Аккредитив и банковская гарантия отличия: что это такое, отличия, сходства

что это такое, отличия, сходства

В статье разберемся, в чем разница между аккредитивом и банковской гарантией. Мы расскажем о терминах простыми словами, рассмотрим схему действия сделок, выделим сходства, а также узнаем, что лучше оформить: гарантию или аккредитив.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия — один из способов обеспечения сделок, при котором кредитор по поручению заемщика (принципала) обязуется выплатить заказчику (бенефициару) сумму, в случае направления последним требования о выплате.

Схема работы гарантии включает в себя несколько этапов:

1. Возникновение потребности в получении — гарантия является формой обеспечения различных сделок. Принципал должен выполнить свою часть соглашений перед бенефициаром (например, купить товар, оказать услугу и т. д.). С помощью гарантии он подтверждает свои намерения.
2. Заключение соглашения — банк выражает согласие обеспечить выполнение сделки.
3. Предоставление гарантии — банк выдает письменное обязательство о выполнении принципалом своих обязательств.
4. Выплата гарантии — если принципал нарушил условия договора, заказчик может потребовать исполнить их в рамках банковской гарантии, т. е. получить оговоренную сумму компенсации.

Аккредитив и схема его действия

Аккредитив — финансовая сделка, при которой кредитор выступает в качестве третьего лица соглашения и не рискует собственным капиталом. Банк выполняет роль посредника при передаче средств от одного участника к другому в рамках выполнения оговоренных условий.

Данная услуга востребована в тех случаях, когда заказчик не хочет рисковать деньгами (если отправляет заказ по предоплате), а покупатель хочет быть уверен в получении качественного товара. Размер аккредитива, как правило, идентичен размеру заказа.

Сходства и отличия понятий

Сходства аккредитива и гарантии:

• Гарантируется защита интересов участникам сделок.
• В обоих вариантах это договор выплаты средств в случае неисполнения обязательств его участниками.
• Денежная компенсация возможна после направления одним из участников письменного требования.

Разница аккредитива и гарантии:

• Аккредитив — способ расчета. Гарантия — компенсация неисполненного обязательства.
• Аккредитив упрощает взаимодействие между участниками. Гарантия обеспечивает финансовую стабильность только одной из сторон.
• При аккредитиве банк не рискует своим капиталом, при гарантии он может лишиться своих денег.

Аккредитив или банковская гарантия: что лучше

Все зависит от того, какую сторону вы представляете в сделке. При выборе банковской гарантии защита распространяется только на бенефициара, тогда как принципал ничем не защищен и при возникновении трудностей он не может рассчитывать на помощь банка. Такой способ удобен для выполнения государственных контрактов, где бенефициаром выступают муниципальные организации.

В коммерческих сделках более приемлем аккредитив. Это инструмент, выполняющий роль контролирующего посредника, который не несет никаких рисков для участников соглашений.

определения и суть кредитных продуктов

Участие в тендерах или государственных сделках – важный этап деятельности любого успешного предприятия, не только открывающий возможности для получения новых выгодных контрактов, но и позволяющий получить на рынке определенный статус. Однако почти всегда к потенциальным подрядчикам выдвигаются условия, которые могут заключаться во внесении залога, составляющего какой-то процент от суммы сделки, или обеспечении выполнения обязательств. Такое решение заявки гарантирует заинтересованность участников и говорит об их финансовой стабильности. Если исполнителю нецелесообразно выводить для внесения залога из оборота собственные средства, он может воспользоваться резервным аккредитивом и банковской гарантией.

Определения разных банковских продуктов

Чтобы понять, в чем разница между аккредитивом и банковской гарантией, необходимо четко определить два этих понятия. Гарантия – это своеобразный кредитный продукт, выдаваемый финансовыми организациями клиентам для обеспечения участия в сделке. Она может быть выдана юридическому лицу для его участия в аукционе или конкурсе, подтверждения обязательств по договору с заказчиком или возврата аванса в случае необходимости только аккредитованным для услуг такого рода банком. Перед оформлением договора гарант проверяет платежеспособность компании и оценивает прозрачность ее деятельности.

Аккредитив также является видом банковского посредничества, однако второй стороной при заключении договора является не исполнитель услуг, а заказчик. В этом случае кредитно-финансовая организация гарантирует оплату услуг и определенным образом оптимизирует этот процесс. Банк при этом не рискует своими активами в случае невыполнения клиентом обязательств, а лишь передают зарезервированную денежную сумму при предоставлении ему соответствующих документов. Как и банковская гарантия, аккредитив гораздо выгоднее стандартного кредитования, но тарифы у этих услуг могут быть разными.

Отличия аккредитива и банковской гарантии

Четко разграничив суть двух похожих финансовых продуктов, можно точно сказать, чем отличается банковская гарантия от аккредитива:

• Услуги предоставляются для противоположных сторон сделки.
• Аккредитив по сути является инструментом расчета, а гарантия обеспечивает защиту заказчика от рисков путем обеспечения обязательств исполнителя.
• В одном случае банк является лишь контролирующим посредником, а в другом отвечает собственными активами.
• Действие аккредитива не прекращается при после завершения основной сделки или выплаты суммы компенсации.
• Банковская гарантия защищает лишь интересы заказчика, а аккредитив направлен на взаимовыгодное сотрудничество обеих сторон.

С некоторыми из этих отличий связан тот факт, что банковская гарантия чаще всего выбирается для защиты сделки при заключении госконтракта в рамках Федерального закона. Аккредитив оптимален при работе нескольких частных фирм. Если гарантийное обеспечение вам выгоднее, воспользуйтесь услугами кредитного брокера от консалтинговой фирмы «Ирбис Легион», позволяющими существенно упростить и ускорить процесс получения необходимой банковской гарантии.

Аккредитив и банковские гарантии

При необходимости увеличения производства достаточно важным этапом является привлечение новых партнеров, увеличение клиентской базы и возможность принятия участия в тендерных закупках. В большинстве случаев, партнер, который заинтересован в сотрудничестве, требует предоставление документов, которые свидетельствуют о надежности исполнителя. В случае принятия участия в государственных закупках, наличие обеспечения является одним из пунктов в договоре. Наиболее целесообразно воспользоваться специальными банковскими услугами, которые снизят риски заказчика и подтвердят надежность исполнителя.

В таком случае можно использовать такие бизнес инструменты, как банковская гарантия или аккредитив. При заключении подобных договоров заказчик получает страховку от возникновения возможных рисков, а исполнитель возможность сотрудничества с большими компаниями либо с органом, отвечающим за государственные закупки.

Банковские гарантии и аккредитивы что это

 Для возможности дальнейшего заключения таких услуг, как банковские гарантии аккредитив, необходимо детально ознакомиться со сферой их деятельности и с основными видами.

Основные разновидности банковской гарантии

Данный вид поручительства имеет огромную популярность в заключении договоров и необходимости выполнения всех указанных требований. Анализируя сферы применения, данный финансовый инструмент имеет следующие разновидности:

• Обеспечение для участия в тендере. Согласно девствующему законодательству каждый участник, который оформил заявку на получения возможности осуществлять госзакупки, должен предоставить документ о заключении таких документов, как банковские гарантии. Аккредитивы в данном случае не используются;
• Обеспечение выполнения всех требований. В случае заключения договора такое поручительство выступает в качестве залога. Если же, по каким, либо причинам участник, который выиграл тендер, не выполняет все прописанные условия, процессом выплаты компенсации занимается финансовое учреждение, заключившее договор о поручительстве;
• Залог авансового платежа. При заключении соглашения исполнительная сторона может требовать выплаты аванса, что увеличивает риски со стороны заказчика. В данном случае наиболее рационально использовать услуги поручительства.

Гарантия платежа по аккредитиву, принцип действия

 

Для определения, чем отличается аккредитив от банковской гарантии, необходимо детально рассмотреть данное явление и основные разновидности аккредитива.

Основная суть данной услуги заключается в предоставление связующего звена между заказчиком и исполнительным органом. Финансовое учреждение не рискует своими средствами, а лишь контролирует процесс передачи их. Также, необходимо обратить внимание, что процессами оформления аккредитива и непосредственно предоставление средств от заказчика к исполнителю практически всегда занимаются разные организации.

Компания заказчик желает оформить заказ с новым поставщиком и во избежание рисков несвоевременного изготовления продукции либо для исключения мошенничества, оформляется аккредитив. Чем отличается от банковской гарантии, так как гарантия не контролирует процесс передачи товара и оплаты за него, а лишь поручается за производителя.

После заключения договора заказчик предоставляет сумму оплаты для изготовителя. Тот, в свою очередь имеет право потребовать свои средства с предъявлением следующих документов:

• Подписанные документы об изготовленном товаре либо накладные;
• Отчет компании перевозчика по доставке товара;
• Другие официальные бумаги, которые могут фигурировать в договоре.

 

Учреждение, которое представляет интересы поставщика, может потребовать выплату учреждения, которое уполномочено выдать сумму аккредитива. Несмотря на сотрудничество между двумя взаимосвязанными организациями, оба договора являются независимыми друг от друга.

Основные разновидности банковские гарантии аккредитив

Согласно наличия обеспечения аккредитив может выступать как:

Отличие аккредитива от банковской гарантии заключается также в разновидностях процедур данной услуги:

Резервный способ заключения сделки

Достаточно часто такой вид сделки сравнивают с банковской гарантией, так как и аккредитив и банковская гарантия достаточно схожи по характеру заключения договора. Суть данных сделок состоит в выплате средств в случае несвоевременного выполнения требований указанных в контракте.

Несмотря на достаточную схожесть таких понятий, как резервный аккредитив и банковская гарантия, отличиязаключаются в способе составления договора. Для первого все условия передачи средств прописаны в специальной инструкции введения аккредитивных сделок. В случае поручительства, процесс выплаты компенсации происходит согласно предоставленной документацией стороной экспортером.

Сходство и отличие банковской гарантии от аккредитива

Согласно изложенной выше информации, существует достаточно много сходств между такими понятиями, как аккредитив и банковская гарантия. Разница между ними заключается том, с которой стороной происходит оформление договора. Банковская гарантия выступает соглашением между финансовым учреждением и поставщиком для подтверждения платежеспособности стороны и исключения рисков для стороны заказчика. Аккредитив гарантированный выступает договором междуфирмой заказчиком и третьим лицом, которое контролирует процесс выплаты суммы поставщику после получения товара. Также следует выделить следующие особенности, чем аккредитив отличается от банковской гарантии:

• После завершения сделки и выплаты средств, клиент может дальше использовать аккредитивный договор, как инструмент оплаты заказа. В то время как поручительство прекращает свое действие после завершения основной сделки либо выплаты компенсации;
• Формат данных инструментов. Согласно с процедурой оформления сделки аккредитив выступает лишь способом выплаты средств, в то время как поручительство оформляется для обеспечения успешного оформления сделки;
• Разница аккредитив и банковская гарантия характеризуется основной целью сделок. В первом случае данный инструмент оптимизирует процесс выплаты средств, в то время как второй вид сделки показывает надежность и стабильность поставщика перед заказчиком;
• Также необходимо обратить внимание, чьи интересы защищает банковская гарантия аккредитив. Отличие заключается в том, что в первом случае защищены интересы только стороны заказчика. Во втором же оба участника соглашения уверены в своевременной передаче средств.

Несмотря на разность в основных целях и сторонах, которые участвуют в данных сделках, можно выделить не только отличие банковской гарантии от аккредитива. Основные сходства данных инструментов заключаются в следующих особенностях:

•  Обеспечение защиты прав каждой стороны сделки, которым предоставляется
  банковская гарантия и аккредитив. Разница заключается лишь в сторонах, которым они предоставляются;
• Главной целью является процедура передачи средств с помощью таких договоров, как банковская гарантия аккредитив. Различия заключаются в условии их передачи;
• Получение денег осуществляется только в случае получения всех необходимых документов;
• Заключение такого рода сделок происходит в специальных финансовых организациях с предъявлением всей необходимой документации о подтверждении деятельности организации.

 

Аккредитивы и банковские гарантии: в чём разница?

Сегодня всё и больше предпринимателей используют механизмами финансовой защиты при заключении коммерческих и государственных контрактов. К таким механизмам относятся аккредитивы и банковские гарантии. Оба этих инструмента являются разновидностями кредитного продукта, однако их применение обходится компаниям значительно дешевле, чем получение кредита. При этом, аккредитив – это механизм обеспечения финансовой безопасности обеих сторон сделки, а банковская (или независимая) гарантия ориентирована на защиту интересов заказчика.

Аккредитивы.

При применении этого механизма, оплату за выполнение контракта исполнителю перечисляет банк — эмитент после того, как ему предоставлены документы о приёмке товара/работ заказчиком. При этом поставщик получает причитающиеся ему денежные средства в независимости от того, имеет ли заказчик возможность выполнить свои обязательства по договору или нет.

При заключении международных сделок, помимо обязательства банка-эмитента оплатить выполненные работы по контракту, поставщик может также получить подтверждение аккредитива другим банком (подтверждающий банк), который находится в его стране.

Использование аккредитивов достаточно удобный вариант осуществления сделок. Такой механизм позволяет поставщику быть уверенным в том, что его товары/работы/услуги будут оплачены по факту их предоставления, и страхует заказчика от преждевременной оплаты товаров/работ/услуг, которые впоследствии могут быть не выполнены или выполнены не в полном объёме, а также ненадлежащем качестве. Банк-эмитент переводит поставщику денежные средства при предъявлении одного из документов, подписанного заказчиком:

1. Товарная накладная;
2. Акт выполненных работ;
3. Документы транспортной компании, доказывающие доставку и приём груза;
4. Иные, указанные в договоре.

Банковская гарантия.

В отличие от аккредитива, БГ не является платёжным инструментом. Она выполняет роль своего рода страховки для заказчика в случае, если поставщик не выполнит условия договора. Несмотря на отсутствие платёжных функций, наличие БГ открывает для принципала широкие возможности:

1. Получение товарных кредитов;
2. Заключение сделки с наличием авансового платежа;
3. Принимать участие в государственных тендерах;
4. Заключать государственные контракты;
5. Заключать коммерческие контракты на более выгодных условиях.

Существует множество видов банковских гарантий, каждый из которых в свою очередь обеспечивает отдельные обязательства принципала перед бенефициаром. Чтобы не запутаться в отличительных особенностях и нюансах оформления данных документов, обратитесь в «РосТендер»! Опытные специалисты не только окажут консультационную поддержку, но и помогут получить Вашей компании необходимый вид гарантии от банка.

Банковская гарантия и аккредитив

В современном мире бизнес имеет большой спектр интересов. Однако, возможностей убедиться, насколько благонадежным является партнер, у него практически нет. И каждый раз, заключая договор с новым партнером, возникают определенные риски. Поэтому были разработаны такие финансовые инструменты, как:

• Аккредитив
• Банковская гарантия

Они призваны разрешить вопросы о благонадежности партнера и снизить риск при заключении контрактов.

Подписание аккредитива

Виды банковской гарантии и сфера применения

Банковские гарантии являются наиболее распространенным банковским продуктом. И в зависимости от назначения, их можно разделить на несколько видов. И используют зачастую банковскую гарантию:

• В качестве обеспечения заявки на аукционах, в торгах и конкурсах. Такая гарантия призвана обеспечить выполнение победителем торгов (аукциона, тендера) взятых обязательств по договору перед заказчиком.

• В соответствии с выполнением взятых на себя обязательств. Данный вид банковской гарантии предоставляется победителем торгов (аукциона, тендера) в качестве финансового залога, подтверждающего своевременное и качественное выполнение договора, ставшего предметом торгов. В ситуациях, когда победитель торгов не выполняет условия договора (выполняет не качественно, не укладывается в срок и т.п.), заказчику в качестве неустойки, пени либо штрафа выплачивается банковская гарантия.

• Для обеспечения возврата аванса, полученного от заказчика. Заказчик от исполнителя и победителя торгов может потребовать гарантии, если одним из условий договора является аванс. В этом случае, если использование финансов будет нецелевым, денежная сумма в размере аванса будет возвращена заказчику. Это вполне разумно, ведь государственный заказ предусматривает миллионную сумму, а процент аванса может составлять до 30 %.

На каких условиях можно получить банковскую гарантию

Банки и другие кредитные учреждения оформляют и выдают банковские гарантии на основании лицензии Центробанка и согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности».

К главным факторам, от которых зависит, получит ли компания банковскую гарантию, можно отнести:

• добросовестность и длительность деятельности,
• отсутствие претензий со стороны государственных организаций (налоговых органов) и внебюджетных фондов.

Значительно увеличивает шансы компании исполнителя получить гарантии, если информация о ее деятельности будет положительной.

Пакет документов, которые необходимо предоставить в кредитное учреждение, должен содержать информацию:

• о наименовании фирмы, которая подает заявку на получение гарантии и является стороной, именуемой принципалом,
• название заказчика, получателя обеспечения (бенефициар),
• подтверждающая официальный запрос на получение гарантии копия договора,
• денежная сумма, на которую принципал желает оформить гарантию,
• срок действия гарантии,
• варианты выплаты гарантии.

Договор банковской гарантии

Аккредитив: суть и схема действия

От недобросовестных партнеров можно также застраховать бизнес, применив другой банковский продукт — аккредитив.

Основная разница между банковской гарантией и аккредитивом заключается в том, что банк не рискует потерять свои активы, являясь промежуточной стороной, третьим лицом в договоре между заказчиком и исполнителем. По сути, банк осуществляет услугу передачи от одного клиента другому определенной денежной суммы за выполнение установленных договором условий. Зачастую, одни учреждения открывают аккредитив, другие – выдают его исполнителю.

Аккредитив, в отличие от банковской гарантии, актуальный в случаях, когда заказчик не желает рисковать средствами, чтобы осуществить предоплату, а исполнитель хочет застраховаться при предоставлении готового заказа без оплаты. При таких обстоятельствах, для оформления аккредитива заказчик обращается в свой исполняющий банк, чтобы заключить договор.

Денежная сумма аккредитива равна сумме заказа и предоставляется исполнителю, в случае, если он обратится в исполняющий банк, предоставив соответствующие договору документы. В договоре может быть указано, что предоставляться могут:

• подписанные заказчиком услуг (товаров) товарные накладные,
• документы компании, осуществляющей перевозку груза, о приеме его для доставки заказчику,
• прочие.

Основываясь на аналогичные документы, предоставленные исполняющим банком, банк заказчика может осуществить оплату аккредитива.

Аккредитив и банковская гарантия отличаются также тем, что договор, который заключает заказчик и исполнитель между собой и договор, на основании которого открывается аккредитив, не имеют друг к другу отношения. Хотя, по сути, эти элементы – звенья одной цепочки.

Такой банковский продукт, как аккредитив, является общепринятой формой для осуществления на внутрироссийском рынке внешней торговли. Неоспоримым преимуществам такого вида гарантии платежа является то, что появляется возможность гарантировать оплату без извлечения из оборота финансовых средств.

Аккредитив: виды этого банковского продукта

Подразделяется такой финансовый продукт в соответствии со следующими критериями:

При наличии подтверждения

Аккредитив считается подтвержденным, когда по нему производится выплата банком-исполнителем бенефициару денежной суммы по предъявлению документов, оговоренных договором, не зависимо от того, были ли получены средства от банка-эмитента. Аккредитив является неподтвержденным в случаях, когда выплату бенефициару производит банк-плательщик только при перечислении заказчиком ему средств аккредитива.

При наличии депонированных средств

Говорят о депонированном аккредитиве (покрытом) тогда, когда из активов плательщика в полном объеме перечисляется сумма аккредитива на счет в банк для дальнейшей выплаты ее бенефициару.

В других ситуациях, когда в банк бенефициара из банка-эмитента не переводится денежная сумма. Точнее, банк-эмитент предоставляет право банку бенефициара списать денежную сумму, равную сумме открытия аккредитива, с его корсчета. Также, если используются другие подобные этому способы, можно говорить о гарантированном аккредитиве (непокрытом). В большинстве стран, в которых хорошо развита экономика, широкое применение нашел гарантированный аккредитив.

 В чем заключается разница между этими банковскими продуктами?

Аккредитив и банковская гарантия имеют не только отличия, но и сходства. Оба инструмента являются кредитными и защищают интересы сторон. Связано это с тем, что вероятность риска потери денежных средств берут на себя финансовые учреждения. Поэтому, оформляются и выдаются эти финансовые продукты по схожей с кредитами схеме. Изначально, проводится оценка и анализ компании. Если финансовое состояние удовлетворяет требованиям кредитные организации, составляется договор поручительства либо залога.

Также, оба этих продукта отличаются от кредитов меньшей стоимостью. Это вполне разумно, ведь до того момента, когда возникает необходимость осуществления платежа, денежные средства находятся в обороте и не изымаются. При этом, в оплату услуг кредитора включено погашение его риска. И обычно она не превышает 4% в год

Разница же между банковской гарантией и аккредитивов заключается в том, что защищают они интересы разных сторон. Первая осуществляет защиту интересов стороны, выступающей по договору партнером. Такого рода обеспечение является условием, выполнение которого обязательно для заключения государственных, либо муниципальных, контрактов, согласно которым должны быть предоставлены определенные услуги или доставлены товары.

Ниже приведен видео файл по теме:

В отличие от нее, аккредитив защищает интересы обоих сторон договора. А банк в этом случае выступает стороной, которая осуществляет контроль за выполнением договора со стороны, являясь независимым лицом. Таким образом, аккредитив способен защитить заказчика в случае составления договора с неблагонадежным партнером. Это объясняется тем, что согласно договору об открытии аккредитива, оплата будет производиться только после того, как груз будет доставлен и отгружен. В свою очередь, поставщик получает гарантию, что банком будет уплачена вся сумма, когда он предоставит соответствующие документы, подтверждающие исполнение своих обязательств в надлежащем виде.

В некоторых ситуациях, аккредитив и банковская гарантия могут стать отличной альтернативой кредиту. Так, например, если денежная сумма необходима в качестве аванса за поставку товаров либо предоставление услуг, можно предположить, что партнер нуждается по большей части  в гарантиях, подтверждающих намерения контрагента, а не в деньгах. В подобных ситуациях можно предложить партнеру аккредитив либо банковскую гарантию, чтобы сократить расход собственных средств. Это будет выигрышным вариантом для обеих сторон, так как кредит обойдется дороже и при оформлении, и при осуществлении в итоге выплат.

Оцените статью: Загрузка…

Сохраните ссылку чтобы не потерять, она Вам понадобиться:

Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница

Банковская гарантия и аккредитив относятся к обещаниям финансового учреждения. Свидетельствуют о том, что заемщик сможет погасить долг другой стороне. Он должен погасить долг в независимости от финансовых возможностей должника. Несмотря на различие, как банковские гарантии, так и аккредитивы дают гарантию третьей стороне. Если заемщик не сможет погасить свою задолженность, финансовое учреждение вступится от его имени.

Предоставляя финансовую поддержку заемщику (часто по требованию другой стороны), эти обещания служат для уменьшения факторов риска. Они способствуют выполнению транзакции. Гарантии работают немного по-разному и действуют в разных ситуациях.

Аккредитивы особенно важны в международной торговле из-за существующей дистанции, и потенциально различающихся законов в странах. Функционируют в странах, где ведется бизнес и необходимы для замены личных встреч партнеров. Аккредитивы в основном используются в глобальных транзакциях. Банковские гарантии в свою очередь часто применяются в контрактах на недвижимость и инфраструктурных проектах.

Банковская гарантия или аккредитив

Банковские гарантии представляют собой более существенное договорное обязательство для банков, чем аккредитивы. Такая разновидность финансовых документов гарантирует получателю денежную сумму. Банк выплачивает эту сумму только в том случае, если сторона не выполняет обязательства, указанные в договоре. Гарантия может быть использована для того, чтобы по существу застраховать покупателя или продавца от потери/повреждения из-за неисполнения другой стороной в договоре.

Банковская гарантия: что это такое

Такие гарантии защищают обе стороны в договорном соглашении от кредитного риска. Например, строительная компания и ее поставщик цемента могут заключить договор на строительство торгового центра. Обеим сторонам придется выдать банковские гарантии, чтобы доказать свои финансовые добросовестности и возможности. В случае, если поставщик не может поставить цемент в течение определенного времени, строительная компания уведомит банк. Затем он платит компании сумму, указанную в банковской гарантии.

Банковская гарантия: что это такое

Когда кредитная организация обещает покрыть убыток, если заемщик не выполнил кредит, речь идет о такой гарантии. Документ позволяет компании покупать то, что она иначе не могла бы, способствуя росту бизнеса и содействуя предпринимательской деятельности.

Существуют различные виды гарантий банка, в том числе прямые и косвенные разновидности. Компании обычно используют прямые формы в иностранном или местном бизнесе, выданные их непосредственно бенефициару. Прямые гарантии применяются, когда безопасность банка не зависит от наличия, действительности и применимости основного обязательства.

Частные лица часто выбирают прямые гарантии для международных и международных сделок. Их легче адаптировать к иностранным правовым системам и практике, поскольку у них нет требований к форме.

Косвенные гарантии чаще всего используются в экспортном бизнесе, особенно когда бенефициарами гарантии являются государственные органы или структуры. Многие страны не принимают иностранные банки и поручителей из-за юридических вопросов или других требований к форме. С косвенной гарантией каждая компания взаимодействует с иностранным банком с главным офисом в стране проживания бенефициара.

Банковская гарантия и ее типы

Банковские гарантии, как и любой другой вид финансового инструмента, могут принимать различные формы. Например, прямые гарантии выдаются банками как внутри страны, так и за рубежом. Косвенные гарантии обычно выдаются, когда предметом гарантии является государственное учреждение или другое государственное учреждение.

Наиболее распространенные виды гарантий включают в себя:

1. Гарантии доставки: этот вид гарантии предоставляется перевозчику для отправки, которая поступает до получения каких-либо документов.
2. Кредитные гарантии: организация, которая выдает кредитную гарантию, обязуется взять на себя финансовое обязательство в случае дефолта заемщика.
3. Гарантии авансовых платежей: эта гарантия действует для поддержки выполнения контракта. По сути, эта гарантия является формой обеспечения возврата авансового платежа, если продавец не поставляет товары, указанные в договоре.
4. Подтвержденные платежные гарантии: с этим безотзывным обязательством конкретная сумма выплачивается банком бенефициару от имени клиента к определенной дате.

Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, а аккредитивы выдаются для компаний-импортеров и экспортеров.

Банковская гарантия и аккредитив

Банковская гарантия: примеры

Из-за общего характера банковской гарантии существует много различных видов:

1. Гарантия оплаты гарантирует продавцу, что цена покупки выплачивается в установленный срок.
2. Гарантия авансового платежа выступает в качестве обеспечения возмещения авансового платежа от покупателя, если продавец не поставляет указанные товары в соответствии с договором.
3. Залоговая облигация служит залогом погашения кредита.
4. Гарантия аренды служит обеспечением для платежей по договору аренды.
5. Подтвержденное платежное поручение является безотзывным обязательством, когда банк выплачивает получателю установленную сумму в определенный день от имени клиента.
6. Облигация исполнения выступает в качестве обеспечения расходов покупателя. Эти расходы понесенные, если услуги или товары не предоставляются в соответствии с условиями договора.
7. Гарантийное обязательство служит обеспечением. Гарантирует, что заказанные товары доставлены в соответствии с соглашением.

Например, компания А — это новый ресторан, который хочет купить кухонное оборудование на 3 миллиона долларов. Поставщик оборудования требует, чтобы Компания А предоставила банковскую гарантию для покрытия платежей до того, как они отправят оборудование на это предприятие. Компания А запрашивает гарантию у кредитной организации, которая ведет свои денежные счета. Банк по существу подписывает договор купли-продажи с продавцом.

Аккредитив

Чаще всего используется докумментарная форма. В некоторых случаях функционирует как вексель финансового учреждения. к ним относят и банки, и кредитные союзы. Он гарантирует, что платеж покупателя продавцу или платеж заемщика кредитору будет получен вовремя и на полную сумму. В нем также указывается, что если покупатель не может произвести платеж по покупке, банк покроет всю или оставшуюся сумму задолженности.

Аккредитив представляет собой обязательство, принятое банком для осуществления платежа после выполнения определенных критериев. После того, как эти условия будут выполнены и подтверждены, банк переведет денежные средства. Документ гарантирует, что оплата будет произведена до тех пор, пока оказываются услуги. Аккредитив в основном заменяет кредит банка, обеспечивая правильную и своевременную оплату.

Например, оптовый торговец США получает заказ от нового клиента, канадской компании. Оптовый торговец не может знать, сможет ли новый клиент выполнить свои обязательства по оплате. Поэтому он запрашивает аккредитив, указанный в договоре купли-продажи.

Типы аккредитивов

Как и банковские гарантии, аккредитивы также различаются в зависимости от необходимости в них. Ниже приведены некоторые из наиболее часто используемых аккредитивов:

1. Безотзывный аккредитив гарантирует, что покупатель обязан продавцу.
2. Подтвержденный аккредитив поступает от второго банка, который гарантирует письмо. Речь идет о ситуациях, когда первый имеет сомнительный кредит. Подтверждающий банк обеспечивает оплату в случае неисполнения компанией или банком-эмитентом своих обязательств.
3. Импортный аккредитив позволяет импортерам осуществлять платежи немедленно, предоставляя им краткосрочное денежное авансирование.
4. Экспортный аккредитив позволяет банку покупателя знать, что он должен заплатить продавцу (при условии соблюдения всех условий договора).
5. Револьверный аккредитив позволяет клиентам проводить розыгрыши в определенных пределах в течение некоторого времени.

Каждая разновидность имеет свои «плюсы» и «минусы».

Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница

Что лучше: банковская гарантия или аккредитив

Как банковские гарантии, так и аккредитивы работают для снижения риска в этом соглашении или сделке. Стороны должны прийти к согласию на сделку. Несут меньшую ответственность, когда активен аккредитив или банковская гарантия. Эти соглашения особенно важны и полезны в отношении таких рискованных сделок, как определенные сделки с недвижимостью и международные торговые договоры.

Банки тщательно проверяют клиентов, заинтересованных в одном из этих документов. Первоначально банк определяет, что заявитель является кредитоспособным и имеет разумный риск. После этого на соглашение накладывается денежный лимит. Банк соглашается быть обязанным, но не превышать лимит. Это защищает банк, предоставляя определенный порог риска.

Еще одно ключевое отличие между банковскими гарантиями и аккредитивами заключается в их использовании сторонами. Банковские гарантии обычно используются подрядчиками, которые подают заявки на крупные проекты. Предоставляя банковскую гарантию, подрядчик предоставляет подтверждение финансовой достоверности. По сути, эта гарантия гарантирует субъекту, стоящему за проектом, финансовую стабильность, достаточную для его реализации от начала до конца. С другой стороны, аккредитивы обычно используются компаниями, которые регулярно импортируют и экспортируют товары.

Резервный аккредитив и банковская гарантия: основные отличия

Товарный аккредитив называется резервным или Stand-By, когда произошел инцидент с невыполнением обязательств по контракту со стороны импортера и банк берет на себя обязательства рассчитаться с поставщиком вместо покупателя, в пределах указанной суммы Срок поставки товара или срок действия контрактов – время, на которое открывается резервный аккредитив. В случае досрочного его закрытия, обязательным условием является согласование обеих сторон. На данный момент, выпуск резервного аккредитива возможен не только в бывших странах СНГ, но и на Ближнем Востоке, в азиатских государствах. Примечательная особенность Stand-By аккредитива на международном рынке: он действует только в режиме нарушения условий контракта импортером. Резервный аккредитив набирается силы и со временем станет все более востребованным на уровне других стран. Это связано с его основными преимуществами, выгодными и надежными условиями как для экспортеров, так и для импортеров.

Резервный аккредитив и банковская гарантия: основные отличия

 

1. Главное отличие между банковской гарантией и резервным аккредитивом скрывается в правилах и нормах. У гарантий они разные, а вот аккредитивы, наоборот, придерживаются однообразия. Документация резервных аккредитивов подчиняется «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов», именно здесь сосредоточен весь их перечень. С одной сторон, в условиях гарантии банк требует лишь документы, которые указал экспортер. А вот при аккредитиве нужны все стандарты документации, что дает защиту участников сделки.
2. Резервный аккредитив – вариант платежных операций. В противовес ему, гарантия от банка – полноценный финансовый инструмент, один из методов работы с обязательствами, в том числе и с платежами.
3. Банковская гарантия – это одна из форм защиты сделки. Она используется, когда одна из сторон не выполняет обязательства. В свою очередь резервный аккредитив имеет целенаправленное практическое действие – он осуществляет торговый расчет.
4. Между экспортером и импортером производится взаиморасчет, именно или Stand-By аккредитив оптимизирует эти процессы и тем самым выступает в качестве инструментом перевода. А вот банковская гарантия таким правом преимущественно не обладает. Поэтому нередки случаи нарушения условий сделки именно в ее русле.

 

Резервный аккредитив и банковская гарантия: в чем схожесть

 

1. На первом месте как для банковской гарантии, так и для резервного аккредитива стоят интересы деловых партнеров каждой сделки.
2. Четкость действий по оплате. Резервный аккредитив и банковская гарантия придерживаются правила: оплата поступает только при прописанных в документах финансовых условиях. В противном случае денежные операции не будут произведены.
3. Без соответствующих документов, которые выдает банк, денежные средства нельзя передать от продавца к покупателю. В этом надежность резервного аккредитива и гарантии банка.
4. Stand-By и банковская гарантия выходят исключительно из банковских организаций при наличии документов от заявителя.

 

Преимущества резервных аккредитивов

 

Для экспортеров

• гарантию по платежам обеспечивают сразу два банка;
• если импортер не выполнил свои обязательства, то оплата пройдет быстро именно по резервному аккредитиву;
• нивелирование рисков по товару, относительно предоплаты от получателя.

Для импортеров

• не предусмотрена предоплата за товар, что есть в условиях других видах;
• при получении товара есть вариант отсрочки отплаты;
• банк-эмитент, в условиях форс-мажора всегда обязан осуществить платеж и выполнить указанные обязательства перед стороной экспортера;
• не исключен вариант закрытия аккредитива раньше указанного срока, конечно, при выполнении обязательств.

Резервные аккредитивы или Stand-By очень просты в использовании. Действуют без замысловатых правил и уловок. Они легко регулируются и все чаще используются на внутреннем рынке. В таких условиях данный вид торгового аккредитива вполне вероятно распространится на более высокий уровень отношений – международный. Выгода от резервного аккредитива прослеживается для всех сторон-участников, как для экспортеров, так и для импортеров.

Резервный аккредитив Vs. Банковская гарантия | Финансы

Резервный аккредитив и банковская гарантия — это схожие вещи, и они чаще всего используются при совершении международных транзакций. Однако их также можно использовать для продаж, покупок и транзакций в США, когда вам нужно доказать, что вы можете получить доступ к наличным в короткие сроки. Банковская гарантия обеспечивает большую защиту при совершении покупок.

Банковские риски Аналогичные

Хотя банки сталкиваются с рисками как при использовании резервных аккредитивов, так и гарантий, дополнительная защита, предлагаемая банковской гарантией, увеличивает их риск.Ни один из этих документов не проходит автоматически. В свете своего риска банки обрабатывают ваши запросы, как если бы это были ссуды, одобряя или отклоняя вашу заявку на основе вашей кредитоспособности.

Сходства между двумя

Оба этих предмета гарантируют продавцам, что им заплатят за ваши покупки. Если вы продавец, вы можете «потребовать» аккредитив или банковскую гарантию, чтобы убедиться, что вы получите оплату за проданные вещи. Когда вы выступаете в роли покупателя, продавец ожидает от вас прямого платежа.Если вы не произведете своевременную оплату, продавец может попросить ваш банк принять меры по аккредитиву или гарантии. Неопределенность международных продаж и обмена валюты делает резервные аккредитивы и банковские гарантии популярными документами.

Разница в защите

Хотя оба этих документа служат основной цели обеспечения выплаты продавцам, существует юридическое различие. Банковская гарантия защищает продавца так же, как резервный аккредитив, но также защищает покупателя.Когда вы действуете в качестве продавца, не имеет значения, решит ли ваш покупатель предоставить подтверждение аккредитива или банковской гарантии. Однако, выступая в качестве покупателя, вы предпочтете банковскую гарантию, поскольку она также защищает вас, если продавец никогда не отправит ваши покупки или если товары будут доставлены в поврежденном состоянии. Банковская гарантия возместит деньги, которые вы отправили неработающему продавцу.

Разница в производительности

Для многих международных продаж продавцы предпочитают аккредитив.Поскольку ваш банк сообщает финансовому учреждению продавца о существовании кредитного письма, продавцы часто предпочитают, чтобы ваш банк выполнял операции путем перевода этих средств в банк продавца. Продавцы получают быструю и гарантированную оплату, включая конвертацию валюты, если необходимо, прямо на свой банковский счет. Банковские гарантии работают несколько иначе. Они вызваны не продажей, а только невыполнением обязательств покупателем или продавцом.

Обеспеченные и необеспеченные

Поскольку ваш банк принимает решение о выдаче кредита, если вам или вашему бизнесу будет предъявлено требование о выдаче кредита, вас могут попросить «обеспечить» аккредитив.Обычно вы делаете это, вкладывая равную сумму наличных, часто в форме краткосрочного депозитного сертификата. Ваш банк также может разрешить вам заложить залог, стоимость которого равна или превышает сумму запрашиваемого кредита. Ваш банк может также разрешить вам получить банковскую гарантию вместо аккредитива, предложив надлежащее обеспечение.

.

аккредитивов — наиболее часто задаваемые вопросы и ответы

В Trade Finance Global нам задают множество вопросов по аккредитивам, поэтому мы составили список наиболее часто задаваемых вопросов относительно сроков оплаты и представления аккредитивов.

Что означает «документы приняты в представленном виде»?

Банк-эмитент может использовать термин «документы принимаются в представленном виде». Такие транзакции с использованием этих условий часто сопряжены с риском, поскольку указывают на отмывание денег в торговой сфере.

Означает ли это:

• Документы представлены в течение срока действия аккредитива
• Сумма аккредитива не должна быть превышена
• Все запрашиваемые документы находятся в аккредитиве
• Это нет необходимости представлять все документы, требуемые в LC

Единственное требование в рамках такого выражения (которое не определено в UCP600) и, как в ISBP A19g), заключается в том, чтобы банк просто доказал, что представление было производится до истечения срока, и сумма розыгрыша не превышает доступную сумму по аккредитиву.Никакого другого обследования проводить не нужно.

Банки часто проверяют пункты 1, 2 и 4. Что касается 4, проект не будет рассматриваться как «документ», если только (при отсутствии счета) он не предназначен для определения суммы использования. Итак, теоретически, в экстремальной ситуации, как минимум, любой из требуемых документов может быть представлен только (в течение срока действия), и все, что требуется для определения, — это запрашиваемая сумма и (если мы возьмем параграф ISBP буквально) это не обязательно должно быть из черновика или счета-фактуры, а вместо этого может быть определено как базовый документ, как простое требование.

Этот пример показывает опасность такой оговорки и принятия банками таких оговорок по настоянию заявителя без каких-либо вопросов и без полного осознания связанных нормативных рисков (отмывание денег, мошенничество, обход любых применимых правил центрального банка в отношении валютных операций). покупка и т. д.).

Что означает «нарисовано под»?

Банк-эмитент указал на несоответствие, что в документах не упоминается слова «нарисовано», поэтому документы отклоняются.Других неточностей в документах нет. Это действительно несоответствие?

Нет, это несоответствие недопустимо. У банка-эмитента, возможно, есть скрытый мотив, может быть, такой простой, как взимание незаслуженной комиссии за несоответствие, или, возможно, их заявитель испытывает финансовые трудности. Может быть рекомендовано отклонить их несоответствие с комментарием ICC, содержащимся в различных официальных заключениях на протяжении многих лет, в последнее время TA.774 цитирует R578 перед этим: «Следует отметить, что запрос на добавление номеров аккредитивов обычно поступает по адресу подстрекательство банка-эмитента облегчить сверку документов, когда один или несколько сбиваются с пути.В прошлом МУС отмечала, что отказ на основании отсутствия номера аккредитива в документе, если он запрошен в аккредитиве, не является основанием для отказа ».

Другими примерами этой некомпетентности являются:

• , требующие предъявления векселей, выписанных на банк-эмитент,
• аккредитивов, переданных по распоряжению банка-эмитента,
• смехотворное количество копий оригинальных документов,
• бессмысленные дополнительные условия в поле 47A, что только сбивает с толку бенефициаров и т. д.

Штрафные оговорки и аккредитивы

В поле 39A документов ICC упоминается допустимый допуск в размере +/- 10% от суммы аккредитива, а в дополнительных условиях представлены штрафные санкции, относящиеся к спецификации качества товаров. Применение этих штрафов делает LC андердрафтом в отношении поля 39A. Считается ли недоплата из-за применения штрафных санкций несоответствием?

Принято считать, что применение штрафа, заключающееся в том, что стоимость счета-фактуры становится ниже допуска аккредитива, является приемлемым, если количество товара находится в пределах допуска.

Предполагается, что аккредитив показывает цену за метрическую тонну, а также подробную информацию о штрафах, которые должны применяться. Пока количество находится в пределах допуска, а цена за единицу и штрафы были правильно применены в счете-фактуре, расхождения нет.

Вместе с тем, многие такие аккредитивы имеют дополнительное условие, согласно которому недоплата в результате применения штрафных санкций является приемлемой, поэтому было бы разумно попросить об этом.

В какой срок авизующий банк передает аккредитив бенефициару?

В UCP600 нет ограничения по времени для фактической передачи аккредитива бенефициару авизующим банком.

Многие авизирующие банки отправляют аккредитив бенефициару только по электронной почте. Поскольку подавляющее большинство аккредитивов передается через SWIFT, имеет смысл продолжить концепцию электронной передачи между авизующим банком и бенефициаром.

Вот почему трудно понять, почему некоторые банки-эмитенты требуют, чтобы представляющий / ведущий переговоры банк отмечал чертежи на обратной стороне аккредитива, а найти обратную сторону электронного перевода очень сложно.

Аккредитив считается официально авизованным по запросу банка-эмитента, когда запрашиваемый банк отправляет свое официально подписанное письмо, сопровождаемое оригиналом действующего аккредитива, бенефициару. В последние годы практика в США, чтобы избежать ненужных расходов, а также ошибки, заключается в том, чтобы прикрепить переданный перевод аккредитива SWIFT, который он получил, к сопроводительному письму, в котором говорится, что копия должна рассматриваться как оперативный инструмент. В дополнение к этому, я хотел бы добавить, что коммерческий кодекс США, по сути, гласит, что банк выполнил свои обязанности, когда он отправляет или отправляет оперативный аккредитив бенефициару, а бенефициар, с другой стороны, официально имеет действующий аккредитив, когда он получает это.

У большинства крупных глобальных банков США есть обязательные внутренние правила относительно регистрации транзакций на обратной стороне оригинального аккредитива, чтобы каждый в зоне операций аккредитива был осведомлен о том, чтобы иметь возможность обрабатывать транзакцию транзакции, т.е. сумма, увеличение суммы, продление срока действия и другая важная информация. Эти банки получают сотни аккредитивов в день, и разные операторы участвуют в различных транзакциях.Эти процедуры существуют, чтобы избежать неправильного проведения транзакций, учитывая объем операций по аккредитиву, которыми занимаются эти банки. В небольших банках они, вероятно, действительно обрабатывают транзакции немного более свободно, чем в более крупных банках.

Также важно отметить, что большинство глобальных банков в США имеют процедурные инструкции по обработке аккредитивов, такие как авизование и подтверждение аккредитивов, а также практически все аспекты обработки транзакции. Например: Как правило, все аккредитивы, подлежащие уведомлению или подтверждению, должны быть обработаны и отправлены бенефициару в течение одного дня после получения и уточнения, изменения, аутентификации или утверждения.Кроме того, на эти аккредитивы распространяются действующие правила UCP, которые проверяются старшим персоналом по аккредитивам, все вопросы были прояснены и т. Д.

Что такое возобновляемый аккредитив и является ли он накопительным или не накопительным?

Если указано, что аккредитив является вращающимся, в формулировке аккредитива будет указан способ вращения и количество раз, которое он может вращаться.

Аккредитив может изменяться по сумме или с учетом фактора времени (на кумулятивной или некумулятивной основе).

В целях обсуждения было бы полезно привести несколько простых примеров.Примером возобновляемого аккредитива по сумме может быть, если, скажем, возобновляемый аккредитив выдается на сумму 1000 фунтов стерлингов, а розыгрыш производится, скажем, на сумму 900 фунтов стерлингов. После розыгрыша доступная сумма восстанавливается до 1000 фунтов стерлингов.

Примером возобновляемого по времени на кумулятивной основе аккредитива может быть, если, скажем, возобновляемый аккредитив выпущен на сумму 1000 фунтов стерлингов и доступен по розыгрышу 1000 фунтов стерлингов в месяц. Розыгрыш, сделанный, скажем, на сумму 900 фунтов стерлингов, приведет к тому, что в следующем месяце будет доступно 1100 фунтов стерлингов.

Если доступно по времени на нескумулятивной основе, розыгрыш, сделанный, скажем, на 900 фунтов стерлингов, означает, что доступность в следующем месяце останется на уровне 1000 фунтов стерлингов.В этом случае необходимо учитывать, что ст. 41 из UCP600 исключен.

Возобновляемый аккредитив упрощает процесс, в котором покупатель и продавец заключают договор в рамках долгосрочного процесса оплаты в рамках регулярно фиксированной отгрузки товаров в течение определенного периода времени. Это снимает с банка (и заявителя) административное бремя, связанное с необходимостью обращаться за кредитными линиями каждый раз, когда выполняется конкретное условие. Заявитель также может договориться о льготных сборах с банком-эмитентом. Однако банку, вероятно, придется учитывать общий агрегат как внебалансовую статью, и в зависимости от размера капитала банка это может ограничить требование банка поддерживать адекватный коэффициент достаточности капитала.

В приведенном выше примере аккредитив изначально выдается на сумму 1000 фунтов стерлингов с ежемесячными поставками. Если предположить, что срок действия составляет 12 месяцев, банк-эмитент обязуется оплатить общую сумму до 12 000 фунтов стерлингов.

Пока банк не возражает против такого риска для заявителя и пока оговорка о восстановлении сформулирована тщательно, возобновляемый аккредитив работает нормально для всех сторон за счет сокращения бумажной работы. Но неправильно сформулированная оговорка о восстановлении может нанести ущерб.

Давным-давно в Индии был случай, когда бенефициаром является монополист государственного сектора, который настаивал на (i) автоматическом перевороте, как только документы будут представлены на стойках ведения переговоров банка (ii) все несоответствия допустимы (iii) отсутствие графика отгрузки и — задержи дыхание! (iv) отсутствие ограничения на общее количество розыгрышей. Мне не нужно вдаваться в подробности того, что в итоге произошло — банк-эмитент остался с огромным бременем, намного превышающим возможности заявителя. Извлеченные уроки включали (а) включение положения о полном изъятии — для ограничения ответственности банка-эмитента, (б) восстановление банком-эмитентом — чтобы банк-эмитент знал о своей ответственности в любой момент времени, и (в) график отгрузки — чтобы не существует группы ответственности, которая подавит денежные потоки заявителя и создаст проблемы для банка-эмитента.

Что такое аккредитив с ограничениями?

В случае ограниченного аккредитива, какова точная процедура, которой должен следовать банк получателя, который не является банком-участником переговоров?

Им следует просто предоставить документы в банк, ведущий переговоры, с просьбой о платеже / акцепте согласно аккредитиву. Они могут попросить бенефициара представить документы непосредственно в банк, ведущий переговоры, с инструкциями по оплате их собственному банку, тем самым сэкономив время и возможные расходы.

Также стоит подчеркнуть, что неноминирующий банк не пользуется дополнительной защитой по сравнению с защитой бенефициара. Банк может предложить услугу проверки или обработки документов, но если банк не добавил свое «молчаливое» подтверждение, у бенефициара есть ограниченные возможности для обращения взыскания с таким банком, включая риск нечестия со стороны исполняющего банка (несмотря на то, что банк бенефициара мог счесть представление в порядке) и потеря документов в пути между банком получателя и исполняющим банком.

Видео: Что такое аккредитив?

<

Дополнительная информация

Аккредитивы снижают платежный риск, поскольку они платят экспортеру от имени импортера. Это только при подтверждении доставки товаров, соблюдении сроков, условий и сроков и при правильном представлении документов.

Кроме того, важно понимать терминологию и различать подтвержденный и неподтвержденный кредит.В случае неподтвержденного кредита ответственность за оплату несет банк, действующий от имени покупателя. Авизующий банк продавца не принимает на себя никакого риска, поскольку он будет платить только после получения платежа от банка-эмитента. Авизующий банк продавца действует от имени банка-эмитента, и риск отсутствует. Однако в случае подтвержденного кредита авизующий банк гарантирует выплату продавцу суммы из банка-эмитента покупателя. После того, как авизующий банк убедится, что все необходимые документы соблюдены, продавцу будет произведена оплата.Затем он обратится к банку-эмитенту за возмещением.

Что касается оплаты и потока товаров, будет указан график — важно понимать, что эти условия будут варьироваться в зависимости от отношений между трейдерами, продаваемым продуктом и географией.

Хотите узнать больше о аккредитивах?

.

аккредитивов | Введение

Импортеры и экспортеры обычно требуют, чтобы посредники, такие как банки или альтернативные источники финансирования, гарантировали платеж, а также доставку товаров. Денежные авансы или торговые кредиты на открытых счетах обычно используются после установления доверительных отношений между покупателем и продавцом. Поэтому для поддержки этих отношений используются структуры торгового финансирования.

Аккредитив: Полное руководство

Отношения между покупателями и продавцами основаны главным образом на доверии.Независимо от того, являетесь ли вы покупателем, продавцом или конечным пользователем продукта или услуги, при торговле за рубежом критически важно быть уверенным в намерениях других сторон и иметь уверенность в том, что они выполнят свою часть сделки. Часто легче поддерживать отношения с вашим поставщиком, если вы торгуете внутри страны (в том же регионе), но что, если ваш поставщик менее известен, возможно, находится за границей? Хотя около 80% мировой торговли происходит на условиях открытого счета (покупайте сейчас, платите потом), поставщики теперь часто требуют полной оплаты вперед.Для предприятий доступ к кредитным линиям, которые позволяют не только предоставить некоторую форму гарантии и уверенности в том, что ваши товары будут защищены, но и предложить гибкие условия оплаты, можно получить с помощью аккредитива.

Аккредитив (или аккредитив) — это широко используемый инструмент торгового финансирования, используемый для гарантии того, что оплата товаров и услуг будет произведена между покупателем и продавцом. Правила аккредитива выпускаются и определяются Международной торговой палатой в Единых правилах и практике документарных аккредитивов (UCP 600), которые используются производителями и торговцами во всем мире.Обе стороны используют посредника, а именно банк или финансиста, для выдачи аккредитива и юридической гарантии того, что полученные товары или услуги будут оплачены.

<

Как использовать аккредитив?

Аккредитивы выдаются и форматируются в соответствии с руководящими принципами Единых обычаев и практики для документарных аккредитивов, или UCP600, выпущенного Международной торговой палатой (ICC).Использовать один довольно просто, как для компаний, продающих, так и для покупателей товаров и услуг.

Одна из сторон, обычно импортер, свяжется с банком, чтобы выступить в качестве посредника и гарантировать продавцу, что товар будет оплачен в соответствии с соглашением. Все вовлеченные стороны должны согласиться с условиями и подписать договор. Это значительно снижает риск ведения бизнеса, поскольку аккредитивы являются юридически обязательными документами, признанными 175 странами мира.

Тщательно проверьте документы

Хотя правила и форма любого аккредитива в основном одинаковы, содержание — нет. Крайне важно, чтобы и покупатель, и продавец внимательно проверяли документы и проверяли наличие ошибок и ошибок, которые могут привести к задержкам, дополнительным расходам или отсрочке платежа. В этом отношении даже незначительный надзор может быть довольно дорогостоящим, поэтому для проверки документов рекомендуется использовать несколько пар глаз.

Условия аккредитива включают:

• Авизующий банк — принимает и затем уведомляет бенефициара аккредитива
• Подтверждающий банк — финансовое учреждение, которое соглашается оплатить аккредитив бенефициару и получает платеж от авизующего банка
• Безотзывный — Аккредитив без поправок, если не согласовано всеми сторонами
• Банк / эмитент-эмитент — сторона, которая выдает аккредитив
• Презентация — доставка документации аккредитива и любых других необходимые документы, которые требуются бенефициару в случае проведения платежа / аккредитива с подтверждением
• Отзывный — тип аккредитива, который может быть отозван, изменен или аннулирован стороной-эмитентом в любое время
• Резервный — наиболее распространенный Тип аккредитива, при котором согласие на оплату заключается при определенных условиях

Кто должен использовать аккредитив?

Аккредитивы полезны для любого бизнеса, который торгует большими объемами как внутри страны, так и за границей.Они важны для обеспечения движения денежных средств компании и снижения риска дефолта из-за неплатежа со стороны конечного потребителя.

Кроме того, аккредитив может принести пользу компаниям, которые строят свой бизнес вокруг электронной коммерции или услуг.

При принятии решения о том, запрашивать аккредитив или нет, некоторые соображения могут включать:

• Связанные расходы по сравнению с риском неплатежа, а также какая сторона понесет эти расходы
• Требуются юридические требования и опыт
• Документация необходимо (для подтверждения доставки, отправки товара по эл.грамм. таможенная декларация и страховые документы)
• Кредитоспособность поставщика / клиентов

Зарубежный бизнес

Международные торговцы или оптовые производители товаров являются основными пользователями аккредитивов. Компании такого типа должны быть уверены, что не понесут убытков от продаж зарубежным покупателям, с которыми они не знакомы.

В случае неудачного случая, когда получатель товара не желает или не может заплатить продавцу, активируется аккредитив, и по условиям договора банк будет обязан покрыть недостающий платеж.После того, как посредник завершит платеж, банк будет иметь дело с покупателем в соответствии с внутренним законодательством страны, в которой находится покупатель.

Интернет-бизнес

Интернет-компании, предприятия электронной коммерции и сферы услуг часто используют аккредитивы для заключения зарубежных контрактов. Для компаний, производящих программное обеспечение или другие онлайн-услуги, которые требуют использования значительных ресурсов, важно рассмотреть возможность внешнего финансирования для высвобождения оборотного капитала.

Малые и средние предприятия

Малые и средние предприятия (МСП) составляют 99% предприятий в Великобритании.В 2018 году насчитывалось более 5,7 миллиона активных малых и средних предприятий. Аккредитивы могут помочь облегчить некоторые ограничения денежных потоков, возникающие из-за задержек и длительных сроков оплаты от конечных потребителей. Крупные международные компании часто являются виновниками несвоевременных выплат малым и средним предприятиям, что часто может поставить небольшие компании в финансовое положение или даже выйти из строя.

Каковы преимущества использования аккредитива?

Риск и доверие — одна из основных проблем, когда дело касается торговли, будь то внутренней или международной.Специфика и юридический вес аккредитивов являются большим преимуществом, учитывая, что они принимаются и признаются 175 странами, снижают риск ведения бизнеса за границей и обеспечивают прозрачное сотрудничество между неизвестными сторонами.

Наконец, аккредитивы обеспечивают лучшую ясность в отношении операции, поскольку все поставляемые товары или услуги будут подробно описаны. Это обеспечивает дополнительный комфорт для покупателя, а также исключает возможность того, что описания заказанных товаров будут сильно отличаться от того, что поступает.

Ключевые преимущества:

• Избегает потенциальных споров за границей
• Некоторая форма гарантии продавцу / поставщику, что они получат оплату
• Гибкость и вариативность для различных типов аккредитивов
• Безопасный способ оплаты, одобренный большинством основных рынков
• Риск неплатежа принимают на себя банки, а не покупатель
• Часто требуется национальными органами пограничного / валютного контроля

Альтернативы аккредитиву

Есть несколько ситуаций, когда бизнес либо не может получить доступ к аккредитив, возможно, из-за низкого кредитного рейтинга или из-за того, что поставщик или покупатель не желает использовать аккредитив для финансирования транзакции.Учитывая, что торговля с открытым счетом покрывает 80% трансграничной торговли, компании с хорошими коммерческими отношениями часто не используют аккредитивы. Альтернативы аккредитивам часто используются для финансирования небольших покупок, возможно, менее 100 тысяч долларов, поскольку они значительно дешевле и быстрее в установке.

Возобновляемые счета поставщиков

В случаях, когда компания имеет хорошую торговую историю, а также своевременно платит своим поставщикам и поставщикам, возобновляемые счета поставщиков могут использоваться для продления сроков оплаты.Используя эти инструменты, компания может заранее заказывать расходные материалы, материалы и услуги в кредит. После того, как все необходимые материалы заказаны, предприятие может направить их конечным пользователям или клиентам, заплатив поставщику до наступления срока кредита.

Этот тип учетной записи может быть проблематичным, поскольку продавец может отказать в доставке товаров и услуг компании, которая не оплатила свою предыдущую оплату. Наконец, некоторые продавцы откажутся заключать это соглашение, особенно если они находятся за границей, поскольку весь риск взыскания долга ложится на продавца.

Финансирование заказа на закупку

В этом случае третья сторона, коммерческий банк или другая организация, может финансировать авансы или непогашенную кредиторскую задолженность по любым оплаченным товарам и услугам, принимая на себя риск невыполнения договора купли-продажи. Этот вид финансирования обычно предоставляется на относительно короткий период времени и не так единообразен, как аккредитив.

В связи с тем, что все риски ложатся на третью сторону, этот вид кредита обычно дороже и не распространяется на продажу обычных товаров.Прочтите наше руководство по финансированию заказов на покупку здесь.

Факторинг счетов

Эта альтернатива аккредитиву предполагает, что третья сторона, обычно коммерческий банк, будет авансировать продавцу до 80% от общей суммы, принимая на себя риск того, что покупатель или покупатель оплатит счет в целом после товар прибывает. После оплаты счета комиссия банка удерживается, а оставшаяся сумма переводится на счет продавца.

Этот инструмент очень полезен для компаний, страдающих от снижения ликвидности, но поскольку банк берет на себя больший риск, чем при использовании аккредитива, он значительно дороже, чем аккредитив.Компания Trade Finance Global составила более подробное руководство по факторингу счетов, которое можно найти здесь.

Различные типы аккредитивов

Существуют разные типы аккредитивов в зависимости от вида бизнеса или транзакции, в которой это необходимо. В большинстве случаев эти второстепенные функции используются для повышения безопасности и упрощения, ускорения и прозрачности работы.

Несмотря на то, что для каждого типа аккредитива существует определенное время и место, бизнес должен знать, что определенные дополнения и оговорки могут увеличить комиссию банка или добавить некоторые функции, которые могут вызвать проблемы в будущем для одной из вовлеченных сторон.

1. Безотзывный

Безотзывный аккредитив позволяет покупателю отменить или изменить аккредитив при условии согласия других сторон. Это может быть использовано для торговли дополнительными товарами, которые не были частью первоначального аккредитива, внутри той же партии или для предоставления экспортеру товаров дополнительного времени для выполнения своих обязательств.

2. Подтвержденный

Подтвержденный аккредитив используется для дальнейшего обеспечения продавца путем добавления дополнительных гарантий.Это дополнение предусматривает, что если банк-эмитент покупателя не выплатит запрошенную сумму денег, банк продавца гарантирует платеж.

Эту статью можно добавить, если снизилось доверие к покупателю или если запрашиваемые деньги имеют решающее значение для стабильной финансовой ликвидности продавца.

Большинство аккредитивов будут включать этот пункт в соглашение, особенно в международной торговле между партнерами, которые в прошлом не вели дела.

3. Переводной

Переводной аккредитив обычно используется, когда в сделке участвуют посредники, или когда в аккредитиве участвует более двух сторон.В этом случае аккредитив может быть передан другим лицам при условии согласия первоначального бенефициара.

Этот тип обычно используется банком продавца, особенно когда продавец является МСП, как способ снизить риск сделки для банка, обычно снижая цену сделки в процессе.

4. Аккредитив на месте

Эта статья аккредитива предусматривает, что все платежи будут произведены, как только появится документация о том, что товары или услуги были получены покупателем.Этот платеж может быть произведен покупателем или банком-эмитентом покупателя, что дает покупателю дополнительное время для погашения долга.

В отличие от этого типа аккредитива, существует резервный аккредитив, в котором нет этого пункта, и который необходимо активировать в случае, если покупатель не может выполнить платеж.

5. Отсроченный аккредитив или аккредитив

Этот тип аккредитива используется для разрешения отсрочки платежа от покупателя на определенный период времени.Это немного снижает риск непреднамеренной неуплаты и снижает стоимость аккредитива. Кроме того, отсроченный аккредитив более привлекателен для покупателя, повышая вероятность его принятия покупки товаров или услуг.

6. Red Clause

Аккредитив Red Clause обязывает банк-эмитент покупателя произвести частичную оплату продавцу до отгрузки продукции или предоставления услуги. Обычно он используется для защиты определенного поставщика и для ускорения процесса доставки, но часто значительно увеличивает стоимость аккредитива.

Узнайте больше о различных типах аккредитивов на следующей странице нашего руководства по аккредитиву здесь.

Как аккредитив может помочь развитию вашего бизнеса?

Использование аккредитивов может значительно улучшить ваш бизнес, независимо от того, являетесь ли вы продавцом или покупателем товаров и услуг. Этот торговый инструмент имеет обязательную юридическую силу почти во всех странах мира, обеспечивая большую прозрачность и создавая доверие к вашему бизнесу.

Используя аккредитив, вы можете вести дела с любой компанией или бизнесом по всему миру, будучи уверенными, что все согласованные товары будут получены и все платежи будут выполнены.

Для любой компании безопасный доступ к мировому рынку означает более низкие цены и более качественные услуги на более широком рынке. Кроме того, это означает, что вы можете безопасно предлагать свои товары и услуги любому покупателю по всему миру с небольшим риском того, что предоставленные вами продукты не будут оплачены.

Каковы недостатки этих продуктов?

Основным недостатком использования аккредитива по сравнению с другими методами является относительная стоимость страхования, которая может увеличить общие затраты на ведение бизнеса.Аккредитивы следует использовать в первую очередь для крупных поставок, которые могут повлиять на ликвидность и денежный поток компании, а также при ведении дел с международными покупателями и продавцами.

Кроме того, аккредитив создает проблему для продавцов, поскольку оплата будет основываться на документации, а не на фактических предоставленных товарах или услугах. Продавцы должны быть уверены, что товары, упомянутые в соглашении, точно такие, как они есть, с учетом каждой мельчайшей детали.

Наконец, недостатком для покупателя является то, что оплата связана с документацией, а не с фактическим предоставлением товаров и услуг.Покупатели должны убедиться, что все полученные товары точно соответствуют спецификациям и не имеют дефектов или повреждений, прежде чем они создадут необходимую документацию, подтверждающую, что они получили товар.

ДАЛЕЕ >> Различные типы аккредитивов

.Аккредитив

— определение, виды и процесс

Аккредитив

является одним из самых популярных и более безопасных способов оплаты в последнее время по сравнению с другими способами оплаты. Аккредитив относится к документам, представляющим товары, а не к самим товарам. Банки не занимаются проверкой товаров от имени клиентов. Типичные требуемые документы включают коммерческий счет-фактуру, транспортный документ, такой как коносамент или авианакладная, страховые документы и т. Д.L / C занимается документами, а не товарами.

Определение аккредитива

Аккредитив может быть определен как «обязательство банка импортера о том, что платеж будет произведен экспортеру, если необходимые документы будут представлены в банк в течение срока действия аккредитива. C ».

Коммерческий аккредитив — это договорное соглашение между банком (банком-эмитентом) от имени одного из своих клиентов (покупателя), которое разрешает другому банку (авизующий или подтверждающий банк) произвести платеж бенефициару (продавцу).Банк-эмитент по заявлению своего клиента (покупателя) открывает аккредитив и берет на себя обязательство перед покупателем погасить аккредитив при представлении документов, соответствующих условиям аккредитива, со стороны получатель. Таким образом, банк-эмитент заменяет клиента банка в качестве получателя.

Стороны, участвующие в аккредитиве

1. Заявитель: Покупатель или импортер товаров.
2. Банк-эмитент: Обязанность банка-эмитента по оплате и возмещению от своего клиента становится абсолютной после завершения условий аккредитива.В соответствии с положениями закона банк имеет право иметь разумный срок после получения документов для оплаты векселя. Обязанность банка-эмитента состоит в том, чтобы гарантировать продавцу, что если соответствующие документы будут представлены продавцом, то банк произведет платеж продавцу и будет платить только в том случае, если эти документы соответствуют условиям, изложенным в аккредитив. Обычно запрашиваемые документы включают коммерческий счет-фактуру, транспортную накладную или авианакладную и страховой документ; но есть много других.Аккредитив касается только документов, а не товаров.
3. Получатель: Получатель обычно является поставщиком товаров или услуг и имеет право на оплату, если он может предоставить соответствующие документы, требуемые для аккредитива. Аккредитив — это отдельная транзакция, отличная от основного контракта (контракта между продавцом и покупателем). Все стороны имеют дело с документами, а не с товарами. Банк-эмитент не несет ответственности за выполнение основного договора между покупателем и продавцом.Обязанность банка-эмитента перед покупателем-заявителем состоит в том, чтобы проверить все документы, чтобы убедиться, что они соответствуют условиям кредита. Для получения платежа получатель должен предоставить все необходимые документы. Если продавец-бенефициар соответствует условиям аккредитива, продавцу должен заплатить банк.
4. Авизующий банк: Авизующий банк обычно является иностранным банком-корреспондентом банка-эмитента, который авизует продавца-бенефициара.Как правило, бенефициар хочет использовать местный банк, чтобы убедиться, что аккредитив действителен. Кроме того, авизующий банк отвечает за отправку документов в банк-эмитент. Авизующий банк не имеет других обязательств по аккредитиву. Следовательно, если банк-эмитент не платит бенефициару, авизующий банк не обязан платить.
5. Подтверждающий банк: По запросу банка-эмитента банк-корреспондент может подтвердить аккредитив для продавца-бенефициара и обязуется застраховать платеж по аккредитиву.Подтверждающим банком обычно является авизующий банк.
6. Банк-посредник: Банк, которому бенефициар представляет свой документ

.