порядок создания и осуществления выплат
Все вопросы, связанные с проведением процедуры признания несостоятельным в финансовом плане юридического лица, регулируются с помощью двух нормативных актов.
СодержаниеПоказать
Нормативно-правовая основа
Непосредственное регулирование осуществляется с помощью Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Данный нормативный акт регулирует все этапы банкротного производства от момента подачи заявления о признании должника банкротом до того момента, когда происходит окончательный расчет с существующими кредиторами. Если же говорить о процессе удовлетворения требований кредиторов, заявленных в специальный реестр, то следует помнить, что такое удовлетворение происходит на основании специальной очередности. Определению порядка включения в такой реестр посвящена статья 134 указанного федерального нормативного акта.
Кроме того, регулирование вопросов, связанных с удовлетворением требований кредиторов третьей очереди, находится в рамках регулирования статьи 137 того же Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».
Во исполнение положений статей 134 и 137 указанного выше закона в качестве регулятора процедуры удовлетворения требований кредиторов следует рассматривать Гражданский кодекс Российской Федерации. Однако этот нормативный акт используется, в первую очередь, для урегулирования вопросов, связанных с возмещением средств по сделкам, признанным недействительными, а также по сделкам, в которых используется механизм залога.
Таким образом, можно сказать, что проведение регулирования вопросов, связанных с осуществлением процедуры удовлетворения требований кредиторов различных очередей, является достаточно узким, что позволяет минимизировать риск неправильного толкования существующих правовых норм.
Алгоритм определения очередности требований
Тот порядок, который должен быть соблюден при определении требований кредиторов, полностью отрегулирован в рамках положений статьи 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». В соответствии с положениями части 1 данной статьи по решению суда включение требований кредиторов и оплата имеющихся расходов происходит следующим образом:
- сначала определяются размеры имеющейся конкурсной массы имущества, с помощью которой могут быть погашены имеющиеся задолженности не только перед кредиторами, но и перед сотрудниками организации-банкрота, а также перед специально нанятым персоналом для проведения процедуры банкротства, в том числе перед арбитражным управляющим, а также нанятым им лицами, которые оказывают содействие в исполнении возложенных на арбитражного управляющего обязательств;
- следующим шагом становится определение тех лиц, кому должны быть осуществлены выплаты за счет конкурсной массы вне каких-либо очередей. Так, в соответствии с положениями части 1 указанной статьи вне каких-либо очередей происходит выплата средств, направленных на погашение задолженностей, сформированных до начала процедуры признания юридического лица финансово несостоятельным (начинается такая процедура с принятия арбитражным судом заявления о необходимости проведения процедуры банкротства). Кроме того, в том случае, если прекращение деятельности организации может стать причиной для возникновения чрезвычайных обстоятельств, в том числе экологических и техногенных катастроф, а также причинить вред жизням и здоровью людей вплоть до их гибели, то в рамках внеочередного использования конкурсной массы рассматривается оплата тех мероприятий, которые позволят избежать катастрофических последствий приостановки деятельности юридического лица;
- после того как прошел период внеочередного использования конкурсной массы имущества, наступает период определения очередности выплат, в соответствии с которой происходит осуществление выплат тем лицам, которым положено возмещение причиненного морального и материального вреда, а также вреда здоровью и жизни. Кроме того, именно на этом этапе происходит определение круга сотрудников, которым будет осуществлена выплата вознаграждения за осуществление трудовых функций, а также выходных пособий. Такие выплаты производятся вне зависимости от того, имеют ли место задолженности, либо они должны быть осуществлены в рамках исполнения соответствующих норм трудового законодательства;
- выплата вознаграждения лицам, которых арбитражный управляющий нанял для того, чтобы максимально качественно исполнить возложенные на него обязанности, происходит на следующем этапе использования конкурсной массы;
- завершающим этапом до начала формирования очередности кредиторов становится оплата существующих требований по коммунальным платежам, а также по платежам, предусмотренным договорами энергоснабжения и другим, которые являются аналогичными и относятся к категории эксплуатационных платежей.
Если установлены иные платежи, которые должны быть удовлетворены до формирования очередности удовлетворения интересов кредиторов, они будут удовлетворены в самую последнюю очередь, после чего происходит переход к осуществлению формирования очередности кредиторов.
Только после того, как произошло удовлетворение требований всех кредиторов, будет осуществлена аналогичная процедура в отношении руководящего состава организации-должника, а также его учредителей. Речь идет о тех случаях, когда возникает необходимость удовлетворить их требования о выплате выходного пособия, а также о предоставлении выплат по факту компенсационных выплат.
Такие выплаты осуществляются в завершающем порядке использования конкурсной массы только в том случае, если суммы, подлежащие выплате, превышают минимальные ставки, установленные трудовым законодательством для конкретного региона. Если речь идет о выплатах без превышения таких минимальных ставок, то они осуществляются в общем порядке для сотрудников организации.
Первая и вторая очереди
Если говорить об очередности требований кредиторов, то выглядят они следующим образом:
- к первой очереди относятся требования по погашению задолженностей перед теми лицами, которым такие выплаты установлены в связи с причинением им вреда здоровью и жизни по вине организации-должника. Такие выплаты производятся после осуществления процедуры капитализации тех платежей, которые должны осуществляться ежемесячно. Срок таких выплат является достаточно продолжительным (от десяти до семидесяти лет, при этом последний срок устанавливается в случае причинения вреда новорожденному), что становится причиной перевода таких выплат в специальные фонды, которые будут осуществлять такие выплаты ежемесячно, например, в Фонд социального страхования, поэтому средства сначала в рамках удовлетворения требований кредиторов первой очереди перечисляются в такие фонды, а уже после этого будут направлены непосредственно кредитору;
- в рамках второй очереди удовлетворяются требования лиц, которые являются нанятыми работниками юридического лица-банкрота. В данном случае ведется речь о выплатах заработной платы и компенсационных пособий при расторжении трудового договора, а также закрытие имеющихся долгов по заработной плате, которые образовались за период проведения процедуры банкротства (если такие выплаты не осуществлялись, в том числе на основании решения суда о приостановлении каких-либо финансовых операций либо по причине отсутствия денежных средств у организации для проведения таких платежей до момента начала конкурсного производства). В рамках этой же очереди происходит погашение задолженностей и выплата оставшихся частей вознаграждения для лиц, которые осуществляют интеллектуальную деятельность и имеют право на получение соответствующего возмещения от покупателя результатов такой деятельности.
Третья очередь требований и ее содержание
Статья 137 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» регулирует порядок определения требований кредиторов, относящихся к третьей очереди.
В соответствии с положениями данной статьи к кредиторам третьей очереди погашения требований, включенных в реестр, относятся конкурсные кредиторы, а также государственные органы и фонды, в которые должны происходить специальные отчисления от деятельности юридического лица (Фонд социального страхования, Пенсионный фонд Российской Федерации).К требованиям, подлежащим удовлетворению в рамках третьей очереди, относятся:
- требования по регулярным платежам, а также обязательным платежам (в том числе налоговые отчисления, отчисления в указанные выше фонды). Кроме того, на этом этапе удовлетворения требований кредиторов третьей очереди происходит погашение обязательных процентов, начисленных в том числе за пользование денежными средствами кредитора;
- после уплаты таких требований происходит удовлетворение требований, заявленных по причине возникновения убытков в виде упущенной выгоды, неустоек в виде штрафов и пеней, оформленных в рамках ведения досудебной претензионной работы и сформированных по решению суда.
Если речь идет о порядке удовлетворения требований кредиторов одного типа, то такой процесс осуществляется в порядке календарной очередности подачи требований в реестр и их включения в очередь удовлетворения.
Нередко у должника возникают обязательства залогового характера перед кредиторами. В этом случае залоговое имущество или обязательства, называемые в положениях Федерального закона №127-ФЗ предметом залога, реализуется для погашения имеющихся задолженностей. При этом средства, вырученные от продажи такого предмета залоговых правоотношений, должны быть разделены между участниками банкротных правоотношений в следующем порядке:
- не более семидесяти процентов от продажи предмета залога направляются на погашение задолженности перед кредитором. Однако при перечислении средств следует обратить внимание на то, что направленные на погашение суммы должны покрыть основную сумму задолженности и начисленные проценты;
- двадцать процентов от вырученной суммы от продажи предмета залога перечисляются на специально открытый денежный счет, с помощью средств которого происходит удовлетворение требований кредиторов первой и второй очередей;
- десять процентов направляется на судебные издержки, а также на выплату вознаграждения арбитражному управляющему, а также тех лиц, которых такой арбитражный управляющий привлек с целью осуществления процедуры банкротства и выполнения возложенных на него обязанностей.
Если предмет залога обеспечивал кредитные отношения между конкурсным кредитором и должником, то восемьдесят процентов суммы, вырученной от продажи такого предмета залога, направляются на удовлетворение таких требований кредитора. При этом направленные суммы должны покрыть имеющуюся сумму основной задолженности и начисленных процентов.
Оставшиеся пятнадцать процентов направляются на указанный выше счет для погашения требований кредиторов первой и второй очередей, а пять – на оплату судебных издержек и деятельности арбитражного управляющего и привлеченных им иных лиц, не являющихся сотрудниками юридического лица-должника.
В случае наличия средств на специальных счетах, предназначенных для погашения задолженностей перед кредиторами первой и второй очередей, после осуществления удовлетворения таких требований такие средства направляются на погашение оставшихся требований кредиторов третьей очереди в том порядке, который был установлен арбитражным судом для удовлетворения таких требований.
Четвертая очередь требований кредиторов
В действующем законодательстве, посвященном процедуре банкротства юридического лица, являющегося должником, не содержится указаний на то, кто должен быть рассмотрен в качестве кредиторов четвертой очереди. Однако сложившаяся практика показывает, что в рамках данной очереди, которая не поименована, но существует в настоящее время, удовлетворяются требования кредиторов, которые образовались по причине признания некоторых сделок недействительными. Необходимость удовлетворения таких требований сформулирована сразу несколькими нормативными положениями Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Речь идет о пункте 4 статьи 134, пункте 2 статьи 61.2, пункте 3 статьи 61.3 данного закона.
Дополнительно к четвертой очереди удовлетворения требований относятся выплаты, направленные на завершение трудовых правоотношений с руководителем юридического лица-должника, а также с лицами, занимающими руководящие должности в финансовом, юридическом и иных подразделениях, и с лицами, которые исполняли обязанности руководящего персонала в организации с того момента, как она была объявлена банкротом. Однако следует отметить, что в рамках четвертой очереди происходит удовлетворение тех требований, которые относятся к выплатам по существующим трудовым правоотношениям, если такие выплаты превышают установленные законодательством минимальные значения.
Произвести удовлетворение требований кредиторов четвертой очереди арбитражный управляющий вправе только в том случае, если речь идет о средствах конкурсной массы, которые остались после удовлетворения всех остальных требований кредиторов. При этом следует также учитывать, что после осуществления выплат сверх минимальных по расторгаемым трудовым отношениям с руководящим составом юридического лица-должника должны остаться средства для того, чтобы полностью произвести все расчеты с арбитражным управляющим за исполнение возложенных на него обязательств.
Осуществление таких расчетов происходит с двух счетов, куда перечисляются средства, вырученные от продажи предметов залогов и иного имущества, которое было направлено для дополнительного формирования конкурсной массы организации-должника.
Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.
Юрист. Автор статей. Практика в сфере госзакупок, недвижимости, ДТП, споров со страховыми компаниями
обязательства первого, второго и третьего порядка
СодержаниеПоказать
Какими правовыми нормами регулируется
Очередность погашения требований кредиторов опирается на положения законодательства о банкротстве. В частности, данному вопросу уделяется внимание в следующих статьях 127-ФЗ:
- Сроки окончания приема требований о включении в реестр кредиторов – в ст.71, 142.
- Кредиторские требования погашаются с учетом очередности, регламентированной в ст. 134.
- Особенности погашения требований кредиторов первой очереди прописаны в п. 4 ст. 134, 135 127-ФЗ.
- Перечень лиц, которые относятся к кредиторам второй очереди, прописаны в ст. 136 127-ФЗ.
- Третья очередь кредиторов прописана в ст. 137 127-ФЗ.
Рекомендации судебным инстанциям по вопросам практического применения положений 127-ФЗ в части погашения кредиторских требований приведены в Обзорах ВАС.
Несоблюдение требований законодательства в части порядка погашения требований кредиторов грозит привлечением к ответственности по нормам КоАП. Наказание грозит, если нарушитель отдал предпочтения одной из сторон в процессе погашения требований кредиторов, и другой стороне был причинен имущественный ущерб. Конкурсный управляющий, не соблюдающий установленный порядок отчетности, несет административную ответственность по нормам ст. 14.13 КоАП (реже ему может грозить уголовная ответственность).
Как формируется порядок выплат при банкротстве юрлица
Законодательство предусматривает отдельный порядок перед должником для погашения обязательств по текущим платежам и по задолженности из специального реестра.
Очередность кредиторов в процессе банкротства – это определенная последовательность выплат в пользу кредиторов, по которой осуществляется погашение обязательств перед лицами из реестра кредиторов.
Попасть в очередь кредиторов в процессе банкротства можно только путем подачи в арбитражный суд заявления о включении требований в реестр. Оно должно быть подано в течение 30 дней после того, как заявление о признании должника банкротом было признано обоснованным, и в отношении юрлица введена процедура наблюдения (на основании ст. 71 127-ФЗ). Заявление о включении в реестр в данном случае передается временному управляющему.В ст. 142 127-ФЗ указано на то, что реестр кредиторов закрывается через 2 месяца после объявления должника банкротом и введения в отношении него процедуры конкурсного производства. Если кредиторы не успели подать заявление конкурсному управляющему в указанные сроки, то они получают статус зареестровых. Тогда их требования будут удовлетворяться только при условии полного погашения обязательств перед реестровыми кредиторами.
В ст. 134 127-ФЗ указано три очереди кредиторов. Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются в календарном порядке. Это указано в Постановлении Пленума ВАС от 2014 года №36. Кредитор, который передал заявление по истечении сроков, имеет минимальные шансы на погашение перед ним долгов.
Важным правилом при погашении требований кредиторов при банкротстве выступает погашение задолженности перед кредиторами следующей очереди только после полного погашения обязательств перед предыдущей очередью.
Например, к выплатам кредиторов второй очереди недопустимо переходить до погашения требований кредиторов первой очереди в размере 100%.
Существуют также требования, которые погашаются во внеочередном порядке (до погашения задолженности, сформировавшейся перед кредиторами трех очередей). Вне очереди должны быть погашены текущие платежи и средства, предназначенные для предотвращения аварий.
Обязательства первой очереди
Первыми в порядке очередности получают деньги лица, перед которыми у банкрота есть обязательства по компенсации причиненного вреда жизни и здоровью. При этом факт причинения вреда здоровью юрлицом должен быть доказан документально (через судебное решение или исполнительный лист). Согласно п. 4 Постановления ВАС от 2006 года №57, такие лица не должны числиться застрахованными, или долг перед ними не должен превышать выплаты по страхованию.
При погашении требований кредиторов первой очереди происходит капитализация взносов, уплачиваемых в виде компенсации кредитору его заработка до 70 лет (другими словами, выплаты начисляются на несколько лет вперед). Указанные взносы вносятся в ФСС при банкротстве по п. 2 ст. 23 125-ФЗ. Финальной датой капитализации становится время вынесения резолюции об объявлении должника банкротом и начале конкурсного производства по ст. 135 127-ФЗ.Погашение требований кредиторов первой, второй очередей проводятся в календарном порядке. Если первоначально должник должен быть сделать выплаты в пользу кредитора А (15 сентября), а с Б он должен быть рассчитаться 15 ноября, то пока он в полной мере не рассчитается с кредитором А, то он не переходит к кредитору В.
Обязательства второй очереди
После того как требования кредиторов первой очереди были погашены, следует перейти к погашению обязательств перед лицами из второй очереди. К кредиторам второй очереди по ст. 136 127-ФЗ можно отнести:
- Сотрудников, трудоустроенных по трудовому договору и ожидающих оплаты в части выходного пособия или заработной платы (а также иных выплата, гарантированных трудовым законодательством: например, компенсации неиспользованного отпуска при увольнении).
- Авторы интеллектуального труда, которым положен гонорар.
Стоит учесть, что несвоевременная выплата заработной платы грозит работодателю ответственностью за несоблюдение сроков. В частности, сотрудникам в обязательном порядке переводится компенсация за каждый день просроченных зарплатных обязательств в минимальном размере (1/150 действующей ставки рефинансирования).
В рамках второй очереди перечисляется зарплата и начисленные штрафные санкции.
Расчеты с кредиторами второй очереди производятся следующим образом (по п. 5 ст. 136 127-ФЗ):
- Выплачивается задолженность лицам, оформленным по трудовому законодательству в размере не более 30 тыс. р. за месяц труда.
- Погашаются прочие зарплатные требования.
- Перечисляются гонорары авторам.
Задолженность перед руководством компании в части, которая превышает минимум по ст. 133 Трудового кодекса, не подлежит перечислению в рамках второй очереди (в частности, речь идет о зарплате директора и его заместителей, главного бухгалтера и пр.). Она погашается в порядке третьей очереди по п. 3 ст. 136 127-ФЗ.
Страховые взносы на пенсионное страхование работников также погашаются в составе второй очереди. Это указано в п. 14 Обзора судебной практики ВАС от 2016 года. Страховые взносы начисляются на основании размера заработной платы работника по определенному тарифу, который зависит от налогового режима и прочих законодательных условий.
Важно учитывать, что в составе второй очереди погашается только задолженность за периоды, которые истекли до возбуждения дела о банкротстве (включая выходные пособия лицам, которые уволены до даты старта банкротства). Что касается долгов, которые образовались после возбуждения процедуры, то их относят к текущим платежам (по п. 2 ст. 136 127-ФЗ, п. 32 Постановления Пленума ВАС от 2012 года №35.
Обязательства третьей очереди
Все прочие лица, перед которыми у должника образовалась непогашенная задолженность, относятся к третьей очереди кредиторов при банкротстве по ст. 137 127-ФЗ. В составе кредиторов третьей очереди представлены конкурсные кредиторы и уполномоченные инстанции.
Обычно именно третья очередь кредиторов является наиболее многочисленной, а величина обязательств перед ними – наиболее объемная. Сюда относят кредиторов в лице банков, налоговой инспекции, партнеров компании, арендодателей и коммунальные службы и пр.
При этом такие расчеты осуществляются поэтапно:
- Происходит погашение основного долга и начисленных процентов.
- После полного расчета в части основной задолженности выплачиваются неустойки, упущенная выгода и прочие санкции.
Стоит отметить, что в предыдущей версии законодательства о банкротстве уполномоченные инстанции имели приоритет перед конкурсными кредиторами. Теперь же они входят в состав одной очереди.
Также, в составе третьей очереди представлены залоговые кредиторы, обязательства перед которыми были обеспечены залогом, но они не получили полную компенсацию за счет продажи предмета залога. Связано это с тем, что кредитор может рассчитывать на получение не более 70-80% от продажи предмета залога. Остальные деньги по закону распределяются между кредиторами первой, второй очередей и расчетами с арбитражным управляющим.После погашения требований кредиторов третьей очереди погашаются требования в части недействительных сделок по п. 4 ст. 134, п. 2 ст. 61.2, п. 3 ст. 61.3 127-ФЗ. Также в последнюю очередь погашаются требования перед руководством юрлица в части, которая превысила минимальный размер.
Какие платежи производятся вне очереди
Компания-должник переходит к погашению требований кредиторов только после оплаты текущих платежей. Также вне очереди погашаются выплаты, связанные с прекращением деятельности компании, направленные на погашение техногенных катастроф, предотвращение гибели людей, выплате реестродержателю и пр. К внеочередным относят платежи, имевшие место до и возникшие после подачи в арбитраж заявления о банкротстве.
Текущие платежи – это те, которые образовались уже после принятия заявления о банкротстве. Например, заработная плата, которая была начислена в ходе признания компании финансово несостоятельной.
При погашении текущих платежей также должна учитываться предусмотренная законом очередность (по п. 2 ст. 134 127-ФЗ):
- Первоначально погашаются судебные издержки, выплачивается вознаграждение арбитражному управляющему, взыскивается задолженность для выплаты вознаграждения заместителю управляющего; выплачивается вознаграждение лицам, которые привлекаются управляющим в деле о банкротстве.
- Во вторую очередь погашается задолженность перед лицами, работающими по трудовому договору после принятия заявления о банкротстве.
- Требования в пользу лиц, привлеченных управляющим для реализации функций управляющего (в частности, для взыскания задолженности), погашаются в составе 3 очереди.
- Затем погашаются эксплуатационные платежи: по коммунальным услугам, договорам энергоснабжения, аналогичным платежам.
- Требования по иным текущим платежам перечисляются в пятую очередь.
Из каких средств формируется фонд выплат
Требования кредиторов погашаются из конкурсной массы. За ее формирование отвечает управляющий в деле о банкротстве.
Арбитражный управляющий в обязательном порядке проводит оценку доступных активов и пассивов компании (инвентаризации ее имущества). Также он анализирует все сделки на предмет их законности и на то, не нарушают ли они имущественные интересы кредиторов. При необходимости управляющий вправе признать такие сделки недействительными и вернуть отчужденное по ним имущество в состав конкурсной массы.Фонд выплаты задолженности перед кредиторами может быть сформирован:
- из прибыли, полученной в результате работы компании от реализации товаров и услуг;
- от продажи залогового и иного имущества;
- от взыскания дебиторской задолженности.
Также долги могут быть погашены путем привлечения руководства к закрытию задолженности добровольно или через привлечение к субсидиарной ответственности.
Что делать, если у должника не хватает средств
Признание должника банкротом не означает автоматическое списание задолженности. Предварительно он должен приложить все усилия для погашения кредиторских долгов. В частности, подлежит продаже все имущество, которое принадлежит юрлицу на этапе конкурсного производства. Во многом результативность процедуры конкурсного производства зависит от эффективности работы арбитражного управляющего. Последний напрямую заинтересован в том, чтобы долги перед кредиторами были погашены максимально полно. Ведь от этого напрямую зависит размер вознаграждения управляющего.
Если по результатам банкротства удалось лишь частично погасить задолженность перед кредиторами, то остаток долга подлежит списанию. Связано это с тем, что по результатам конкурсного производства компания должна быть ликвидирована, а все ее обязательства прекращаются. Непогашенная задолженность должника признается безнадежной и подлежит списанию. Но руководство компании или иные контролирующие ее лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по долгам компании, если в суде удастся доказать наличие их вины в доведении юрлица до банкротства.Таким образом, законодательно предусмотрено три очереди кредиторов при банкротстве. В первой очереди представлены лица, которые в результате деятельности понесли вред жизни и здоровью, во вторую – работники должника и авторы, в третью – конкурсные кредиторы и уполномоченные органы. В состав второй очереди входят требования по оплате выходных пособий и оплате труда. В составе третьей очереди погашаются долги по договорам кредитования, микрофинансирования, перед поставщиками и подрядчиками, налоговая задолженность перед бюджетом и пр.
Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.
Эксперт в сфере права и финансов
в каком порядке происходит удовлетворение требований кредиторов?
Задолженность в рамках процедуры признания субъекта неплатежеспособным производится в определенной последовательности, которая отдельно устанавливается для текущей задолженности.
СодержаниеПоказать
Структура и содержание ст. 134 127-ФЗ
Очередность удовлетворения требований кредиторов прописана в ст. 134 127-ФЗ. Указанная статья предусматривает погашение задолженности:
- во внеочередном порядке;
- в первоочередном порядке;
- в составе кредиторов второй-пятой очередей.
Отдельно прописаны особенности погашения требований кредиторов, которые относятся к руководителям предприятия, заявившего о своей финансовой несостоятельности.
Отдельные вопросы по контролю кредитной организацией за очередностью выплат для погашения требований кредиторов содержатся в Постановлении Пленума ВАС №36 от 2014 года.
С полным текстом указанной статьи можно ознакомиться здесь.Погашение требований кредиторов вне очереди
Пункт 1 рассматриваемой статьи содержит перечень кредиторов, требования которых должны удовлетворяться во внеочередном порядке.
В указанный перечень включены лица (компании и граждане), перед которыми у потенциального банкрота имеются непогашенные обязательства в части текущих платежей. Но текущие платежи в пользу указанных субъектов будут погашаться во внеочередном порядке, если они заявили о своих требованиях до инициации процесса признания несостоятельности в отношении компании или физического лица.Помимо этого, указанный раздел законодательства содержит требование по первостепенной (внеочередной) оплате следующих расходов:
- Необходимых для предотвращения гибели людей.
- Для недопущения техногенных аварий.
- Для предупреждения экологических катастроф.
- Прочих подобных обязательств.
Данные платежи должны быть погашены во внеочередном порядке, если их неоплата может привести к указанным выше негативным последствиям.
Очередность удовлетворения требований кредиторов по текущим платежам
Правила удовлетворения кредиторских требований в рамках текущих платежей приведены в п. 2 ст. 134 127-ФЗ. Данная группа кредиторов выделена законодательно в отдельную группу.
В первую очередь удовлетворения требований входят такие платежи, которые непосредственно связаны с самой процедурой банкротства. К подобным расходам относят:
- вознаграждение арбитражного управляющего;
- оплата судебных издержек;
- вознаграждение в пользу привлеченных внешних специалистов (например, оценщиков или экспертов) – стоит отметить, что данные расходы будут погашаться в составе первой очередности, но только если привлечение таких специалистов были обязательны;
- оплата публикации обязательной информации и проведение торгов в электронной форме.
Вторая очередь кредиторов, требования которых подлежат удовлетворению, включает в себя группы субъектов, имеющих претензии к должнику, связанные с оплатой труда. В указанную очередность включены работники компании-банкрота и специалисты, привлеченные арбитражным судом или управляющим для реализации действий, если их участие в процессе было необязательным.
Третья очередь требований, которые подлежат удовлетворению, включает различные претензии со стороны коммунальных служб и прочих эксплуатационных служб, занимающихся обеспечением текущей деятельности потенциального банкрота (типичный пример – оплата по договорам энергоснабжения и пр.).
Четвертая очередь включает прочих кредиторов, заявивших претензии по текущим платежам.
Когда в составе кредиторов одной очереди представлено множество лиц, то обязательства перед ними погашаются с учетом календарной очереди.
Если лицо, выступающее кредитором, не согласилось с назначенной ему очередностью управляющим, то оно вправе обратиться в суд. Суд при рассмотрении ходатайства наделен правом на пересмотр очередности, которая была определена управляющим.
Удовлетворение требований прочих кредиторов
Требования перед кредиторами удовлетворяются в определенной последовательности: то есть первая группа кредиторов имеет приоритет перед второй и т. д. При этом кредиторы в составе одной очередности могут рассчитывать на погашение обязательств перед ними с учетом даты включения требования в реестр (кредитор, который заявил свои требования раньше другого, имеет приоритет).
Требования прочих кредиторов предусматривают три очереди удовлетворения, которые прописаны в п. 4 ст. 134 127-ФЗ. К ним относят:
- В составе первой очереди можно выделить физических лиц, обязательства должника перед которыми возникли из-за причинения вреда их здоровью или морального вреда (данные обязательства должны быть подтверждены судебным постановлением). Удовлетворение таких обязательств в случае ликвидации юрлица по результатам банкротства происходит через капитализацию на спецсчете повременных платежей. Например, лицо получило профессиональное заболевание, результатом которого стала утрата работоспособности. Управляющий может перевести деньги для выплаты компенсации на счет ФСС с тем условием, что организация в дальнейшем переведет эту сумму работнику.
- В состав второй очереди входят долги по зарплате и выходным пособиям работников, а также гонорары за интеллектуальный труд. В указанную категорию не включены выплаты по трудовому законодательству в пользу бывшего руководящего состава: директора, главного бухгалтера и пр. В п. 2.1 рассматриваемой статьи сделано примечание, что указанные лица могут получить компенсацию имеющейся задолженности только после выплат в пользу кредиторов третьей очереди.
- Требования прочих кредиторов, в том числе нетто-кредиторов, входят в состав третьей очереди.
Если все требования кредиторов были удовлетворены, то стоит перейти к исполнению обязательств должника в пределах аннулированной сделки в рамках процедуры. На практике до погашения указанных обязательств стороны в рамках дел о банкротстве практически никогда не доходят.
В п. 4 ст. 134 приведена последняя очередь кредиторов, которая была введена в действие в 2018 году. Обязательства несостоятельного лица перед ними погашаются в самом конце. Речь идет о кредиторах-владельцах облигаций компании-банкрота без срока погашения.
Долговые обязательства перед кредиторами, которые выступают залогодержателями, удовлетворяются отдельно за счет продажи залогового имущества. То есть у залоговых кредиторов есть определенные преференции и больше шансов получить назад задолженность. Отдельно процедура погашения задолженности перед залоговыми кредиторами приведена в ст. 138 127-ФЗ.При невозможности погашения всех обязательств перед кредиторами они подлежат удовлетворению пропорционально размеру обязательств перед ними банкрота. Например, после погашения задолженности кредиторов второй очереди остаток конкурсной массы составил 100 тыс. р., а совокупный объем требований кредиторов третьей очереди – 500 тыс. р. В этом случае за каждый рубль задолженности кредитору заплатят 80 копеек.
Оплата труда работников должника при конкурсном производстве
Если в отношении компании-должника была введена процедура конкурсного производства, то выплаты всем работникам, оформленным там на момент открытия конкурсного производства, а также новым сотрудникам (которые были наняты в процессе) производит конкурсный управляющий в штатном режиме. За ним закреплена обязанность по производству всех законных удержаний из зарплаты: НДФЛ, алиментов, социальных и страховых взносов, профсоюзных взносов и иных удержаний, предусмотренных трудовым правом. Это предусмотрено п. 5 ст. 134 127-ФЗ.
Оплата труда лиц и погашение задолженности по зарплате перед ними, которая образовалась после старта процедуры банкротства, осуществляется во внеочередном порядке.
Результаты расчетов с персоналом управляющий должен внести в специальный отчет.
Также он отчитывается о соблюдении установленного порядка и очередности выплат в пользу кредиторов.
Таким образом, управляющий в процессе определения очередности удовлетворения требований кредиторов должен придерживаться положений ст. 134 127-ФЗ.
Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.
Эксперт в сфере права и финансов
Очередность и порядок удовлетворения требований кредиторов
«Арбитражная практика» № 03 (24) 2003 год
Юлия Викторовна ЛИТОВЦЕВА, судья Арбитражного суда Калужской области
Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» можно оценить как важную ступень в реализации конституционного принципа экономических отношений, заключающегося в равной защите всех форм собственности.
Особенно наглядно это проявилось в положениях названного Закона, которыми регулируется очередность удовлетворения требований кредиторов. Как известно, ранее действовавший ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
предусматривал пять очередей требований кредиторов. Требования по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды, относившиеся к четвертой очереди, удовлетворялись преимущественно перед требованиями конкурсных кредиторов пятой очереди. Новый Закон предусматривает три очереди требований кредиторов, в том числе:
первая очередь — требования граждан, перед которыми должник несет ответственность
за причинение вреда жизни или здоровью, а также компенсация морального вреда;
вторая очередь — выходные пособия и оплата труда лиц, работающих или работавших
по трудовому договору, вознаграждения по авторским договорам;
третья очередь — требования других кредиторов.
Тем самым, обеспечена равная защита требований по обязательным платежам, иными словами, требований государства, и требований конкурсных кредиторов.
Прежде чем приступить к анализу порядка удовлетворения требований кредиторов названных очередей, следует остановиться на изменениях в перечне и порядке удовлетворения внеочередных требований.
Перечень внеочередных расходов, предусмотренный прежним ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», — судебные расходы, расходы по выплате вознаграждения арбитражным управляющим, текущие и эксплуатационные платежи должника — дополнен новыми видами:
- расходы, связанные с выплатой вознаграждения реестродержателю;
- расходы на проведение мероприятий по недопущению техногенных и экологических катастроф либо гибели людей в случае, если прекращение деятельности организации должника или ее структурных подразделений может повлечь за собой такие последствия.
Следует отметить, что перечень расходов конкурсного производства, относящихся к внеочередным, не является исчерпывающим.
Постановлением Конституционного Суда РФ от 12.03.2001 № 4-П была признана
не соответствующей Конституции РФ ст. 56 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
1998 г., поскольку она позволяла вводить на стадии возбуждения производства
по делу о банкротстве наблюдение на основании заявления о признании должника
банкротом. В этой связи новым Законом в период, в течение которого возникающие
требования кредиторов относятся к внеочередным, включен период с даты принятия
арбитражным судом заявления о признании должника банкротом до введения процедуры
наблюдения.
Законодатель счел необходимым особо оговорить, что задолженность по заработной
плате, возникшая после принятия арбитражным судом заявления о признании должника
банкротом, и по оплате труда работников должника, начисленная за период конкурсного
производства, также относится к внеочередным расходам.
Впервые в Законе «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. предусмотрено, что очередность удовлетворения требований кредиторов по текущим денежным обязательствам должника определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ, т. е. в календарной очередности. При недостаточности денежных средств на расчетном счете должника списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
- в первую очередь для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
- во вторую очередь для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторским договорам;
- в третью очередь для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям во внебюджетные фонды;
- в четвертую очередь платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
- в пятую очередь удовлетворение других денежных требований.
Новым Законом разрешен вопрос об удержаниях из заработной платы, часто вызывавший споры между должником и, например, профсоюзными органами. Ранее этот вопрос был разъяснен Информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14.06.2001 № 64. В соответствии с п. 5 ст. 134 Закона при оплате труда работников должника, продолжающих трудовую деятельность в ходе конкурсного производства, а также принятых на работу в ходе конкурсного производства, конкурсный управляющий должен производить удержания, предусмотренные законодательством (алименты, подоходный налог, профсоюзные и страховые взносы и другие), и платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральными законами.
Перечень требований первой очереди дополнен требованиями, связанными с компенсацией морального вреда. Данные требования удовлетворяются в размере, установленном судебным актом. Учитывая отсутствие каких-либо оговорок, следует полагать, что к таковым относятся требования по возмещению морального вреда, возникшего из любых правоотношений в случаях, предусмотренных действующим законодательством. Помимо перечисленных в ст. 150 ГК РФ и подлежащих защите нематериальных благ, речь может идти о компенсации морального вреда в случаях, предусмотренных законами, в том числе Законом РФ «О защите прав потребителей», Трудовым кодексом, КоАП, УПК, Семейным кодексом.
Важные изменения внесены новым Законом в порядок удовлетворения требований кредиторов второй очереди. Если ранее суммы, не выплаченные лицам, работающим по трудовому договору, до вступления в силу решения арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, включались в общую сумму задолженности перед кредиторами второй очереди, то теперь они отнесены к текущим требованиям.
В соответствии со ст. 137 Закона требования кредиторов третьей очереди включают в себя требования конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.
В случае, если должником в период после вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании должника банкротом и до открытия конкурсного производства не в полном объеме уплачены обязательные платежи, требования, не погашенные до принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, погашаются вне очереди.
Внутри третьей очереди предусмотрен особый порядок удовлетворения требований кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей. Названные требования учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.
Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, учитываются в составе требований кредиторов третьей очереди.
Как указано в ст. 134, 138 Закона, требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет средств, полученных от продажи предмета залога, преимущественно перед иными кредиторами после продажи предмета залога, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди, права требования по которым возникли до заключения соответствующего договора залога.
В этой связи арбитражным управляющим необходимо будет вести раздельный учет обязательств перед кредиторами первой и второй очереди в период до и после заключения каждого договора залога.
Не удовлетворенные за счет средств, полученных от продажи предмета залога,
требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника,
удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди.
Таким образом, в рамках процедуры банкротства, осуществляемой по новому Закону,
кредиторы, требования которых обеспечены залогом, утратили существенную часть
своих привилегий по сравнению с прежним ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,
поскольку ранее их требования погашались в преимущественном порядке за счет
реализации не только предмета залога, но и любого другого имущества должника
(п. 3 ст. 109).
Впервые ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. урегулирован вопрос
об определении состава и размера денежных обязательств и обязательных платежей,
выраженных в иностранной валюте. В соответствии со ст. 4 Закона они определяются
в рублях по курсу, установленному Центральным банком РФ на дату введения каждой
процедуры банкротства, следующей после наступления срока исполнения соответствующего
обязательства.
Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, за исключением случаев, предусмотренных для удовлетворения обеспеченных залогом имущества должника требований кредиторов.
Новым Законом закреплена возможность погашения требований кредиторов путем перечисления денежных средств на счет (вклад) кредитора или (при невозможности такого способа погашения) внесения денежных средств конкурсным управляющим в депозит нотариуса по месту нахождения должника.
Немало разногласий возникало в судебной практике в связи с рассмотрением требований кредиторов, заявленных после закрытия реестра. На мой взгляд, в новом Законе данный вопрос урегулирован более определенно. В соответствии с п. 4 ст. 142 Закона такие требования конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, а также требования об уплате обязательных платежей, возникшие после открытия конкурсного производства, независимо от срока их предъявления удовлетворяются за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр, имущества должника.
Статьей 142 Закона подробно урегулирован порядок удовлетворения требований
кредиторов каждой очереди, заявленных после закрытия реестра или возникших в
период конкурсного производства. Требования кредиторов первой очереди, заявленные
до окончания расчетов со всеми кредиторами (в том числе после закрытия реестра),
но после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, заявившими свои требования
в установленный срок, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов
последующих очередей. До полного удовлетворения указанных требований кредиторов
первой очереди погашение требований кредиторов последующих очередей приостанавливается.
В случае, если такие требования были заявлены до завершения расчетов с кредиторами
первой очереди, они подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами
первой очереди, заявившими свои требования в установленный срок, при наличии
денежных средств на их погашение.
Требования кредиторов второй очереди, заявленные до окончания расчетов со всеми кредиторами (в том числе после закрытия реестра), подлежат удовлетворению в аналогичном порядке.
Дополнительной гарантией реализации прав кредиторов, чьи требования не были признаны конкурсным управляющим и рассматриваются в арбитражном суде на момент начала расчетов с кредиторами соответствующей очереди, является положение Закона, в соответствии с которым конкурсный управляющий обязан зарезервировать денежные средства в размере, достаточном для пропорционального удовлетворения требований таких кредиторов.
Требования кредиторов третьей очереди, заявленные в надлежащий срок, но установленные арбитражным судом после начала погашения требований кредиторов третьей очереди, подлежат удовлетворению в размере, предусмотренном для погашения требований кредиторов третьей очереди.
Новым Законом урегулированы различные способы прекращения обязательств, предусмотренные ГК РФ, в процессе конкурсного производства. Так, в качестве отступного может быть предоставлено только имущество должника, не обремененное залогом. Зачет требования, а также погашение требования предоставлением отступного допускается лишь при условии соблюдения очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов. Погашение требований кредиторов путем заключения соглашения об отступном возможно только в случае согласования данного соглашения с собранием (комитетом) кредиторов. Закон содержит запрет на прекращение обязательств должника путем заключения соглашения о новации обязательства в конкурсном производстве.
Фактически Законом введен новый способ прекращения обязательств. Так, погашенными считаются требования кредиторов, не признанные конкурсным управляющим, если кредитор не обращался в арбитражный суд или такие требования признаны арбитражным судом необоснованными.
Безусловно, в процессе применения ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. выяснится немало вопросов, требующих разъяснений, но нельзя не признать того обстоятельства, что он содержит более понятный, подробно регламентированный порядок удовлетворения требований кредиторов.
Очередность при банкротстве — 48 советов адвокатов и юристов
2. Какой порядок очерёдности выплат кредиторам при банкротстве?
2.1. Ст.134 закона о банкротстве.Первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве, требования по текущим платежам, связанным с оплатой деятельности лиц, привлечение которых арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве в соответствии с настоящим Федеральным законом является обязательным, в том числе с взысканием задолженности по оплате деятельности указанных лиц;
во вторую очередь удовлетворяются требования об оплате труда лиц, работающих или работавших (после даты принятия заявления о признании должника банкротом) по трудовому договору, требования о выплате выходных пособий;
в третью очередь удовлетворяются требования об оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, в том числе о взыскании задолженности по оплате деятельности этих лиц, за исключением лиц, указанных в абзаце втором настоящего пункта;
в четвертую очередь удовлетворяются требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника;
в пятую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам.
Вам помог ответ?ДаНет
3. В какой очередности при банкротстве погашаются налоги.
3.1. Сначала в федеральный, потом региональный, потом местный.
Вам помог ответ?ДаНет
3.2. Добрый день, четвертая очередность.
Вам помог ответ?ДаНет
4. Какую очередность выплаты имеют долги по алиментам при проведении процедуры банкротства должника?
4.1. Алименты в первую очередь выплачиваются.
Вам помог ответ?ДаНет
6. При банкротстве предприятия, как распределяются средства между сотрудниками (вторая очередь)? Пропорционально или как заверяет конкурсный управляющий, как придется в картотеке банка (кому то все, кому то ничего). Она ссылается на Статью 134 127-ФЗ, но там о распределении ни слова, только календарная очередность.
6.1. Распределением занимается Конкурсный управляющий, если Вы не согласны и выплаты идут по з/п, можете написать жалобу в прокуратуру или трудовую инспекцию. Выплаты должны происходить пропорционально.
Вам помог ответ?ДаНет
7. При увольнении мне не были выплачены расчетные: з/п, отпускные, после чего организация подала заявление о своем банкротстве. Меня не уведомили о банкротстве. О банкротстве я узнала в суде о взыскании задолженности по з/п являясь истцом. В какой очередности я могу получить задолженность?
7.1.
Доброго времени суток! В первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми ликвидируемое юридическое лицо несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, о компенсации сверх возмещения вреда, причиненного вследствие разрушения, повреждения объекта капитального строительства, нарушения требований безопасности при строительстве объекта капитального строительства, требований к обеспечению безопасной эксплуатации здания, сооружения
во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
в третью очередь производятся расчеты по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды.
Вам помог ответ?ДаНет
7.2.
Доброго времени суток!
Вам нужно в рассматриваемой ситуации встать в очередь кредиторов. Работникам выплачивают з/п во вторую очередь
Всего доброго, желаю удачи!
Вам помог ответ?ДаНет
8. Какова очередность получения выплат кредиторами первой очереди (физ. лица) при банкротстве банка? Они получают выплаты одновременно?
8.1. В Вашем вопросе уже скрыта половина ответа. Если Вы являетесь кредитором первой очереди (а всего их три, потому рекомендую все же уточнить, кредитором какой очереди Вы действительно являетесь), то и удовлетворение Ваших требований будет осуществляться в первую очередь.
Вам помог ответ?ДаНет
9. Какая очередность выплат с расчетного счета (счет арестован) при банкротстве ООО? И выплатят ли задолженность по зарплате в ООО? Заранее спасибо.
9.1. Здравствуйте. Выплатят, согласно реестра (2 очередь).
Вам помог ответ?ДаНет
11. Если на фирме уже 3 месяца задолженность по з/плате, по налогам и др. поставщикам, при процедуре банкротства кому в первую очередь гасятся задолженности? Влияет ли порядок очередности от того кто первым предъявил права или уволился?
И какую ответственность несет руководитель если это ООО и он собственник, если он до конца не рассчитается с людьми по з/плате?
11.1. По з/п гасите в первую очередь.
Вам помог ответ?ДаНет
12. Предприятие находясь в стадии банкротства оплатила задолженность по моим услугам, нарушив при этом очередность, новый конкурсный признал в суде данную сделку недействительной и вынес решение о возврате мною полученной суммы, о решении узнал банке, когда там сказали, что счета арестованы, что я могу сделать в данной ситуации?
12.1. Обжаловать решение суда в вышестоящей инстанции. Нужна помощь, обращайтесь. Удачи.
Вам помог ответ?ДаНет
12.2. Можете обжаловать Решение суда, если Вас никто не уведомлял о проводимом процессе.
Вам помог ответ?ДаНет
12.3. Здравствуйте. Единственное что можно сделать — обжаловать решение суда.
Вам помог ответ?ДаНет
13. Прошу, подскажите.
При процедуре банкротства я получила выписку из реестра требований кредиторов, однако в ней не указана очередность, только указан № кредитора по реестру, также не указаны мои паспортные данные и основания включения в реестр (остальное все прописано: ФИО, почтовый адрес, сумма требований). Подскажите, пожалуйста, такая выписка является действительной?
После закрытия реестра, какой дальше порядок? Когда ждать выплату и как это можно проконтролировать?
13.1.
Здравствуйте.
Нужно полностью смотреть расписку.
Вам помог ответ?ДаНет
13.2.
1. Можете направить выписку для ознакомления и более корректного ответа.
2. Далее — ждать и присматриваться к тому, что происходит. Средний погашения долгов в банкротных делах по России — 2%.
Арбитражный управляющий Виталий Снытко.
Вам помог ответ?ДаНет
14. Сегодня судебный пристав закрыл дело о взыскании морального вреда в связи профзаболевания и отдал его конкурсному управляющему. Обязан ли управляющий включить меня в реестр кредиторов или мне самой обращаться в арбитражный суд. или должен выплатить сразу. Какая у меня очередность при выплате. Решение суда о выплате было принято еще до введения внешнего управления и банкротства. Спасибо.
14.1. 1. Включение в реестр кредиторов происходит только на основании определения арбитражного суда в банкротом деле, для чего вы сами должны обратиться в арбитражный суд с соответствующим заявлением.2. Для уверенного определения очередности необходимо знакомиться с документами.
3. Выплаты «сразу» невозможны. Только в соответствии с очередностью реестра требований кредиторов по мере поступления средств в конкурсную массу.
Арбитражный управляющий Виталий Снытко.
Вам помог ответ?ДаНет
16. Обратилась в фсс по поводу не выплаты больничного по беременности и родам при банкротстве, они произвели проверку. Было принято решение. Требование кредиторов удовлетворить. Вопрос; когда я теперь получу деньги. И в какой очередности кредитора стоит больничный по беременности и родам?
16.1. В первой очереди.
Вам помог ответ?ДаНет
17. «если ЧП должен банку денег и больше чем банку должен частному лицу то при банкротстве какая будет очередность »
17.1. Здравствуйте! Смотрите ст.64 ГК РФ.
Вам помог ответ?ДаНет
18. Мне не был выплачен расчет при увольнении. Сейчас идет процедура банкротства предприятия-должника. На основании исполнительного листа о взыскании задолженности мои требования включены в реестр требований кредиторов. Установлены ли какие-то сроки по выплате этих денег. И можно ли где-то посмотреть сам реестр с очередностью, чтобы знать какая моя очередь в этом реестре?
18.1. Конечно можно посмотреть-это ваше законное право Обратитесь к арбитражному управляющему.
Вам помог ответ?ДаНет
18.2. Можно еще посмотреть через сайт арбитражного суда, там выложены все решения по делу о банкротстве.
Вам помог ответ?ДаНет
18.3. Когда суд включал вас в реестр в определении должен был указать какая у вас очередь. По вопросу все кредиторов и реестра обратитесь к Арбитражному управляющему.
Вам помог ответ?ДаНет
19. Мне не был выплачен расчет при увольнении. Сейчас идет процедура банкротства предприятия-должника. На основании исполнительного листа о взыскании задолженности мои требования включены в реестр требований кредиторов. Установлены ли какие-то сроки по выплате этих денег. И можно ли где-то посмотреть сам реестр с очередностью, чтобы знать какая моя очередь в этом реестре?
19.1. Здравствуйте! Ваше требование должно быть удовлетворено по з/п в 1-ю очередь.
Вам помог ответ?ДаНет
Реестр требований кредиторов физического лица: понятие, сроки, очередность
Понятие реестра требований кредиторов
Реестр требований кредиторов – это список сведений о кредиторах должника, содержащий их персональные данные, и о требованиях этих кредиторов, который ведется финансовым управляющим в виде документа по форме, установленной приказом Минэкономразвития РФ. На основании данного списка определяется очередность удовлетворения требований кредиторов за счет отнесения требований к первой, второй или третьей очереди погашения.
Сведения о кредиторе и о его требованиях включаются в реестр на основании определения арбитражного суда о признании требования подлежащим внесению в реестр. Это правило не относится к претензиям об оплате задолженности по заработной плате. Включением требований в реестр занимается назначаемый судом финансовый управляющий, в чьи профессиональные обязанности входит максимальное погашение по обязательствам банкрота.
Наличие сведений о кредиторе в реестре влияет не только на погашение его требований за счет имущества должника, но и на возможность кредитора оказывать влияние на сам ход банкротства лица. Так решения путем голосования на собрании кредиторов, например при одобрении плана реструктуризации долгов, принимают только те кредиторы, требования которых включены в реестр.
Цель ведения реестра требований кредиторов
Основной смысл ведения реестра требований кредиторов – учет кредиторов и требований, а также определение очередности погашения требований за счет имущества гражданина. После реализации имущества банкрота средства от продажи имущества направляются на погашение претензий кредиторов, числящихся в реестре. При этом требования кредиторов ранжируются по трем очередям, от которых зависит порядок их удовлетворения.
Если записи о кредиторе нет в реестре требований, то он не имеет права повлияет на процедуру банкротства должника, поскольку не имеет права голоса на собрании кредиторов. Требования кредиторов, не вошедшие в реестр, удовлетворены не будут. Поэтому даже если ранее, до начала процедуры банкротства, судом принимались решения о взыскании с должника средств по задолженности, эту задолженность все равно нужно включить в реестр требований кредиторов.
Как кредитору попасть в реестр требований
Для того чтобы попасть в реестр требований кредиторов, заинтересованному лицу нужно обратиться в арбитражный суд с заявлением о включении его требования в реестр. Но одного заявления не достаточно – необходимо подтвердить наличие у банкрота обязательства перед кредитором. Подтверждающими документами для арбитража могут стать копии договоров займа или кредитных договоров, судебных решений о взыскании средств в счет погашения задолженности, исполнительных листов, расписок и иных подобных документов. Госпошлину при подаче заявления платить не надо.
Суду нужно показать, что самому банкроту и финансовому управляющему также направлялись экземпляры заявления о включении реестр требований кредиторов с прилагаемыми документами. Для этого к заявлению в адрес суда прилагаются почтовые квитанции, подтверждающие отправку данных экземпляров адресатам.
Итак, в арбитраж вместе с заявлением о включении в реестр требований направляются подтверждающие наличие задолженности документы и почтовые квитанции.
Реестр требований кредиторов начинает формироваться после того, как арбитражным судом уже принято к рассмотрению дело о банкротстве физического лица, поэтому все заявления о включении в реестр требований кредиторов рассматриваются в рамках ранее открытого дела о банкротстве.
Важно подать заявление о включении в реестр в тот арбитражный суд, который рассматривает само банкротное дело, обозначив в заявлении номер конкретного дела. Номер дела указывается в любом судебном акте в рамках этого дела, а также в информационных уведомлениях о ходе банкротства.
Заявление о включении в реестр нужно подавать и по требованиям, в отношении которых суд выносил решения в пользу кредитора о погашении задолженности до того, как было объявлено о начале банкротства.
По итогам заседания, на котором рассматривается заявление о включении требований в реестр, арбитраж выносит соответствующее определение. На основании этого определения финансовый управляющий самостоятельно вносит сведения о кредиторе в реестр требований.
Существует только один случай, когда сведения о кредиторе вносятся в реестр по решению финансового управляющего без какого-либо судебного акта. Это происходит при наличии у банкрота (например, если он индивидуальный предприниматель) долгов перед работниками по выплате заработной платы, оплате отпускных пособий, по выплате выходных пособий и пособий, выплачиваемых при увольнении. Для того чтобы финансовый управляющий внес требования по такого рода долгам в реестр, в его адрес надо написать письмо о наличии задолженности. Письмо о включении в реестр требований по выплате долгов по зарплате с приложением копий подтверждающих документов направляется финансовому управляющему в любой момент с начала процедуры банкротства.
Сроки подачи заявления о включении сведений в реестр
Заявление о включении в реестр требований кредиторов нельзя подать в суд в абсолютно любой момент. Для того чтобы требования гарантированно попали в реестр, нужно соблюдать сроки подачи заявления. Важно не запутаться, потому что эти сроки зависят от того, какая процедура банкротства применяется к должнику в момент подачи кредитором заявления.
- Банкротство в стадии реструктуризации долгов. При этой процедуре подать заявление о включении в реестр требований кредиторов можно в любое время в ходе процедуры. Но если кредитор хочет быть приглашенным на первое заседание собрания кредиторов должника, ему необходимо поторопиться. Поскольку в собрании кредиторов принимают участие только те кредиторы, которые входят в реестр требований. В этом случае стоит озаботиться подачей заявления в течение двух месяцев с момента появления публикации о начале процедуры реструктуризации долгов;
- Банкротство в стадии реализации имущества гражданина. В этой процедуре также фигурирует срок в два месяца для подачи заявления о включении в реестр, но здесь этот срок является жестким. По истечении пары месяцев с момента публикации информационного оповещения о начале применения данной процедуры, заявление не будет принято судом, а реестр требований кредиторов будет закрыт.
После закрытия реестра новые требования в него внести нельзя. Кредитор при этом не теряет права отнести заявление в арбитраж о погашении задолженности. Но такая претензия, поданная после закрытия реестра, будет удовлетворяться строго после погашения требований, находящихся в реестре.
Поэтому для кредитора очень важно успеть внести свои требования в реестр. Следует внимательно следить за деятельностью своих должников, а именно за публикациями в едином федеральном реестре сведений о банкротстве, либо в издании «Коммерсант».
Единственной возможностью попасть в реестр для кредитора, упустившего время обращения в суд, является восстановление срока подачи заявления с претензией. В отличие от процедуры банкротства юридического лица при банкротстве гражданина сроки подачи заявлений о включении в реестр требований могут быть восстановлены судом, если будет доказано, что кредитор пропустил их по уважительной причине. Например, из-за длительного отсутствия в стране или болезни.
Требования кредиторов, подлежащие включению в реестр
Существуют два условия для включения требования кредитора в реестр, которые зависят от времени возникновения обязательства банкрота перед кредитором и от формы, в которой выражено требование.
Включению в реестр требований кредиторов не подлежат требования по сделкам, заключенным с банкротящимся лицом после вступления в силу судебного акта о начале производства по заявлению о банкротстве физического лица. Такие требования называются текущими и удовлетворяются отдельно вне очереди относительно задолженностей, возникших до начала процедуры банкротства, в собственном порядке.
Реестр требований кредиторов предусмотрен для учета реестровых требований. Это требования кредиторов по погашению обязательств по сделкам, которые были заключены до начала судопроизводства по делу о банкротстве гражданина, вне зависимости от того, возникла ли уже задолженность по сделке на момент начала банкротства.
Реестровые требования должны быть выражены только в денежной форме, то есть исчисляться в рублях или в валюте. Требования, которые касаются обязательств должника перед кредитором по передаче имущества, либо исполнения обязанностей (по оказания услуг, выполнению работ) не могут быть внесены в реестр.
Очередность погашения требований кредиторов
Внутри реестра требования кредиторов разбиты на три группы, или, как их называют, очереди кредиторов. Принадлежность требования к той или иной группе влияет на очередность его погашения. Основной принцип – пока не будут удовлетворены все требования из первой очереди, ни одно требование из второй очереди погашено не будет. Соответственно, требования из третьей очереди гасятся строго после всех требований из второй очереди.
К требованиям первой очереди относятся требования граждан, перед которыми банкрот несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требования о взыскании алиментов.
Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или ранее работавших по трудовому договору.
Расчеты с остальными кредиторами производятся в последнюю, третью очередь.
В случае, если все имущество гражданина была продано, но вырученных средств не хватило для погашения всех требований кредиторов, оставшиеся требования будут считаться погашенными.
Внутри каждой очереди средства от продажи имущества банкрота распределяются между кредиторами пропорционально. То есть, если вырученной суммы не хватает для полного удовлетворения требований, средства делятся между кредиторами в зависимости от доли размера требования в общей сумме задолженностей всей очереди.
Фактически существует еще и четвертая, «зареестровая», очередь требований кредиторов – это те требования, которые были поданы в суд после закрытия реестра требований. Они удовлетворяются последними, и вероятность их погашения крайне мала, поскольку на практике имущества должника далеко не всегда хватает даже на удовлетворение реестровых требований.
Что произойдет, если никто не заявил свои требования
Может возникнуть ситуация, когда дело о банкротстве было принято к рассмотрению судом, но после уведомления кредиторов и публикации сообщений в средствах массовой информации никто из кредиторов так и не направил свои требования о включении в реестр. В практике работы арбитражных судов уже существуют такие прецеденты.
Процедура банкротства в этом случае все равно будет проведена, но, поскольку кредиторы отсутствуют, собрания кредиторов проводиться не будут. Арбитражный суд признает гражданина банкротом, но в ходе применения к нему процедуры реализации имущества для целей удовлетворения требований кредиторов имущество продаваться не будет, поскольку такие требования отсутствуют.
В итоге имущество, на которое не претендуют кредиторы, подлежит возвращению гражданину, и одновременно к физическому лицу будут применены все последствия признания банкротом, а его задолженность обнулится.
Права кредиторов требовать выплаты от должника, подавшего заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 или 13
Одна из задач конкурсного управляющего при ведении дела о банкротстве заключается в обеспечении возмещения требований кредиторов в максимально возможной степени до погашения долгов должника. Все кредиторы имеют право быть выслушанными в отношении ликвидации неиспользованных активов должника в главе 7 и в отношении плана погашения долга в соответствии с главой 13.Все кредиторы также имеют право оспорить право должника на освобождение от ответственности.
Не все кредиторы имеют равное отношение к делу о банкротстве. Все кредиторы имеют право участвовать в выплате из конкурсной массы, но только в соответствии с очередностью их требований. Закон о банкротстве одобряет приоритетные требования, такие как алименты, а также обеспеченные требования. Обеспеченные требования — это те требования, в которых залог обеспечивает долг, и кредитор может повторно вступить во владение и продать собственность, если должник не выполняет платежи.
Права кредиторов по обеспеченным требованиям
Как правило, обеспеченные кредиторы имеют права, основанные на доверительном управлении, ипотеке, соглашении об обеспечении личной собственности, такой как автомобиль, или на судебном удержании. Кредиторы, удерживающие имущество, имеют право на получение суммы, равной сумме долга или залога — в зависимости от того, что меньше. Они также могут помешать должнику использовать денежное обеспечение и получить деньги от использования доверительным управляющим обеспеченного имущества, что снижает его стоимость, а также гонорары адвокатов и возникающие проценты.
В некоторых случаях, описанных в главе 7, подходящим решением является погашение потребительского долга, обеспеченного материальным обеспечением. При выкупе должник выкупает имущество, выкупая его единовременно, что является восстановительной стоимостью залога. Часто стоимость замещения меньше суммы, причитающейся по долгу. В некоторых случаях, если должник и кредитор не могут договориться о восстановительной стоимости имущества, суд может провести слушание по оценке и определить восстановительную стоимость.После выкупа должник свободно владеет имуществом.
Когда должник подает заявление о банкротстве в соответствии с главой 13, должник должен либо передать обеспеченное обеспечение кредитору, либо выплатить долг в ходе плана реорганизации в течение 3-5 лет, либо выплатить долг вне плана реорганизации, обычно в течение более короткий период времени.
Права кредиторов по необеспеченным требованиям
В то время как кредитор с залоговым правом имеет право на получение суммы долга или залога, в зависимости от того, что меньше, необеспеченный кредитор не имеет такого же права.Как правило, необеспеченным долгам, таким как медицинский долг или большая часть задолженности по кредитным картам, отдается самый низкий приоритет. Как необеспеченный кредитор, вы можете подать доказательство требования, присутствовать на первом собрании кредиторов и подать возражения против освобождения от ответственности. Вы можете просмотреть документы о банкротстве, которые были поданы, чтобы определить, есть ли какие-либо неточности. В некоторых случаях вы можете получить одобрение суда на снятие показаний должника, если вы хотите убедиться, что вам выплачивают полную возможную сумму с учетом активов и других долгов должника.Однако многим необеспеченным кредиторам не будут выплачиваться выплаты в соответствии с главой 7, и они могут не иметь права на получение выплаты в соответствии с главой 13, в зависимости от того, сколько приоритетных и обеспеченных долгов у заявителя о банкротстве.
В некоторых случаях управляющий банкротством свяжется с кредитором и попросит его вернуть деньги, уплаченные должником до подачи заявления о банкротстве. Кодекс о банкротстве запрещает должнику отдавать предпочтение одному кредитору перед другим. Любые платежи, произведенные по предыдущему долгу в течение 90 дней, предшествующих заявлению о банкротстве, могут быть взысканы управляющим банкротства, если вы не соответствуете требованиям одного из средств защиты.Если вы являетесь родственником или другом должника, платежи, произведенные по предыдущему долгу в течение года, предшествующего дате подачи заявки, могут быть возвращены аналогичным образом.
.
Банкротство: Операционные кредиторы первыми в очереди использовали код банкротства
Операционные кредиторы взяли на себя ведущую роль в использовании нового кодекса о банкротстве в Суде по национальным компаниям (NCLT), в то время как банки осторожно применяли новый закон для очистки своих необслуживаемых активов ( НПД).Данные агентства ICSI по вопросам несостоятельности показывают, что из более чем 1000 дел, поданных в конце первой недели июня, около 700 или 70 процентов были поданы действующими кредиторами.Банки подали всего 100 дел, а корпоративные должники — 200 дел.
Операционные кредиторы — это поставщики товаров или услуг дефолтной компании. До принятия кодекса о банкротстве эти кредиторы обращались в длительные гражданские иски для удовлетворения своих требований. Юристы заявили, что финансовые кредиторы были подавлены из-за отсутствия коллективного принятия решений, а также из-за опасений бдительности расследования, если они решат отказаться от долга. Операционные кредиторы не имеют таких обязательств.
«Но большое количество исков от действующих кредиторов теперь привело к опасениям, что система может быть использована не по назначению, потому что после подачи иска все остальные дела о взыскании прекращаются. Специалист по банкротству также должен быть оснащен для управления компанией не только с точки зрения повседневных операций, но и с точки зрения налогов », — сказал Раджеш Нараин Гупта, управляющий партнер SNG.
Юристы заявили, что большое количество дел от действующих кредиторов вызывает опасения, что они могут задушить новую систему и тратить время судов.
«Могут быть кредиторы, у которых остались небольшие платежи или которые решат возбудить дело из-за спора с крупной компанией. Это может затормозить судебное разбирательство и для других и напрасно потратить время трибунала. Сейчас это большой риск », — сказал Прем Раджани, управляющий партнер Rajani Associates. «Есть также опасения, что эти дела могут быть использованы как инструмент мести со стороны действующих кредиторов.
«Есть также опасения, что эти дела могут быть использованы операционными кредиторами как инструмент неудобства.Хотя в Кодексе сказано, что дела могут быть приняты к рассмотрению только в том случае, если до подачи иска не было разрешения спора », — сказал Бабу Сивапракасам, руководитель банковской и финансовой практики ELP.
Однако из общего числа дел, поданных на настоящий момент в суды NCLT, к рассмотрению были приняты только 10 процентов или около 100 дел. Многие дела, представленные в суд, отклоняются по техническим причинам или по неполным заявкам, если заявитель не присутствует в суде или иногда, если имя специалиста по банкротству не упоминается в иске.
.Правила приоритета при банкротстве
Две основные цели банкротства — дать должнику возможность начать все сначала и равномерно распределить между необеспеченными кредиторами то, что имеется в собственности должника при ликвидации, или выплатить каждому кредитору пропорциональную долю их долга в соответствии с планом выплат согласно главам 11, 12 или 13. Обеспеченные кредиторы либо получают свое обеспечение, либо его стоимость наличными. Если залог стоит меньше, чем их требование, то требование разделяется на обеспеченное требование, покрытое залогом, и необеспеченное требование на оставшуюся часть.Обеспеченное требование оплачивается полностью, а необеспеченное требование получает пропорциональную долю любых платежей необеспеченным кредиторам.
Однако есть некоторые необеспеченные кредиторы, которые получают приоритет в платежах по сравнению с другими необеспеченными кредиторами, потому что Конгресс счел эти платежи, в первую очередь обязательств внутренней поддержки ( DSO ), более важными, чем другие. Они известны как приоритетных требований и сгруппированы в 10 категорий с убывающим уровнем приоритета согласно §507 (a) (1) — (10) Кодекса о банкротстве.Этот приоритет требований не может быть изменен законодательством штата, и штаты не могут пытаться обойти порядок приоритета, создав законное право удержания , которое применяется только в случае банкротства, поскольку эти залоговые права могут быть отменены доверительным управляющим в соответствии с §545. Суды также не могут изменить порядок приоритетов, даже если он будет более справедливым. Однако суды строго толкуют положения о приоритете, и кредитор должен доказать, что его требование удовлетворяет требованиям приоритета.
Требования других необеспеченных кредиторов имеют самый низкий приоритет. Платежи каждой категории приоритетных кредиторов должны быть произведены полностью, прежде чем будет произведена оплата любому кредитору ниже этой категории. Следовательно, все требования по приоритету должны быть оплачены полностью до того, как будут выплачены какие-либо неприоритетные необеспеченные кредиторы. Если денег не хватает для полной оплаты приоритетного класса, то все члены этого класса получают пропорциональную долю от того, что осталось.
Есть 2 исключения из пропорционального распределения внутри класса.В отношении обязательств по внутренней поддержке индивидуальные заявители имеют приоритет перед государственными органами. Если дело по главе 11 преобразовано в ликвидацию по главе 7, то административные расходы по делу по главе 7 имеют приоритет над замененными расходами по главе 11.
Правила приоритета применяются к главам 7, 11, 12 и 13. При ликвидации в соответствии с главой 7 или 11 требования оплачиваются в порядке их очередности за счет средств, имеющихся в конкурсной массе. Однако, если от должника требуется производить платежи в соответствии с планом платежей, представленным в ходе банкротства согласно главам 11, 12 или 13, план платежей не может быть подтвержден, если он не предусматривает полную оплату для всех классов приоритета.Эти требования могут быть оплачены в течение срока банкротства, за исключением приоритетов 2 и 3 в соответствии с главой 11, которые должны быть полностью оплачены в день подтверждения плана.
Приоритетные требования сгруппированы по следующим категориям в порядке убывания приоритета:
Обязательства по домашнему содержанию — это требования о получении алиментов, причитающихся супругу, бывшему супругу, ребенку или представителю ребенка, и имеют более низкий приоритет в этом классе. любые претензии государственного органа, оказавшего помощь в исполнении семейных обязательств должника.
Административные расходы , необходимые для ведения самого дела о банкротстве. Первоначально административные расходы были наивысшим приоритетом, но Конгресс повысил обязательства по внутренней поддержке над административными расходами с принятием Закона о предотвращении злоупотреблений в банкротстве и защите потребителей 2005 года (BAPCPA). Тем не менее, независимо от намерения Конгресса, административные расходы имеют приоритет де-факто над обязательствами по внутренней поддержке, потому что такие расходы вычитаются до их выплаты получателям DSO.Так как доверительные управляющие получают деньги из конкурсной массы, суды фактически признали высшим приоритетом административные расходы, поскольку ни один управляющий не будет вести дело о банкротстве без компенсации.
Иски в заявлении о недобровольном банкротстве в соответствии с главой 7 или главой 11 , возникшие между подачей недобровольного заявления кредиторами должника в судебное постановление о судебной защите . Этим требованиям отдается приоритет, поскольку в противном случае кредиторы не будут иметь дело с должником, обычно с бизнесом, если бизнес не объявил о банкротстве, но суд еще не вынес решение в пользу кредиторов, претендующих на банкротство должника.
Заработная плата сотрудников от до 13 650 долларов * за каждого работника за 180 дней до подачи заявления о банкротстве или прекращения деятельности предприятия, в зависимости от того, что наступит раньше ( 180-дневный период ).
Невыплаченные взносы в планы вознаграждений работникам в течение 180-дневного периода, но ограничены суммой, которая уже была выплачена работодателем в соответствии с подразделом (4) выше, плюс сумма, выплаченная от имени сотрудников фондом банкротства за любой план вознаграждения по трудоустройству.
Любые претензии на зерно от производителей зерна или рыбу от рыбака на сумму до 6725 долларов * каждая.
Просроченные депозиты потребителей на сумму до 3025 долларов * каждый.
Предварительные налоги и налоги, подлежащие уплате в течение 3 лет после подачи заявления о банкротстве . Помимо банкротства, налоги обычно имеют более высокий приоритет, поэтому часто кредиторы подают заявление о принудительном банкротстве против должника, чтобы они имели более высокий приоритет в банкротстве, чем вне его.Обратите внимание, однако, что налоговые штрафы не имеют приоритета и, следовательно, подлежат погашению. Например, Пятый округ по делу США против Честина, № 19-30195 (5-й округ, 20 февраля 2020 г.), постановил, что выплата совместной ответственности ACA является налоговым штрафом, а не налогом, и поэтому подлежит погашению в случае банкротства. .
Обязательства должника перед федеральным депозитарным учреждением по поддержанию капитала учреждения.
Претензии в связи со смертью или телесными повреждениями из-за автомобиля или судна, происшедшего в то время, когда должник находился в состоянии алкогольного опьянения.
* С поправкой на инфляцию каждые 3 года, 1 апреля. Цифры действительны до следующей корректировки в 2022 году. Источник: Федеральный регистр | Пересмотр определенных сумм в долларах в Кодексе о банкротстве
Супер и де-факто приоритеты
Есть некоторые претензии, которые имеют приоритет над приоритетными претензиями, перечисленными выше, которые в основном относятся к бизнес-дебиторам. Некоторые более высокие приоритеты, называемые суперприоритетами , перечислены в другом месте Кодекса. Например, §507 (b) дает более высокий приоритет обеспеченному истцу в связи с отсутствием адекватной защиты , предоставленной доверительным управляющим или судом, чтобы должник или доверительный управляющий мог использовать собственность кредитора в зависимости от обещания доверительного управляющего или суду, что кредитор не потеряет никакой ценности от его использования.Если адекватная защита окажется недостаточной, тогда разница будет выплачена в качестве сверхприоритетного требования.
Иногда должнику, обычно как предприятию, необходимо продолжать занимать деньги, даже если он находится в состоянии банкротства. Однако ни один кредитор не будет ссужать деньги должнику без какой-либо гарантии того, что он получит платеж. Следовательно, §364 (c) (1) возвышает любые новые ссуды должнику или конкурсной массой как сверхприоритетное требование.
Существуют также некоторые специализированные виды платежей, которым суды присвоили де-факто приоритет , обычно для того, чтобы закон работал, например, при оплате доверительному управляющему за ведение дела о банкротстве или для разрешения противоречивых целей различных законов.
.Критические поставщики и банкротство и становление кредитором
Четверг, 5 сентября 2019 г.
Последние экономические показатели показывают, что обрабатывающая промышленность в Соединенных Штатах сократилась, и что экономика может двигаться к рецессии. Такие новости вызывают беспокойство как у здоровых, так и у находящихся в тяжелом положении компаний. Компания, испытывающая трудности, может быть обеспокоена перспективой подачи заявления о банкротстве, но каждая компания рискует стать кредитором в деле о банкротстве.
Уровень взыскания для кредитора в деле о банкротстве сильно различается в зависимости от характера требования. В очень распространенном сценарии, когда не хватает денег для полной выплаты всем кредиторам в делах о банкротстве по главе 11, необеспеченные кредиторы могут получить гроши на доллар — или даже ничего. Кредиторы будут бороться за позиции в попытке быть включенными в классы требований, которые имеют приоритет над общими необеспеченными требованиями. Например:
- Кредитор, имеющий первоочередное, усовершенствованное и неизбежное право удержания залога от стороны-банкрота (должника), обычно может рассчитывать на получение полной выплаты в размере стоимости обеспечения.
- Кредитор, который предоставляет товары и услуги должнику после подачи заявления о банкротстве, имеет право на возмещение административных расходов, которые должны быть полностью оплачены для того, чтобы должник подтвердил план реорганизации.
- Кредитор, который предоставляет товары, поставленные должнику в течение 20 дней до подачи заявления о банкротстве, имеет право на возмещение административных расходов в размере стоимости таких товаров.
Для менее удачливого необеспеченного кредитора, который предоставил услуги (а не товары) или товары за пределами 20-дневного периода до банкротства, дефолт в соответствии с законом заключается в том, что кредитор имеет право на не более чем общее необеспеченное требование.Для этого кредитора наилучшим сценарием банкротства может быть получение статуса критически важного поставщика, который предоставляет товары или услуги, необходимые для выживания должника. Требование о банкротстве назначенного важного поставщика будет полностью оплачено при соблюдении определенных условий.
Термин «критический поставщик» не встречается в Кодексе о банкротстве. Скорее, концепция была разработана с течением времени судами по делам о банкротстве и другими участниками процесса, предусмотренного главой 11. Проблема возникает из-за того, что, если не существует подлежащего исполнению контракта, предусматривающего иное, должник не может заставить кредитора продолжать вести с ним дела.Обратите внимание, что кредитор, угрожающий прекратить деловые отношения с должником, если иск кредитора до банкротства не будет оплачен полностью, может быть обвинен в нарушении автоматического приостановления. Однако, если кредитор не имеет обязывающего договора и не представляет такой угрозы, ничто не может помешать кредитору больше не вести дела с должником. Во многих случаях должник, который был отрезан кредитором, в качестве альтернативы может просто совершить покупку у конкурента кредитора. Но если кредитор является единственным поставщиком или иным образом предоставляет товары или услуги, которые очень трудно заменить, должник может столкнуться с трудностями при реорганизации.В таких обстоятельствах должник может счесть кредитора «критичным» и обратиться в суд по делам о банкротстве за разрешением полностью оплатить предбанкротное требование кредитора. Должник обычно предлагает такое обозначение при условии, что кредитор продолжит предоставлять должнику на тех же условиях кредита, которые действовали до подачи заявления о банкротстве.
В делах о банкротстве крупных и средних предприятий, предусмотренных Главой 11, весьма типичны критические движения поставщиков. Такие ходатайства подаются в начале дела и позволяют должнику использовать определенную сумму средств для оплаты требований критически важных поставщиков.Чаще всего должник будет стороной, определяющей, какие кредиторы считаются критическими. Однако другие стороны в этом деле, такие как старший обеспеченный кредитор с залоговым залогом наличных средств, или официальный комитет необеспеченных кредиторов, могут иметь право голоса в том, как принимается решение и как выплачиваются средства.
Кредиторы, желающие получить статус критически важного поставщика, сталкиваются с рядом проблем, в том числе:
- На самом фундаментальном уровне кредитор должен убедить должника в том, что его следует включить в список критических поставщиков.Вопрос о том, имеет ли кредитор право быть включенным, может варьироваться от юрисдикции к юрисдикции в зависимости от применимого прецедентного права. Обычный тест, принятый многими судами, требует от критически важного поставщика продемонстрировать каждое из следующего:
- Работа с кредитором практически незаменима для прибыльных операций должника;
- непринятие мер с кредитором сопряжено с риском нанесения ущерба или устраняет экономическую выгоду, несоразмерную сумме требования; и
- не существует практической или юридической альтернативы выплате требования.
- Стандарт определения того, будет ли кредитор считаться критичным, может широко варьироваться в зависимости от юрисдикции, и подход может даже отличаться от судьи к судье в пределах одной юрисдикции. В некоторых юрисдикциях миллионы долларов по критическим претензиям поставщиков обычно выплачиваются через ходатайство «в первый день», поданное в начале дела. В других странах, проблема может быть вовлекают спорный спор в результате постановление суда не позволяет сколь-нибудь значимой сумму критических платежей поставщиков.
- Определение критической претензии обычно сопровождается определенными условиями. В качестве условия выплаты кредитору, вероятно, потребуется предоставить должнику разумные условия кредита на определенный период времени. Таким образом, должники могут использовать критические предложения поставщиков в качестве рычага для получения условий кредита после банкротства от сторон, которые в противном случае, вероятно, потребовали бы от должника предоплаты. Важные поставщики несут относительно небольшой риск, предоставляя кредит должнику на постоянной основе.Если должник впоследствии не справится с банкротством и будет вынужден произвести ликвидацию, кредитор будет иметь претензию на административные расходы по такой дебиторской задолженности после банкротства. Хотя требования об административных расходах не будут оплачены в полном объеме, если должник является «административно неплатежеспособным», такое требование в значительной степени предпочтительнее общего необеспеченного статуса.
- Кредиторы, которые борются за критическое отношение к поставщику, должны проявлять осторожность и не рассматривать свои усилия как ультиматум. Опять же, угрозы предоставить должнику только при условии, что требование о банкротстве будет оплачено в полном объеме, можно рассматривать как наказуемое нарушение автоматического приостановления.Поскольку грань между угрозой, подлежащей наказанию, и принудительным требованием может быть нечеткой, кредиторам рекомендуется иметь опытного адвоката по вопросам банкротства, который поможет в этом вопросе.
В конечном счете, критическое отношение к поставщику может быть ответом на молитвы за кредитора, который оказывается должен значительную сумму денег от банкрота. Главное, о чем следует помнить, — это то, что критическое отношение к поставщикам по определению является экстраординарным шагом, предпринимаемым должниками для обеспечения своего экономического выживания.Кредиторам следует признать, что некоторые другие необеспеченные заявители требования также будут добиваться этого особого режима. Хотя лишь немногие избранные могут попасть в список, время и усилия, затраченные на включение, часто того стоят.
.