Размер лизинговых платежей: Расчет лизинговых платежей

Содержание

Лизинговые платежи и оценка реальной стоимости лизинга

Стоимость лизинга - один из основных критериев оценки условий лизинга. Первое, что просит сделать лизингополучатель, обращаясь в лизинговую компанию – предоставить расчет лизинга, чтобы увидеть и оценить возможные суммы лизинговых платежей. На сайтах некоторых лизинговых компаний можно найти лизинговый калькулятор, который позволяет самостоятельно рассчитать стоимость лизинга.

Исходные данные для расчета лизинговых платежей

Для того, чтобы лизинговая компания могла сделать расчет по лизинговой сделке, ей необходимы основные параметры договора лизинга: стоимость лизингового имущества, срок лизинга, размер первоначального взноса по лизингу. Если нет окончательной цены предмета лизинга или вы не определились со сроком договора – это не проблема. Первое предложение по лизингу может быть весьма далеко от окончательного графика платежей за лизинг. Как правило, оно служит для того, чтобы клиент увидел расчет стоимости лизинга, суммы ежемесячных платежей и оценил свои финансовые возможности по их выплате.

Чтобы сделать расчет лизинга автомобиля также будет необходима информация об объёме и мощности двигателя. На основании этих сведений лизинговая компания рассчитывает амортизацию и транспортный налог передаваемого в лизинг автотранспорта.

Для примерной оценки размера платежей по лизингу и определения основных параметров договора можно использовать лизинговые калькуляторы на сайтах лизинговых компаний. Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать лизинг в различных вариантах исходных данных и выбрать наиболее приемлемые для вас условия лизинга.

Отдельно необходимо сказать о первоначальном взносе по договору лизинга. Нередко клиенты полагают, что при заключении договора лизинга всю стоимость лизингового имущества поставщику оплачивает лизинговая компания. Это не совсем так. Существуют программы лизинга определённых видов имущества без первоначального взноса. Однако, эти программы, как правило, распространяются на конкретные наименования имущества, марки и модели автомобилей. Программы лизинга без аванса финансируются поставщиками и направлены на увеличение объёмов продаж. Лизинг без первоначального взноса предоставляется по высоколиквидному имуществу. Подавляющее большинство программ лизинга без аванса предлагается по легковым автомобилям.

Стандартные условия лизинга предполагают внесение авансового платежа в размере от 10 до 30% от стоимости предмета лизинга.

Размер авансового платежа по договору лизинга зависит от финансового состояния лизингополучателя, типа лизингового имущества и его ликвидности. Лизинг с минимальным авансом предлагается по легковым автомобилям, наибольший аванс по лизингу технологического оборудования.

По программам лизинга без оценки финансового состояния клиента размер аванса по лизингу может достигать 49% от стоимости предмета лизинга. Таким образом лизинговые компании снижают риски невыплаты лизинговых платежей.

При обращении в лизинговую компанию необходимо определить вид и структуру графика лизинговых платежей, а также балансодержателя лизингового имущества.

Наиболее сложный вопрос - определение реальной стоимости лизинга, сопоставление предложений лизинговых компаний и цены их услуг. Подробнее о расчете стоимости лизинга и оценке ставки процента по лизингу можно прочитать в статье Лизинговый процент и процент удорожания: что это и какая между ними разница

Особенности расчета лизинга автомобилей и спецтехники

При лизинге автомобилей и спецтехники на расчет лизинговой сделки оказывает влияние то, на какую из сторон договора лизинга будет регистрироваться техника в ГИБДД / Гостехнадзоре.

В случае, если имущество регистрируется в ГИБДД на имя лизинговой компании, в расчет платежей за лизинг автомобиля или спецтехники будет включён транспортный налог, а также расходы по регистрации автомобилей / спецтехники и прохождению техосмотра. В случае, если эти расходы и транспортный налог будут отсутствовать непосредственно в расчете платежей по лизингу автомобиля / спецтехники, лизингополучатель будет обязан возместить их лизинговой компании в отдельных дополнительных платежах.

При регистрации предмета лизинга в ГИБДД на лизингополучателя, клиент самостоятельно оплачивает регистрацию и прохождения техосмотра, а также сам сдаёт декларацию и уплачивает транспортный налог по предмету лизинга. Для регистрации предмета лизинга на себя клиент должен иметь автохозяйство.

"Подводные камни" расчета стоимости лизинга

При анализе предложений по лизингу необходимо учитывать то, что в расчетах платежей по лизингу и условиях договора лизинга могут быть особенности, влияющие на итоговую стоимость лизинга для клиента:

  • наличие комиссии за заключение лизинговой сделки, которая не включена в общую стоимость лизинга и выплачивается отдельно при заключении договора;
  • необходимость выплаты стоимости выкупа имущества в конце договора лизинга, которая не включена в расчеты по лизингу;
  • запрет на досрочный выкуп имущества по договору лизинга либо обязанность выплатить полную сумму платежей до конца договора, штраф за досрочное окончание договора лизинга и т. п.

Как видите, анализ расчета платежей по лизингу и условий лизинговой сделки – вопрос весьма сложный, требующий опыта и хорошего знания экономики, налогообложения, методов и инструментов финансовых расчетов.

Специалисты нашей компании окажут вам помощь в анализе предложений по лизингу, расчетов платежей за лизинг, оценке стоимости лизинга, подберут выгодный вариант лизинга исходя из ваших пожеланий.

Термины используемые в лизинге | Major Лизинг

«Авансовый платеж» — Первоначальный платеж по Договору лизинга уплачиваемый Лизингополучателем Лизингодателю после подписания договора лизинга.

«Выкупная цена Предмета лизинга» — денежная сумма, являющаяся отдельной платой Лизингодателю за передачу права собственности на Предмет лизинга Лизингополучателю. Размер Выкупной цены Предмета лизинга определяется в Договоре лизинга.

«График лизинговых платежей» — перечень Лизинговых платежей, определенный в Договоре лизинга с указанием размера каждого Лизингового платежа и даты оплаты платежа.

«Общая сумма договора лизинга» – сумма всех платежей Лизингополучателя за весь срок действия договора лизинга. Общая сумма договора лизинга состоит из:

  • затрат Лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга Лизингополучателю;
  • затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг;
  • доход лизингодателя;
  • выкупная цена предмета лизинга, если договором лизинга предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к Лизингополучателю.

«Дата платежа» — календарная дата, которая указывается в Графике лизинговых платежей для каждого платежа как срок, не позднее которого платеж поступить на счёт Лизингодателя.

«Страховщик» — это страховая компания, которая осуществляет страхование имущественных, транспортных и прочих видов рисков, связанных с предметом лизинга и/или сделкой лизинга.

«Договор страхования» — договор страхования (либо полис страхования) имущества, в соответствии с которым застрахован Предмет лизинга, включающий в себя все документы, на которые такой договор (полис) ссылается, включая правила страхования, утвержденные Страховщиком.

«Договор лизинга» — договор, в соответствии с которым Лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное Лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить Лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.

«Предмет лизинга» (лизинговое имущество) — имущество, передаваемое в лизинг. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Мэйджор Лизинг специализируется на лизинге автомобильного транспорта и самоходных машин.

Субъекты лизинга:

«Продавец» — лицо, которое в соответствии с Договором купли-продажи, заключенным с Лизингодателем, передает Лизингодателю имущество в собственность, которое является Предметом лизинга для последующей передачи во владение и пользование Лизингополучателю.

«Лизингодатель» — юридическое лицо, приобретающее у продавца имущество за счёт собственных средств и предоставляющее его в качестве предмета лизинга Лизингополучателю.

«Лизингополучатель (Покупатель)» — лицо, осуществляющее выбор предмета лизинга и принимающее его во временное использование на условиях, определённых в договоре лизинга.

«Срок лизинга» — это указанный в Договоре лизинга период времени в месяцах, на который Предмет лизинга передается Лизингополучателю во владение и пользование.

Что нужно для оформления лизинга?

Агинский Бурятский

Адыгея

Алтай

Алтайский край

Амурская область

Архангельская область

Астраханская область

Башкортостан

Белгородская область

Брянская область

Бурятия

Владимирская область

Волгоградская область

Вологодская область

Воронежская область

Дагестан

Еврейская автономная область

Забайкальский край

Ивановская область

Ингушетия

Иркутская область

Кабардино-Балкарская Республика

Калининградская область

Калмыкия

Калужская область

Камчатский край

Карачаево-Черкессия

Карелия

Кемеровская область

Кировская область

Коми

Костромская область

Краснодарский край

Красноярский край

Крым

Курганская область

Курская область

Ленинградская область

Липецкая область

Магаданская область

Марий Эл

Мордовия

Москва

Московская область

Мурманская область

Ненецкий автономный округ

Нижегородская область

Новгородская область

Новосибирская область

Омская область

Оренбургская область

Орловская область

Пензенская область

Пермский край

Приморский край

Псковская область

Республика Саха (Якутия)

Ростовская область

Рязанская область

Самарская область

Санкт-Петербург

Саратовская область

Сахалинская область

Свердловская область

Севастополь

Северная Осетия - Алания

Смоленская область

Ставропольский край

Тамбовская область

Татарстан

Тверская область

Томская область

Тульская область

Тыва

Тюменская область

Удмуртская Республика

Ульяновская область

Усть-Ордынский Бурятский

Хабаровский край

Хакасия

Ханты-Мансийский автономный округ

Челябинская область

Чеченская Республика

Чувашская Республика

Чукотский автономный округ

Ямало-Ненецкий автономный округ

Ярославская область

404 Not Found

Обработка персональных данных

В соответствии с требованиями Федерального закона от 27. 07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» я выражаю согласие на обработку АО ВТБ Лизинг (обслуживает сайт http://vtb-leasing.ru, ИНН7709378229, ОГРН 1037700259244, местонахождение: 109147, Москва ул. Воронцовская д. 43, стр. 1) своих персональных данных без оговорок и ограничений, совершение с моими персональными данными действий, предусмотренных п.3 ч.1 ст.3 Федерального закона от 27.07.2006 г. №152-ФЗ «О персональных данных», и подтверждаю, что, давая такое согласие, действую свободно, по своей воле и в своих интересах. Согласие на обработку персональных данных дается мной в целях получения услуг, оказываемых АО ВТБ Лизинг.

Перечень персональных данных, на обработку которых предоставляется согласие: фамилия, имя, отчество, место пребывания (город, область), номера телефонов, адреса электронной почты (E-mail), а также иные полученные от меня персональные данные.

Я выражаю свое согласие на осуществление со всеми указанными персональными данными следующих действий: сбор, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление или изменение), использование, получение рассылки рекламно-информационного характера, распространение (в том числе, передача), обезличивание, блокирование, уничтожение, передача, в том числе трансграничная передача, а также осуществление любых иных действий с персональными данными в соответствии с действующим законодательством. Обработка данных может осуществляться как с использованием средств автоматизации, так и без их использования (при неавтоматической обработке). При обработке персональных данных АО ВТБ Лизинг не ограничено в применении способов их обработки.

Настоящим я признаю и подтверждаю, что в случае необходимости АО ВТБ Лизинг вправе предоставлять мои персональные данные третьим лицам исключительно в целях оказания услуг технической поддержки, а также (в обезличенном виде) в статистических, маркетинговых и иных научных целях. Такие третьи лица имеют право на обработку персональных данных на основании настоящего согласия.

Я подтверждаю согласие на получение рекламы и любой иной информации от АО ВТБ Лизинг, в том числе от партнеров АО ВТБ Лизинг, по любым каналам связи, в том числе посредством использования телефонной и подвижной связи, смс–оповещения, почтового письма, телеграммы, голосового сообщения, сообщение по электронной почте. При осуществлении рассылки АО ВТБ Лизинг разрешается использовать любую контактную информацию, указанную в настоящем электронном письме. Право выбора компаний, осуществляющих рассылку, предоставляется АО ВТБ Лизинг без дополнительного согласования с получателем такой рассылки.

Данное согласие действует до даты его отзыва мною путем направления в АО ВТБ Лизинг подписанного мною соответствующего письменного заявления, которое может быть направлено мной в адрес АО ВТБ Лизинг по почте заказным письмом с уведомлением о вручении, либо вручено лично под расписку надлежаще уполномоченному представителю АО ВТБ Лизинг.

В случае получения моего письменного заявления об отзыве настоящего согласия на обработку персональных данных, АО ВТБ Лизинг обязано прекратить их обработку и исключить персональные данные из базы данных, в том числе электронной, за исключением сведений о фамилии, имени, отчества.

Я осознаю, что проставление отметки в поле слева от фразы «Согласен на обработку персональных данных» на сайте http://vtb-leasing.ru ниже текста настоящего Соглашения, означает мое письменное согласие с условиями, описанными в нём.

Возможно ли в рамках договора финансовой аренды (лизинга) изменять ставку арендной платы чаще одного раза в год?

5 апреля 2012
Вопрос:

Возможно ли в рамках договора финансовой аренды (лизинга) изменять ставку арендной платы чаще одного раза в год?

Ответ:
Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
Предусмотренный договором финансовой аренды (лизинга) твердый размер лизинговых платежей либо порядок (механизм) их исчисления может изменяться не чаще одного раза в три месяца.

Обоснование вывода:
Одним из основных принципов гражданского законодательства является свобода договора (п. 1 ст. 421 ГК РФ). В соответствии с п. 4 ст. 421 ГК РФ стороны вправе по своему усмотрению определить условия договора, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами.

Лизинг (финансовая аренда) представляет собой разновидность аренды. В соответствии со ст. 625 ГК РФ к отношениям сторон по договору лизинга применяются общие положения об аренде, установленные параграфом 1 главы 34 ГК РФ, с учетом специальных норм ГК РФ о лизинге (параграф 6 главы 34 ГК РФ) и Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге).

Согласно п. 3 ст. 614 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, размер арендной платы может изменяться по соглашению сторон в сроки, предусмотренные договором, но не чаще одного раза в год. Как разъяснил Президиум ВАС РФ, это означает, что в течение года должно оставаться неизменным условие договора аренды, предусматривающее твердый размер арендной платы либо порядок (механизм) ее исчисления (п.  11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 11.01.2002 N 66).

Руководствуясь этим разъяснением, суды исходят из того, что в любом случае в течение года условие договора о размере арендной платы (если он установлен в твердой сумме) либо механизме ее определения не может быть изменено ни в одностороннем порядке, ни по соглашению сторон (смотрите также постановления ФАС Московского округа от 28.10.2010 N КГ-А40/12999-10, ФАС Северо-Западного округа от 05.02.2010 N Ф07-36/2010, ФАС Московского округа от 08.12.2011 N Ф05-12612/11, ФАС Московского округа от 29.08.2011 N Ф05-8413/11).

Законом могут быть предусмотрены иные минимальные сроки пересмотра размера арендной платы для отдельных видов аренды, а также для аренды отдельных видов имущества (п. 3 ст. 614 ГК РФ). Для договоров лизинга такой срок установлен абзацем третьим п. 2 ст. 28 Закона о лизинге. Согласно этой норме, если иное не предусмотрено договором лизинга, размер лизинговых платежей может изменяться по соглашению сторон в сроки, предусмотренные договором, но не чаще чем один раз в три месяца. Поскольку процитированная норма сформулирована аналогично п. 3 ст. 614 ГК РФ, полагаем, что она также должна применяться с учетом приведенного выше разъяснения ВАС РФ. Иными словами, предусмотренный договором финансовой аренды (лизинга) твердый размер лизинговых платежей либо порядок (механизм) их исчисления может изменяться не чаще одного раза в три месяца.
Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Соловьев Олег

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Александров Алексей

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы

Онлайн калькулятор лизинга поможет вычислить размер обязательств и выбрать выгодные условия выплат. Сегодня индивидуальные предприниматели и крупные предприятия все чаще арендуют техническое оснащение, недвижимость с последующим выкупом. Такая финансовая схема избавляет от необходимости прибегать к банковским займам и позволяет сэкономить на налогах.

Лизинг и налогообложение

В России существует два вида соглашения, друг от друга они отличаются периодом:

  • Финансовый. Сделка заключается на срок, равный полезной эксплуатации движимого или недвижимого имущества. К моменту окончания действия контракта остаточная стоимость актива практически нулевая, он переходит в полное владение клиента. Если вы хотите обрести право собственности ранее, погасите все платежи преждевременно.
  • Операционный. Срок соглашения меньше периода полной амортизации основного средства. По истечении договора объект возвращается владельцу. Можно пролонгировать контракт или выкупить оборудование по остаточной стоимости.

Поскольку лизинговые платежи позиционируются как расходы, то предприятие-арендатор имеет возможность снизить налоговые выплаты путем приобретения актива в лизинг. В этом случае разрешено применить коэффициент ускоренной амортизации, что делает цену выгоднее кредита на 12–14%.

Что касается налога на имущество, то его платит владелец. База НДС состоит из себестоимости объекта и услуг собственника. Налог уже включен в лизинговый платеж и всегда имеет больший размер, чем НДС по кредитным контрактам.

Калькулятор расчета лизинга

Онлайн-сервис расчета дает возможность просчитать величину обязательных выплат и исходя из платежеспособности выбрать оптимальные параметры для подачи заявки на заключение договора. Рассмотрим их ниже.

  • Валюта. Платежи могут осуществляться в рублях или долларах.
  • Вид. Существует 2 типа: аннуитетный — оплата производится равными частями, и регрессивный — сумма уменьшается с каждым взносом.
  • Величина выкупной ставки объекта. Это сумма, уплатив которую клиент получает право собственности на оборудование или недвижимость.
  • Размер первоначального или авансового платежа. Он составляет от 10 до 20% от полной стоимости.
  • Период действия соглашения.

С помощью калькулятора вы можете рассчитать разные варианты, изменяя значения первоначального взноса и срока договора, определить для себя выгодный план выплат. Для начала работы введите соответствующие параметры в ячейки и нажмите кнопку «Рассчитать».

 

Лизинговые платежи после утраты предмета лизинга

Верховный Суд рассмотрит сразу два дела о последствиях утраты предмета лизинга.

Фабула

1. В первом деле (А40-241081/2017) в период действия договора лизинга автомобиль был поврежден, что привело к его конструктивной гибели. Страховщик перечислил лизингодателю страховое возмещение.

Лизингодатель просил взыскать с лизингополучателя разницу между невыплаченными платежами и полученным страховым возмещением.

Суд первой инстанции иск удовлетворил, в обоснование решения привел следующие доводы.

Утрата предмета лизинга по вине лизингополучателя не освобождает его от обязательств по договору лизинга (статья 26 Закона о лизинге). Лизингополучатель обязан возместить лизингодателю все убытки, которыми признаются сумма неоплаченных лизинговых платежей. (пункт 4. 13 общих условий).

Апелляционный суд решение отменил. Как указал суд, по смыслу пунктов 7, 8 постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 №17 при расторжении договора выкупного лизинга по причине гибели предмета лизинга, размер убытков определяется расчетом сальдо встречных обязательств.

Таким образом, в данном случае требования иска о взыскании с ответчика убытков в виде будущих лизинговых платежей не подлежат удовлетворению, в то время как требования на основании положений постановления Пленума ВАС РФ №17 истцом не заявлены…

Определением от 31.10.2018 судья Верховного Суда передала кассационную жалобу на рассмотрение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда.

2. Во втором деле с такой же фабулой (А40-7874/2018) суд первой инстанции отклонил доводы лизингодателя об установлении в договоре иного порядка определения убытков на случай гибели предмета лизинга и удовлетворил иск частично, рассчитав сумму по правилам постановления Пленума ВАС РФ от 14. 03.2014 №17.

Суд апелляционной инстанции оставил решение без изменения, подтвердив позицию суда первой инстанции о необходимости расчета сальдо.

Определением судьи Верховного Суда от 07.11.2018 кассационная жалоба передана на рассмотрение.

Оценка

В силу пунктов 7,8 постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 №17, при расторжении договора выкупного лизинга по причине гибели (утраты) предмета лизинга, размер убытков определяется сторонами путем расчета сальдо встречных обязательств.

При этом, в силу принципа свободы договора, стороны договора лизинга не лишены возможности установить иной порядок определения последствий гибели (утраты) предмета лизинга, поскольку правила постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 №17 не являются императивными. Ранее эта позиция уже была прямо высказана Верховным Судом в определении от 04.08.2015 № 310-ЭС15-4563.

Такой порядок обычно устанавливается в виде возложения обязанности на лизингополучателя компенсировать убытки лизингодателя в размере невыплаченных лизинговых платежей и штрафных санкций в случае неполучения страхового возмещения либо в виде определения разницы между невыплаченными лизинговыми платежами и полученным страховым возмещением.

Спор в обоих делах возник из пункта общих условий, согласно которому, в случае недостаточности суммы страхового возмещения для погашения лизингополучателем убытков, такая сумма остается у лизингодателя в полном объеме, а лизингодатель вправе не требовать возмещения убытков с лизингополучателя в части убытков, превышающих размер полученного страхового возмещения.

В первом деле судья Абреков Р.Т. указал, что право лизингодателя не предъявлять требования не означает запрет на его предъявление, а реализация указанного права порождает у лизингополучателя соответствующие обязанности.

В свою очередь, во втором деле судья Козлов В.Ф. указал, что такое условие не может быть истолковано как возложение на лизингополучателя обязанности компенсировать убытки в размере будущих лизинговых платежей, не покрытых страховым возмещением.

Исходя из нашего анализа, судебная практика по вопросу определения последствий утраты предмета лизинга довольно однозначна. Всем судьям понятна необходимость следовать условиям договора. Проблема возникает, если условия договора изложены неясно, как в указанном случае.

Оба приведённых в обзоре дела являются скорее исключением из общей массы дел и не более, чем просто судебными ошибками, которые в очередной раз будут исправлены с помощью Верховного Суда.

Как рассчитать платежи по аренде автомобиля

Когда вы думаете о покупке автомобиля в лизинг, важно знать, какие у вас платежи за аренду автомобиля . Рассчитать платежи по аренде автомобиля легко, и это можно сделать с помощью калькулятора.

Последние предложения по аренде автомобилей >>

Шаг 1: Сбор информации об аренде
Чтобы оценить размер арендной платы, вам необходимо знать рекомендованную производителем розничную цену (MSRP), договорную цену, остаточную стоимость, срок аренды и процентную ставку / денежный коэффициент.Эту информацию можно получить, зайдя на сайт дилера или обратившись в компанию по финансированию автомобилей.

Шаг 2: Расчет стоимости автомобиля
Поскольку срок аренды составляет до 36 месяцев, арендатор не использует полную стоимость автомобиля. Чтобы определить стоимость автомобиля, возьмите MSRP и остаточную стоимость для расчета стоимости автомобиля. Например, если рекомендованная производителем розничная цена составляет 25 000 долларов, остаточная стоимость составляет около 50 процентов (это число можно получить у специалиста по финансированию автомобилей).Если вы договариваетесь об аренде в размере 24 000 долларов, стоимость автомобиля составит 11500 долларов (25 000 долларов / 50 процентов - 1000 долларов = 11500 долларов).

Шаг 3. Рассчитайте основную сумму
Возьмите стоимость автомобиля и разделите ее на срок аренды. Например, если стоимость автомобиля составляет 11 500 долларов США, а срок аренды составляет 36 месяцев, основная сумма арендного платежа составит 319,44 доллара США (11 500 долларов США / 36 = 319,44 доллара США).

Шаг 4: Расчет суммы процентов
Чтобы определить сумму процентов, возьмите покупную цену, добавьте договорную цену и умножьте ее на денежный коэффициент или процентную ставку.Например, возьмем 25 000 долларов плюс 24 000 долларов и, используя денежный коэффициент 0,003, ваш процент составит 147 долларов (25 000 долларов + 24 000 долларов x 0,003 = 147 долларов).

Шаг 5: Добавьте платежи по основному долгу и процентам
Сложите вместе выплаты по основному долгу и процентам, чтобы получить расчетный платеж. Например, 319,44 доллара плюс 147 долларов = 466,44 доллара. Это ориентировочная арендная плата. Поймите, что эта сумма не включает налоги, сборы и другие расходы, но является хорошей приблизительной оценкой того, что вы будете платить.

Влияет ли мой кредитный рейтинг на выплаты по аренде автомобиля?

Да, безусловно. Более подробная информация о том, как компании используют ваш кредитный рейтинг в различных потребительских ситуациях, может помочь вам лучше управлять своими финансами и получить больше средств от вашей конкретной кредитной ситуации.

Ваш кредитный рейтинг: главный фактор
Ваш кредитный рейтинг каждый день используется для все большего количества финансовых транзакций в Америке. Знаете ли вы, что ваш кредитный рейтинг теперь может повлиять на то, получите вы работу или нет? Это также влияет на обычные вещи, такие как тарифные планы на сотовую связь, автокредиты, заявки на ипотеку и многое другое.Что касается платежей по аренде автомобиля, ваш кредитный рейтинг может повлиять не только на платежи, которые вы производите по лизингу, но и на то, как вы будете оцениваться с точки зрения ваших потребностей в страховании.

Кредитный рейтинг и платежи по аренде автомобиля
Если разбить аренду автомобиля на категории процентов и основной суммы, становится ясно, что ваш кредитный рейтинг оказывает огромное влияние на то, что вы платите с течением времени. Аренда автомобиля - это конкретное финансовое соглашение на определенный период времени на определенную сумму денег. Однако, поскольку автомобиль или грузовик в основном взят в аренду, лизинговые платежи идут с процентами. Вот где ваш кредитный рейтинг вступает в игру. Более низкий кредитный рейтинг означает, что вы не будете иметь права на более высокие процентные ставки. В результате вы увидите, что эта общая цифра подскакивает, когда добавляется дополнительный процентный процент.

Управляйте своим кредитным рейтингом: не дайте себя обмануть
Существует распространенная история о том, что дилеры по продаже новых или подержанных автомобилей проводят то, что некоторые называют «кредитной аферой».«Эта практика включает в себя сообщение потребителю, что его кредитный рейтинг ниже, чем он есть на самом деле. Единственный способ узнать, лжет ли кредитор, - это регулярно проверять свои собственные кредитные рейтинги. Как правило, оценка выше 640 - это нормально. Ниже 640, у вас могут возникнуть проблемы с получением хороших процентных ставок. Вы можете получить свои текущие кредитные баллы в местных кредитных бюро, часто за небольшую плату. Знайте свой кредитный рейтинг и следите за своим кредитным статусом. Если дилер предлагает вам аренду при высоких процентных ставках вы можете просто сказать «нет» и перейти к более честному магазину.

Потребитель с хорошей, управляемой арендой также получает хороший кредит для следующей сделки. Всегда следите за своим кредитом и не позволяйте ему перерасти в финансовую ответственность, когда вы можете обнаружить, что вам отказывают во всех видах транзакций.

Как процентные ставки влияют на выплаты по аренде моего автомобиля?

Всякий раз, когда деньги берутся в долг из внешнего источника, будь то кредитная карта, ипотека, автокредит, лизинг, студенческий кредит и т. Д., Обычно применяется процентная ставка (хотя некоторые кредиторы временно предлагают 0% годовых для специальные акции).Это означает, что вы должны платить им дополнительный процент сверх того, что вы заимствуете. По сути, вы платите им за то, чтобы вы занимали их деньги. Кредитные компании смотрят на ваш кредитный рейтинг и определяют, на какой риск они берут взаймы. Чем ниже кредитный рейтинг - тем выше риск. Вот почему держатели с низким кредитным рейтингом имеют опыт высоких процентных ставок.

Но что именно означают высокие процентные ставки? Это означает, что автомобиль, который изначально предполагался, скажем, 8000 долларов, в конечном итоге может обойтись арендатору примерно в 13000 долларов.Это учитывается в ежемесячных платежах. Поскольку годовая процентная ставка основана на непогашенном остатке, в течение первой части или периода аренды большая часть платежа за автомобиль идет в счет процентов, а затем, в конце концов, идет в сторону принципа. Чтобы рассчитать, сколько будет процентов, используйте формулу (сумма задолженности x годовая процентная ставка x количество времени). Это уменьшается со временем по мере уменьшения принципа. Просмотр выписки по кредитной карте - хороший способ увидеть это. В выписке будет указана процентная ставка, применяемая к остатку, переводам и т. Д., и сколько это приравнивается к.

В целом, чем выше процентная ставка, тем выше ежемесячный платеж и тем больше вы в конечном итоге платите.

Вот почему так важно присматриваться и искать предложения по аренде. Дилеры используют специальный номер, называемый «денежный коэффициент», вместо годовой процентной ставки. Однако эти два числа можно легко преобразовать туда и обратно. Денежный фактор - это просто годовая процентная ставка, разделенная на 2400. Если дилер предлагает аренду с денежным коэффициентом 0,00175, быстрый расчет обнаружит, что годовая процентная ставка равна 4.2 процента - ниже, чем в среднем по стране, а значит, неплохо. Точно так же, если предлагается предложение в размере 0,00395, это соответствует 9,48% годовых и, очевидно, не является хорошим выбором. Эти денежные факторы не должны быть строго известны дилерам. Потребители также должны быть хорошо осведомлены о них, чтобы избежать невыгодных сделок.

Автолизинг - хороший вариант для многих. Если вы не имеете права на получение ссуды на покупку автомобиля, вы можете воспользоваться лизингом, но с высокой процентной ставкой.Однако, если вы должны быть «основным кредитором», то есть кем-то с кредитным рейтингом выше диапазона 680-700, тогда процентные ставки будут ниже и могут применяться особые стимулы.

Как уменьшить платежи по аренде автомобиля

Некоторые из средних сумм аренды, которые водители платят каждый месяц, могут обременить любой бюджет. Вот несколько быстрых способов, с помощью которых покупатели ограничивают свои платежи в начале сделки или после нее.

  • Получите более низкую процентную ставку - присмотритесь к кредиторам и узнайте, какие из них будут работать с вами для результата, который вам понравится, и чего-то, что не обернется для банка.Всегда знайте, где вы находитесь со своим кредитным рейтингом.
  • Положите деньги - больший первоначальный взнос означает меньшую выплату процентов. Это ключ к снижению тех крупных арендных платежей. Получите большую сумму денег вперед в качестве первоначального взноса и наслаждайтесь меньшим стрессом в течение срока аренды.
  • Используйте соавтора - Содружество может быть хорошим решением для получения более конкурентоспособных условий аренды для кого-то с менее чем хорошей кредитной историей, но будьте осторожны: некоторые магазины пытаются превратить соучастника в основного заемщика. Тщательно проверяйте оформление документов во время заключения сделки.
  • Рефинансирование долга - рефинансирование или консолидация долга - это другие способы изменить платежи по автолизингу постфактум. Если договор аренды пробивает дыру в вашем кошельке, спросите о рефинансировании у других кредиторов, чтобы облегчить бремя.

Выше приведены некоторые варианты, позволяющие убедиться, что договор аренды не станет слишком большим обязательством.

Как рассчитать арендную плату (вручную)

Вы когда-нибудь сидели с автомобильным дилером и сразу же выходили из зоны, когда они начинали разбивать ваши ежемесячные арендные платежи? Что ж, не расстраивайтесь!

Многие дилеры виновны в том, что запутали процесс расчета, использовали как можно больше финансовых терминов и бросили вам шквал цифр.

Это эффективная тактика, чтобы запутать вас, чтобы вы слепо соглашались на ежемесячную арендную плату. И в этот последний ежемесячный платеж могут быть добавлены услуги и комиссии, с которыми вы не обязательно соглашаетесь.

Что ж, дилер мог в последний раз превзойти вас, но не более того.

В этой статье мы подробно расскажем, как рассчитывается ежемесячный арендный платеж, включая амортизацию, финансирование, налог с продаж и другие сборы. Мы объясним все условия, дадим вам несколько советов и подготовим вас к следующему договору аренды.

Таким образом, в следующий раз, когда вы возьмете в аренду новый автомобиль, вам не придется полагаться на калькулятор лизинга автодилера. Вы сможете заключить самую выгодную сделку. Пойдем прямо к делу.

Ваш общий ежемесячный арендный платеж состоит из трех факторов: амортизации, финансирования и налога с продаж.

Амортизация

Автомобили, как правило, являются амортизируемым активом. Это означает, что их ценность со временем постоянно падает, начиная сразу после того, как вы сгоните его с участка. Исключение составляют некоторые специальные и коллекционные автомобили, которые со временем дорожают.

Стоимость новенького автомобиля снизится в среднем на 20% в первый год. Эта цифра может даже превышать 30%, в зависимости от марки, модели и рыночных условий.

Через 5 лет стоимость нового автомобиля будет меньше половины его первоначальной стоимости.

Когда вы арендуете автомобиль и возвращаете его через 3 года, вы передаете лизинговой компании амортизированный актив. Он по-прежнему имеет остаточную стоимость, но стоимость автомобиля меньше, чем была 3 года назад.

Вам начисляется эта амортизация, и она составляет большую часть вашего ежемесячного арендного платежа.

Для расчета амортизационных отчислений нам нужны скорректированная капитализированная стоимость и остаточная стоимость транспортного средства.

Чистые капитальные затраты

Чистая капитальная стоимость (также известная как скорректированная капитализированная стоимость) - это деньги, которые финансовая компания платит при приобретении автомобиля для вас. Это окончательная цена автомобиля после внесения всех корректировок.

Эти корректировки добавляются или вычитаются из базовой цены (MSRP) транспортного средства.

Возможные корректировки включают:

  • MSRP - Рекомендованная производителем розничная цена - базовая цена.
  • Переговоры - Как и при покупке за наличные, вы можете договориться о покупной цене автомобиля при лизинге.
  • Скидки
  • - в зависимости от марки, модели и дилерского центра вы можете использовать скидку или скидку.
  • Стимулы - Производители иногда предлагают стимулы для покупки или аренды своей продукции.
  • Первоначальный взнос - Любые наличные, которые вы предлагаете заранее, значительно сокращают чистые капитальные затраты и ваш ежемесячный платеж.
  • Обменный капитал - Стоимость обмена вашего существующего автомобиля может быть использована вместо первоначального взноса, или они могут быть добавлены вместе для дальнейшего снижения капитальных затрат.
  • Остаток ссуды - Если у вас все еще есть платежи по существующему автомобилю, лизинговая компания может предложить их выплатить и добавить остаток к вашему текущему договору аренды. Это увеличит чистую капитальную стоимость вашего нового автомобиля.
Формула чистых капитальных затрат

Чистая стоимость капитала = Рекомендуемая производителем розничная цена - Переговоры - Скидки - Поощрения - Первоначальный взнос - Торговля акциями + Остаток по кредиту

Не все корректировки применимы для каждого случая. Давайте возьмем Audi A6 Premium Plus 3 2020 года выпуска.0T Quattro в качестве примера:

Рекомендуемая производителем розничная цена

составляет 65 600 долларов. Вы договариваетесь о цене автомобиля до 65 000 долларов и получаете вознаграждение в размере 2 500 долларов. Вы вносите еще 2500 долларов в качестве первоначального взноса. Вы возвращаете свой существующий договор аренды, поэтому у вас нет средств для обмена и остатка по кредиту.

Чистые капитальные затраты = 65 600 долларов США (рекомендованная рекомендованная производителем розничная цена) - 600 долларов США (переговоры) - 2500 долларов США (поощрение) - 2500 долларов США (первоначальный взнос) = 60 000 долларов США

Итак, чистые капитальные затраты составляют 60 000 долларов. Затем нам необходимо узнать остаточную стоимость автомобиля по окончании срока аренды, чтобы рассчитать амортизацию

.

Остаточная стоимость

Остаточная стоимость согласовывается в начале аренды.Обычно он составляет от 45% до 65% при аренде на 36 месяцев.

Лизинговые компании рассчитывают остаточную стоимость для каждого транспортного средства на основе года, марки, модели, комплектаций, конфигурации аренды и других факторов, полученных на основе сложного анализа данных. Роскошные модели высокого класса, как правило, сохраняют более высокую остаточную стоимость, чем автомобили эконом-класса.

Остаточная стоимость не подлежит обсуждению, но есть способы повлиять на нее. Помимо самого транспортного средства, двумя важнейшими факторами являются срок аренды автомобиля и максимальный пробег.

Срок аренды автомобиля

Срок аренды сильно влияет на остаточную стоимость автомобиля. Срок аренды - 3 года / 36 месяцев.

Более длительный срок снизит остаточную стоимость транспортного средства, увеличивая амортизационные отчисления и амортизационные отчисления. Однако на самом деле ваш ежемесячный платеж может стать меньше. Несмотря на то, что сумма больше, она покрывает больше ежемесячных платежей.

Пробка

Пробег - это прямое измерение использования.Больше миль означает больший износ, а больший износ означает меньшую остаточную стоимость.

Аренда

обычно предусматривает ограничение пробега на 10 000, 12 000 или 15 000 миль в год. Остаточная стоимость автомобиля уменьшается пропорционально вашему плану пробега.

Тщательно обдумайте свои привычки вождения и то, как ограничение пробега повлияет на вашу остаточную стоимость, а затем выберите соответствующее ограничение. Попросите индивидуальный план, если ни один из вариантов по умолчанию не подходит.

Помните, лизинговая компания взимает с вас плату за любые дополнительные мили после возврата автомобиля в конце срока аренды.

Рассмотрим наш пример Audi:

Наша Audi A6 2020 года имеет чистую капитальную стоимость 60 000 долларов. Это аренда на 3 года / 36 месяцев с максимальным пробегом 36 000 миль (12 000 миль в год).

В зависимости от конфигурации аренды лизинговая компания устанавливает остаточную стоимость 52% в конце срока аренды. 52% от 60 000 долларов США составляют 31 200 долларов США, поэтому остаточная стоимость составляет 31 200 долларов США.

Теперь, когда у нас есть капитализированная стоимость и остаточная стоимость, мы готовы рассчитать амортизационный сбор.

Формула амортизации

Общая амортизация - это просто остаточная стоимость, вычтенная из начальной цены транспортного средства.

Общая амортизация = Чистые капитальные затраты - Остаточная стоимость

Для нашего примера Audi общая амортизация = 60 000 долл. США - 31 200 долл. США = 28 800 долл. США

Амортизационная плата (ежемесячная плата, которую вы платите за амортизацию) равна общей сумме амортизации, деленной на количество ежемесячных платежей.

Амортизационная плата = Общая амортизация / Срок аренды

Для нашего примера Audi амортизационный сбор = 28 800 долларов США / 36 = 800 долларов США в месяц

Можете ли вы договориться о амортизационной пошлине?

Да! Поскольку амортизационная плата составляет большую часть вашего ежемесячного арендного платежа, сконцентрируйте свои усилия на переговорах здесь.

Вы можете договориться о следующем, что повлияет на амортизационный сбор:

  • Продажная цена автомобиля
  • г.
  • Применяемые льготы
  • Сколько собственного капитала, сдаваемого в аренду, есть у вашего текущего арендованного автомобиля
  • Сумма авансового платежа, которую вы платите (которую можно использовать в качестве кредитного плеча)

Если ваше представительство не желает вести переговоры, не бойтесь присмотреться к ним и посмотреть, что предлагают другие представительства и лизинговые компании.

Теперь вы понимаете, первый фактор ежемесячной арендной платы: амортизация.

Далее мы рассмотрим второй фактор - финансирование.

Финансирование

Когда вы начинаете новый договор аренды, ваш поставщик финансовых услуг купит транспортное средство по скорректированной капитализированной стоимости и сдаст его вам в аренду на срок действия вашего договора аренды.

Вы платите за амортизацию, но лизинговая компания вложила деньги в актив, который вы используете. Чтобы получить прибыль, они должны взимать с вас проценты, как при традиционном займе. Таким образом, вы можете рассматривать аренду автомобиля как специализированный автокредит.

В зависимости от того, с кем вы имеете дело, вам будет предоставлена ​​одна из двух цифр:

  • Годовая процентная ставка (годовых)
  • Денежный коэффициент

Фактически они означают одно и то же - процентную ставку. Вы можете преобразовать одно в другое, используя простую формулу, и сравнить.

APR - Годовая процентная ставка

Как и традиционный автокредит, годовая процентная ставка означает процентную ставку, выплачиваемую на годовой основе.

Кроме того, мы должны признать, что автокредиты имеют процентную ставку, применяемую к 100% стоимости транспортного средства, в то время как автолизинг применяет проценты только к сумме амортизации.

Денежный фактор

Денежный коэффициент может использоваться как синоним годовой процентной ставки. Это сумма годовых, выплачиваемых ежемесячно в ваш ежемесячный платеж. Он используется для расчета комиссии за финансирование - комиссии, которую ваша лизинговая компания получает в качестве дохода.

Чтобы получить денежный коэффициент, нам нужно преобразовать годовую процентную ставку из процента в десятичную дробь. Мы делаем это, разделив годовую процентную ставку на 2400. Или наоборот, вы умножаете денежный коэффициент на 2400, чтобы получить годовую процентную ставку. 2400 - постоянное число, используемое для преобразования одного в другое.

Денежный коэффициент = APR / 2400
APR = Денежный коэффициент * 2400

Для нашего примера Audi A6, скажем, финансовый дом предлагает 10,32% годовых. Чтобы рассчитать наш денежный коэффициент, мы просто делим годовую процентную ставку на 2400:

.

Денежный фактор = 10,32 / 2400 = 0,0043

Это считается высоким показателем. Низкий денежный фактор - это любое значение с четырьмя нулями - 0,0009, что соответствует 2,16% годовых. Годовая процентная ставка и денежный фактор обычно выше для новых автомобилей и элитных автомобилей класса люкс.

Можете ли вы договориться о денежном факторе?

К сожалению, нет.Денежный фактор не подлежит обсуждению. Он устанавливается финансовым учреждением для каждого отдельного клиента.

Лучше всего поискать в различных банках и финансовых учреждениях, чтобы узнать, не предложит ли кто-нибудь более выгодные условия для автомобиля, который вам нужен. Вы также можете попробовать различные конфигурации аренды, варианты отделки и модели конкурентов, чтобы увидеть, сможете ли вы получить более дешевую сделку.

Тем не менее, вы можете повлиять на денежный фактор, уменьшив связанный с этим риск, на который влияют ваш кредитный рейтинг и гарантийный депозит.

Кредитный рейтинг

Кредитный рейтинг играет огромную роль в определении денежного фактора. Чем выше ваш кредитный рейтинг, тем ниже будет денежный фактор, а значит, и ваши ежемесячные арендные платежи. Более выгодные предложения предлагаются клиентам с рейтингом FICO 700+.

Залог

В отличие от аренды квартиры, лизинговая компания не требует внесения залога. Однако вы можете заплатить один добровольно, чтобы уменьшить денежный фактор вашей аренды.

Страховой залог вносится авансом, но не является первоначальным взносом. При расторжении договора аренды и отсутствии дополнительных комиссий со стороны лизинговой компании залог возвращается вам в полном объеме.

Теперь, когда у нас есть денежный фактор, мы можем рассчитать общую плату за финансирование для каждой ежемесячной арендной платы.

Формула платы за финансирование

Комиссия за финансирование = (Чистые капитальные затраты + Остаточная стоимость) * Денежный коэффициент

Для нашего примера Audi A6:

Комиссия за финансирование = (60 000 долларов США + 31 200 долларов США) * 0.0043 = долларов США * 0,0043 = 392,16 долларов США

Этот сбор добавляется к каждому из ваших ежемесячных платежей и направляется непосредственно финансовой компании для сдачи вам автомобиля в лизинг.

Налог с продаж

Последний компонент вашего ежемесячного арендного платежа - это налог с продаж.

В большинстве штатов ставка налога с продаж устанавливается от 5% до 9% при каждой покупке. Этот процент добавляется к каждому ежемесячному платежу.

В некоторых штатах нет налога с продаж, например на Аляске, Делавэре, Монтане, Нью-Гэмпшире и Орегоне.Однако каждый город и муниципалитет могут добавить свой местный налог на товары и покупки.

Лучше всего использовать онлайн-сервис, чтобы проверить общую сумму налога для вашего местоположения.

Например, используя калькулятор налога с продаж Avalara со случайным адресом в Сан-Диего, мы видим, что к нашей ежемесячной арендной плате применяются четыре налоговых сбора:

  • Налог штата Калифорния - 6%
  • Сан-Диего - 0,25%
  • San Diego CO Local Tax SL - 1%
  • Окружной налог округа Сан-Диего SP - 0.5%

Комбинированная ставка налога составляет 7,75%, которая будет добавляться к каждому ежемесячному платежу.

Формула налога с продаж

Для расчета налога с продаж используйте следующую формулу:

Комиссия по налогу с продаж = Налог с продаж * (Амортизационная комиссия + Комиссия за финансирование) / 100

Для нашего примера Audi A6 из Сан-Диего:

Сборы по налогу с продаж = 7,75 * (800 долларов США + 392,16 долларов США) / 100 = 92,39 долларов США - эта сумма добавляется к каждому ежемесячному арендному платежу.

В некоторых штатах требуется уплатить всю сумму налога с продаж авансом.В таком случае просто умножьте ежемесячный налог с продаж на срок аренды, чтобы получить общую сумму.

Итого налог с продаж = Налог с продаж * Срок аренды

Общий налог с продаж = 92,39 USD * 36 = 3326,04 USD

Если налог с продаж уплачивается авансом, он полностью исключается из ежемесячной арендной платы.

Можете ли вы договориться о налоге с продаж?

Нет, государственные и местные налоги устанавливаются и взимаются правительством и местными властями.

Однако, если вы живете недалеко от государственной границы, вы можете рассмотреть возможность покупки в соседнем штате, где налоги могут быть ниже.

Итого ежемесячный арендный платеж

Наконец, наш общий ежемесячный платеж складывается из трех компонентов.

Итого ежемесячный платеж = Амортизационная комиссия + Комиссия за финансирование + Комиссия по налогу с продаж

Итак, для нашего примера Audi общий ежемесячный платеж составляет:

800 долларов США (амортизационный сбор) + 392,16 доллара США (комиссия за финансирование) + 92,39 доллара США (налог с продаж) = 1284,55 доллара США

Единовременные сборы

Эти комиссии не входят в ваш ежемесячный платеж. Прежде чем сдавать в аренду новый автомобиль, необходимо знать о них, поскольку они принимают участие в общей стоимости владения.

  • Первоначальный взнос
  • Залог
  • Сборы за возврат (за возвращаемый автомобиль)
  • Сборы за приобретение или административные сборы.
  • Первый ежемесячный арендный платеж (подлежит оплате при подписании)
  • Плата за окончание аренды (плата за утилизацию, превышение пробега, чрезмерный износ и т. Д.).

Некоторые из этих сборов остаются неопределенными, и недобросовестные дилеры могут использовать их, чтобы заставить вас заплатить больше, чем вы должны.

Комиссия за приобретение

Это комиссия, взимаемая поставщиком финансовых услуг за организацию аренды и обработку всей документации.Его можно назвать другим именем, например:

  • Банковская комиссия
  • Комиссия за начало аренды
  • Административный сбор
  • Стоимость документации / Стоимость документации

Обычно она колеблется от 400 до 1000 долларов. Более дорогие автомобили обычно связаны с более высокими сборами.

Комиссия за приобретение обычно оплачивается авансом, но некоторые лизинговые компании позволяют добавлять ее в ежемесячные платежи. В этом случае сумма будет добавлена ​​к чистой капитальной стоимости транспортного средства, и вы будете платить проценты, в результате чего плата за приобретение станет еще дороже.

Некоторые дилеры могут попытаться применить второй административный сбор под другим именем, поэтому будьте осторожны и спросите, что означает каждый сбор.

Например, вы можете выторговать 400 долларов от рекомендованной розничной цены, только чтобы понять, что позже они будут добавлены обратно в качестве платы за документацию или чего-то еще.

Комиссия за ликвидацию

Целью данного сбора является покрытие расходов лизинговой компании на подготовку автомобиля к перепродаже и оформление документации.

Превышение износа и пробег

По окончании срока аренды ваш автомобиль будет тщательно проверен на соответствие рекомендациям лизинговой компании по износу.Ожидается нормальный износ и износ, но за чрезмерный износ и повреждение взимается значительный штраф.

Аналогичным образом, если вы превысите согласованный предел пробега, лизинговая компания будет взимать небольшую плату за каждую милю.

Цена выкупа

Если вы решите, что слишком сильно любите свою машину, вы можете заплатить выкупную цену, указанную в вашем договоре лизинга, и сделать ее своей собственной.

Обычно лизинг и последующая покупка автомобиля обходятся значительно дороже, чем покупка в кредит на покупку автомобиля.

Тем не менее, это может сэкономить вам деньги в зависимости от ситуации. Оплата выкупной цены позволяет избежать завершения процесса возврата аренды. Это означает отсутствие окончательной проверки, платы за чрезмерный износ и платы за утилизацию.

Досрочное прекращение

Мы не будем вдаваться в подробности, но имейте в виду, что договоры лизинга, как правило, очень строгие. Досрочное расторжение договора аренды влечет за собой серьезные штрафы, и его следует избегать любой ценой.

Итак, вот оно,

Мы объяснили каждую отдельную плату и плату, составляющую ваш ежемесячный арендный платеж, а также общую стоимость аренды вашего автомобиля.

Обязательно запомните две приведенные ниже формулы:

Ежемесячный платеж = Амортизационная комиссия + Комиссия за финансирование + Комиссия по налогу с продаж
Общая стоимость аренды = Ежемесячный платеж * Срок аренды + Все единовременные сборы

Теперь вы можете быть намного увереннее, выбирая следующий арендованный автомобиль. Вам не нужно слепо доверять лизинговой компании, которая рассчитает ваши финансы за вас.

Всегда делайте покупки в многочисленных дилерских центрах и финансовых провайдерах, чтобы оценить рынок вокруг вас и принять обоснованное решение.

Лизинговый калькулятор

Tesla | Поддержка Tesla

  1. Модель S
  2. Модель 3
  3. Модель X
  4. Модель Y
  5. Солнечная крыша
  6. Солнечные панели
Более >
  1. Существующий инвентарь
  2. Использованный инвентарь
  3. Тест-драйв
  4. Найди нас
  5. Служба поддержки
  6. Получить информационный бюллетень
  7. Новости
  8. Энергия
  9. Cybertruck
  10. Родстер
  11. Полу
  12. Зарядка
  13. Зарядка
  1. Соединенные Штаты
  1. Соединенные Штаты
  • Тесла © 2021
  • Конфиденциальность и правовые вопросы
  • Контакт
  • Карьера
  • Получите информационный бюллетень
  • Форумы
  • Локации
Северная Америка
  • Соединенные Штаты
  • Канада
  • английский
  • Français
  • Мексика
Европа
  • Бельгия
  • Nederlands
  • Français
  • Ческо
  • Дания
  • Deutschland
  • Испания
  • Франция
  • Великобритания
  • Ирландия
  • Остров
  • Италия
  • Люксембург
  • Français
  • Deutsch
  • Nederland
  • Norge
  • Österreich
  • Португалия
  • Швейцария
  • Deutsch
  • Français
  • Italiano
  • Sverige
  • Суоми
  • Другая Европа
Ближний Восток
  • ОАЭ
  • Иордания
Азиатско-Тихоокеанский регион
  • 中国 大陆
  • Гонконг
  • английский
  • 繁體 中文
  • Макао
  • английский
  • 繁體 中文
  • 台灣
  • 日本
  • 대한민국
  • Австралия
  • Новая Зеландия

Расчет ежемесячных платежей по аренде автомобиля

Этот калькулятор попытается оценить ежемесячный платеж за автомобиль, который вы собираетесь арендовать.Мы также предлагаем калькулятор аренды или покупки, который позволяет быстро сравнить стоимость аренды автомобиля и его покупки.

Покупатели могут также просмотреть текущие ставки автокредитования ниже.

Текущие ставки местных автокредитов

Как выглядит договор аренды?

Если вы хотите купить новую машину, я уверен, что лизинг стал одним из жизнеспособных вариантов. Но аренда автомобиля может быть для вас правильным выбором, а может и не быть, поэтому давайте рассмотрим некоторые из основных концепций, чтобы лучше понять весь процесс.Что может быть лучше, чем посмотреть на настоящий договор аренды. Это было сделано доброй душой, которая чувствовала себя неподготовленной при аренде своего автомобиля, и он хотел просветить тех, кто собирался сделать такой же шаг. Ниже я рассмотрю некоторые условия аренды, которые могут быть для вас греческими.

Пожалуйста, не забудьте о сборах

Во-первых, лизинг похож на аренду… по истечении оговоренного срока вы ничего не владеете. В этот момент вам нужно будет найти другой автомобиль. Если вам действительно понравился арендованный автомобиль, у вас есть возможность купить его по согласованной остаточной стоимости , которая равна стоимости автомобиля в конце срока аренды.При покупке автомобиля может взиматься комиссия. Если вы решите не покупать, вы можете сдать его и уйти, при условии, что ваша машина в идеальном состоянии. Если у вас есть порезы или повреждения, вы должны доплатить сверхнормативного износа . Вы можете обсудить эту тему с дилером, прежде чем подписываться на пунктирной линии. Ваше представление о чрезмерном износе может отличаться от его. Также очень важно поддерживать двигатель, как указано в руководстве. Вы несете ответственность за техническое обслуживание. Мелким шрифтом видно, что существует еще одна плата за превышения пробега .В этом примере указано ограничение в 10 000 миль, но многие договоры аренды имеют ограничение от 12 000 до 15 000 миль в год. Плата за превышение лимита составляет от 10 до 25 центов за милю. Досрочно расторгнутые договоры также включают плату за досрочное расторжение , что делает возврат транспортных средств до истечения срока их действия более дорогостоящим для арендаторов. Также, если вы решите не покупать автомобиль по окончании срока аренды, с вас будет взиматься плата за отчуждение . Да, и не забывайте, что также будет сборов за приобретение , регистрационных сборов , сборов за документ и, возможно, сборов за шины .

Любые из этих других непредвиденных расходов будут добавлены к тем, которые указаны в приведенном выше калькуляторе.

Самый важный фактор - не ежемесячный платеж

Более низкие ежемесячные платежи обычно являются причиной того, что большинство людей склоняются к автолизингу. Это то, на чем дилеры хотят, чтобы вы сосредоточились. Но низкие ежемесячные платежи - это только часть картины. При покупке автомобиля самым важным числом является договорная цена. Лизинг ничем не отличается. Такие сайты, как NADA Guides и kbb.com может помочь вам найти справедливую стоимость покупки автомобиля, который вы рассматриваете. Капитализированная стоимость - это согласованная цена покупки плюс некоторые налоги и сборы. Сокращение капитализированных затрат - это компенсационные выплаты, авансовые платежи и скидки, уменьшающие общую капитализированную стоимость.

Ваш ежемесячный платеж определяется разницей между капитализированной и остаточной стоимостью и процентной ставкой, называемой денежным фактором . Ваши ежемесячные платежи будут ниже, если вы уменьшите капитализированную стоимость или увеличите остаточную стоимость.Это довольно странно, но федеральные правила не требуют, чтобы дилер показывал формулу для расчета вашего платежа. Если вы действительно хотите знать, проявите настойчивость и заранее сообщите дилеру, что вы ожидаете прозрачности.

Денежный фактор

Денежный коэффициент - альтернативный способ выражения процентной ставки. Вместо того, чтобы указывать фактическую процентную ставку, указывается гораздо меньшее число, чтобы стоимость выглядела или ощущалась меньше. Число денежного фактора необходимо умножить на 2400, чтобы получить фактическую годовую процентную ставку ссуды.

Откуда взялось 2400?

  • 12 * 2 * 100
  • 12 месяцев в году
  • 2 для получения среднего значения за 12 месяцев
  • 100 для выражения целого числа (или его части) в процентах
Денежный фактор Процентная ставка Денежный фактор Процентная ставка
0,000 0.00% 0,0051 12,24%
0,001 0,24% 0,0052 12,48%
0,002 0,48% 0,0053 12,72%
0,0003 0,72% 0,0054 12,96%
0,0004 0.96% 0,0055 13,20%
0,0005 1,20% 0,0056 13,44%
0,0006 1,44% 0,0057 13,68%
0,0007 1,68% 0,0058 13,92%
0,0008 1.92% 0,0059 14,16%
0,0009 2,16% 0,0060 14,40%
0,0010 2,40% 0,0061 14,64%
0,0011 2,64% 0,0062 14,88%
0,0012 2.88% 0,0063 15,12%
0,0013 3,12% 0,0064 15,36%
0,0014 3,36% 0,0065 15,60%
0,0015 3,60% 0,0066 15,84%
0,0016 3.84% 0,0067 16,08%
0,0017 4,08% 0,0068 16,32%
0,0018 4,32% 0,0069 16,56%
0,0019 4,56% 0,0070 16,80%
0,0020 4.80% 0,0071 17,04%
0,0021 5,04% 0,0072 17,28%
0,0022 5,28% 0,0073 17,52%
0,0023 5,52% 0,0074 17,76%
0,0024 5.76% 0,0075 18,00%
0,0025 6,00% 0,0076 18,24%
0,0026 6,24% 0,0077 18,48%
0,0027 6,48% 0,0078 18,72%
0,0028 6.72% 0,0079 18,96%
0,0029 6,96% 0,0080 19,20%
0,0030 7,20% 0,0081 19,44%
0,0031 7,44% 0,0082 19,68%
0,0032 7.68% 0,0083 19,92%
0,0033 7,92% 0,0084 20,16%
0,0034 8,16% 0,0085 20,40%
0,0035 8,40% 0,0086 20,64%
0,0036 8.64% 0,0087 20,88%
0,0037 8,88% 0,0088 21,12%
0,0038 9,12% 0,0089 21,36%
0,0039 9,36% 0,0090 21,60%
0,0040 9.60% 0,0091 21,84%
0,0041 9,84% 0,0092 22,08%
0,0042 10,08% 0,0093 22,32%
0,0043 10,32% 0,0094 22,56%
0,0044 10.56% 0,0095 22,80%
0,0045 10,80% 0,0096 23,04%
0,0046 11,04% 0,0097 23,28%
0,0047 11,28% 0,0098 23,52%
0,0048 11.52% 0,0099 23,76%
0,0049 11,76% 0,0100 24,00%
0,0050 12,00% 0,0101 24,24%

Подходит ли вам лизинг?

Автомобили, которые имеют тенденцию быстро обесцениваться, как спортивные автомобили, как правило, стоят дороже при аренде, тогда как автомобили, которые лучше сохраняют свою ценность, как правило, стоят относительно меньше при аренде.

Если вы любите новую машину каждые пару лет и у вас нет проблем с постоянными ежемесячными платежами, аренда может подойти вам. Или, если вы можете списать стоимость аренды как коммерческие расходы, аренда также может подойти вам. Но если вы из тех, кто с нетерпением ждет того дня, когда смогу водить машину, зная, что она свободна и не требует никаких платежей, то лизинг не для вас. Современные технологии делают автомобили более надежными и служат дольше, чем когда-либо. Даже с обычным пятилетним автокредитом не исключено избавиться от той же автомобильной задолженности еще на пять лет.Лизинг не дает вам такой свободы.

Домовладельцы могут захотеть рефинансировать при низких ставках

10-летние ставки казначейства США недавно упали до рекордно низкого уровня из-за распространения коронавируса, снижающего риск, при одновременном падении других финансовых ставок. Домовладельцы, которые покупают или рефинансируют по сегодняшним низким ставкам, могут извлечь выгоду из недавней волатильности ставок.

Вы слишком много платите по ипотеке?

Узнайте, на что вы имеете право

Проверьте варианты рефинансирования у надежного кредитора.

Ответьте на несколько вопросов ниже и свяжитесь с кредитором, который поможет вам рефинансировать и сэкономить сегодня!

Калькулятор аренды автомобиля для ежемесячного платежа по аренде

Глоссарий терминов, связанных с арендой автомобилей, которые вы должны знать

Ставка покупки

Ставка, по которой автодилер получает финансирование. Эта ставка обычно повышается для потребителя на 1% (ставка продажи). Дилер сохраняет разницу между курсом покупки и курсом продажи. Это называется спредом.Также известен как Bump или Bump Rate.

Цена выкупа

Стоимость покупки автомобиля в конце срока аренды, которая обычно является остаточной стоимостью автомобиля. Вам нужно внимательно посмотреть на затраты на покупку автомобиля сразу по сравнению с затратами на покупку после истечения срока аренды. Дилеры могут предложить аренду с низким коэффициентом остаточной суммы и денежными средствами, но это случается редко.

Капитализированная стоимость или Чистая капитализированная стоимость

Это общая сумма (включая стоимость автомобиля и любые варианты), которую вы будете финансировать.Эмпирическое правило гласит, что чем ниже это число, тем меньше будет ваш ежемесячный платеж.

Снижение предельной стоимости

При лизинге или покупке это определенная сумма денег, которую вы кладете на автомобиль, чтобы уменьшить выплаты в течение срока действия кредита. Обычно он вносится заранее как наличные, но может быть записан как сумма сделки или сумма скидки. Иногда требуется снижение максимальной стоимости для получения определенного срока аренды или процентной ставки. Этот термин может применяться как к новым, так и к подержанным автомобилям.

Аренда с закрытым концом или долгосрочная аренда

По окончании аренды у вас есть возможность купить автомобиль по установленной и согласованной цене или уйти без каких-либо обязательств или ответственности. Всегда полезно проверять, является ли ваш договор аренды бессрочным.

Стоимость фондов или финансовых затрат

Годовая процентная ставка, денежный коэффициент или арендная плата. Это стоимость использования денег банка для получения автомобиля. Этот термин используется иногда, но не часто.

Опция, установленная дилером

Дополнительное оборудование, устанавливаемое дилером, а не производителем или магазином послепродажного обслуживания.Опции, устанавливаемые дилером, могут включать такие вещи, как грунтовка, защита ткани, некоторые аксессуары для внешнего вида, аксессуары для рабочих характеристик. Многие из этих вещей добавляются после согласования базовой цены. Будьте осторожны с ними, потому что некоторые из них не нужны, а о многих можно договориться.

Льготы для дилеров

Это предложения от производителей, передаваемые дилерам для стимулирования продаж и поощрения продажи определенных марок и моделей. Обычно они передаются заказчику.Обязательно спросите, есть ли какие-либо льготы для дилеров на автомобили, которые вы хотите приобрести.

По умолчанию

Вы не платите и не соблюдаете условия договора аренды или покупки. Если вы не погасите ссуду, ваш кредит сильно пострадает. Вы хотите избежать невыполнения обязательств по взятым на себя финансовым обязательствам. Существуют также сборы по умолчанию, которые могут взиматься с вашей учетной записи, если вы не производите платежи в соответствии с условиями аренды или ссуды.

Амортизация

Уменьшение рыночной стоимости транспортного средства с течением времени.

Авансовый платеж

Деньги, которые вы вносите авансом для уменьшения суммы финансирования. Это может снизить ваши ежемесячные платежи. Обычно типичный первоначальный взнос составляет примерно 20% от продажной цены автомобиля.

Капитал

Стоимость, оставшаяся в подержанном автомобиле после вычитания остатка ссуды из его рыночной стоимости.

Аренда акционерного капитала или бессрочная аренда

Аренда, при которой вы должны купить автомобиль по окончании срока аренды. Это не распространенный вид аренды, но они существуют.В бессрочной аренде иногда есть сумма, которую арендатор должен уплатить в конце срока аренды, которая покрывает разницу между остаточной стоимостью транспортного средства и фактической рыночной стоимостью. Это называется окончанием арендного платежа.

Сбор за превышение пробега

Это применимо, если вы арендуете автомобиль. Если вы превысите оговоренный в договоре аренды пробег (обычно 10 000 в год, 12 000 в год или 15 000 в год), вам придется платить за количество миль, которое вы проезжаете. Чтобы этого избежать, реалистично оценивайте, сколько миль вы проезжаете на арендованном автомобиле в год.

Плата за чрезмерный износ

Плата, уплачиваемая при завершении аренды, если автомобиль возвращается с большим количеством повреждений или модификаций. Вам могут потребоваться тонированные стекла, различные колеса, вмятины и вмятины, неприятный запах в салоне и т. Д.

Справедливая рыночная стоимость

Стоимость автомобиля на рынке в его текущем состоянии. Используйте такие вещи, как TrueCar, Edmunds и Kelley Blue Book, чтобы определить справедливую рыночную стоимость нового или подержанного автомобиля.

Фиксированная (гарантированная) Остаточная

Установленная цена, согласованная в начале аренды.Это цена, по которой вы можете приобрести автомобиль в конце срока аренды. Будьте осторожны с подобными сделками, поскольку нечасто они приносят пользу покупателю.

Аренда

Это очень похоже на долгосрочную аренду. Это фиксированный долгосрочный контракт, который позволяет вам использовать машину, не владея ею. Вы можете использовать автомобиль в течение определенного периода времени или согласованного количества миль, и вам необходимо произвести платежи кредитору за использование автомобиля. По завершению аренды вы можете либо купить машину, либо вернуть ее дилеру в зависимости от условий договора.Вы платите за ту часть срока службы, которую используете, что обычно означает, что аренда более доступна, чем покупка автомобиля.

Продление аренды

Соглашение между покупателем и продавцом о продлении срока аренды сверх первоначальных условий без изменения ежемесячного платежа.

Лизинговый платеж

Сумма, которую вы должны ежемесячно платить кредитору по контракту за использование транспортного средства. Обычно это число представляет собой сумму арендной платы, амортизации автомобиля плюс применимые налоги.Для расчета арендной платы вам понадобится рекомендованная производителем розничная цена (рекомендованная цена или согласованная цена), денежный коэффициент (или процентная ставка), срок аренды и остаточная стоимость автомобиля.

Арендатор

Лицо, сдающее автомобиль в лизинг.

Арендодатель

Финансирующая компания или банк, ссужающий деньги для аренды. Это компания или организация, которая фактически владеет автомобилем, даже когда вы его арендуете.

Заблокировать или заблокировать

Получение от кредитора обязательства придерживаться определенных условий ссуды или аренды в течение определенного периода времени до совершения продажи или аренды.Обычно блокировка длится с момента подачи заявки на ссуду до тех пор, пока вы не подпишете документы и не получите деньги, которые вы взяли в долг.

Лимит / допустимый пробег

Максимальное расстояние, на которое вы можете проехать на арендованном автомобиле без дополнительных затрат. Эти сборы обычно рассчитываются как цена за милю.

Money Factor

См. Также Арендный платеж и Годовые процентные ставки. По сути, это годовая процентная ставка по аренде. Обычно он появляется в виде небольшого десятичного числа.Чтобы определить процентную ставку, умножьте десятичное число на 24. Например, если вы видите денежный коэффициент 0,0025, умножьте его на 24, чтобы получить 6%. Остерегайтесь, потому что иногда дилеры записывают денежные коэффициенты в виде большего десятичного числа. Допустим, вы видите денежный коэффициент 2,5 - это фактически денежный коэффициент 0,0025 или 6%. Дилеры делают это, чтобы замаскировать их под низкие процентные ставки.

Рекомендуемая производителем розничная цена или рекомендованная розничная цена производителя

Рекомендованная цена продажи автомобиля, указанная на этикетке Monroney или на стекле.Обычно сюда не входят сборы по месту назначения, дополнительное оборудование или налоги.

Отрицательный капитал

Когда сумма задолженности по транспортному средству превышает его рыночную стоимость.

Аренда с открытым концом

Обычно предлагается только автопаркам или компаниям, которые покупают или арендуют большое количество автомобилей, этот вид аренды возлагает на вас ответственность за разницу между остаточной и справедливой рыночной стоимостью автомобиля в конце срока аренды. аренда.

Вариант покупки

Право на покупку автомобиля по окончании аренды или ссуды по установленной стоимости.Об этом можно договориться.

Остаточная стоимость

Расчетная остаточная стоимость автомобиля, когда он возвращается дилеру или на рынок. Этот номер используется для расчета ежемесячного платежа и цены, по которой вы можете купить автомобиль в конце срока аренды.

Правда в лизинге

Закон о потребительском лизинге 1976 года, который был разработан для защиты потребителей от неадекватной или вводящей в заблуждение информации об аренде.

Аренда с переездом

Аренда, которая дает арендатору возможность выкупить или уйти без обязательств по окончании срока аренды.Несмотря на то, что это наиболее распространенный вид аренды, всегда проверяйте, является ли ваша аренда бессрочным.

Какой минимальный размер арендной платы? Что такое аренда? - Pecunica ™

Компании - Принадлежность / работодатель (полное наименование юридического) *

AfghanistanÅland IslandssAlbaniaAlgeriaAmerican SamoaAndorraAngolaAnguillaAntarcticaAntigua и BarbudaArgentinaArmeniaArubaAustraliaAustriaAzerbaijanBahamasBahrainBangladeshBarbadosBelarusBelgiumBelizeBeninBermudaBhutanBolivia, многонациональное государство ofBosnia и HerzegovinaBotswanaBouvet IslandBrazilBritish Индийского океан TerritoryBrunei DarussalamBulgariaBurkina FasoBurundiCambodiaCameroonCanadaCape VerdeCayman IslandsCentral африканского RepublicChadChileChinaChristmas IslandCocos (Килинг) IslandsColombiaComorosCongoCongo, Демократическая Республика theCook IslandsCosta RicaCôte д'Ивуар, Хорватия, Куба, Кипр, Чешская Республика, Дания, Джибути, Доминика, Доминиканская Республика, Эквадор, Египет, Сальвадор, Экваториальная Гвинея, Эритрея, Эстония, Эфиопия, Фолклендские острова (Мальвинские острова), Фарерские острова, Фиджи, Финляндия, Франция, Французская Гвиана, Французская Полинезия, Франция, Франция, Южная Территория eyGuineaGuinea-BissauGuyanaHaitiHeard Island и McDonald IslandsHoly Престол (Ватикан) HondurasHong KongHungaryIcelandIndiaIndonesiaIran, Исламская Республика ofIraqIrelandIsle из ManIsraelItalyJamaicaJapanJerseyJordanKazakhstanKenyaKiribatiKorea, Корейская Народно-Демократическая Республика ofKorea, Республика ofKuwaitKyrgyzstanLao Народная Демократическая RepublicLatviaLebanonLesothoLiberiaLibyan Арабская JamahiriyaLiechtensteinLithuaniaLuxembourgMacaoMacedonia, бывшая югославская Республика ofMadagascarMalawiMalaysiaMaldivesMaliMaltaMarshall IslandsMartiniqueMauritaniaMauritiusMayotteMexicoMicronesia, Федеративные Штаты ofMoldova, Республика ofMonacoMongoliaMontenegroMontserratMoroccoMozambiqueMyanmarNamibiaNauruNepalNetherlandsNetherlands AntillesNew CaledoniaNew ЗеландияНикарагуаНигерНигерияНиуэОстров НорфолкСеверные Марианские островаНорвегияОманПакистанПалауПалестинаПанамаПапуа-Новая ГвинеяПарагвайПеруФилиппиныПиткэрнПольшаПортугалияПуэрто-РикоКатарВоссоединениеРумынияРоссийская Федерация Сент-Китс и NevisSaint LuciaSaint Мартин (французская часть) Сен-Пьер и MiquelonSaint Винсент и GrenadinesSamoaSan MarinoSao Томе и PrincipeSaudi ArabiaSenegalSerbiaSeychellesSierra LeoneSingaporeSlovakiaSloveniaSolomon IslandsSomaliaSouth AfricaSouth Джорджия и Южные Сандвичевы IslandsSouth SudanSpainSri LankaSudanSurinameSvalbard и Ян MayenSwazilandSwedenSwitzerlandSyrian Arab RepublicTaiwan, провинция ChinaTajikistanTanzania, Объединенная Республика ofThailandTimor-LesteTogoTokelauTongaTrinidad и ТобагоТунисТурцияТуркменистанТуркс и Острова КайкосТувалуУгандаУкраинаОбъединенные Арабские ЭмиратыВеликобританияСоединенные ШтатыМалые Острова США УругвайУзбекистан ВануатуВенесуэла, Боливарианская Республика ВьетнамВиргинские острова, Британские Виргинские острова, Британские Виргинские острова,S.Wallis и FutunaWestern SaharaYemenZambiaZimbabwe

Любая информация, полученная от пользователей этого веб-сайта во время любого общения с нами («Компания») или иным образом, хранится Компанией. Эта информация собирается исключительно для целей связи с Пользователем, обработки регистраций, создания и ведения пользовательских записей, информирования Пользователей о предстоящих событиях и продуктах, а также для оказания помощи Компании в улучшении услуг. Ни при каких обстоятельствах эта конфиденциальная информация не может быть передана Компанией третьей стороне, кроме как с явного согласия Пользователя или в соответствии с требованиями закона, постановления суда или правительственного постановления, или если такое раскрытие иным образом необходимо для поддержки какого-либо преступника. или другое юридическое расследование или судебное разбирательство.

Возможность аренды или продажи в рассрочку?

Лизинг

Определите «экономическую реальность» ваших сделок с опционом аренды - или завещание IRS.

Дональд Дж.Валачи, CCIM |

Аренда с правом выкупа, также известная как «вариант аренды», является обычным соглашением с недвижимостью. Важный вопрос о налоге на прибыль в сделках с опционом на аренду заключается в том, сдает ли арендатор недвижимость в аренду или, как экономическая реальность, продажа в рассрочку произошла до того, как арендатор осуществил опцион на покупку.

Ответ на этот вопрос зависит от анализа всех сопутствующих факторов, поскольку ни один из факторов не определяет, является ли вариант аренды в экономической реальности продажей.Как отметил известный налоговый орган Джеральд Дж. Робинсон в Федеральном подоходном налоге с недвижимого имущества, определение включает изучение многих факторов, «включая условия аренды, окружающие экономические обстоятельства и намерения сторон ... Набор явных признаков позволяет сделать вывод о том, что исполнение опциона было практически гарантировано с самого начала, так что рассмотрение всей сделки как продажи оправдано ».

Если вариант аренды рассматривается как продажа, есть два важных налоговых последствия:

  • Изменение времени передачи права собственности на недвижимость.При «истинном» опционе на аренду право собственности переходит при исполнении опциона. Если сделка рассматривается как продажа, то право собственности переходит, когда стороны подписывают первоначальное соглашение. (Для изучения налоговых последствий «истинного» варианта аренды см. «Рассмотрите последствия ваших вариантов», CIREJ, весна 1995 г., стр. 21.)
  • Изменен характер опционной платы и арендных платежей в течение срока аренды.

Поскольку налоговый режим операции покупки сильно отличается от операции аренды, важно понимать факторы, которые могут побудить налоговую службу (IRS) охарактеризовать операцию с опционом на аренду как продажу.

Вариант аренды или продажи?
Как уже отмечалось, основной налоговый вопрос в сделках с опционом на аренду состоит в том, будет ли IRS предполагать, что продажа произошла до того, как арендатор фактически воспользуется опционом на покупку. Как правило, если все экономические обстоятельства на момент заключения договора об аренде указывают на высокую вероятность того, что арендатор исполнит этот опцион, IRS с большой вероятностью охарактеризует вариант аренды как продажу. Если арендатор приобретает долю в собственности в течение периода аренды, это увеличивает вероятность того, что он воспользуется опционом на покупку, потому что это единственный способ защитить свои «инвестиции»."

Условия аренды. Арендные платежи вычитаются только за собственность, в отношении которой арендатор не имеет права собственности или доли в капитале. Два фактора указывают на то, что арендатор приобретает долю в собственности:

  • выплата арендной платы в сумме, которая существенно превышает фактическую справедливую рыночную арендную стоимость недвижимости; и
  • сумма арендных платежей и цена опциона приблизительно соответствуют справедливой рыночной стоимости недвижимости.

Увязка завышенной арендной платы и цены опциона ниже рыночной, как правило, подтверждает, что арендатор приобретает долю в собственности.Например, предположим, что Адамс соглашается арендовать промышленное здание у Бейкера на два года с годовой арендной платой в 120 000 долларов. В то же время Адамс платит Бейкеру 20 000 долларов за опцион на покупку собственности в конце двух лет за 240 000 долларов. На момент заключения соглашения об аренде справедливая рыночная стоимость собственности составляет 500 000 долларов, а годовая справедливая арендная плата составляет 50 000 долларов.

Адамс приобретает акционерный капитал на сумму 70 000 долларов в год в течение двухлетнего периода аренды (годовая арендная плата 120 000 долларов - справедливая рыночная арендная плата в размере 50 000 долларов).Кроме того, общие платежи, произведенные Адамсом, равны стоимости собственности (20 000 долларов США по опциону + 120 000 долларов США по арендной плате [год № 1] + 120 000 долларов США по арендной плате [год № 2] + 240 000 долларов США по цене опциона = 500 000 долларов США по справедливой рыночной стоимости). Таким образом, экономические обстоятельства на момент заключения соглашения указывают на то, что в экономической реальности вариант аренды представляет собой продажу, а оплата за опцион в размере 20 000 долларов является первоначальным взносом.

Сделка с опционом на аренду, описанная в этом примере, будет рассматриваться как продажа для целей налогообложения, поскольку суммы аренды настолько велики, что арендатор экономически вынужден реализовать опцион.Более того, доказательства в этом деле еще более убедительны, потому что завышенная арендная плата и низкая цена опциона в сумме составляют приблизительную справедливую рыночную стоимость собственности.

Однако тот факт, что цена опциона является «выгодной» ценой, сам по себе не приведет к тому, что сделка с опционом аренды будет характеризоваться как продажа. Если цена опциона представляет собой значительную часть справедливой рыночной стоимости собственности, арендная плата приблизительно равна фактической справедливой рыночной арендной стоимости, а арендные платежи не применяются к покупной цене, вариант аренды не будет характеризоваться как продажа. .

IRS может прийти к такому же выводу в этом примере, если цена опциона собственности установлена ​​на уровне рыночной стоимости, но арендная плата и платежи за опцион применяются к цене опциона. Например, предположим те же факты, что и в предыдущем примере, за исключением того, что цена опциона составляет 500 000 долларов США, а оплата опциона на сумму 20 000 долларов США и два ежегодных арендных платежа в размере 120 000 долларов США должны применяться к цене опциона. Когда Адамс использует опцион на покупку, он платит Бейкеру 240 000 долларов (цена опциона 500 000 долларов - оплата опциона 20 000 долларов - арендная плата 120 000 долларов [год № 1] - плата за аренду 120 000 долларов [год № 2] = 240 000 долларов).

Другие экономические обстоятельства. Помимо стоимости аренды и цены опциона, при определении того, следует ли характеризовать опцион аренды как продажу для целей налогообложения, могут быть приняты во внимание другие экономические факторы. При анализе сделок с опционом аренды каждый из следующих факторов рассматривался как свидетельство продажи:

  • Аренда требует, чтобы арендатор внес существенные улучшения в недвижимость, и арендатор может окупить свои инвестиции только путем исполнения опциона.
  • Часть арендных платежей может использоваться вместо процентов по ссуде.
  • Соглашение предусматривает зачисление арендных платежей в счет цены опциона. Это верно даже тогда, когда и арендная стоимость, и цена опциона установлены по справедливой рыночной стоимости.

Что касается ситуации в третьем пункте, арендатор платит арендную плату не больше, чем было бы в случае отсутствия опциона. Таким образом, арендатор не приобретает капитал в течение периода аренды.Однако, если арендная плата может быть применена к цене опциона, сделка с опционом аренды будет иметь вид продажи в рассрочку с разовым платежом. Это особенно верно, когда арендные платежи приблизительно равны сумме платежей в рассрочку, которые арендатор внесет, учитывая график погашения кредита с рыночной процентной ставкой.

Однако нет уверенности в том, что арендатор воспользуется опционом. Таким образом, если арендатор сможет продемонстрировать IRS, что причиной аренды является невозможность продажи из-за экономических условий, вариант аренды, вероятно, будет поддержан.Как говорит Майкл П. Сэмпсон в «Налоговом справочнике по жилой недвижимости»: «... если вы можете продемонстрировать, что причиной варианта аренды является невозможность продажи за наличные из-за экономических условий, форма сделки как вариант аренды вероятно, будет стоять. Это будет иметь место, например, когда ваша цель состоит в том, чтобы связать собственность во время напряженного денежного рынка, с ожиданием, что в течение периода опциона вы сможете получить институциональное финансирование ».

Намерение сторон.В ряде случаев суд постановил, что намерения сторон определяют, следует ли рассматривать сделку с опционом на аренду как продажу, вместо того, чтобы полагаться на уже обсуждавшиеся строго экономические критерии. Если стороны при заключении сделки считали, что взимаемая арендная плата отражает справедливую рыночную арендную плату и что цена опциона отражает добросовестную оценку будущей стоимости собственности, вариант аренды, скорее всего, будет оставлен в силе.

Поскольку намерение сторон является субъективным, ожидается, что агент IRS или судья подтвердят эти намерения в экономических обстоятельствах, окружающих сделку.Как предполагает налоговые факторы в операциях с недвижимым имуществом: «Хотя есть полномочия для реализации намерений сторон, с практической точки зрения сторонам будет сложно продемонстрировать субъективное намерение, которое отличается от вывода, предоставленного объективными доказательствами. . " Соответственно, экономические факторы, рассмотренные выше, будут иметь значение, даже если намерение сторон считается контролирующим фактором.

Налоговые последствия для арендатора и арендодателя
Если IRS характеризует вариант аренды как продажу в рассрочку для целей налога на прибыль, предполагается, что право собственности на недвижимость было передано в то время, когда арендатор передал арендодателю оплату за опцион и аренда началась.Это время значительно меняет налоговые последствия как для арендатора, так и для арендодателя.

Арендатор как Покупатель. Налоговые последствия для арендатора-покупателя следующие:

  • Арендатору не разрешается удерживать свои арендные платежи как таковые.
  • Арендатору будет разрешено вычесть амортизацию, исходя из части предполагаемой покупной цены, отнесенной на амортизируемые улучшения. Кроме того, арендатор может также вычесть другие расходы, связанные с эксплуатацией недвижимости.
  • Часть арендных платежей, производимых арендатором, будет переквалифицирована как процентные платежи и будет учитываться как вычитаемые проценты для целей налогообложения прибыли. Сумма вычета процентов для арендатора будет рассчитана в соответствии с «правилами вмененных процентов». Часть арендных платежей, учитываемая как платежи по основной сумме кредита, считается частью покупной цены и, таким образом, добавляется к налоговой базе арендатора-покупателя для собственности.

Арендодатель как продавец.Для арендодателя налоговые последствия того, что сделка с опционом аренды будет охарактеризована как продажа, следующие:

  • Опционная оплата рассматривается как авансовый платеж. Поскольку арендодатель не получил все денежные средства в счет своего капитала, к сделке будет применяться метод отчетности в рассрочку. Таким образом, оплата по опциону будет рассматриваться как первоначальный платеж, полученный в год «продажи» в рассрочку.
  • Арендные платежи, полученные арендодателем-продавцом по договору аренды, учитываются как часть продажной цены.В частности, часть каждого платежа в рассрочку представляет собой налогооблагаемую прибыль. Поскольку в арендных платежах не указываются проценты, они должны быть начислены.
  • Переоцененные арендные платежи приведут либо к долгосрочному приросту капитала, либо к обычным убыткам. Это предполагает, что собственность находилась в собственности более одного года на момент подписания договора об аренде, и что домовладелец-продавец не был "дилером" недвижимости в отношении данной собственности.
  • Обычный доход (доход от аренды) конвертируется в прирост капитала (выручка от продажи).В результате применимая ставка налога может быть ниже. Кроме того, сумма отчетного дохода будет ограничена прибылью от продажи, если таковая имеется.
  • Арендодателю не разрешается вычитать скидку на амортизацию или другие расходы на аренду, поскольку считается, что арендодатель продал недвижимость. Вместо этого арендатору-покупателю будет разрешено вычесть амортизационные и другие операционные расходы.

Хотя вариант аренды является полезной стратегией во многих ситуациях, его следует использовать с большой осторожностью.Всегда существует угроза того, что IRS может рассматривать сделку с опционом на аренду как продажу, а аренду как просто средство финансирования. Арендная плата, которая значительно превышает справедливую рыночную арендную плату в сочетании с «выгодной» ценой опциона, указывает на то, что сделка, вероятно, будет охарактеризована как продажа, и что арендные платежи, по сути, являются платежами в рассрочку от покупной цены. Таким образом, как арендные платежи, так и цена опциона должны устанавливаться сторонами с учетом текущей рыночной стоимости и арендной платы за аналогичную недвижимость.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *