
  3. Последствия отсутствия аффидевита о наследстве
  4. Наиболее частое использование
  5. Что должно быть включено

1.Что такое аффидевит о наследстве?

Аффидевит о наследстве - это документ, который идентифицирует наследников умершего человека, который умер без действительного или имеющего исковую силу завещания. Этот документ используется, чтобы позволить супругу или члену семьи установить право собственности на недвижимое имущество человека, такое как дом или участок земли.

В некоторых штатах аффидевит о наследстве также может быть использован для установления права собственности на личную собственность, такую ​​как банковские счета и автомобили. Аффидевит о наследстве позволяет членам семьи избежать дорогостоящего и трудоемкого процесса урегулирования наследства умершего в суде по наследственным делам.

Его функция заключается в предоставлении всей известной информации об умершем, включая все известные семейные отношения, такие как супруга, родители, дети, братья и сестры, племянницы, племянники и т. Д., С целью надлежащего распределения собственности человека. Наследники умершего должны договориться о распределении имущества.

Аффидевит должен быть подписан незаинтересованной третьей стороной, чаще всего свидетелем, который знает умершего и не является наследником имущества. Затем документ регистрируется в суде и в акте округа, в котором находится недвижимость.

Позвоните или посетите здание окружного суда или посетите их веб-сайт, чтобы определить, где и как подать письменное заявление о наследстве.

В письменном заявлении о наследстве будут указаны следующие условия:

  • Умерший: человек, умерший.
  • Intestate: , когда кто-то умирает, не оставив действующего завещания или другого юридического документа, который регулирует распределение имущества после смерти.
  • Имущество умершего: недвижимое и личное имущество, которым лицо владело на момент его или ее смерти.
  • Недвижимость: вся недвижимость, принадлежащая умершему, включая участки земли, а также все здания и другие фиксированные элементы собственности. Сюда входят дома, сараи, хозяйственные постройки, офисы и другие объекты.
  • Личное имущество: имущество, не связанное с землей, например автомобили, мебель, банковские счета, одежда и т. Д.
  • Наследники: лицо или лица, которые могут наследовать имущество умершего по закону.
  • Affidavit: документ под присягой, подтверждающий факты, касающиеся конкретного вопроса. В этой ситуации он определяет наследников умершего и другую соответствующую информацию в соответствии с требованиями закона.
  • Свидетели: незаинтересованных третьих лиц, не являющихся наследниками или бенефициарами поместья. Свидетели должны подписать под присягой под присягой, что, насколько им известно, информация, содержащаяся в документе, является правдивой и точной.
  • Нотариус: Лицо, приносящее присягу и заверения умершего и свидетелей. Нотариусы прикрепляют к документу свою личную печать удостоверения личности в качестве доказательства действительного исполнения аффидевита.

В большинстве штатов использование аффидевита о наследстве ограничивается передачей права собственности на недвижимое имущество наследнику. Однако в некоторых штатах разрешается использование этого письменного показания для распределения личного имущества между наследниками, но только тогда, когда все, кто предъявляет претензии к наследству, соглашаются на выплату.

Большинство штатов, которые разрешают использовать только письменные показания под присягой на наследство для недвижимого имущества, расширяют его охват, включая автомобили, принадлежащие умершему наследнику.

Для справки, этот документ также упоминается как:

Аффидевит о наследстве Образец PDF

Вот образец аффидевита о наследстве, устанавливающего наследника (ов) вымышленного умершего, «Джерри Райт»: образец PDF.

2. Когда требуется аффидевит о наследстве

Аффидевит о наследстве необходим, когда умерший умирает, не оставив действительного, имеющего исковую силу завещания.При таких обстоятельствах их недвижимое и личное имущество не может быть передано их наследникам, продано или отчуждено. Без предъявления письменных показаний о наследстве умерший рискует, что наследникам и другим близким придется пройти длительный и дорогостоящий процесс завещания для распределения своей собственности.

Имейте в виду, что этот документ может использоваться только в том случае, если все законные наследники умершего согласны относительно того, как будет распределено имущество, в противном случае дело должно быть передано в суд по наследственным делам.Это также может быть необходимо, когда в завещании умершего выражается намерение распределить свою недвижимость, но не указано конкретно, что право собственности переходит к определенному лицу.

Например, в завещании может быть указано, что умерший считает, что его сестра должна получить его машину после его смерти, потому что ей приходится каждый день ходить на работу пешком и ей нужна машина. К сожалению, хотя намерения умершего ясны, в нем конкретно не говорится, что право собственности на автомобиль будет передано его сестре в случае его смерти.

Аффидевит о наследстве может более подробно описать такое намерение, свести к минимуму путаницу и предотвратить определение распределения собственности судом по наследственным делам. В каждом штате есть правила распределения недвижимого и личного имущества в случае смерти человека, не оставившего действующего завещания.

Эти правила могут использоваться для структурирования аффидевита о наследстве и повышения вероятности успеха наследника в получении имущества, которое он должен получить.

Понимание того, что такое завещание, позволит вам принимать обоснованные решения относительно распределения собственности и ваших наследников.

3. Последствия отсутствия аффидевита о наследстве

Без аффидевита о наследстве оставшийся в живых супруг или другие наследники должны использовать систему суда по наследству для урегулирования наследства. Процесс завещания может быть дорогостоящим и длиться месяцами или даже годами. Пока имущество находится в завещании, супруг или наследник не могут:

  • Продам недвижимость
  • Доступ к банковским счетам, пенсионным счетам или другим фондам
  • Продам легковые и прочие транспортные средства
  • Хранить, продавать, отдавать или иным образом передавать личные вещи умершего
  • Сейфы доступа
  • Или иным образом распределить активы

Супруги также не могут оплатить непогашенные счета или претензии к наследству, потому что у них нет доступа к банковским счетам.Таким образом, эти долги становятся частью судебного процесса по наследству.

4. Наиболее частое использование

Аффидевит о наследстве чаще всего используется, когда переживший супруг не указан в документе о недвижимости. Документ о недвижимости используется для установления права собственности на недвижимость, чтобы супруг мог использовать или продавать ее. Этот процесс также используется для установления права собственности на автомобиль или другое транспортное средство по тем же причинам. Кроме того, в штатах, где разрешено использование аффидевита о наследстве для распределения личной собственности, этот документ обычно используется для получения доступа к текущим или сберегательным счетам, которые принадлежали исключительно умершему.

Аффидевит о наследстве - эффективный инструмент, который можно использовать, когда наследников мало и распределение соответствует законам штата о завещании.

5. Что должно быть включено

Каждый штат имеет свои собственные законы относительно формата и требуемого содержания письменных показаний о наследстве. Например, аффидевит о наследстве в Техасе должен быть представлен в установленной законом форме, предусмотренной кодексом завещания штата. В некоторых штатах требуются один или два свидетеля, подготовительные заявления и обратный почтовый адрес.Наиболее распространенные элементы, которые должны быть включены в письменные показания о наследстве:

  • Информация о партии: Сюда входят имена или имена свидетелей, которые клянутся, что факты, приведенные в документе, являются правдой. Информация о партии также включает имя умершего, а также его последний адрес, дату рождения и дату смерти.
  • Наследники: Также должны быть указаны все наследники, включая их родство с умершим, то есть супругом, ребенком, родителем, а также даты, когда стороны знали друг друга.Большинство штатов принимают в качестве наследников только супругов, зарегистрированных сожителей и кровных родственников.
  • Недвижимость и личное имущество: Укажите все недвижимое и личное имущество, которое передается наследникам. Включите полное юридическое описание собственности, которое вы можете найти в документе и других записях. Будьте как можно более конкретными при идентификации личной собственности. Например, включите полное описание автомобиля, включая марку, модель, номерной знак и VIN.Используйте номера счетов, чтобы идентифицировать банковские счета, акции, 401 (k) s и другие активы, а также банк или финансовый институт, который управляет счетами.
  • Долги и обязательства: Если известно, перечислите все неоплаченные обязательства и долги умершего.
  • Приложения: Приложите все документы, подтверждающие письменное показание под присягой.
  • Доказательство исполнения: Подпись и печать нотариуса, подтверждающего надлежащее исполнение аффидевита.

После того, как аффидевит будет заполнен, его необходимо подать в соответствующий суд и в отдел земельного учета, где находится недвижимость.

Контрольный список для инвентаризации наследственного имущества

| Small Business

Автор Chron Contributor Обновлено 10 августа 2020 г.

Если вы являетесь исполнителем или администратором чьей-то воли, ваша работа заключается в том, чтобы подать завещание в суд для получения наследства, если это необходимо, и защитить имущество умершего до погашения всех долгов выплачиваются, а остаток передается получателям.

Правила завещания варьируются от штата к штату, поэтому исполнители и администраторы должны связаться с судом в юрисдикции, где проживал умерший, чтобы узнать конкретные правила. Если необходимо завещание, от вас могут потребовать подготовить инвентарную опись активов в наследстве умершего и стоимость этих активов на момент смерти.

Предмет Финансы

Как правило, контрольный список инвентаризации имущества включает финансовые активы, которые принадлежали умершему.Как исполнитель, вы должны найти все банковские счета, брокерские счета и сейфы. Вам понадобится заверенная копия свидетельства о смерти, чтобы показать банку, какие суммы хранятся на каждом счете. В образцах инвентаризации завещаний обычно перечислены сберегательные облигации, аннуитеты и депозитные сертификаты. Включите пенсионные планы, такие как 401 (k) s и IRA. Если у покойного был сейф, узнайте, что нужно банку, чтобы предоставить вам доступ к сейфу. Перечислите всю имеющуюся денежную наличность и ожидаемый доход, такой как окончательная зарплата и дивиденды.

Финансовая информация должна также включать долги умершего, такие как счета по кредитным картам, студенческие ссуды, алименты, алименты и медицинские счета.

Real Estate Holdings

Если умерший владел домом или другим недвижимым имуществом, вы должны найти документ на собственность. Для определения стоимости собственности вам потребуется ее формальная оценка. Найдите записи о страховании домовладельца и информацию о налоге на имущество. Перечислите любую ипотеку на недвижимость, включая банк, в котором она находится, и сумму задолженности.

Subject Vehicles

Найдите названия автомобилей, принадлежащих умершему. Другие примеры инвентаря активов могут включать лодки, мотоциклы, транспортные средства для отдыха и другие транспортные средства. Используйте Синюю книгу Келли, чтобы оценить стоимость автомобилей. Узнайте, есть ли непогашенные автокредиты, и внесите их в список долговых обязательств.

Личное имущество

Укажите все личное имущество умершего, включая предметы домашнего обихода, в ведомости инвентаризации имущества.Сфотографируйте или сделайте запись на видео для четкой записи. Оцените стоимость мебели, произведений искусства, одежды, украшений и других личных вещей. Установите справедливую рыночную стоимость - цену, которую покупатель готов заплатить - за товары. Изысканные ювелирные изделия, произведения искусства, антиквариат и предметы коллекционирования могут потребовать профессиональной оценки.

Исключенные активы

Имущество, находящееся в совместном владении и автоматически передающееся оставшейся в живых, не указано в инвентаризации активов. К таким свойствам относятся недвижимость, находящаяся в совместном владении, совместные банковские счета, совместно используемые брокерские счета, страхование жизни и пенсионные планы с указанными бенефициарами, совместные права собственности и совместные документы, а также счета передачи в случае смерти.Имущество, находящееся в трасте, также не включается.

Опись недвижимости: почему она важна и советы по ее подготовке

Подготовка и подача описи наследственного имущества - важная обязанность личного представителя наследственного имущества (исполнителя при наличии завещания или администратора при отсутствии завещания). Это изложено в Разделе 3301 Кодекса о завещаниях, имуществе и доверительных управлениях Консолидированного статута Пенсильвании. Необходимо понять, как это делается и почему это важно.

Инвентаризация недвижимости собирает и оценивает имущество наследодателя

Как правило, личный представитель, отвечающий за недвижимость, должен подать список всего недвижимого и личного имущества в поместье, которое находится в Пенсильвании. Включаемая собственность - это любая собственность, которой умерший владел единолично или в качестве общего арендатора. Имущество, находящееся в совместном владении с правом на наследство, а также имущество с указанными бенефициарами и счетами, подлежащими выплате в случае смерти, не должны быть перечислены в описи имущества, хотя они могут быть включены в раздел меморандума в интересах полноты.

Оценка этих активов - важная задача личного представителя. Если вы несете эту ответственность, вам необходимо помнить, что все имущество в описи имущества оценивается на дату смерти. Как это можно сделать для разных типов активов, мы рассмотрим более подробно позже. Дата, до которой этот документ должен быть подан в Реестр завещаний, может отличаться в зависимости от обстоятельств, но обычно он подается не позднее даты подачи налоговой декларации на наследство.

Почему важна инвентаризация недвижимости?

Прежде чем рассматривать подходы к подготовке инвентаризации недвижимости, мы должны выяснить, почему это важно. Конечно, как упоминалось ранее, закон Пенсильвании называет эту задачу обязанностью, которую должен выполнять личный представитель, поэтому вы должны это сделать, потому что Пенсильвания говорит вам, что вы должны. Однако есть причины, по которым эта обязанность существует.

Одна из причин заключается в том, что инвентаризация недвижимости сообщает всем, кто интересуется имуществом, все активы, находящиеся под контролем личного представителя.Вы приняли на себя личную ответственность за перечисленные активы и можете быть привлечены к ответственности за ненадлежащее обращение с ними. Их оценка также используется для определения регистрационного сбора за открытие поместья, которое имеет значение для Содружества. Вот почему вы можете недооценить ценность поместья вначале, когда не знаете всего, что есть в поместье. Когда будет подана инвентаризация имущества, все активы будут включены по их стоимости на дату смерти, так что пошлина за регистрацию, которая не была уплачена изначально, может быть рассчитана на этом этапе.

Есть и другие причины, по которым инвентаризация имущества важна для личного представителя. Это может быть полезно при подготовке налоговой декларации на наследство, поскольку она включает активы и соответствующую информацию об этих активах, которые будут отображаться в различных графиках возврата.

Кроме того, недвижимость, указанная в описи недвижимого имущества, дает вам отправную точку для учета недвижимого имущества. Такой учет должен предоставляться хотя бы на неформальной основе, если недвижимость закрывается по соглашению о семейном урегулировании.Однако для недвижимости, которая закрывается после аудита недвижимости в суде, бухгалтерский учет должен быть официально представлен суду и заинтересованным сторонам для проверки. Имея точную отправную точку, вы с большей вероятностью выживете в ходе аудита невредимым.

Имейте план по поиску и составлению списка активов для инвентаризации недвижимости

Когда у вас есть обязанность, вам нужен хороший план выполнения этой обязанности. Как отмечалось выше, в описи имущества перечисляется все недвижимое и личное имущество умершего на дату смерти.Подготовка готового документа состоит из множества этапов.

Личному представителю необходимо найти все личные вещи, деньги и аналогичные активы (такие как банковские счета, акции и фонды денежного рынка), а также недвижимость, принадлежащую умершему без каких-либо прав на наследство. После определения этого свойства вы должны оценить его. Как правило, вы можете оценить предметы без оценки. Однако дорогая личная собственность (которая может включать украшения и коллекции произведений искусства) и недвижимость (если она находится в Пенсильвании) потребует профессиональной оценки.

Подробные описания важны, особенно для более ценного имущества. Недвижимость должна быть достаточно хорошо описана, чтобы ее мог идентифицировать кто-то, просматривающий ее инвентарь. Поэтому вы должны указать его полный адрес.

Тип собственности может привести к некоторым менее очевидным соображениям. Например, финансовые счета могут включать право на получение причитающихся, но еще не выплаченных процентов или дивидендов. Эти права - если они существуют на момент смерти - являются собственностью недвижимого имущества и должны быть внесены в список имущества.Личный представитель может работать с финансовыми учреждениями для получения этих значений. Кроме того, вы можете найти ранее неизвестные активы, принадлежащие Бюро невостребованной собственности Пенсильвании.

Когда вы начнете составлять инвентарный список имущества, вам, вероятно, будет разумно начать с более полного списка имущества, который затем сгруппирован по категориям, таким как «домашняя обстановка» или «одежда», прежде чем подавать документ. Хотя он может и не быть подан, более полный список полезен для личного представителя, отслеживающего, что становится с имуществом.

Объявления в описи поместья: Категории v. Предметы

Предметы домашнего обихода и меблировка часто являются наиболее распространенными объектами недвижимости. Поскольку они, как правило, имеют относительно небольшие значения, вы можете подумать о том, чтобы сгруппировать их по категориям. Например, вы, вероятно, не станете составлять список мебели, включающий «диван, 100 долларов; стул, 5 долларов »; и так далее. Вместо этого вы должны перечислить «домашнюю обстановку», включающую предметы, достаточно похожие, чтобы их можно было объединить в группу. Это еще более уместно с небольшими товарами минимальной стоимости, относящимися к определенным группам, например «100 книг в твердом переплете», «150 книг в мягкой обложке» и «кухонная техника».”

Помните, что предметы, помещенные в категорию с общей стоимостью, являются обычными предметами с номинальной индивидуальной стоимостью. Когда стоимость личного имущества выше (, например, , что-то стоимостью 3000 долларов), вы должны занести его в инвентарь недвижимости. Это было бы верно в отношении украшений. У вас может быть одна категория для бижутерии, но вы должны перечислить более дорогие украшения с их индивидуальными значениями и описаниями (тип камня, вес в каратах и ​​т. Д.).

Финансовые активы упоминались ранее при рассмотрении недвижимого имущества, которое можно было упустить из виду, например, начисленных процентов или дивидендов.Однако все финансовые активы умершего являются частью инвентарного списка имущества. Вы должны включить наличные деньги, находящиеся во владении умершего человека, и банковские счета (с остатками на дату смерти). Также ищите безналичные чеки, остатки ссуд, выданных другим лицам, депозитные сертификаты и аналогичные финансовые активы. В случае финансовых счетов вы должны включать отдельные типы и номера счетов в инвентарь имущества.

Инвестиции должны быть задокументированы и оценены. Среди них - счет 401 (k), IRA, пенсионные и пенсионные накопления, акции, облигации, паевые инвестиционные фонды и аннуитеты.Кроме того, личный представитель должен определить и составить список предстоящих судебных решений, которые получит имущество. Страхование жизни без выгодоприобретателя также входит в состав наследственного имущества, хотя оно не облагается налогом на наследство.

Некоторые источники оценки для инвентаризации недвижимости

Если умерший владел автомобилями, лодками или любыми другими транспортными средствами, личный представитель обычно может использовать такие источники, как Kelley Blue Book (https://www.kbb.com/) для разумной оценки.При перечислении вы должны указать марку, модель и год выпуска этих автомобилей.

Личный представитель отвечает за размещение любых сейфовых ячеек. После нахождения к ним можно будет получить доступ, выполнив процедуру, подробно описанную в Пенсильвании. Получив разрешение, вам необходимо указать номер сейфа, где он находится, и его содержимое.

Иногда бывает сложно найти активы и затем оценить их. Иногда бывает трудно идентифицировать финансовые активы, но личный представитель должен просмотреть любые налоговые декларации за последние 3-5 лет, чтобы найти подсказки.Финансовые активы не так сложно оценить, как их могло бы быть найти, потому что есть общедоступные источники такой собственности, как акции и облигации. Вам нужно будет провести некоторое исследование, чтобы получить значения даты смерти, но получить доступ к этой информации нетрудно. Для других финансовых активов у вас может быть финансовая отчетность для использования, или вы можете запросить оценки у финансовых учреждений, когда это необходимо.

Оценка общих личных вещей в описи имущества

Личное имущество, право собственности на которое не подлежит передаче в собственность, может показаться трудным для оценки.Яркие примеры - мебель, техника и одежда. Тем не менее, личный представитель, нуждающийся в помощи с оценкой инвентаризации недвижимости, может найти гидов.

Определить, сколько стоит столовое серебро, одежда и мелкая кухонная техника, можно с помощью источников, дающих оценки. Например, в качестве отправной точки вы можете использовать «Руководство по оценке для доноров доброй воли», аналогичный источник.

Когда предмет является более ценным, вы можете обратиться к другим источникам, которые могут установить справедливую рыночную стоимость для включения в инвентаризацию имущества.Если собственность обычно продается на рынке, вы можете рассмотреть несколько способов определения стоимости отдельных предметов или коллекций на этом «среднем» уровне владения. Часто можно начать с eBay (http://www.ebay.com). Если вы зарегистрированный пользователь, вы можете ввести предмет, который вы исследуете, и eBay будет искать его. Результаты поиска отображаются для завершенных аукционов, и вы можете посмотреть на цены, указанные зеленым цветом, которые показывают продажи. Если детали объекта недвижимости аналогичны деталям проданного объекта, то при выполнении инвентаризации имущества у вас есть ориентир.

Опись имущества - усилия окупятся в конце

Когда вы обнаружили все недвижимое и личное имущество, которое может быть найдено, и выбрали разумный метод получения оценок на дату смерти, вы можете подготовить официальную инвентаризацию имущества, которая будет подана в местный регистр завещаний. Поскольку он имеет различное применение, личный представитель поместья должен серьезно отнестись к этой задаче. Это непросто, но это сделает другие аспекты работы с поместьем более легкими и успешными.

Инвентаризация имущества - vero.fi

Собрание инвентаризации имущества должно быть проведено в течение трех месяцев с момента смерти. За инвентаризацию имущества отвечает человек, который лучше всего осведомлен о состоянии покойного, обычно его супруга или дети.

Акты инвентаризации имущества составляются банками, адвокатскими конторами, юридическими службами и т. Д. Они также собирают документы, относящиеся к активам и обязательствам умершего лица от вашего имени. Если вы самостоятельно составляете акт инвентаризации имущества, убедитесь, что у вас есть все необходимые документы.

Налоговая администрация не имеет шаблона или формы для инвентаризации имущества. Вы можете использовать шаблоны, доступные в Интернете и в книжных магазинах.

Что должно включать в себя акт описи имущества?

В инвентарной описи должна быть указана нижеприведенная информация. Кроме того, не забудьте приложить необходимые документы.

Отправьте акт инвентаризации в Mytax или отправьте по почте

Отправьте нам фотокопию описи описи и приложений к ней в течение одного месяца после собрания по инвентаризации имущества.Вы можете использовать MyTax, чтобы отправить акт инвентаризации в электронном виде.

Если вы подаете акт инвентаризации недвижимости от имени компании, войдите в MyTax с идентификаторами компании. Подробнее об авторизации Suomi.fi

Отправьте акт инвентаризации в MyTax

Как подать акт инвентаризации недвижимости в MyTax

Если вы не можете отправить акт и приложения к нему в MyTax, отправьте фотокопии по адресу:

Отправьте фотокопии по адресу:
Налоговая администрация Финляндии
Налоги на наследство и дарение
P.О. Box 760
00052 VERO

Если вам нужно будет дополнить инвентарную ведомость позже, отправьте дополнительный документ по указанному выше адресу. Кроме того, вы можете доставить документы в местную налоговую инспекцию.

Налоговая администрация хранит акт инвентаризации имущества и приложения к нему в электронном формате и уничтожает бумажные документы.

Отправьте акт инвентаризации вовремя - если вы подадите его поздно, вам придется заплатить штраф за просрочку или штрафное увеличение налога.

Часто задаваемые вопросы

Последнее обновление страницы 15.04.2020

Код Делавэр Интернет

Имущество и доверительные отношения наследников

Управление имуществом наследников

ГЛАВА 19. Имущество недвижимости; Инвентаризация и оценка

§ 1901 г.Личное имущество, составляющее имущественный комплекс; исключения; планы выплат сотрудникам в случае смерти и страховые полисы.

(a) Поместья на землях, земельных владениях и наследствах, принадлежащих умершему для жизни другого лица, являются движимым имуществом; и такие поместья, поместья на основе элегантности или в течение многих лет, урожай умершего, выращиваемый или начатый (за исключением земель, выделенных умершим), банковский и другой капитал, деньги (будь то в руках или на хранении), а также все товары и движимое имущество должны быть активов и включены в инвентарь.

(b) Следующие предметы не могут быть включены в инвентарный список: семейная Библия; одежда умершего; и семейные запасы, заложенные перед смертью умершего.

(c) Если в соответствии с условиями какого-либо страхового полиса или контракта, пенсии, бонуса, опциона на акции или другого плана вознаграждений или стимулов для сотрудников назначается лицо, траст или корпорация, кроме умершего или личного представителя наследственного имущества умершего для получения, после или после смерти умершего, какое-либо имущество или другое пособие в случае смерти, такое имущество или пособие в связи со смертью не должно включаться в инвентарный список умершего в качестве возмещения его личному представителю; и такое лицо, траст или корпорация должны иметь право на такое имущество или пособие в случае смерти по требованию любого личного представителя, кредитора, наследника или ближайших родственников умершего.

(d) Подраздел (c) этого раздела должен применяться к обозначениям, сделанным до или после вступления в силу этого раздела в отношении умерших после 30 июня 1969 года. Этот раздел не влияет на действительность других обозначений. , а также не влияет на расчет налогов на наследство в отношении любого умершего.

Код 1852, § 1804; Код 1915, § 3363; Код 1935, § 3828; 12 Дел.С. 1953 г., § 1901; 57 Дел законов, c. 76; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1; 71 Del. Laws, c. 353, г. § 6;

§ 1902. Арендная плата и прибыль от недвижимого имущества умершего как имущественного актива; владение и ремонт недвижимого имущества.

(a) Арендная плата и прибыль от недвижимого имущества умершего, которое переходит в руки исполнителя или администратора, должны быть активами для выплаты долгов, и исполнитель или администратор несут соответствующие расходы; и на требование наследника или завещателя о такой ренте и прибыли будет достаточным ответом, что то же самое было применено к долгам перед умершим или что есть такие долги, к которым они применимы.

(b) Ничто в этом разделе не дает исполнителю или администратору права владения недвижимостью; но если они находятся во владении, исполнитель или администратор должен за счет ренты и прибыли содержать помещение в ремонте, пригодном для сдачи в аренду.

Код 1852, § 1831; Код 1915, § 3375; Код 1935, § 3840; 12 Дел.С. 1953 г., § 1902; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1903. Выращивание сельскохозяйственных культур.

Когда урожай растет или начат, исполнитель или администратор может закончить или продать его, как сочтет лучшим для поместья.При окончании посева в аккаунте исполнителя или администратора учитываются выручка и расходы.

Код 1852, § 1814; Код 1915, § 3368; Код 1935, § 3833; 12 Del. C. 1953, § 1903; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Дел.Законы, c. 186, § 1;

§ 1904. Оценщики; деловое свидание, встреча.

Личный представитель может нанять 1 или более квалифицированных и незаинтересованных оценщиков для оказания помощи в установлении справедливой рыночной стоимости на дату смерти умершего любого актива, стоимость которого может быть предметом обоснованных сомнений.Для оценки различных видов активов, включенных в состав недвижимого имущества, могут быть наняты разные лица. Имена и адреса любого оценщика должны быть указаны в описи объекта или объектов, подлежащих оценке.

Код 1852, §§ 1805, 1806; Код 1915, § 3364; Код 1935, § 3829; 12 Дел.С. 1953 г., § 1904; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1905. Опись и экспертиза; требования к подаче документов, форма, содержание и подтверждающие письменные показания; уведомление о действии, затрагивающем право собственности.

(a) Каждый исполнитель или администратор должен в течение 3 месяцев после предоставления завещательных или административных писем подать в офис Реестра завещаний округа, в котором были предоставлены письма, опись и оценку, а также подать копию упомянутой описи и оценки в офис реестра завещаний любого округа, в котором умерший владел недвижимым имуществом, который должен содержать опись всех товаров и движимого имущества умершего, список всех долгов и кредитов, подлежащих уплате, или принадлежащий умершему или его имуществу, а также заявление, содержащее общее описание каждого участка недвижимости в этом государстве, в котором умерший умер и был арестован, это описание должно включать идентификационный номер участка, присвоенный указанному участку, и имя каждой стороны, имеющей право на какое-либо имущество или долю в любой части такого недвижимого или движимого имущества, и отношения, если таковые имеются, каждой такой стороны с умершим.Каждый объект имущества, включенный в такую ​​инвентаризацию, список и ведомость, оценивается отдельно по его справедливой рыночной стоимости на дату смерти умершего, и такая стоимость указывается в описи и оценке.

(b) Инвентаризация и оценка должны подтверждаться письменными показаниями каждого исполнителя или администратора.

(c) Аффидевит исполнителя или администратора должен быть следующим:

«________________ дает торжественную клятву (или подтверждение), что надлежащий запрос относительно товаров, движимого имущества и денег, а также долгов и кредитов, причитающихся или принадлежащих ____________________, умершего был проведен, и что этот инвентарный список и список содержат все товары, вещи и деньги, долги или кредиты, причитающиеся или принадлежащие указанному ____________________, которые стали известны депоненту (или подтверждающему), и что информация, содержащаяся в отчете о недвижимости, и информация, относящаяся к передаче собственности, полномочий о назначении, целостности и совместной собственности недвижимого и личного имущества, а также договоров об аннуитете является верным, насколько это известно и верят депоненту (или утверждающему).”

(d) Каждый исполнитель или администратор должен, в случае [что] любого иска, затрагивающего право собственности на недвижимость умершего в Делавэре, возбуждено в каком-либо суде, будь то в виде оговорки, ходатайства о пересмотре, ходатайства об инструкциях или иным образом в течение 10 дней после такого действия подать уведомление о рассмотрении такого действия в офис Реестра завещаний любого округа, в котором умерший владел недвижимостью, кроме округа, в котором были предоставлены письма.Ничто в этом подразделе не влияет на любое другое уведомление, которое может быть подано в отношении такого действия.

(e) Если для недвижимого имущества не требуются завещательные или административные письма, и недвижимое имущество переходит к какому-либо лицу на основании совместного владения с правом наследования или аренды в полном объеме с умершим лицом, то личный представитель (как определено в § 101 настоящего раздела) или оставшийся в живых совместный арендатор должен в течение 3 месяцев после смерти умершего заполнить и подать письменное показание в офисе реестра завещаний округа, в котором находится недвижимость, с заявлением, содержащим общее описание недвижимости и имя или имена оставшегося владельца или владельцев.

Код 1852, §§ 1807-1812; 25 Del. Laws, c. 225, § 3; 27 Del. Laws, c. 269, § 1; Код 1915, §§ 148, 3365, 3366; 37 Del. Laws, c. 8, § 1; 40 Del. Laws, c. 10, § 1; Код 1935, §§ 139, 3830, 3831; 41 Дел.Законы, c. 191, §§ 1, 3; 12 Del. C. 1953, § 1905; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 64 Дел законов, c. 252, §§ 2, 3; 68 Del. Laws, c. 142, § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1; 72 Del. Laws, c. 342, § 1; 79 Дел.Законы, c. 352, г. § 1;

§ 1906. Непредоставление описи; гражданские и уголовные наказания.

(a) Любой исполнитель или администратор, который не представит инвентарный список, список и заявление в Реестр завещаний в течение 3 месяцев после предоставления завещательных или административных писем, подлежит, лично и индивидуально, штрафу в размере 1 доллара в день. за каждый день просрочки.Этот штраф не применяется до 1 месяца после уведомления Регистром завещаний о такой просрочке.

(b) Любой исполнитель или администратор, не представивший инвентарный список, список и заявление, как требуется в соответствии с § 1905 настоящего раздела, после того, как ему было приказано сделать это канцелярским судом, подлежит наказанию за неуважение к суду.

Код 1852, § 1812; 25 Дел.Законы, c. 225, § 3; 27 Del. Laws, c. 269, § 1; Код 1915, §§ 148, 3366; 37 Del. Laws, c. 8, § 1; 40 Del. Laws, c. 10, § 1; Код 1935, §§ 139, 3831; 41 Del. Laws, c. 8, § 9; 41 Del. Laws, c.191, § 3; 42 Del. Laws, c. 59, § 1; 12 Del. C. 1953, § 1906; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 64 Дел законов, c. 252, § 4;

§ 1907. Отказ соисполнителя или соадминистратора в ведении описи.

В случае наличия нескольких исполнителей или администраторов, если один из них отказывается или пренебрегает включением в инвентаризацию или список долгов, Канцлерский суд отстраняет лицо или лиц от должности, если только это лицо или лица не проведут инвентаризацию или список должны быть изготовлены и доставлены от собственного имени.

Код 1852, § 1813; Код 1915, § 3367; Код 1935, § 3832; 12 Del. C. 1953, § 1907; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1908 г.Аффидевит о тщательном расследовании.

Аффидевит, подписанный исполнителем или администратором и объявляющий под присягой или подтверждением, что исполнитель или администратор усердно запросил и не может получить никаких сведений о каких-либо товарах или движимом имуществе умершего, должно быть достаточным оправданием для непредоставления описи; и подобные письменные показания под присягой, которые исполнитель или администратор усердно запросили и не могут получить сведений о каких-либо долгах или кредитах, причитающихся или принадлежащих умершему, должны быть достаточным оправданием для непредоставления списка.Такой аффидевит должен быть заверен Реестром завещаний и подан вместе с залогом.

Код 1852, § 1812; Код 1915, § 3366; Код 1935, § 3831; 41 Del. Laws, c. 191, § 3; 12 Del. C. 1953, § 1908; 59 Дел.Законы, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1909. Долг исполнителя перед умершим.

Создание лица в качестве исполнителя не погашает никаких требований умершего к указанному лицу, но оно должно быть действительно внесено в список долгов.

Код 1852, §§ 1807-1811; Код 1915, § 3365; Код 1935, § 3830; 12 Del. C. 1953, § 1910; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1910 г.Дополнительный инвентарь; после обнаружения активов.

Если после возврата описи или списка долгов, движимого имущества или долгов, причитающихся умершему, не включенных в нее, станет известно исполнителю или администратору, исполнитель или администратор должны сделать дополнительную инвентаризацию или список. составлены и возвращены в реестр завещаний.

Код 1852, § 1815; Код 1915, § 3369; Код 1935, § 3834; 12 Del. C. 1953, § 1911; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 70 Del. Laws, c. 186, § 1;

§ 1911 г.Право суда подавлять, отклонять и заказывать другую инвентаризацию или список.

Канцелярский суд может распорядиться о закрытии описи или списка долгов, или признать тот же самый несовершенный и распорядиться о том, чтобы другой был составлен и зарегистрирован в офисе Регистра завещаний. Никакая инвентаризация или список долгов не может быть скрыта или признана несовершенной из-за какого-либо дефекта в письменных показаниях или в любом свидетельстве о какой-либо присяге или подтверждении.

Код 1852, §§ 1816, 1817; Код 1915, § 3370; Код 1935, § 3835; 12 Del. C. 1953, § 1912; 57 Дел законов, c. 402, г. § 3; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1;

§ 1912 г.Запись инвентаря и отметка о статусе налога на наследство в Книге наследства и правопреемства.

(a) Каждый инвентарный список, список и заявление, поданные в соответствии с § 1905 настоящего раздела, должны быть зарегистрированы и проиндексированы Регистром завещаний в «Документе о наследовании и правопреемстве».

(b) Каждый раз, когда какой-либо участок недвижимости или какое-либо имущество или интерес к нему, описанный в заявлении исполнителя или администратора или аффидевите, поданном в соответствии с § 1905 (e) настоящего раздела, подлежит обложению налогами на наследство в соответствии с Разделом 30, Реестр завещаний вносит запись в Документ о наследовании и правопреемстве, что недвижимость подлежит налогообложению, а в случае обжалования в Высший суд решения Апелляционного совета штата по налогам на имущество суммы налога на наследство, подлежащего уплате. , далее отмечает в указанном деле факт обжалования.Когда какой-либо налог на наследство, причитающийся этому государству, должен быть уплачен и погашен, Регистр должен сделать запись об этом в журнале после уведомления Отдела доходов по платежам.

25 Del. Laws, c. 225, § 3; 27 Del. Laws, c. 269, § 1; Код 1915, § 148; 37 Del. Laws, c.8, § 1; 40 Del. Laws, c. 10, § 1; Код 1935, § 139; 12 Del. C. 1953, § 1913; 59 Del. Laws, c. 384, г. § 1; 71 Del. Laws, c. 353, г. § 7; 72 Del. Laws, c. 342, § 2;

Продажа недвижимости по завещанию

Краткое описание процесса завещания в Калифорнии

После того, как вы выяснили, что в Калифорнии необходимо завещание, вот краткое изложение того, что входит в процесс завещания.Первым шагом поверенный по наследству встретится с клиентом, чтобы проверить, какие активы и обязательства остались после покойного, и собрать важные документы, такие как: 1) любое оригинальное завещание, 2) свидетельство о смерти и 3) финансовые записи. Поверенный по наследству определит наследников, наследников и бенефициаров. Наследники - это те, кто по праву имеет долю в имуществе, если нет завещания, завещатели - это те, кто назван в завещании для получения активов от наследства, а бенефициары - те, кто конкретно назван в «заместителях завещания», таких документах, как траст, пожизненный страховой полис или пенсионные счета.Следующим шагом поверенного по наследству является обращение в суд с ходатайством о назначении дочери, сына, жены или кого-либо еще в качестве личного представителя (ПР) наследственного имущества. Поверенный по наследству попросит суд предоставить все полномочия по управлению имуществом в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом, известным как МАГАТЭ. Полные полномочия МАГАТЭ позволят имуществу продать дом, как и любую другую сделку с недвижимостью, ЕСЛИ всем наследникам будет направлено уведомление о предлагаемых действиях о том, что дом продается.Если завещание не откажется от залога или все наследники не откажутся от залога, тогда PR должен разместить залог в качестве страховки от убытков в результате неправильных действий PR. Затем необходимо подать Уведомление о ходатайстве об управлении имуществом и вручить его всем наследникам в течение 15 дней до первого судебного заседания. Кодекс завещания 8121 требует, чтобы завещание было опубликовано в газете общего тиража в городе, где умерший проживал на момент смерти. Очень важная судебная форма, необходимая для продажи дома, называется «Письма».Заверенная форма «Письма» позволяет PR продать дом, получить доступ к банковским счетам умершего, заплатить кредиторам или предпринять любые другие действия, необходимые для управления имуществом. Однако до того, как «Письма» могут быть выпущены; существует форма, называемая «Заявление об обязанностях и ответственности», которую необходимо подать в суд. В этой форме перечислены все обязанности ПР, и из-за всех этих обязанностей ПР получает точно такие же установленные законом гонорары за завещание, которые указаны в Кодексе завещания 10800, что и поверенному по завещанию.Основная цель завещания и функция PR заключаются в сборе активов умершего, уплате долгов и налогов и распределении имущества умершего наследникам. Каждое завещание требует, чтобы Форма инвентаризации и оценки (I & A) была подана в суд. Если PR имеет все полномочия, то имение не обязано продавать дом за требуемый минимум 90% стоимости, указанной в Форме I&A. Форма I&A должна быть подана в суд в течение четырех месяцев после выдачи писем (кодекс завещания 8800).PR должен также подать заявление о смене собственника в округ. PR также должен подать и отправить по почте форму под названием «Уведомление об управлении имуществом» всем известным и обоснованно установленным кредиторам и требуемым государственным организациям (таким как Министерство здравоохранения, Калифорнийская компания по компенсации потерпевшим и FTB). После того, как дом был продан, кредиторам выплачены выплаты и учтены налоги, затем имущество может быть погашено, подав ходатайство в суд о закрытии поместья. Важно понимать, что наследники НЕ МОГУТ использовать какие-либо доходы от продажи дома до тех пор, пока суд не одобрит распределение доходов.Суд утвердит распределение после того, как поверенный по наследству подготовит и подаст окончательное ходатайство в суд, в котором подробно описывается, за сколько дом был продан, сколько было выплачено кредиторам и сколько осталось для распределения наследникам. Когда суд одобрит это, тогда все, включая PR и поверенного по наследству, и наследника получают свои деньги. Тогда дело о завещании может быть прекращено.


В чем разница между живым доверием и завещанием?

У каждого из нас есть активы, будь то дома на наше имя, автомобили или драгоценности.Большинство из нас хотели бы иметь контроль над этими активами и иметь последнее слово в том, кто что получит, когда мы уйдем. Большинство людей понимают, что это достигается с помощью завещания или живого доверия. Но есть существенные различия между волей и живым доверием. A Living Trust избегает завещания. A Living Trust избегает опекунства. Кроме того, Living Trust позволяет контролировать распределение активов. Какой выбрать? Ниже приводится краткий обзор преимуществ и недостатков каждого из них. Избегание завещанияПреимущество живого доверительного фонда vs.Завещание состоит в том, что никакого завещания не требуется. Управление Living Trust осуществляется попечителем. Сын, дочь или кто-то другой, кого выберет ваш клиент в качестве опекуна-преемника. Часто говорят, что «есть желание - есть выход». Если есть только завещание, а общая сумма оставшихся активов превышает 166 250 долларов, всегда будет завещание. Если ваш клиент оставил завещание, в котором говорится, что дочь должна унаследовать дом стоимостью 600000 долларов, а у него / нее нет Живого траста, наследство будет платить примерно 33000 долларов в качестве платы за наследство, и это займет примерно 9 месяцев. суд по наследственным делам должен передать дом на имя дочери или предоставить дочери законные права продать дом.Планирование на случай инвалидности Living Trust может приспособиться к инвалидности. Если у вашего клиента есть только завещание, и если он / она станет инвалидом, то суд должен будет назначить опекуна для ухода за инвалидом. Если у мужа и жены есть завещание, но нет живого доверия, а у мужа слабоумие, а жена просит вас продать им дом, чтобы она могла использовать вырученные средства для ухода за своим мужем, потребуется иск и это может занять много времени. В этой ситуации они не могут продать дом, потому что у мужа с деменцией нет необходимых возможностей для подписания вашего контракта или документов условного депонирования.Чтобы продать дом, суд должен был назначить опекуна над мужем. Вовлечение суда в их личную жизнь для определения умственных способностей могло их смущать. Однако, если у них есть Living Trust, у Living Trust обычно уже есть встроенная финансовая доверенность, чтобы он мог справиться с подобными ситуациями и избежать необходимости привлечения суда. Избегание собеседника - существенное преимущество Живого Доверия. Обеспечение конфиденциальности Еще одно важное преимущество Living Trust заключается в том, что он обеспечивает конфиденциальность ваших клиентов.Какие бы активы они ни владели, они принадлежат миру. Но если у них есть только завещание, это завещание станет достоянием всего мира, потому что оно будет допущено к суду по наследственным делам. Судебные записи всегда являются общедоступными. Преимущества перевешивают стоимость Составление завещания обычно обходится дешевле. Живой траст стоит дороже, потому что это интегрированный инструмент планирования недвижимости. В Living Trust ваши клиенты могут указать: (1) кто получает их активы и (2) когда они получают эти активы и (3) устанавливать условия и критерии, определяющие, когда кто-то должен получить какой-либо актив (например, «вы должен поступить в институт, чтобы собрать определенную сумму денег »).Например, если у вашего клиента есть только завещание, и если имущество вашего клиента стоит 1 миллион долларов, и у него есть восемнадцатилетний сын; когда они умрут, их восемнадцатилетний сын немедленно унаследует 1 миллион долларов. Восемнадцатилетний сын мог относительно быстро потратить все деньги. Но если у них есть Living Trust, они могут контролировать, когда и как он получит деньги, в том числе указать, что он должен сначала поступить в колледж. Живой траст лучше всего подходит для большинства людей: для людей с активами более 166250 долларов преимущества отказа от завещания, отказа от охраны, обеспечения конфиденциальности и возможности конкретно контролировать способ распределения этих активов вполне оправдывают дополнительные затраты на создание Живое доверие.


Вопрос: Когда требуется завещание? Ответ: Агенты по недвижимости и наследники часто задают мне вопрос: «Действительно ли необходимо завещание?» Причина, по которой они задают этот вопрос поверенному по наследству, заключается в том, что они слышали, что завещание очень дорогое и требует много времени. Насколько это дорого и требует много времени? Если общая стоимость дома составляет 500 000 долларов, то общая стоимость завещания составит около 29 000 долларов, и на завершение судебного процесса по завещанию уйдет около года.

Ни один из наследников не хочет передавать завещание. В этой статье дается краткое изложение, разъясняющее, когда завещание необходимо в Калифорнии. Завещание - это процесс освобождения от правового титула. Если у вас есть дом в Калифорнии и вы умираете, не имея живого доверия, вашим наследникам или бенефициарам придется обратиться в суд по наследственным делам, чтобы передать право собственности с вашего имени на их. Сумма магического порога составляет 166 250 долларов. Как правило, если вы умираете, а общая стоимость вашего имущества превышает 166 250 долларов, необходимо завещание.Однако, если дом передан на условиях совместной аренды или совместной собственности с правом наследования, то завещание необходимо только в случае смерти оставшегося в живых совместного арендатора или пережившего супруга. Если у вас есть денежные средства в размере более 166 250 долларов США, хранящиеся на счету выплаты при смерти, то завещание не требуется, поскольку у вас есть договорное соглашение с банком о передаче этих денег назначенному «бенефициару» после вашей смерти. Если ваши дети должны получить один миллион долларов в виде доходов по страхованию жизни, то завещания не требуется, поскольку есть назначенный бенефициар.Если вы владеете недвижимостью стоимостью менее 166 250 долларов и у вас нет живого фонда, то завещание не требуется, но необходимо участие суда. Если стоимость недвижимости составляет 50 000 долларов или меньше, вам необходимо заполнить форму под названием «Affidavit RE Real Property of Small Value» (Кодекс завещания 13200). Однако, если стоимость недвижимости составляет более 50 000 долларов США, но менее 166 250 долларов США, вам необходимо заполнить форму под названием «Ходатайство об установлении правопреемства на недвижимое имущество». С обеими этими формами вы должны попросить судью по наследству оценить недвижимость.Если стоимость дома превышает 166 250 долларов, и у вас нет живого фонда, необходимо завещание. Однако время от времени женатое лицо или сожитель может указывать свое имя только в документе о предоставлении субсидии. Имя пережившего супруга не указано в документе о предоставлении субсидии. Требуется ли завещание в случае смерти супруга или домашнего партнера, чье единственное имя указано в документе о предоставлении субсидии? Многие выжившие супруги и домашние партнеры говорят мне, что они женаты много лет, и по той или иной причине дом назван только под именем умершего супруга.Ответ о том, требуется ли завещание, зависит от концепции общественной собственности и раздела 13500–13660 Кодекса законов штата Калифорния. Калифорния - это штат с общественной собственностью, и дом, купленный на общественные деньги, считается общественной собственностью. Таким образом, если женатый человек купил дом после того, как он или она вступили в брак, на средства сообщества, существует презумпция, что дом является общественным домом. Кодексы 13500–13660 штата Калифорния разрешают переход собственности любой ценности пережившему супругу без завещания.Следовательно, если женатый человек купил дом после брака на средства сообщества под своим единственным именем, указанным в документе о предоставлении права, то в завещании не требуется, но вместо этого поверенный по наследству подает форму, которая называется «Ходатайство о собственности супруга». Эта форма очень полезна, потому что закон Калифорнии позволяет передать дом пережившему супругу или домашнему партнеру без необходимости оформления официального, дорогостоящего и длительного завещания.


ПРОДАЖА ИМУЩЕСТВА И РАСПРОСТРАНЕНИЯ

Распоряжение недвижимым имуществом - вопросы правового титула в наследстве

Кодекс законов о наследстве § 10308 предусматривает, что все продажи недвижимого имущества, будь то путем частной продажи или публичного аукциона, должны быть подтверждены судом, если личному представителю не были предоставлены полные полномочия в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом (МАГАТЭ), как указано в Кодексе законов о наследстве. §10500 до 10538.Самый распространенный способ продажи недвижимости в делах о наследстве - через агентов по недвижимости.

Кодекс законов о наследстве §10538 позволяет личному представителю реализовать исключительное право на продажу недвижимости на срок до 90 дней и предоставляет каждое продление на 90 дней, но не более 270 дней (при необходимости). Большинство РИЭЛТОРОВ будут использовать свою форму Калифорнийской ассоциации риэлторов, которая называется «Соглашение о листинге завещания» (Приложение 1), в качестве контракта на недвижимость, который должен подписать личный представитель.Если вашим клиентом является оставшийся в живых супруг (а), а взрослые дети хотят продать основное жилье, помните о усадьбе по наследству. §6521 Кодекса законов о наследстве может помешать продаже основного места жительства, если оставшийся в живых супруг или несовершеннолетние дети обратятся в суд с ходатайством о том, что им необходимо основное место жительства для проживания. Даже если недвижимость продается, важно помнить, что всегда нужно иметь адекватное жилье. страхование недвижимости в любое время, пока не закроется условное депонирование и покупатели не будут иметь собственное страхование жилья.

Если личному представителю предоставлены полные полномочия в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом, он или она может открыть условное депонирование с принятым предложением. В соответствии с §10580 Наследственного кодекса, личный представитель предоставит наследникам копию «Уведомления о предлагаемых действиях» формы DE-165 (Приложение 2), в котором заявляется, что личный представитель намеревается продать недвижимость и предоставляет условия предлагаемой продажи. У наследников есть 15 дней, чтобы возразить против предложенной продажи, и, если они не возражают, продажа может продолжаться.Суд не участвует в продаже, поэтому подтверждение в суде не требуется. Если по какой-то причине наследство хочет немедленно закрыть условное депонирование и не ждать 15 дней, тогда все наследники должны подписать «Отказ от уведомления о предлагаемых действиях» (Приложение 3). Поскольку личному представителю предоставлены полные полномочия в соответствии с Законом о независимом управлении недвижимым имуществом, он или она может продать недвижимость по любой цене и не подлежит продаже по крайней мере за 90% оценочной стоимости, как указано в § § Кодекса о наследстве. 10309 (а) (3).

Если личному представителю предоставлены только ограниченные полномочия в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом, то процедура продажи значительно усложняется. Личный представитель должен опубликовать уведомление о продаже в местной газете, имеющей общий тираж в городе, где проживал умерший, затем принять предложение, затем подать «Отчет о продаже и ходатайство о заказе, подтверждающем продажу недвижимости» (Приложение 4 ) и присутствовать на судебном слушании по подтверждению предложения, на котором будут выставлены "завышенные" ставки.Процесс завышения ставки похож на аукцион, где любой человек может выступить и попытаться перебить первоначального предложенного покупателя. Уведомление о продаже должно быть опубликовано следующим образом: 1) не менее трех раз в течение не менее 10 дней до продажи, в третий раз не менее чем через 5 дней после первой и в газете, публикуемой не реже чем раз в неделю в округ, в котором находится вся или часть земли, или, если такая газета отсутствует, в газете, которую суд или судья направляет в соответствии с §10300 (a) Кодекса законов о наследстве.§10311 (a) (1) Кодекса законов о наследстве дает расчет по формуле завышения цены, которая составляет 10% от первых 10 000 долларов и 5% от оставшегося баланса. Например, для принятого предложения на 500 000 долларов первая сумма превышения ставки будет 525 500 долларов (10% от 10 000 долларов + 5% от 490 000 долларов + 500 000 долларов = 525 500 долларов).

Оценка недвижимого имущества в первоначальной инвентаризации основана на его стоимости на дату смерти. Если личный представитель имеет ограниченные полномочия в соответствии с Законом о независимом управлении недвижимым имуществом и недвижимость продается более чем через год после даты первоначальной оценки и требуется подтверждение суда, то суд потребует повторной оценки до того, как будет принято решение суда. .Переоценка необходима из-за колебаний рынка в течение предыдущих 12 месяцев, и переоцененная стоимость определяет минимально приемлемую цену на недвижимость, поскольку продажная цена (по закону) должна составлять не менее 90% от ее оценочной стоимости.

По завершении судебного подтверждения суд издает «Распоряжение, подтверждающее продажу недвижимого имущества», подтверждающее продажу покупателю, сделавшему самую высокую оферту. Личный представитель отправит заверенную копию этого заказа в титульную компанию или эскроу-компанию, чтобы можно было закрыть эскроу.

Настоятельно рекомендуется решить все вопросы, связанные с правом собственности, до продажи любой недвижимости по наследству. Совершенно необходимо работать с хорошей титульной компанией и агентом по недвижимости, чтобы решить любые предварительные проблемы с титулом.

Пенсионные планы и выплаты IRA

Активы пенсионного плана, назначенного бенефициаром, не подлежат завещанию. Поверенный или личный представитель должен запросить копию документа плана и любое указание бенефициара в файле, чтобы определить, будет ли пенсионный план частью завещания, потому что, если выплаты пенсионного плана подлежат выплате в наследство, то они подлежат администрация завещания.Деньги со счетов IRA, Keoghs и 401 (k) автоматически переводятся лицам, указанным в качестве бенефициаров, поэтому они не являются частью администрации завещания.

Страхование жизни и другие назначения и счета бенефициаров

Личный представитель и поверенный по наследству должны проверить все страховые полисы, чтобы установить, кто является назначенным бенефициаром, потому что, если имя назначенного бенефициара не является имуществом или в выручке присутствует общественная имущественная заинтересованность, тогда назначенный бенефициар получит выручку. без необходимости управления завещанием.Страхование жизни считается активом, не связанным с наследством, поскольку суд рассматривает его как договор между умершим лицом и страховой компанией, в котором умерший платит премию, а страховая компания обещает выплатить назначенному бенефициару в случае смерти. §5000 Кодекса законов о наследстве позволяет человеку сделать положение в письменном документе (таком как договор страхования жизни) о передаче без наследства в случае смерти, которое будет действительным, даже если этот документ не соответствует формальностям для подписания завещания.Другими активами, которые являются договорными по своему характеру и подлежат выплате назначенному бенефициару, являются: счет совместной аренды, счета выплаты при смерти, счета передачи при смерти, трасты и другие письменные документы аналогичного характера. Если переживший супруг (а) не является указанным назначенным бенефициаром, тогда поверенный должен определить, использовались ли общественные средства для выплаты страхового взноса.

Предварительные и окончательные распределения

Обычно наследники получают свое наследство в деле о завещании ТОЛЬКО после того, как судья подпишет приказ, утверждающий «Окончательное ходатайство о распределении» (Приложение 5).У этого «Окончательного ходатайства о распространении» назначена дата судебного слушания. «Окончательный учет» всех активов, остатков денежных средств, любых прибылей или убытков, а также административных расходов учитывается. Хорошая практика состоит в том, чтобы наследники отказывались от подробностей бухгалтерского учета, потому что бухгалтерский учет требует значительного объема работы. «Окончательное ходатайство о распределении», по сути, представляет собой краткое изложение или краткое изложение того, что произошло в деле о завещании с точки зрения 1) какие активы все еще находятся в наследственной массе, 2) какие активы были проданы и 3) какие кредиторы получили выплаты.Наследники не могут получить доступ к своим деньгам, пока судья не одобрит их. Наследники нередко хотят досрочного распределения, потому что большинство дел о завещании длится около года, и наследникам может потребоваться досрочная передача своего наследства.

§11620 Кодекса законов о праве на наследство

гласит: «Ходатайство о предварительном распределении всей или части доли наследственного имущества, на которое имеет право бенефициар, может быть подано только по истечении двух месяцев после того, как письма были отправлены. сначала выдается генеральному личному представителю.«Кодекс наследства §11623 гласит, что если суд разрешает имущественному комплексу действовать в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом (МАГАТЭ), то наследственное имущество может разрешить предварительное распределение до 50% чистой стоимости наследственного имущества. c) предусматривает, что личный представитель может предварительно распределить денежные средства в размере, не превышающем 10 000 долларов США, любому лицу. Таким образом, всегда рекомендуется установить флажок на первой странице формы прошения о завещании с просьбой предоставить полномочия действовать в соответствии с МАГАТЭ.Хотя вы можете подать прошение о досрочном распространении после выдачи писем, рекомендуется сначала подать форму инвентаризации и оценки в суд, чтобы судья мог лучше оценить финансовое положение недвижимости.

Квитанции требуются от всех получателей для любого произведенного распределения. Всегда получайте квитанции перед распределением, потому что наследники могут не так откликнуться на ваш запрос, как только они получат деньги. Суд не позволит закрыть дело о завещании, если бенефициары, получившие активы наследственного имущества, не подписали квитанции.Единственное исключение из этого правила - когда личный представитель является единственным бенефициаром наследства. Одна из проблем в завещании - как распределить личное имущество. Иногда сентиментальная ценность личной собственности перевешивает денежную ценность. Могут быть бенефициары, борющиеся за сентиментальную кофейную чашку. Самый простой способ решить эту проблему - провести открытый аукцион, в котором будут участвовать все, и затем разделить выручку.

Следует отметить, что §1202 Кодекса о наследстве позволяет "любому заинтересованному лицу по уважительной причине, указанной в протоколе, сослаться на личного представителя, чтобы предстать перед судом и объяснить состояние имущества и причины, по которым имущество не может быть распределено и закрыто. ".Это пригодится кредиторам и тем, кто ссужал деньги наследникам.

После того, как слушание «Ходатайство об окончательном счете и распределении» будет рассмотрено и судья одобрит его, на подпись судье должен быть представлен «Приказ об окончательном счете и окончательном распределении». §11603 Кодекса законов о наследстве прямо требует, чтобы заказ содержал следующие «названия распространителей и долю, на которую каждый имеет право». Если недвижимое имущество является частью распределения, то рекомендуется, чтобы личный представитель подал копию записанного судебного решения в регистратор округа.§11642 Кодекса законов о наследстве гласит, что если активы обнаруживаются после того, как суд подписал постановление об окончательном распределении, то «распределение должно производиться в соответствии с порядком», если у вас есть сводная оговорка («Окончательное распределение имущества умершего от имени истца все остальное имущество умершего наследодателя или наследства, не известное сейчас или не обнаруженное впоследствии »), тогда распределение будет производиться в соответствии с этим пунктом.

Расчет дополнительного имущества и выборной доли супруги

Расширенное поместье - это концепция, которая применима к некоммунальным владениям.§ 13502 и 13503 Кодекса законов о наследстве позволяют пережившему супругу или зарегистрированному домашнему партнеру принять решение о завещании всего или части имущества умершего, а также передать половину общей собственности пережившего наследнику администрации завещания. Почему оставшийся в живых супруг может решить завещать свою половину общественной собственности? Если умерший имел профессию с высоким риском, например, врач или юрист, разоблачение иска о злоупотреблении служебным положением могло затянуться. Следовательно, если бы активы были частью управления завещанием, тогда потенциальные заявители были бы ограничены ограничениями, применимыми к кредиторам в завещании, например, если требование кредитора не было подано в течение требуемого четырехмесячного периода, это требование может быть отклонено. .Личный представитель может потребовать, чтобы определенные активы умершего, которые перейдут к пережившему супругу или зарегистрированному домашнему партнеру, управлялись как часть наследственного имущества.

Приложение 6 - это пример, который я сделал для дела в Риверсайде, Калифорния, где оставшийся в живых супруг подал письменные выборы в суд по наследственным делам.

Переживший супруг (а) или переживший зарегистрированный домашний партнер может решить передать все или часть следующего имущества в ведение управления завещанием: 1) половина общей собственности умершего; 2) половина квазиобщинного имущества умершего; 3) отдельное имущество умершего.

Работа с оставшимися членами семьи и другими бенефициарами

Поверенный по наследству обычно имеет дело с клиентами, потерявшими близких, которые не знакомы с процессом завещания в то время, когда эмоции бурные; поэтому поверенный должен использовать как можно более ясный язык при обсуждении вопросов завещания. Очень важно помнить, что ТОЛЬКО личный представитель является клиентом. Слишком часто другие члены семьи и бенефициары звонят поверенному по наследству, и он обязательно должен дать понять, что он или она является только поверенным личного представителя.Жизненно важно, чтобы поверенный по наследству посоветовал им обратиться к своему собственному адвокату, потому что при возникновении конфликтов между бенефициарами обязанности личного представителя возлагаются на личного представителя. Обязанности поверенного по наследству и личного представителя заключаются в том, чтобы действовать в соответствии с пожеланиями умершего и делать то, что лучше всего в интересах наследственного имущества.

Решение проблемы ликвидности

Платежеспособное, но неликвидное имение может иметь проблемы с уплатой залога.Это может произойти, когда состояние недвижимости таково, что имеется достаточно активов для покрытия всех расходов, но нет наличных денег для оплаты долгов и административных расходов. Как правило, имуществу необходимо ликвидировать, продать или избавиться от части или всего имущества, чтобы создать средства, необходимые для выплаты этих долгов. §10000 Кодекса законов о наследстве гласит, что «личный представитель может продавать недвижимое или личное имущество, принадлежащее имуществу, если продажа необходима для выплаты долгов, если продажа осуществляется в пользу имущества, где Завещание предписывает продажу имущества или в Завещании дано право продать имущество ».Как правило, личный представитель обращается в суд с ходатайством о предоставлении всех полномочий в соответствии с Законом о независимом управлении имуществом (МАГАТЭ), когда ему или ей не требуется подтверждение суда или судебный надзор для продажи большей части собственности. Личный представитель может также попытаться предложить любым желающим кредиторам залоговое право на дом, если оно является дружественным, или личный представитель может выбрать заем под залог имущества для оплаты административных расходов, таких как похороны и расходы на погребение. В качестве альтернативы умерший может попытаться купить страховку жизни в ожидании неликвидного состояния.

Отчисления в трасты

Распределение средств существующим трастам очень похоже на распределение среди бенефициаров. Доверительный управляющий подпишет квитанцию ​​о распределении. Окончательный приказ содержит имя доверительного управляющего, заявление о принятии должности доверительного управляющего указанным доверительным управляющим, все рабочие условия траста, все соответствующие положения, соответствующий язык, необходимый для передачи активов в указанный траст, и идентификационный налоговый номер траста. .

________________________________________________________________________________

ИНВЕНТАРЬ И ОЦЕНКА

Каждое дело о завещании должно подавать в суд форму «Опись и оценка» DE-160 (Приложение 1). §8800 Кодекса законов о наследстве гласит, что личный представитель должен подать эту форму в суд в течение четырех месяцев после первой выдачи судом формы DE-150, известной как «Письма» (Приложение 2).На практике поверенный по наследству заполняет форму «Инвентаризация и оценка», заставляет личного представителя подписать ее, отправляет ее судье по наследству для оценки активов, перечисленных в этой форме, а затем поверенный по наследству подает эту форму в суд. после того, как судья по наследству подпишет его. Инвентарные запасы, перечисленные в этой форме, являются активами, которые подлежат управлению завещанием. Под страхом наказания за лжесвидетельство личный представитель подписывает правильность формы инвентаризации и оценки.Если личный представитель отказывается или по небрежности не подает форму инвентаризации и оценки в течение отведенного времени, по ходатайству заинтересованного лица суд может (1) принудить личного представителя или (2) отстранить личного представителя от должности и \ или (3) возложить на личного представителя личную ответственность за причинение вреда имуществу (или заинтересованному лицу), непосредственно вызванное этим отказом или неисполнением. Поверенный по наследству для личного представителя обязан рассматривать этот вопрос «прилежно» и независимо от того, чтобы удостовериться в активах наследственного имущества.Если поверенный по наследству подозревает, что работа клиента неточна, вводит в заблуждение или является неполной, он должен провести независимое расследование (Батлер против государственной коллегии адвокатов 42 C3d 323 1986). Важно помнить, что все активы, перечисленные в форме инвентаризации и оценки, должны быть учтены в Окончательном учете и петиции для окончательного распределения. Если отдельный актив был продан и представлен денежными средствами на момент закрытия завещания, личный представитель должен учитывать любую прибыль или убыток.Прибыль или убыток - это разница между стоимостью в форме инвентаризации и оценки и окончательной продажной ценой. Установленные законом гонорары адвоката и личного представителя основаны на форме инвентаризации и оценки, но прибыль или убыток либо увеличит эти гонорары, либо уменьшит их. Фактически, форма инвентаризации и оценки очень важна и предоставляет контрольный список для подготовки окончательной отчетности для закрытия дела о завещании, гонорара адвоката и личного представителя, а также последствий налога на наследство.

Расположение страховых полисов, договоров и других документов собственности

Поверенный по наследству должен будет заполнить форму инвентаризации и оценки, поэтому ему или ей нужно будет знать, каковы активы наследственного имущества. Во время первоначальной консультации поверенный по наследству должен попросить предлагаемого личного представителя принести банковские выписки умершего, брокерские отчеты, любые векселя, документы о выдаче или прекращении требований, или акт доверительного управления, страховые полисы, недавние налоговые декларации и любые другие документы, которые может быть полезным при определении того, какие активы следует включить в форму инвентаризации и оценки.Хотя это правда, что форма инвентаризации и оценки должна быть сдана не ранее, чем через четыре месяца после выдачи писем, поверенному по наследству требуется приблизительная стоимость имущества, чтобы подать первоначальное ходатайство о завещании. В большинстве случаев в обычном деле о завещании, когда последний оставшийся в живых родитель умер, и единственным активом является основной семейный дом. Я бы порекомендовал вытащить документ о предоставлении или заявлении о прекращении производства, чтобы доказать себе, что единственная причина, по которой мы делаем это завещание, заключается в том, что единственным активом является дом; поэтому давайте удостоверимся, что имя умершего родителя указано в документе.Вы можете легко связаться с титульной компанией, чтобы получить эти документы за вас. Если есть какие-либо сомнения или вопросы по поводу каких-либо ценных бумаг, то обращение к брокеру умершего было бы хорошим местом для начала с точки зрения определения местонахождения акций, принадлежащих умершему. Для подтверждения наличия страховки лучше всего обратиться к страховым агентам, с которыми умерший имел дело в прошлом. Налоговая декларация (Форма 1040) является хорошим документом для определения местонахождения финансовых активов, поскольку в Таблице B будут перечислены все процентные и дивидендные доходы, которые будут вести к сберегательным счетам умершего или брокерским счетам, на которых хранятся акции.В Приложении A из 1040 будут перечислены проценты по ипотеке и налог на недвижимость, уплачиваемые по основному месту жительства. В Приложении E из 1040 будут перечислены проценты по ипотеке, выплачиваемые по любой арендуемой собственности. В Приложении D из 1040 будет перечислен любой K-1, показывающий, что бизнес владеет какими-либо LLC или S-корпорациями. В наши дни современных технологий личному представителю может потребоваться проверить персональный компьютер умершего на предмет наличия онлайн-банкинга или активов, потому что банки могут не отправлять банковские выписки, если умерший выбрал «безбумажную» систему.§8870 Кодекса законов о праве на наследство допускает специальные процедуры обнаружения, в соответствии с которыми личный представитель может обратиться в суд с просьбой о перетаскивании лица, которое, как считается, «незаконно захватило, утаило или распорядилось имуществом умершего». §8870 (c) Кодекса законов о праве на наследство гласит, что «Неповиновение цитате, выданной в соответствии с этим разделом, может быть наказано как неуважение к суду, выдавшему такую ​​цитату», и, как все мы знаем, неуважение к суду может привести к лишению свободы.Кроме того, §859 Кодекса законов о праве на наследство добавляет в него некоторые финансовые возможности, заявляя: «Если суд обнаружит, что лицо недобросовестно отняло, утаило или распорядилось имуществом, принадлежащим имуществу умершего, это лицо несет ответственность за дважды стоимости имущества ».

Получение идентификационного номера налогоплательщика и маршалинг имущества

Имущество является субъектом подоходного налога, который отделен от наследника и от личного представителя; следовательно, требуется идентификационный номер налогоплательщика.Поверенный по наследству может легко получить идентификационный номер налогоплательщика, войдя на веб-сайт IRS и заполнив онлайн-форму SS-4 (www.IRS.gov/busshops). Эта онлайн-процедура мгновенно предоставит имуществу идентификационный номер налогоплательщика. В большинстве случаев наследники будут продавать основное место жительства поместья; поэтому поверенный по наследству должен убедиться, что условное депонирование обрабатывает транзакцию с налоговым идентификационным номером наследственного имущества, чтобы личный представитель не получил 1099 на личном уровне.Поверенный и личный представитель должны понимать условия Завещания, если таковые имеются, и управлять активами поместья в соответствии с условиями Завещания и в наилучших интересах наследников поместья. Обязанностью личного представителя является сбор и защита имущества.

Форма инвентаризации и оценки содержит стоимость активов, оставленных умершим; Таким образом, IRS будет использовать перечисленные активы завещания, а также активы умершего, не являющиеся наследниками, при рассмотрении соответствующей налоговой декларации на наследство.Иногда актив, которым умерший владел на момент смерти, оказывается во владении кого-то, кто действительно хочет вернуть его личному представителю. Поскольку наследник владел активом на момент смерти, он обычно является активом завещания. Чтобы упорядочить актив, личный представитель должен подать ходатайство, в котором содержится просьба к суду определить, что актив принадлежит имуществу, и приказать лицу, во владении которого находится актив, вернуть его личному представителю (Кодекс завещания, §850). Иногда это называют петицией Хеггстада или петицией 850.Умерший может умереть, владея активом, что потребует от личного представителя потратить на сбор, упорядочение, поддержание и защиту актива больше денег, чем стоит актив. §9780 Наследственного кодекса разрешает личному представителю отказаться от собственности при таких обстоятельствах, если только это специально не передано бенефициару в соответствии с завещанием умершего. Завещание умершего может оставить сберегательный счет № 456789 в Bank of America Мэри Смит, но если умерший не владеет этим счетом, когда она умирает, наследство Мэри Смит теряет силу из-за концепции, известной как адемпция (Кодекс завещания, §21135).Закон предполагает, что умерший передумал оставить этот счет Мэри Смит, в противном случае умерший сохранил бы этот счет.

Собственность завещания в сравнении с активами, не связанными с завещанием

В форме инвентаризации и оценки перечислены только активы, которые подлежат управлению завещанием. По сути, любые активы, зарегистрированные на имя умершего, будут иметь завещание. Активы в большинстве дел о завещании - это основное место жительства, банковские счета, личное имущество домашнего хозяйства и транспортные средства.Могут быть активы, которые не подлежат управлению завещанием. Эти активы исключены из формы инвентаризации и оценки. Вот некоторые из обычных активов, не связанных с завещанием:

  1. Совместная аренда - Когда один из совместных арендаторов умирает, имущество, находящееся в совместной аренде, переходит в силу закона к оставшемуся совместному арендатору и, следовательно, не подлежит управлению завещанием. Документ на недвижимое имущество должен соответствовать формулировке §683 Гражданского кодекса, содержащему слова «в качестве совместного арендатора» или «в совместной аренде».
  2. Пожизненное имущество - Умерший может иметь пожизненное имущество в недвижимом имуществе, которое заканчивается после его или ее смерти, и, соответственно, владение недвижимостью переходит к оставшемуся держателю или возвращается к лицу, предоставившему право. Гражданский кодекс §780.
  3. Страховые поступления или пенсионный счет, подлежащий выплате назначенному бенефициару - названный бенефициар по полису страхования жизни имеет право на получение доходов по такому полису в силу того, что он является назначенным бенефициаром, и, таким образом, избегает завещания.
  4. Доверительный счет Totten (счета «в доверительном управлении») - Доверительный счет Totten - это счет на имя одной или нескольких сторон в качестве доверенных лиц одного или нескольких бенефициаров, учрежденных депозитным соглашением с финансовыми учреждениями.
  5. Выплата по счету смерти (POD) - Выплата по счету смерти - это счет к оплате тому, кому счет подлежит выплате по запросу после смерти вкладчика.
  6. Trust Property - Имущество, названное от имени отзываемого траста умершего, не подлежит управлению завещанием. §13050 (а) (1) Кодекса законов о наследстве.
  7. Вне государственного недвижимого имущества (требуется дополнительное завещание в государстве, в котором находится недвижимость). Если недвижимость, находящаяся за пределами штата, передана в доверительное управление, то дополнительного завещания не требуется.
  8. Все имущество, переходящее к оставшемуся в живых супругу, избегает завещания, а скорее проходит процедуру, известную как супружеское ходатайство - §13650 Кодекса законов о наследстве.

Составление форм инвентаризации и оценки

В форме инвентаризации и оценки каждый объект недвижимости будет указан отдельно с указанием справедливой рыночной стоимости каждого объекта на момент смерти умершего в денежном выражении. Как правило, справедливая рыночная стоимость актива на дату смерти - это стоимость, используемая в делах о завещании, но альтернативная дата оценки может использоваться для целей федерального налога на имущество.В поместье консервативного управления это дата назначения. Он будет перечислен в двух отдельных приложениях: Приложение 1 и Приложение 2. Приложение 1 будет оцениваться личным представителем. §8901 Кодекса законов о наследстве позволяет личному представителю оценивать следующие предметы, перечисленные в Приложении 1: наличные деньги, денежные переводы, чеки, выданные умершему на заработную плату на дату смерти, текущие и сберегательные счета в финансовых учреждениях, счета денежного рынка. , и другие предметы, которые могут быть легко оценены личным представителем.В Приложении 2 будут перечислены предметы, которые будут оцениваться судьей по вопросам наследства, такие как недвижимость, коммерческие интересы, транспортное средство, векселя, ценные бумаги, сберегательные облигации, страховые полисы, патенты, товарные знаки, авторские права, лицензии, франшизы, аренда, проценты по роялти и другие предметы, которые не могут быть легко оценены личным представителем. Кодекс завещания 8940 гласит, что судья по наследству должен «незамедлительно и с разумной осмотрительностью» произвести оценку имущества, указанного в Приложении 2, не позднее, чем через 60 дней после доставки описи личным представителем.Кодекс завещания 8940 (b) (2) гласит, что форма инвентаризации и оценки должна быть доставлена ​​личному представителю и подана в суд. На практике судья по наследству отправляет форму инвентаризации и оценки обратно поверенному по наследству, который, в свою очередь, удостоверяется, что на ней стоит подпись личного представителя, и передает ее в суд. Кодекс завещания 8800 (b) требует, чтобы форма инвентаризации и оценки «была подана в течение четырех месяцев после того, как Письма впервые были отправлены личному представителю», поэтому крайне важно, чтобы судья по завещанию был назначен для рассмотрения вашего дела о завещании как можно скорее, поскольку месячный срок еще не истек.Важно отметить, что форма инвентаризации и оценки должна быть подана через четыре месяца с даты отправки писем, а не через четыре месяца после даты назначения судьи по наследству. Если по какой-либо причине поверенный по наследству не может подать форму инвентаризации и оценки вовремя, в §8804 (c) Кодекса законов о наследстве говорится, что «личный представитель может подать частичную инвентаризацию и оценку, если это необходимо в данных обстоятельствах».

Если личный представитель узнает о каких-либо активах, которые должны управляться в имуществе умершего и которые не включены в предыдущую форму инвентаризации и оценки, личный представитель должен заполнить дополнительную форму инвентаризации и оценки таким же образом, как и первоначальная инвентаризация и Оценка.Дополнительная инвентаризация и оценка должны быть поданы в течение четырех месяцев после того, как личный представитель узнал об имуществе (§8801 Кодекса законов о наследстве).

Кодекс законов о наследстве §8906 (а) позволяет заинтересованному лицу «в любое время до слушания по ходатайству об окончательном распределении наследственного имущества возражать против инвентаризации»; возражающая сторона несет бремя доказывания в соответствии с §8906 (d) Кодекса законов о наследстве.

На странице 1 формы инвентаризации и оценки поверенный по завещанию подписывает, является ли залог достаточным или недостаточным в соответствии с Правилами суда штата Калифорния 7.204. Это правило возлагает прямую ответственность на поверенного по наследству за обеспечение увеличения залога, если это необходимо, и важно, чтобы поверенный по наследству сделал это, потому что он может нести ответственность за любые убытки, причиненные имуществу, если личный представитель скроется. с активами. Следует помнить, что личный представитель может быть связан или нет.

Имейте в виду, что §1250 Кодекса законов о завещании и наследстве гласит, что после того, как заинтересованная сторона подаст форму под названием «Запрос на специальное уведомление», форма GC-035, эта заинтересованная сторона имеет право получить копию формы инвентаризации и оценки, а также другие формы, поданные в суд.

Одновременно с заполнением формы инвентаризации и оценки личный представитель должен также подать свидетельство о том, что требования §480 Кодекса доходов и налогообложения Калифорнии (1) также не применимы, поскольку на момент смерти умерший не владел недвижимостью в Калифорнии. , или (2) были удовлетворены путем подачи заявления о смене владельца в регистратор округа или оценщику каждого округа в Калифорнии, в котором умерший владел недвижимым имуществом на момент смерти (Кодекс завещания §8800 (d)).Поверенный по наследству должен также удостовериться, что все документы соответствуют Предложению 58 (Приложение 3) и 193, если недвижимость переходит от родителей к детям или от бабушек и дедушек к внуку, заполнив форму заявления об исключении из переоценки налога на имущество.

Ниже приведены некоторые советы по подготовке, взятые из Калифорнийской ассоциации рефери по наследству:

  1. Количество каждой позиции
  2. Тройной интервал между элементами
  3. Сгруппировать общие предметы вместе - все объекты недвижимости сгруппированы по округам; все ценные бумаги в алфавитном порядке; все облигации к дате выпуска
  4. Укажите, является ли доля участия в собственности отдельной, общинной или квазиобщинной и составляет ли доля участия 100%, 50% или какой-либо другой доли.
  5. Нумерация страниц приложения

Работа с судьей по наследству

В Форме судебного совета по наследству (форма DE-140) есть поле, которое необходимо отметить, если личный представитель и поверенный по наследству просят о назначении судьи по наследству. Если в округе имеется более одного судьи по завещанию, они назначаются на ротационной основе, обычно во время подачи подписанного приказа о завещании. Если вы оформляете завещание в округе Ориндж, штат Калифорния, после того, как судья подпишет Распоряжение о завещании, к вашему делу автоматически будет назначен судья по завещанию (Приложение 4).Если вы оформляете завещание в Лос-Анджелесе, Калифорния, вам нужно будет подать «Заявление и приказ о назначении рефери по наследству» (Приложение 5), и судья обычно подпишет его и назначит рефери для вашего дела. Личный представитель может оспорить назначение судьи по делам о наследстве, впервые назначенного судом, путем подачи письменного показания под присягой или заявления под страхом наказания за лжесвидетельство в суд и отправки копии судье до того, как инвентарь будет представлен судье по наследству.§8924 Кодекса законов о наследстве позволяет судье отстранить судью по наследству в следующих случаях: 1) Указание причины, включая некомпетентность или задержку, сделанное личным представителем в ходатайстве на слушании уведомления, которое, по мнению суда, требует отстранения , 2) возражение, как описано выше, или 3) любые другие причины, предусмотренные законом. §8924 Кодекса законов о наследстве позволяет судье назначить нового судью по наследству после отстранения старого судьи по наследству. §8924 Кодекса законов о наследстве допускает отказ от оценки судьей на слушании по уведомлению, однако за 15 дней необходимо уведомить всех лиц, перечисленных в §1220 Кодекса законов о наследстве, в котором перечислены все известные наследники, судья по вопросам наследства и все другие заинтересованные стороны. .§8904 Кодекса законов о наследстве предусматривает, что личный представитель может выбрать независимую оценку любого уникального, художественного, необычного или особого объекта материальной личной собственности. Личный представитель делает выбор, делая отметку в форме инвентаризации и оценки, доставленной судье по наследству, с указанием имущества, которое будет оцениваться независимо. Судья по наследству может в течение пяти дней после доставки Описи и Оценки обратиться в суд с ходатайством о том, подходит ли рассматриваемое имущество для такого обращения.§8904 Кодекса законов о наследстве предусматривает возмещение судебных издержек, включая разумные гонорары адвокатам, против судьи, если ходатайство отклоняется. Судьи по завещанию являются не сотрудниками суда, а независимыми подрядчиками, чье вознаграждение за оценку основывается на стоимости оцениваемого актива. Судейское вознаграждение составляет одну десятую одного процента от общей стоимости оцениваемых активов вместе с возмещением фактических и необходимых расходов. §8963 Кодекса законов о наследстве устанавливает минимальный сбор в размере 75 долларов, а максимальный - 10 000 долларов.Полезно обратиться к «Руководству для рефери по наследству», подготовленному Калифорнийской ассоциацией рефери по наследству (www.ProbateReferees.net), в котором очень подробно представлена ​​информация, которая понадобится судье по наследству для завершения оценки активов, перечисленных в Приложении 2.

Управление активами наследника в процессе завещания

Личный представитель обязан управлять недвижимым имуществом и контролировать его. Эта обязанность включает, но не ограничивается, обязанность проверять, что активы застрахованы и все денежные средства находятся на федерально застрахованных процентных счетах (Кодекс завещания §1064 (a) (5)).Личный представитель должен внести любые наличные деньги в финансовое учреждение в этом штате под налоговым идентификационным номером наследственного имущества. Лимит FDIC в настоящее время составляет 250 000 долларов на одно учреждение. Соответственно, если личный представитель имеет более 250 000 долларов в одном банке, даже если он находится на нескольких счетах в банке, эти активы не застрахованы полностью, и личный представитель нарушает свои обязанности в соответствии с §9700 Кодекса о наследстве. Поэтому частный представитель нередко открывает несколько счетов в разных учреждениях.Как правило, вкладывать денежные средства в новые инвестиции не рекомендуется, потому что эти активы, скорее всего, придется продать для оплаты административных расходов, таких как гонорары поверенного по наследству и для распределения денежных средств между наследниками по месту жительства. конец процесса завещания.

Решение общих вопросов оценки

Если личный представитель или поверенный по наследству не согласен с оценкой судьи по наследству, то рекомендуется поговорить с ним.Например, что касается недвижимости, большинство арбитров не входят в дом для оценки. Поэтому рекомендуется сделать фотографии внутри дома и показать их судье по наследству с указанием того, что не так с интерьером дома. Например: треснувший фундамент или плесень, или если умерший был хранителем и дом в плохом состоянии. Если соглашение об оценке не может быть достигнуто, подайте возражение в суд.

Когда нанимать специалиста по оценке или оценщика

Поверенный по наследству может рассмотреть вопрос о найме специалиста по оценке или оценщика, если имущество является значительным, и для оценки акций, находящихся в непосредственном владении, или деловых интересов, или недвижимого имущества, которое трудно оценить при отсутствии сопоставимой стоимости.§8904 Кодекса законов о наследстве гласит, что «уникальный, художественный, необычный или особый объект материальной личной собственности, который в противном случае оценивался бы судьей по наследству, может, по выбору личного представителя, быть оценен независимым экспертом, имеющим квалификацию для оценки имущества. пункт".

________________________________________________________________________________

Вопрос: Кредиторы по завещанию - как они обрабатываются?

Ответ: Одна из основных причин, почему

бенефициара открывают завещание, чтобы получить активы, которые по праву принадлежат им.Тем не менее, §7001 Калифорнийского наследственного кодекса также требует выплаты долга умершего. Я поверенный по наследству в Калифорнии, я резюмирую, что должны делать личные представители и кредиторы, чтобы защитить свои интересы в процессе завещания. Ниже приведен общий контрольный список того, что поверенный по наследству должен делать от имени личного представителя при рассмотрении требований кредиторов по наследству после подачи ходатайства о наследстве:

1) «Уведомление о петиции в управление имуществом» должно быть опубликовано в газете

2) Подайте «Доказательство публикации» в суд по наследственным делам,

3) Личный представитель должен принять меры для определения «разумно устанавливаемых кредиторов»,

4) Отправить «Уведомление об администрировании кредитору» в течение четырех месяцев после выдачи «писем» известным или обоснованно установленным кредиторам или через 30 дней после того, как личный представитель впервые узнает о кредиторах, в зависимости от того, что наступит позже, и

5) Уведомить государственного директора службы здравоохранения, директора Департамента по компенсациям потерпевшим и налогу на франшизу в течение 90 дней с момента выдачи писем.

После того, как кредитор подает требование, личный представитель должен либо разрешить, либо отклонить требование, вручить копию разрешения или отказа кредитору и его поверенному; и подать копию разрешения или отказа вместе с доказательством вручения в суд по наследственным делам. Если личный представитель разрешает претензию, то этот долг должен быть выплачен в ходе управления наследством.


Вопрос: Каким образом сын или дочь идентифицируют кредиторов умершего родителя?

Ответ: Иногда личные представители (сыновья или дочери) не знают, какой долг у их родителей; таким образом затрудняя уведомление кредиторов.Вот контрольный список, который поможет личному представителю определить потенциальных кредиторов:

1) Ищите регулярные платежи конкретному получателю,

2) Проверить налоговую декларацию умершего на уплаченные проценты,

3) Кредиторы, отправляющие письма с требованием выплат от наследника

4) Больницы или учреждения по уходу, врачи или учреждения по уходу, где умерший лечился перед смертью,

5) Скорая помощь,

6) Садовник, повар, бухгалтеры, домработница и т. Д.

7) Коммунальное предприятие

8) Компании кредитной карты

9) Проверьте регистратор округа на предмет залогового удержания, записанного в отношении умершего


Вопрос: Когда кредитор должен подать иск в суд по наследственным делам?

Ответ: Кредиторы должны знать о "Drop-Dead"

срок давности один год. Согласно § 366.2 ГПК кредиторы имеют один год на то, чтобы взыскать свои долги с умершего лица. Поскольку наступила эпоха "бэби-бума", это станет проблемой для кредиторов, потому что это строгий год после даты смерти должника.Кредиторы не могут подавать свои требования, если не открыто дело о завещании. Секретарь в суде не примет иск, поскольку дело о завещании не существует. Следовательно, при определенных обстоятельствах кредитору может потребоваться открыть завещание для взыскания долга. Кредиторы имеют право подать прошение о завещании и должны сделать это, если приближается годовщина смерти умершего и оказывается, что бенефициары не будут инициировать процедуру завещания.


Вопрос: Почему каждое дело о завещании требует оценки дома умершего?

Ответ: § 8802–8980 Кодекса законов Калифорнии о праве на наследство предписывают, что личный представитель должен подать в суд форму «Инвентаризация и оценка» .Фактически, суд Калифорнии имеет обязательную судебную форму, которую должен заполнить личный представитель (ПР), в которой перечислено все личное и недвижимое имущество умершего. Эта форма обычно заполняется поверенным по наследству, подписывается PR, и судья по наследству, который оценил дом умершего. Каждое дело о завещании требует, чтобы судья по завещанию оценил дом умершего. Форма «Инвентаризация и оценка» должна быть подана в суд по наследственным делам в течение четырех месяцев после того, как ПР получил форму под названием «Письма».В округе Лос-Анджелес после выдачи «Письма» поверенный по наследству подает заявление на назначение судом по наследству судьи по наследству для рассмотрения дела о завещании.

После того, как суд назначил судью по наследству для рассмотрения дела, поверенный заполняет форму «Инвентаризация и оценка» для передачи судье по наследству. Судья по наследству имеет 60 дней, чтобы оценить дом умершего и вернуть форму поверенному по наследству. После того, как форма будет возвращена и PR подпишет форму, поверенный по наследству подаст ее в суд.

Опись и стоимость имущества умершего важны по следующим причинам: 1) бенефициары будут проинформированы о том, какие активы они получают, 2) кредиторы будут знать, какие активы доступны для удовлетворения их требований, 3) если облигация требуется, значение будет сообщать суду сумму залога, 4) IRS будет использовать значения, перечисленные в форме «Инвентаризация и оценка», для облегчения проверки для целей налога на наследство, 5) основу сборов для PR , судья по завещанию и поверенный по завещанию основаны на стоимости, указанной в форме «Инвентаризация и оценка» , и 6) если дело касается ограниченных полномочий, то продажа дома должна составлять не менее 90% от суммы оценочная стоимость.


Вопрос: Что такое «правило 90%» при продаже дома по наследству?

Ответ: Если личный представитель имеет ограниченные полномочия, то продажа дома должна составлять не менее 90% оценочной стоимости дома. Это связано с тем, что все дела с ограниченными полномочиями, в которых продается дом, должны пройти процесс подтверждения в суде. Суд по наследственным делам не разрешит продажу дома, если продажная цена составляет не менее 90% оценочной стоимости, указанной в форме «Инвентаризация и оценка».Как поверенный по наследству, я всегда стараюсь предоставить своим клиентам полное право продавать дома в поместье, чтобы они могли обойти процесс подтверждения в суде, потому что многим покупателям нравятся полные полномочия и, таким образом, в конечном итоге получается более высокая цена продажи недвижимости.


Вопрос: Я представляю покупателя в сделке по завещанию. Что мне нужно сделать, чтобы защитить моего покупателя?

Ответ: Вам необходимо запросить у листингового агента форму под названием «Письма».В этой форме вы увидите, имеет ли личный представитель полные или ограниченные полномочия. Очень важно знать, какие полномочия суд предоставил продавцу. Если это «полное право», то предложение вашего покупателя не будет подтверждено судом, что является большим преимуществом для вашего клиента. Если недвижимость подлежит подтверждению судом, ваш покупатель может передать дом другому покупателю в суде в результате процесса, который называется завышением цены. В ситуации с ограниченными полномочиями продавец принял предложение вашего покупателя, однако, если другой покупатель явится в суд и готов заплатить более высокую цену, ваш покупатель не получит дом.


Вопрос: Если у меня есть список завещания, какие полномочия должен запрашивать мой клиент?

Ответ: При продаже дома по завещанию всегда требуйте полного разрешения. Вам следует попросить суд предоставить вашему клиенту все полномочия в соответствии с МАГАТЭ. Если вашему клиенту предоставлены полные полномочия, то продажа дома не подлежит подтверждению в суде. Потому что вы можете получить более высокое предложение на недвижимость, потому что покупатель знает, что его шансы потерять собственность в суде уменьшаются, когда его предложение будет принято.В полном объеме продажа недвижимости не подлежит утверждению судом, поэтому в суде не будет проводиться аукциона с завышенной ценой. Покупатели заплатят более высокую цену за уверенность! Некоторым покупателям может потребоваться продать свои существующие дома, чтобы купить свои следующие дома. Учитывая все неопределенности и подвижные элементы в сделке с недвижимостью, полезно знать, что после того, как их предложение будет принято и наследники или бенефициары не возражают против предложения, покупатель может закрыть условное депонирование в течение 15 дней!


Вопрос: Почему каждое дело о завещании требует оценки дома умершего?

Ответ: §§8802–8980 Кодекса законов штата Калифорния о завещании в наследство предписывают, что личный представитель должен подать в суд форму «Инвентаризация и оценка» .Фактически, суд Калифорнии имеет обязательную судебную форму, которую должен заполнить личный представитель (ПР), в которой перечислено все личное и недвижимое имущество умершего. Эта форма обычно заполняется поверенным по наследству, подписывается PR, и судья по наследству, который оценил дом умершего. Каждое дело о завещании требует, чтобы судья по завещанию оценил дом умершего. Форма «Инвентаризация и оценка» должна быть подана в суд по наследственным делам в течение четырех месяцев после того, как ПР получил форму под названием «Письма».В округе Лос-Анджелес после выдачи «Письма» поверенный по наследству подает заявление на назначение судом по наследству судьи по наследству для рассмотрения дела о завещании.

После того, как суд назначил судью по наследству для рассмотрения дела, поверенный заполняет форму «Инвентаризация и оценка» для передачи судье по наследству. Судья по наследству имеет 60 дней, чтобы оценить дом умершего и вернуть форму поверенному по наследству. После того, как форма будет возвращена и PR подпишет форму, поверенный по наследству подаст ее в суд.

Опись и стоимость имущества умершего важны по следующим причинам: 1) бенефициары будут проинформированы о том, какие активы они получают, 2) кредиторы будут знать, какие активы доступны для удовлетворения их требований, 3) если облигация требуется, значение будет сообщать суду сумму залога, 4) IRS будет использовать значения, перечисленные в форме «Инвентаризация и оценка», для облегчения проверки для целей налога на наследство, 5) основу сборов для PR , судья по завещанию и поверенный по завещанию основаны на стоимости, указанной в форме «Инвентаризация и оценка» , и 6) если дело касается ограниченных полномочий, то продажа дома должна составлять не менее 90% от суммы оценочная стоимость.


Вопрос: Что такое «правило 90%» при продаже дома по наследству?

Ответ: Если личный представитель имеет ограниченные полномочия, то продажа дома должна составлять не менее 90% оценочной стоимости дома. Это связано с тем, что все дела с ограниченными полномочиями, в которых продается дом, должны пройти процесс подтверждения в суде. Суд по наследственным делам не разрешит продажу дома, если продажная цена составляет не менее 90% оценочной стоимости, указанной в форме «Инвентаризация и оценка».Как поверенный по наследству, я всегда стараюсь предоставить своим клиентам полное право продавать дома в поместье, чтобы они могли обойти процесс подтверждения в суде, потому что многим покупателям нравятся полные полномочия и, таким образом, в конечном итоге получается более высокая цена продажи недвижимости.


Вопрос: Я представляю покупателя в сделке по завещанию. Что мне нужно сделать, чтобы защитить моего покупателя?

Ответ: Вам необходимо запросить у листингового агента форму под названием «Письма».В этой форме вы увидите, имеет ли личный представитель полные или ограниченные полномочия. Очень важно знать, какие полномочия суд предоставил продавцу. Если это «полное право», то предложение вашего покупателя не будет подтверждено судом, что является большим преимуществом для вашего клиента. Если недвижимость подлежит подтверждению судом, ваш покупатель может передать дом другому покупателю в суде в результате процесса, который называется завышением цены. В ситуации с ограниченными полномочиями продавец принял предложение вашего покупателя, однако, если другой покупатель явится в суд и готов заплатить более высокую цену, ваш покупатель не получит дом.


Вопрос: Если у меня есть список завещания, какие полномочия должен запрашивать мой клиент?

Ответ: При продаже дома по завещанию всегда требуйте полного разрешения. Вам следует попросить суд предоставить вашему клиенту все полномочия в соответствии с МАГАТЭ. Если вашему клиенту предоставлены полные полномочия, то продажа дома не подлежит подтверждению в суде. Потому что вы можете получить более высокое предложение на недвижимость, потому что покупатель знает, что его шансы потерять собственность в суде уменьшаются, когда его предложение будет принято.В полном объеме продажа недвижимости не подлежит утверждению судом, поэтому в суде не будет проводиться аукциона с завышенной ценой. Покупатели заплатят более высокую цену за уверенность! Некоторым покупателям может потребоваться продать свои существующие дома, чтобы купить свои следующие дома. Учитывая все неопределенности и подвижные элементы в сделке с недвижимостью, полезно знать, что после того, как их предложение будет принято и наследники или бенефициары не возражают против предложения, покупатель может закрыть условное депонирование в течение 15 дней!

Обзор неофициального завещания

Когда человек умирает, это лицо называется умершим.Умерший оставляет собственность позади. Эту собственность необходимо передать тем, кто ее унаследует. Имущество может включать:

  • Недвижимость (дома и другие постройки, земля и прилегающие к ней вещи)

  • Личное имущество (мебель, машины и другие вещи, не связанные с землей)

  • Банковские счета

  • Акции и облигации

  • Задолженность перед лицом

В законе прописано, как должно распределяться имущество человека в случае его смерти.В Мичигане суды по наследственным делам отвечают за правильное распределение имущества умершего. Это называется администрацией завещания. В состав поместья входит значительная часть имущества умершего. Часть имущества не входит в состав наследственного имущества и не распределяется через суд по наследственным делам. Поместье , а не , обычно включает:

Собственность в совместном владении

Совместная собственность - это собственность, принадлежащая более чем одному лицу. Обычно это , а не , включенные в поместье.Примеры совместного владения личной собственностью: если вы и ваш покойник указаны в праве собственности на автомобиль или у вас есть совместные банковские счета. Когда умерший умер, вы автоматически получаете полное право собственности на это имущество, поэтому оно не является частью наследства. Вы можете принести копию свидетельства о смерти умершего в банк или в офис государственного секретаря, чтобы удалить имя умершего из учетной записи или названия автомобиля.

Однако иногда совместное владение более сложно. Если вы владеете недвижимым имуществом вместе с умершим, или если вы владеете недвижимым имуществом любого типа вместе с умершим и кем-то еще, после смерти может быть трудно понять право собственности.Прочтите статью Совместно находящаяся в собственности недвижимость, чтобы узнать больше об этом, или воспользуйтесь Руководством по юридической помощи, чтобы найти адвоката или юридические услуги в вашем районе.

Упрощенные процессы

Есть разные способы управления имуществом. Если в наследственном имуществе не так много собственности, вы можете использовать упрощенный процесс, при котором суд по наследственным делам вообще не участвует или совсем немного. Упрощенные процессы:

  • Передача имущества

  • Перевод под присягой

  • Сбор денег с работодателя

  • Передача автомобиля

  • Собрать личное имущество

Для того, чтобы претендовать на упрощенный процесс, имущество должно быть оценено в 24000 долларов или ниже для умершего в 2020 году.Это число увеличивается каждые несколько лет. Чтобы узнать больше об упрощенных процессах, прочтите статью Обзор процессов для малых предприятий.

Администрация в суде по наследственным делам

Если в наследстве умершего наследника имеется много имущества или наследники хотят следовать его воле, а не законной формуле наследования, наследство обычно распределяется с использованием процедуры завещания. Производство по наследству может быть неформальным или формальным. В формальном разбирательстве больше шагов, чем в неформальном.Если вероятен спор по поводу завещания или назначения личного представителя, официальные разбирательства дают больше контроля и окончательности, чем неформальные. Формальное разбирательство проводится перед судьей суда по наследственным делам. Вы можете поговорить с юристом, если может быть оспорено управление имуществом.

Если вы не можете позволить себе высокие судебные издержки, подумайте о том, чтобы нанять адвоката для части вашего дела, а не для всего дела. Это называется представлением с ограниченным объемом. Чтобы узнать больше, прочтите «Ограниченное представительство (LSR): более доступный способ нанять юриста».Если у вас низкий доход, вы можете иметь право на получение бесплатных юридических услуг. Независимо от того, имеете ли вы низкий доход или нет, вы можете использовать Руководство по юридической помощи, чтобы найти юристов в вашем районе. Чтобы напрямую найти поверенного с ограниченными возможностями, вы можете:

  • Позвоните в Коллегию адвокатов штата Мичиган и сообщите им, что вам требуется представительство в рамках ограниченного объема;

  • Перейдите на страницу поиска адвокатов штата Мичиган. Укажите тип нужного вам юриста (развод, банкротство и т. Д.)) и ваш город или округ и нажмите «Найти юриста». Затем прокрутите вниз до поля с левой стороны, в котором говорится: «Не видите нужный фильтр? Введите свои слова» и введите «ограниченный объем»; или

  • Поищите в Интернете юристов с ограниченным кругозором в вашем районе.

В большинстве случаев вы можете потребовать, чтобы управление имуществом умершего осуществлялось под надзором или без надзора. Однако в некоторых случаях требуется контролируемое администрирование. При контролируемой администрации судья по наследству должен проверять и одобрять действия, влияющие на имущество.Неконтролируемое управление не требует надзора со стороны судьи. В обоих типах администрирования используются разные этапы и формы. Чтобы узнать больше, прочитайте статью Контролируемое и неконтролируемое управление наследством.

Неофициальное производство по делу о наследстве

Неофициальные слушания проводятся в реестре наследников. Шагов меньше, чем формальных процедур, но процесс все же может быть сложным.

Заполните и подайте формы

Первым шагом в процессе неофициальной процедуры завещания является определение того, кто будет личным представителем наследственного имущества умершего.Если вы хотите быть личным представителем, заполните форму заявления о неформальном завещании и / или назначении личного представителя. Подайте форму, завещание умершего (если таковое имеется) и заверенную копию свидетельства о смерти в окружной суд по наследству, по месту жительства умершего. Если умерший не проживал в Мичигане, но владел недвижимостью в Мичигане, подайте документы в округе, где находится недвижимость. При подаче документов вы должны заплатить сбор за подачу документов в размере 175 долларов.Если вы считаете, что покойный мог оставить завещание в сейфе, вы можете заполнить ходатайство и приказ об открытии сейфа для нахождения завещания или акта захоронения, чтобы просить суд распорядиться предоставить вам доступ к нему.

Если реестр наследников одобряет заявление, они подписывают выписку из реестра наследников. В этом заявлении признается завещание и назначается личный представитель. Личный представитель должен подписать и подать форму о принятии назначения, прежде чем он получит полномочия действовать.

В ходе процесса потребуется несколько других форм, в том числе:

  • Свидетельские показания для установления личности наследников

  • Дополнительные свидетельские показания для идентификации лиц, не являющихся наследниками, если есть завещание, в котором указаны имена людей, которые не являются наследниками умершего

  • Доверенность на личного представителя

Назначение личного представителя

Закон штата Мичиган устанавливает порядок приоритета того, кто может быть назначен личным представителем.Порядок одинаков как для формального, так и для неформального судопроизводства. Порядок от наивысшего к низшему приоритету:

  • Лицо, указанное в завещании покойного в качестве личного представителя

  • Переживший супруг (а) умершего, если супруг (а) является наследником

  • Другие завещатели умершего

  • Пережившая супруга умершего (не завещатель)

  • Прочие наследники умершего (не завещатели)

  • Кандидат кредитора (кредитор должен подождать 42 дня после смерти умершего, чтобы назначить кого-либо, и суд должен признать кандидата подходящим)

  • Государственный администратор штата или округа (это лицо должно подождать 42 дня после смерти умершего, и не должно быть известного наследника или U.S. бенефициар-резидент, имеющий право на долю в имуществе умершего)

Кто-то, указанный в действующем завещании в качестве личного представителя, имеет наивысший приоритет. Этот человек не может передать свой приоритет, назначив кого-то другого. Однако все остальные могут передать свой приоритет, назначив кого-то другим личным представителем. Судья может найти человека с наивысшим приоритетом неподходящим и назначить другого.

Тот факт, что кто-то имеет более высокий приоритет, чем вы, быть личным представителем, не означает, что вы не можете быть назначены личным представителем.Это означает только то, что если этот человек предложит вам стать личным представителем, он, скорее всего, будет назначен.

Подать уведомление

Вы должны вручить уведомление любому, кто имеет большее или равное право назначать себя личным представителем наследственного имущества. Вы можете лично вручить уведомление или отправить его по почте. После завершения обслуживания вы должны приложить Proof of Service к своему заявлению. Если вы решите отправить уведомление по почте, суд по наследственным делам должен подождать 14 дней после того, как вы отправите уведомление по почте, прежде чем он сможет принять меры по вашему заявлению.Если вы решите вручить уведомление лично, суд должен подождать семь дней после того, как вы завершите обслуживание, прежде чем он сможет принять меры по вашему заявлению.

Если адрес человека, к которому вы должны обратиться, неизвестен, вы должны опубликовать уведомление, используя форму PC 563a.

Обязанности личного представителя

Персональный представитель должен:

  • Подготовить опись

  • Оплатить инвентарный сбор

  • Уведомить известных кредиторов и опубликовать уведомление неизвестным кредиторам

  • Оплатить налоги и подать окончательную налоговую декларацию на наследника

  • Оплата счетов и требований к наследству

  • Распределить оставшиеся активы соответствующим образом и

  • Подать уведомление о продолжении управления, если имущество открыто более года

Вы можете использовать калькулятор инвентарного сбора на веб-сайте Michigan One Court of Justice, чтобы узнать, сколько будет стоить инвентарный сбор.

Когда наследство умершего передается в суд по наследству, кредиторы должны быть уведомлены, чтобы они могли попытаться взыскать деньги, которые им причитался. Известным кредиторам рассылаются уведомления. У разных типов кредиторов разные приоритеты. Первым платят тем, у кого более высокий приоритет.

Персональный представитель должен работать со всеми заинтересованными сторонами:

  • Уведомление о назначении и обязанностях личного представителя

  • Уведомление о гонорарах адвокатов

  • Право на избрание супругом (супругом)

  • Опись

  • Представительское уведомление Другу Суда, которое подается Другу Суда

  • Счет доверительного управляющего и

  • Заявление под присягой на закрытие

Заинтересованная сторона - это любое лицо, имеющее долю, право собственности или претензию в отношении недвижимости.Это может быть номер умершего:

  • Наследник

  • Девизи

  • Кредитор

  • Получатель

Закрытие поместья

Перед закрытием поместья должно произойти следующее:

  • Имущество должно быть открыто не менее пяти месяцев

  • Требуемое уведомление кредиторам было опубликовано не менее чем за четыре месяца до закрытия

  • Оплата инвентарного сбора

  • Все налоги на наследство / наследство были уплачены (требуется подтверждение платежа)

Личный представитель (или, если он не был назначен, заинтересованное лицо) может закрыть имущество как формально, так и неофициально.Действия и документы, используемые для закрытия поместья, различаются в зависимости от того, находилась ли администрация под надзором или без надзора. Чтобы узнать больше, прочитайте статью Контролируемое и неконтролируемое управление наследством.

Пособия по социальному обеспечению

Если умерший получал пособие по социальному обеспечению, Управление социального обеспечения (SSA) должно быть уведомлено о смерти как можно скорее. Директор похоронного бюро может заполнить форму, чтобы сообщить SSA о смерти, или вам, возможно, придется сделать это самостоятельно.

Если умерший получал пособие в течение месяца после его смерти, пособие в размере должно быть возвращено SSA. Если пособия зачисляются напрямую, а счет все еще открыт, SSA может снять средства.

Вы можете узнать больше из публикации SSA о прекращении выплат и подаче заявления на пособие по случаю потери кормильца, если вы имеете на это право.

Налог на прибыль

Когда человек умирает, его имущество становится новым налогоплательщиком для целей подоходного налога отдельно от этого лица.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *