Что такое факторинг | Схема, виды, этапы
⚡ Все статьи / ⚡ Ближе к делу
Надежда Лимонникова
Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей. Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку. Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.
Содержание
- Схема факторинга
- Виды факторинга
- Этапы факторинга
- Кто не может пользоваться факторингом
Факторинг поможет принять решение.
Простыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.
Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.
Схема факторинга
В факторинге всегда участвуют три стороны:
-
Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.
-
Покупатель — дебитор.
-
Фактор — факторинговая компания или отдел банка.
Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.
Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.
Шаг 2.
Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.
Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.
Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.
Виды факторинга
Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.
По способу информирования:
- Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
- Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.
По распределению рисков факторинг может быть:
- С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
- Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.
По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.
По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.
В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.
По спектру услуг:
- Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
- Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.
По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.
Этапы факторинга
1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.
2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:
- предмет договора
- права и обязанности сторон
- процедуру финансирования
- кредитный лимит
- условия передачи фактору права на долг
- стоимость услуг фактора и порядок расчёта
- действия при нарушении обязательств дебитором
- срок договора и другие условия.
3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.
Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Попробовать бесплатно
Когда факторинг полезен для предпринимателя
С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал. Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.
Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.
Кто не может пользоваться факторингом
Компании, которые
- выпускают специализированные товары,
- выставляют счета после выполнения определённых работ,
- имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
- работают с субподрядчиками,
- работают на условиях постпродажного обслуживания.
Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.
Статья актуальна на
Продолжайте читать
Все статьиКак самостоятельно закрыть ООО: пошаговая инструкция
Акт сверки
Можно ли платить работнику зарплату на карту другого человека
Что такое факторинг | Схема, виды, этапы
⚡ Все статьи / ⚡ Ближе к делу
Надежда Лимонникова
Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей. Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку.
Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.
Содержание
- Схема факторинга
- Виды факторинга
- Этапы факторинга
- Когда факторинг полезен для предпринимателя
- Кто не может пользоваться факторингом
Факторинг поможет принять решение. Простыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.
Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.
Схема факторинга
В факторинге всегда участвуют три стороны:
-
Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.
-
Покупатель — дебитор.
-
Фактор — факторинговая компания или отдел банка.
Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.
Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.
Шаг 2. Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.
Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.
Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.
Виды факторинга
Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.
По способу информирования:
- Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
- Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.
По распределению рисков факторинг может быть:
- С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
- Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.
По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.
По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.
В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.
По спектру услуг:
- Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
- Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.
По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.
Этапы факторинга
1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.
2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:
- предмет договора
- права и обязанности сторон
- процедуру финансирования
- кредитный лимит
- условия передачи фактору права на долг
- стоимость услуг фактора и порядок расчёта
- действия при нарушении обязательств дебитором
- срок договора и другие условия.
3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.
Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.
Новым ИП — год Эльбы в подарокГод онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Попробовать бесплатно
Когда факторинг полезен для предпринимателя
С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал.
Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.
Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.
Кто не может пользоваться факторингом
Компании, которые
- выпускают специализированные товары,
- выставляют счета после выполнения определённых работ,
- имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
- работают с субподрядчиками,
- работают на условиях постпродажного обслуживания.
Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.
Статья актуальна на
Продолжайте читать
Все статьиОткрыл ИП и не пользовался им.
Как узнать про долги и что делать дальше?
Как закрыть ИП: пошаговая инструкция
Акт сверки
Comarch Factoring system – облачное программное обеспечение для факторинга
Comarch Factoring system – облачное факторинговое программное обеспечениеPL RU DE Франция БЫТЬ Нидерланды ЭТО ЕС ПТ RU JP
КонтактComarch Factoring — это облачная платформа , которая позволяет факторам и их клиентам управлять и контролировать полный жизненный цикл дебиторской задолженности.
Comarch Factoring включает в себя специальный инструмент для обслуживания клиентов, расширенный механизм расчетов и многоканальный доступ к факторинговым услугам.
Автоматизированное сопоставление платежей и дебиторской задолженности для повышения эффективности бизнеса
Адаптация к различным продуктам (факторинг, дисконтирование счетов, кредит-нота, управление AR, обратный факторинг/SCF) – включено
Быстрая и простая загрузка дебиторской задолженности благодаря функциям массового импорта и оптического распознавания символов
УПРАВЛЕНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ
- Массовый импорт счетов для быстрой и удобной обработки большого количества счетов
- Управляйте дебиторской задолженностью, отслеживайте ее статус и пользуйтесь автоматическим бронированием оплаты счетов
- Получайте уведомления о важных событиях (срок действия, возврат, выплата) для эффективного контроля над финансами
- Добавление, изменение и удаление контрагентов – все онлайн
МОБИЛЬНЫЙ ФАКТОРИНГ
- Получайте полное представление о текущем состоянии дебиторской задолженности, когда это необходимо
- Добавляйте новые счета на ходу и пользуйтесь функцией оптического распознавания символов — нет необходимости вводить данные вручную
- Авторизуйте большое количество счетов всего за несколько кликов
FACTORING ADVISOR MODULE
- Просматривайте всю дебиторскую задолженность, добавленную клиентами факторинга, и получайте доступ к контрагентам для мониторинга их финансовых показателей
- Настраивайте и просматривайте договоры факторинга на протяжении всего жизненного цикла – быстрая и простая настройка прибыли, маржи, лимитов и контрагентов
- Легко отслеживайте жизненные циклы расчетов по счетам . г. сроки выполнения благодаря автоматическим уведомлениям
- Воспользуйтесь модулем расчетов, чтобы освободить время и ресурсы
г. сроки выполнения благодаря автоматическим уведомлениямБлог о факторинге
14 июл 2022
2 мин
Поставка продукта – это только начало У Comarch была возможность поделиться своим опытом в области ИТ и новейших технологий с командой сотрудников нашего партнера — BNP Paribas Faktoring
.12 окт. 2022
2 мин.
Тенденции создают числа или наоборот? Тенденции факторинга в 2022 году
В 2022 году в факторинговой отрасли проявились несколько тенденций, которые стоит обсудить в более широком контексте. Давайте посмотрим на них!
14 ноября 2022 г.
2 мин.
Рост финансирования цепочки поставок на мировом рынке. Возможность, которую нельзя упустить
Что такое СКФ? Поставщики получают досрочные платежи по своим счетам через финансовое учреждение за небольшую комиссию.
Проверьте это!
Проверьте это!Как наша система факторинга может помочь вам и вашим клиентам эффективно вести бизнес?
Какой потенциал предоставляет индустрия факторинга и как эффективная система может обеспечить вашу безопасность? Посмотрите наше видео, чтобы узнать больше!
Истории клиентов программного обеспечения Comarch Factoring
Миграция данных факторинга из Raiffeisen в BNP
Компания Comarch была выбрана в качестве поставщика услуг по миграции данных с факторинговой платформы, используемой Raiffeisen, на другую платформу, работающую в BNP Paribas. Объем переносимых данных был настолько значительным, что объем бизнеса BNP в Польше почти удвоился.
я читаю больше
Что такое факторинг? | RTSinc
Факторинг — это когда факторинговая компания покупает ваши открытые счета. Обычно вы получаете оплату по этим счетам в течение 24 часов. Затем факторинговая компания получает оплату по этим счетам от ваших клиентов. Факторинг иногда называют финансированием под дебиторскую задолженность.
Основная причина, по которой компании учитывают фактор, заключается в том, чтобы быстро получать оплату по своим счетам, а не ждать 30, 60 или иногда 90 дней часто требуется покупателю для оплаты. То, сколько факторов компания будет зависеть от ее уникальных бизнес-потребностей. Некоторые компании учитывают все свои счета, в то время как другие учитывают только счета для клиентов, оплата которых традиционно занимает больше времени. Благодаря факторингу компании получают больший денежный поток, необходимый им для оплаты труда сотрудников, обработки заказов клиентов и расширения бизнеса.
Что такое факторинг: Видео
Как работает факторинг?
Факторинг можно объяснить за пять простых шагов:
- Вы оказываете услугу своему клиенту.
- Вы отправляете счет факторинговой компании.
- Вы получаете денежный аванс по счету от факторинговой компании, как правило, в течение 24 часов.
- Факторинговая компания получает полную оплату от вашего клиента
- Факторинговая компания выплачивает вам оставшуюся часть суммы счета за вычетом небольшой комиссии.
Дополнительные преимущества факторинга:
- Бесплатная поддержка бэк-офиса, включая управление вашими коллекциями
- Основано на кредитоспособности ваших клиентов, а не на вашей собственной кредитоспособности или деловой истории
- Индивидуальное и управляемое предоставление капитала, когда это необходимо вашей компании
- Отсутствие долгов (в отличие от традиционных кредитов)
- Масштабируемость — объем доступного финансирования растет вместе с вашей компанией
Услуги факторинга
Какие компании используют факторинг?
Компании всех размеров, от предприятий с одним человеком до корпораций из списка Fortune 500, используют факторинг как способ создания денежного потока.
Факторинг широко используется во многих отраслях: грузоперевозки, транспорт, производство, государственные заказы, текстиль, нефтесервис, здравоохранение, подбор персонала и многое другое. Многие компании используют денежные средства, полученные от факторинга, для оплаты инвентаря, покупки нового оборудования, добавления сотрудников, расширения операций или любых расходов, связанных с ведением бизнеса.
Сколько стоит факторинг?
Факторинговая компания зарабатывает на факторинговых комиссиях за каждый счет. Разные факторы имеют разную структуру комиссий. Некоторые взимают только общую плату за факторинг, которая определяется ежемесячным объемом выставляемых счетов и кредитоспособностью клиентов клиента. Некоторые поставщики факторинговых услуг взимают дополнительные сборы, которые покрывают денежные переводы, обеспечение и другие операционные расходы. При выборе факторинговой компании обратите особое внимание на структуру комиссий. Убедитесь, что фактор, с которым вы работаете, заранее говорит о сборах, которые они взимают.
Существуют ли различные виды факторинга?
Существуют два основных типа факторинга: регресс и без регресса. Факторинг с регрессом означает, что клиент факторинга в конечном итоге берет на себя ответственность за оплату счета, если факторинговая компания не может получить платеж от должника (клиента клиента). Факторинг без права регресса означает, что факторинговая компания берет на себя большую часть кредитного риска в отношении взыскания по счету. Некоторые факторинговые компании предлагают варианты как с регрессом, так и без регресса. Обычно существуют условия, связанные с факторингом без права регресса, который обычно имеет более высокую ставку факторинга, поэтому убедитесь, что вы точно понимаете, что такое условия без права регресса, прежде чем выбирать этот вариант. Для получения дополнительной информации см. нашу статью о разнице между факторингом с регрессом и факторингом без регресса.
Факторинг по сравнению с традиционным банковским кредитом
Факторинг во многом отличается от банковского бизнес-кредита или кредитной линии:
