Покупка ценных бумаг: Как купить и продать акции частному лицу, рассчитать доходность инвестиционного портфеля и зафиксировать прибыль

Как подтвердить затраты на покупку ценных бумаг

---

Если вы купили ценные бумаги через другого брокера

Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.

Какие документы нужны:

1. Договор о брокерском обслуживании с брокером, через которого вы покупали ценные бумаги.

2. Брокерский отчет, который подтверждает сделки по покупке переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.

3. Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам. Например, выписка по счету депо или лицевому счету в реестре о движении ценных бумаг. Выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.

---

---

Если вы получили ценные бумаги от близких родственников в подарок или по наследству

Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.

Какие документы нужны:

1. Документы, которые подтверждают получение ценных бумаг в подарок или по наследству: свидетельство о праве на наследство или договор дарения.

2. Документы, которые подтверждают родство: свидетельство о браке, свидетельство о рождении и другие.

3. Документы, которые подтверждают, сколько потратили на покупку ценных бумаг даритель или наследодатель.

4. Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам.

Если ценные бумаги переводятся с вашего счета депо, который открыт у другого брокера, понадобится выписка по счету депо или лицевому счету в реестре. В выписке должно быть указано, на каком основании переводятся ценные бумаги — например, по наследству. Также выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.

Важно: учесть затраты по договору дарения можно, только если договор заключен между близкими родственниками.

---

---

Если вы получили ценные бумаги из-за ликвидации компании

Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.

Какие документы нужны:

1. Копия заявления об освобождении доходов от налогообложения — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.

2. Копия налоговой декларации и всех приложений — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.

3. Копия ликвидационного баланса или иного документа о ликвидации. В документе должна быть вся информация об активах компании, — перечень бумаг и деньги, если есть — а также оценка портфеля на дату, когда перешли права собственности.

Если документы на иностранном языке, нужен перевод каждого документа на русский язык, заверенный у нотариуса.

Условия, при которых инвестор не должен платить налог с дохода от активов ликвидированной компании, указаны в п. 60 ст. 217 НК РФ.

---

---

Если ВТБ централизованно перевел ваши ценные бумаги к другому брокеру, а затем вы перевели их обратно в ВТБ

Какие документы нужны, если вы не совершали операции с переведенными бумагами у другого брокера:

1. Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги и то, что вы не совершали с ними сделок у другого брокера. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.

Какие документы нужны, если у вас были сделки с переведенными бумагами у другого брокера:

1. Брокерский отчет, который подтверждает покупку переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.

2. Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.

---

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040—06492—100000, выдана: 25. 03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка России от 24.12.2018. Подробнее.

Документы по брокерскому обслуживанию размещены по ссылке.

Брокерское обслуживание

Сургутнефтегазбанк предлагает услуги брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг

Открытие брокерского счета или Индивидуального Инвестиционного Счета (ИИС) позволит вам самостоятельно осуществлять инвестиции в ценные бумаги и валюту, обращающиеся на ПАО «Московская Биржа ММВБ — РТС» и ПАО «СПБ Биржа», что позволит сформировать портфель ценных бумаг из компаний, которым вы доверяете и которые вам интересны.

Как начать инвестировать?

Откройте брокерский счет в СНГБ-Онлайн

Пополните брокерский счет или ИИС в СНГБ-Онлайн

Совершайте покупки ценных бумаг

Управляйте инвестициями со своего смартфона

1. Откройте брокерский счет или ИИС в «СНГБ Онлайн» или в отделении Сургутнефтегазбанка.

2. Пополните брокерский счет в «СНГБ Онлайн», через банкомат или в отделении Сургутнефтегазбанка.

3. Совершайте операции через «СНГБ Инвестиции», «СНГБ Онлайн», ИТС «QUIK» или лично в отделении Сургутнефтегазбанка

Как совершать операции?

• Приложение «СНГБ Инвестиции»;
• Приложение «СНГБ Онлайн»;
• Информационно-торговая система «QUIK»;
• Мобильные приложения «iQUIK X» или «QUIK Android X»;
• в отделении Сургутнефтегазбанка;
• по телефону.

Что покупать?

Московская Биржа	Санкт-Петербургская биржа
— Акции Возможность получить доход от роста стоимости ценных бумаг и выплаченных дивидендов;	— Иностранные ценные бумаги Доступ к более чем 1300 акций, в том числе крупнейших международных компаний. Существенная возможность диверсифицировать свой портфель.
— ETF Биржевой инвестиционный фонд, позволяющий инвестировать деньги в несколько разных инструментов, отобранных по определенным принципам. Это могут быть фонды акций, облигаций, бумаг товарного рынка, физических товаров (золота, нефти), иностранных валют.	— ETF Биржевой инвестиционный фонд, позволяющий инвестировать деньги в несколько разных инструментов, отобранных по определенным принципам. Это могут быть фонды акций, облигаций, бумаг товарного рынка, физических товаров (золота, нефти), иностранных валют. Санкт-Петербургская Биржа предоставляет доступ к ETF, которые торгуются на иностранных биржах. Инструмент предназначен только для квалифицированных инвесторов*.
— Облигации Вы можете получать фиксированный доход от долговых обязательств эмитента;
— Валюта Вы можете покупать и продавать валюту по биржевому курсу, с минимальными затратами.

*Квалифицированный инвестор, статус присваиваемый брокером клиенту в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» №39-ФЗ (п.3 ст. 51.2), Указанием банка России от 29. 04.2015 г. №3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами», Регламентом АО БАНК «СНГБ» о признании клиентов квалифицированными инвесторами.

АО БАНК «СНГБ», при осуществлении брокерской деятельности, доводит до сведения своих Клиентов, в том числе Клиентов – физических лиц, об их праве подать заявление АО БАНК «СНГБ» об исключении Клиента из реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами.
В случаи исключения Клиента из реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами, Клиент утрачивает возможность, пользуясь услугами АО БАНК «СНГБ», приобретать ценные бумаги и заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, в отношении которых Клиент был признан квалифицированным инвестором.
Заявление об исключении из реестра квалифицированных инвесторов должно быть подано в письменном виде по форме, предусмотренной Регламентом АО БАНК «СНГБ» о признании клиентов квалифицированными инвесторами, размещенным на сайте АО БАНК «СНГБ» в сети интернет по адресу: www.

sngb.ru.

Оказываемые брокером финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов; денежные средства, передаваемые по договору о брокерском обслуживании, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Сургутнефтегазбанк совмещает брокерскую деятельность с дилерской и депозитарной деятельностью, а также c деятельностью по доверительному управлению ценными бумагами.

В процессе оказания Клиенту услуг на рынке ценных бумаг, существует вероятность возникновения конфликта интересов, под которым понимается противоречие между имущественными и иными интересами Брокера и/или его сотрудников, осуществляющих свою деятельность на основании трудового или гражданско-правового договора, и Клиента, в результате которого действия/бездействия Брокера и/или его сотрудников причиняют убытки Клиенту и/или влекут иные неблагоприятные последствия для Клиента.

В целях предотвращения конфликта интересов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и уменьшения его негативных последствий Брокер обязан соблюдать принцип приоритета интересов Клиента перед собственными интересами.

Закон о ценных бумагах 1933 года: значение и история

Оглавление

Содержание

• Что такое Закон о ценных бумагах 1933 года?

• Понимание Закона о ценных бумагах

• Ценные бумаги, освобожденные от регистрации SEC

• История Закона о ценных бумагах 1933 года

• Часто задаваемые вопросы

• Суть

К

Уилл Кентон

Полная биография

Уилл Кентон — эксперт в области экономики и инвестиционного законодательства. Ранее он занимал руководящие должности редактора в Investopedia и Kapitall Wire, имеет степень магистра экономики Новой школы социальных исследований и степень доктора философии по английской литературе Нью-Йоркского университета.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 20 октября 2020 г.

Рассмотрено

Сомер Андерсон

Рассмотрено Сомер Андерсон

Полная биография

​Сомер Г. Андерсон — дипломированный бухгалтер, доктор бухгалтерского учета и профессор бухгалтерского учета и финансов, проработавший в сфере бухгалтерского учета и финансов более 20 лет. Ее опыт охватывает широкий спектр областей бухгалтерского учета, корпоративных финансов, налогов, кредитования и личных финансов.

Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору

Что такое Закон о ценных бумагах 1933 года?

Закон о ценных бумагах 1933 года был принят и принят для защиты инвесторов после краха фондового рынка 1929. Законодательство преследовало две основные цели: обеспечить большую прозрачность финансовой отчетности, чтобы инвесторы могли принимать обоснованные решения об инвестициях; и принять законы против введения в заблуждение и мошеннической деятельности на рынках ценных бумаг.

Ключевые выводы

• Закон о ценных бумагах 1933 года был разработан и принят для защиты инвесторов после краха фондового рынка 1929 года.
• Закон о ценных бумагах 1933 года был разработан для обеспечения прозрачности финансовых отчетов корпораций.
• Закон о ценных бумагах также устанавливает законы против введения в заблуждение и мошеннических действий на рынках ценных бумаг.
• За соблюдением Закона о ценных бумагах следит Комиссия по ценным бумагам и биржам, созданная на основании Закона о биржах 1934 года.
• Некоторые предложения могут не подпадать под действие Закона о ценных бумагах, если они не продаются широкой публике.

Понимание Закона о ценных бумагах 1933 года

Закон о ценных бумагах 1933 года был первым крупным законом о продаже ценных бумаг. До принятия этого закона продажа ценных бумаг в основном регулировалась законами штатов. Законодательство удовлетворило потребность в лучшем раскрытии информации, требуя от компаний регистрации в Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC). Регистрация гарантирует, что компании предоставят SEC и потенциальным инвесторам всю необходимую информацию посредством проспекта эмиссии и заявления о регистрации.

Закон, также известный как закон «Правда о ценных бумагах», Закон 1933 года и Федеральный закон о ценных бумагах, требует, чтобы инвесторы получали финансовую информацию о ценных бумагах, предлагаемых для публичной продажи. Это означает, что до выхода на биржу компании должны предоставить информацию, доступную для инвесторов.

Сегодня требуемый проспект должен быть размещен на веб-сайте SEC. Проспект должен содержать следующую информацию:

• Описание собственности и бизнеса компании
• Описание предлагаемого обеспечения
• Информация об исполнительном руководстве
• Финансовая отчетность, заверенная независимыми бухгалтерами

2,1 миллиарда долларов

Предлагаемый бюджет SEC на 2023 финансовый год.

Ценные бумаги, освобожденные от регистрации SEC

Некоторые предложения ценных бумаг освобождены от требования о регистрации закона. К ним относятся:

• Предложения внутри штата
• Предложения ограниченного размера
• Ценные бумаги, выпущенные муниципальными, государственными и федеральными правительствами
• Частные предложения ограниченному числу лиц или организаций

Другая основная цель Закона о ценных бумагах 1933 года заключалась в том, чтобы запретить обман и введение в заблуждение. Закон направлен на устранение мошенничества, которое происходит при продаже ценных бумаг.

Президент Франклин Д. Рузвельт подписал Закон о ценных бумагах 1933 года в рамках своего знаменитого Нового курса.

История Закона о ценных бумагах 1933 года

Закон о ценных бумагах 1933 года был первым федеральным законом, регулирующим фондовый рынок. Закон отобрал власть у штатов и передал ее в руки федеральному правительству. Закон также создал единый набор правил для защиты инвесторов от мошенничества. Он был подписан президентом Франклином Д. Рузвельтом и считается частью Нового курса, принятого Рузвельтом.

Закон о ценных бумагах 1933 года регулируется Комиссией по ценным бумагам и биржам, которая была создана годом позже Законом о ценных бумагах и биржах от 1934. На протяжении многих лет в закон вносилось несколько поправок для обновления правил, последняя из которых была принята в 2018 году.

Каждое регистрационное заявление и проспект публичного предложения ценных бумаг в Соединенных Штатах можно найти в электронной базе данных EDGAR Комиссии по ценным бумагам и биржам.

Какова была цель Закона о ценных бумагах 1933 года?

Основной целью Закона о ценных бумагах 1933 года было введение национальных требований по раскрытию информации для компаний, продающих акции или другие ценные бумаги. Он требует от компаний, продающих ценные бумаги населению, раскрывать ключевую информацию о своей собственности, финансовом состоянии и руководителях. До принятия этого закона ценные бумаги подпадали под действие только государственного регулирования, и брокеры могли обещать экстравагантные доходы, раскрывая мало важной информации.

Как выбирают главу Комиссии по ценным бумагам и биржам?

Комиссию по ценным бумагам и биржам возглавляют пять уполномоченных, которые избираются на пятилетний срок и назначаются президентом с согласия Сената. Президент также назначает одного из этих уполномоченных председателем органа.

Как общественность выиграла от Федерального закона о ценных бумагах?

Основным преимуществом закона о ценных бумагах было введение требований о раскрытии информации о новых выпусках ценных бумаг. До его принятия компании, продающие акции или облигации, могли обещать большую прибыль, не раскрывая ключевой информации о своих компаниях.

Итог

Закон о ценных бумагах 1933 года был первым федеральным законом, регулирующим отрасль ценных бумаг. Он требует, чтобы компании, которые продают акции или облигации населению, раскрывали определенную информацию, такую ​​как их активы, финансовое состояние, руководители и описание продаваемой ценной бумаги. В настоящее время это один из многих законов, регулирующих размещение ценных бумаг в Соединенных Штатах.

Источники статей

Investopedia требует, чтобы авторы использовали первоисточники для поддержки своей работы. К ним относятся официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. Мы также при необходимости ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей. Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и беспристрастного контента, в нашем редакционная политика.

1. Институт правовой информации. «17 CFR § 230.481 — Информация, требуемая в проспектах».

2. Комиссия по ценным бумагам и биржам США. «Обоснование бюджета Конгресса на 2023 финансовый год и годовой план деятельности», стр. 19 PDF-файла.

3. Комиссия по ценным бумагам и биржам США. «Освобожденные предложения».

4. Комиссия по ценным бумагам и биржам США. «Законы, регулирующие индустрию ценных бумаг».

5. Институт правовой информации. «История права ценных бумаг».

Покупка рыночных ценных бумаг казначейства — TreasuryDirect

Чтобы купить рыночные ценные бумаги казначейства, вы должны сделать ставку на нужный вам тип ценной бумаги на аукционе. (См. Как работают аукционы и Недавние результаты аукционов.)

Вы можете купить (предложить) рыночные ценные бумаги Казначейства через:

• ваш счет TreasuryDirect — только неконкурентные заявки
• банк, брокер или дилер — конкурентные и неконкурентные заявки

Вы больше не можете покупать через Legacy Treasury Direct.

Каждый аукцион предназначен для определенного типа ценных бумаг, который идентифицируется уникальным номером CUSIP.

На некоторых аукционах проводится первоначальный выпуск (первый раз), когда продается конкретный CUSIP. Некоторые из них являются дополнительным выпуском (повторным открытием), когда мы продаем больше определенного CUSIP, чем было продано ранее. Подробнее о повторном открытии смотрите ниже.

Иногда, когда вы покупаете ценную бумагу, между датированной датой и фактической датой выпуска может пройти несколько дней. В этом случае по ценной бумаге начисляются проценты за время между датой выпуска и датой выпуска ценной бумаги. Этот «накопленный процент» становится частью покупной цены. Вы получите его позже как часть первого регулярного процентного платежа. Подробнее о выплате начисленных процентов читайте ниже.

Покупка в TreasuryDirect

TreasuryDirect — это официальное приложение правительства США, в котором вы можете покупать и хранить сберегательные облигации и рыночные ценные бумаги казначейства (ноты, облигации, векселя, TIPS и FRN).

Для покупки у вас должен быть счет в TreasuryDirect.

В TreasuryDirect вы можете открыть счет и купить для себя ликвидные ценные бумаги Treasury (индивидуальная регистрация). При индивидуальной регистрации вы также можете связать свою учетную запись с учетной записью ребенка младше 18 лет.

Организации, в том числе корпорации, поместья, товарищества или трасты, среди прочего, могут открыть счет в TreasuryDirect. См. раздел Об учетных записях юридических лиц.

При покупке через TreasuryDirect вы должны владеть новыми рыночными ценными бумагами Treasury не менее 45 календарных дней до их передачи или продажи. Этот период владения не применяется, если ваша новая ценная бумага куплена за счет доходов от реинвестирования ценной бумаги с наступающим сроком погашения.

Открытие счета в TreasuryDirect

Участие в неконкурентных торгах в TreasuryDirect

При торгах в TreasuryDirect:

• вы гарантированно получите желаемое обеспечение в желаемой сумме.
• вы соглашаетесь принять учетную ставку, доходность или дисконтную маржу, определенную на аукционе.

Подача заявки в TreasuryDirect

Чтобы сделать ставку в TreasuryDirect:

1. Войдите в свою учетную запись TreasuryDirect.
2. Выберите вкладку Buy Direct .
3. Следуйте подсказкам, чтобы выбрать ценную бумагу, которую вы хотите купить, укажите сумму, которую вы хотите купить, и введите необходимую информацию.

Минимальная ставка по рыночным ценным бумагам казначейства должна составлять 100 долларов. Вы можете делать ставки с шагом в 100 долларов США, но не более 10 миллионов долларов США за неконкурентную ставку.

Покупка в TreasuryDirect путем реинвестирования

Для векселей, облигаций, векселей и FRN вы можете использовать реинвестирование, чтобы продолжать держать рыночные ценные бумаги казначейства. При реинвестировании вы покупаете ценную бумагу того же типа на средства со сроком погашения. Например, вы можете использовать деньги по векселю со сроком погашения 52 недели, чтобы купить еще один вексель со сроком погашения 52 недели.

См. нашу страницу о реинвестировании.

Подготовка к оплате в Treasury Direct

В день аукциона вы можете увидеть результаты после 17:00 по восточному времени.

В TreasuryDirect:

1. Войдите в свою учетную запись TreasuryDirect.
2. Выберите текущие активы
3. Выберите незавершенные покупки и реинвестиции
4. Посмотрите результаты аукциона и цену, которую вы должны заплатить за свою ставку. (Вы увидите цену за 100 долларов, полученную на аукционе, плюс сумму начисленных процентов, которые вам, возможно, придется заплатить. Подробнее о начисленных процентах см. ниже на этой странице.)
5. Убедитесь, что на вашем банковском счете достаточно денег для оплаты ценной бумаги до даты выпуска этой ценной бумаги.

Оплата рыночных ценных бумаг казначейства в TreasuryDirect

Когда вы покупаете рыночные ценные бумаги казначейства в TreasuryDirect, мы берем деньги из указанного вами источника средств — банковского счета или сертификата долга (C of I).

Покупка через банк, брокера или дилера

Физические лица, организации, фидуциары и корпоративные инвесторы могут покупать казначейские ценные бумаги через банк, брокера или дилера.

У банка, брокера или дилера вы можете делать ставки на рыночные ценные бумаги Казначейства в неконкурентном или конкурентном порядке, но не в обоих случаях, на одном и том же аукционе.

Неконкурентные торги

Неконкурентные торги одинаковы как через TreasuryDirect, так и через банк, брокера или дилера. (См. раздел выше на этой странице о неконкурентных торгах в TreasuryDirect.)

Конкурсные торги

Чтобы делать ставки на конкурентной основе, вы должны работать через банк, брокера или дилера.

Когда вы делаете конкурентную ставку, вы указываете ставку дисконтирования, доходность или дисконтную маржу, которые вы принимаете.

В зависимости от окончательных результатов аукциона вы можете получить или не получить желаемую ценную бумагу. Если вы получите его, это может быть меньше, чем сумма, которую вы хотите.

Если ваша конкурентная ставка	вы получите
меньше, чем доходность, ставка дисконтирования или дисконтная маржа, которую вы принимаете	все, что вы предлагаете за
равно доходность, ставка дисконтирования или дисконтная маржа, которую вы принимаете	кое-что из того, за что вы предлагаете
больше, чем доходность, ставка дисконтирования или дисконтная маржа, которую вы принимаете	ничего

По всем аспектам покупки через банк, брокера или дилера, например, по оплате ценных бумаг, обращайтесь в банк, брокера или дилера.

Подробнее о повторном открытии

При повторном открытии ценных бумаг Казначейство США выпускает дополнительные суммы ранее выпущенных ценных бумаг.

Когда мы продаем ценную бумагу при повторном открытии, ценная бумага имеет тот же CUSIP, дату погашения и даты выплаты процентов, что и исходное предложение. Однако у него другая дата выпуска и, как правило, другая цена.

Иногда при повторном открытии ценной бумаги вам, возможно, придется заплатить начисленные проценты. В этом случае вы получите эти проценты обратно как часть первого регулярного платежа процентов по этой ценной бумаге.

Казначейство вновь открывает казначейские облигации без срока погашения, облигации с плавающей процентной ставкой, казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции и казначейские облигации по регулярному повторяющемуся графику. Смотрите График открытия.

Подробнее об уплате начисленных процентов от покупной цены

Это не относится к векселям, поскольку проценты по ним выплачиваются только при погашении.