Кто является бенефициаром в ооо: Кто такой бенефициар в ооо в 2023 году – Юридическая поддержка

Содержание

Кто бенефициарный владелец компании, единственным участник которой закрытый паевой инвестиционный фонд

Е.М. Тараненко,
автор ответа, консультант Аскон по юридическим вопросам

ВОПРОС

Единственный участник ООО — закрытый паевой инвестиционный фонд под управлением управляющей компании.

Кто является бенефициарным владельцем ООО, если информация о пайщиках закрыта.

ОТВЕТ

Однозначного ответа на данный вопрос законодательство не содержит.

С одной стороны, любое юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных законом, и раскрывать их согласно установленному порядку. Закрытых паевых инвестиционных фондах в числе исключений, которые имеют право не раскрывать данную информацию, нет. Федеральный закон «Об инвестиционных фондах» также указывает на возможность раскрытия информации о закрытых паевых инвестиционных фондах, если это предусмотрено законом.

С другой стороны, закрытый инвестиционный фонд вправе не раскрывать информацию о пайщиках. Кроме того, стоимость пая до его продажи также определить затруднительно.

Соответственно, ООО обязано принять меры по установлению бенефициарных владельцев учредителя, в частности направить запрос учредителю, а также принять иные рекомендуемые меры. Если меры по установлению бенефициарных владельцев не дали результата, то банкам дана возможность признать бенефициарным владельцем единоличный исполнительный орган организации-клиента. 

При этом, поскольку понятие бенефициарного владельца включает физическое лицо, которое имеет возможность контролировать действия организации, то, но нашему мнению, генеральный директор управляющей компании может быть признан таким бенефициарным владельцем.

ОБОСНОВАНИЕ

Согласно статье 3 и 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ  «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

В соответствии с частью 3 статьи 51 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2018) (далее — Закон N 156-ФЗ), не допускается распространение информации об акционерном инвестиционном фонде или о паевом инвестиционном фонде, акции или инвестиционные паи которых ограничены в обороте, за исключением случаев ее раскрытия в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

Юрлицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и обновлять ее не реже одного раза в год путем направления запросов своим участникам (акционерам). Информация о бенефициарах включается в отчетность общества и представляется по требованию госорганов (ФНС России, Росфинмониторинга и их территориальных органов) (п. 1, пп. 1 п. 3, п. п. 6, 7 ст. 6.1 Закона о противодействии легализации преступных доходов).

Пунктом 4 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.

Информация о бенефициарах не требуется только (п. 2 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ):

  1. 1) государственным корпорациям или организациям, в которых РФ, субъекты РФ либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
  2. 2) эмитентам ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством о ценных бумагах;
  3. 3) иностранным организациям, ценные бумаги которых прошли листинг на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России;
  4. 4) иностранным структурам без образования юрлица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа;
  5. 5) международным организациям.

Согласно абз. 7 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ в случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, им может быть признан единоличный исполнительный орган клиента.

Пунктом 6 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.

Согласно <Письму> Банка России от 28.01.2014 N 14-Т «Об Информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев», в случае если в результате принятия предусмотренных Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец клиента — юридического лица – не выявлен, бенефициарным владельцем признается единоличный исполнительный орган клиента — юридического лица.

В решении организации о признании единоличного исполнительного органа клиента бенефициарным владельцем следует зафиксировать причины, обусловившие невозможность выявления бенефициарного владельца, а в анкете (досье) клиента – сведения, указывающие на то, что единоличный исполнительный орган клиента признан бенефициарным владельцем по причине невозможности выявления кредитной организацией бенефициарного владельца либо в случае отсутствия физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет клиентом — юридическим лицом — либо имеет возможность контролировать действия клиента.

открыть номинальный расчетный счет в банке ВТБ

Для проведения операций со средствами, права на которые принадлежат третьим лицам (бенефициарам)

Открыть счет

Открыть счет

Для чего нужен специальный счет

Номинальный счет

Используется владельцем счета для распоряжения средствами бенефициара при выполнении условий, указанных в законе или договоре, например: с согласия определенных лиц, на основании конкретных документов или иных условий

Открыть счет

Преимущества номинального счета в ВТБ

Владелец счета устанавливает допустимые операции в договоре

Преимущества номинального счета в ВТБ

Бенефициар может отслеживать операции по счету

Средства на счете защищены от арестов и взысканий

Расчеты по номинальному счету

Как проходит перечисление средств

  1. При заключении договора определяются условия выполнения операций

  2. При выполнении условий владелец счета направляет в банк платежное поручение

  3. Банк контролирует соблюдение условий и переводит средства бенефициару

Открыть счет

Кто использует номинальный счет

Инвестиционные и финансовые платформы

Для учета средств в рамках 211-ФЗ, 259-ФЗ

Строительные и посреднические компании

Для сделок купли-продажи, исполнения договоров подряда и разграничения собственных средств и средств клиентов

Попечители и опекуны

Для получения социальных выплат. Средства на счете застрахованы АСВ

Полезная информация

Допустимые операции

Условия выполнения операций

Защита от арестов

Информация о тарифах

Необходимые документы

Открыть номинальный счет в ВТБ просто

1

Заполнить заявку

1

Заполнить заявку

2

Получить консультацию

2

Получить консультацию

3

Подписать документы

Будем ждать вас в ближайшем

офисе ВТБ

3

Подписать документы

Будем ждать вас в ближайшем

офисе ВТБ

Оставьте заявку прямо сейчас

Всё, что нужно для ведения бизнеса

Онлайн-регистрация бизнеса

Бесплатно сформируем пакет документов за 20 минут и отправим в ФНС без госпошлины

Депозиты

Оформите онлайн и получайте дополнительный доход

Расчетный счет для бизнеса

Расчетный счет, бизнес-карта, онлайн-банк и пакет платежей за 0 ₽

Спецсчет участника закупок

Для обеспечения заявок, участвующих в тендерах по 44-ФЗ и 223-ФЗ


Что такое номинальный счет?

Номинальный банковский счет открывают для совершения операций с деньгами, принадлежащими другим лицам — бенефициарам (выгодоприобретателям). Чаще всего их используют в рамках агентских соглашений и во время оказания других видов возмездных услуг.

Номинальный счет (НС) отличается от обычного расчетного тем, что владелец не вправе распоряжаться средствами, которые на нем лежат и не может снять их без выполнения определенных условий.



В чем преимущества номинального счета для бизнеса?

Номинальный счет используют для разделения средств клиентов (покупателей) и активов, принадлежащих компании. Права на денежные средства, находящиеся на НС, принадлежат бенефициарам. При этом делать переводы, принимать и отправлять деньги может только владелец НС. Оператор платформы осуществляет операции по поручению бенефициара.

До открытия номинального счета стороны обговаривают условия хранения и правила распоряжения денежными средствами. Это помогает в равной степени соблюдать интересы обеих сторон и снижать транзакционные издержки.

Среди преимуществ использования номинального счета для бизнеса:

  • допустимые операции по счету устанавливаются законом или договором

  • деньги защищены от взысканий, арестов по обязательствам владельца НС

  • бенефициар имеет возможность контролировать операции по НС в случаях, предусмотренных законом или договором

  • операции по счету регламентируются законом или договором между сторонами

  • контроль проводимых операций со стороны банка, в случае, предусмотренном договором

Номинальный счет легко встраивается в экосистемы цифровых платформ P2P, P2B. Их можно подстроить под особенности работы конкретной бизнес-модели. При необходимости допускается оформление нескольких номинальных счетов в одном или разных банках.

Номинальный счет гарантирует исполнение договорных обязательств и соблюдение иных условий получения средств бенефициаром (выгодоприобретателем). Снижает риски того, что кто-либо из участников будет злоупотреблять своими правами.



Кто может использовать номинальный счет?

  • Компании-посредники — для разграничения собственных и клиентских средств. НС гарантирует, что деньги будут сохранены и переведены бенефициару, в соответствии с условиями проводимой сделки.

  • Агентства недвижимости. Выступают гарантами перевода средств в сделках купли-продажи недвижимости, а также возврата средств покупателю в случаях несостоявшейся сделки.

  • Учреждения, получающие специальные выплаты на текущее содержание подопечных — для контроля расходования средств.

  • Участники лизинговых сделок. В таких ситуациях НС владеет лизингополучатель, а бенефициаром является лизингодатель. На счет поступают ежемесячные лизинговые платежи, которые в дальнейшем перечисляются на счет компания-лизингодателя.

  • Инвестиционные площадки, финансовые операторы — при расчетах между заемщиками и инвесторами.

Кроме того, номинальные счета часто используют различные агрегаторы, маркетплейсы, торговые интернет-платформы.



Как снять деньги с номинального счета?

Снять нужную сумму можно в отделении банка, в котором открыт номинальный счет. Возможность проведения кассовых операций установлена договором и законодательством. Также средства можно перевести на банковскую карту физического лица или бизнес-карту. Перевод со счета на карту можно сделать через интернет-банк или мобильное приложение ВТБ. Чтобы деньги поступали сразу после зачисления, возможно оформление длительного поручения на автоперевод.



Могут ли арестовать номинальный счет?

Арест, а также списания со счета по долговым обязательствам бенефициара допускается, но только если есть соответствующее судебное постановление. Если же речь идет о долговых обязательствах владельца, то в этом случае судебный пристав или налоговая служба не могут заблокировать, заморозить или арестовать номинальный счет.



Как открыть номинальный счет?

Чтобы открыть номинальный счет в ВТБ, потребуется письменное заявление. Написать его можно в любом офисе банка. Для большего удобства вы можете оставить предварительную заявку на сайте. Менеджер банка перезвонит, чтобы уточнить детали и расскажет, какие документы потребуются.



Какие документы нужны?

Для открытия потребуются:

  • учредительные документы

  • информация о бенефициарах по форме банка

  • информация о документе, подтверждающем участие бенефициара в номинальном счете, его права на денежные средства


Как назвать бенефициара для вашего LLC — зарегистрированный агент Northwest

Опубликовано в Админ | 17 июня 2022 г.

В: Я хочу, чтобы моя жена была бенефициаром моего ООО в случае моей смерти. Как мне назвать ее своим бенефициаром?

Спасибо покупателю из Пенсильвании за отличный вопрос! Бенефициаром вашего LLC является лицо, которое унаследует вашу долю членства в случае вашей смерти. Ваше ООО может быть одним из ваших самых ценных активов, поэтому рекомендуется указать бенефициара, чтобы этот актив перешел к нужному человеку (или людям) после того, как вы уйдете. Кроме того, ваш бенефициар потенциально может продолжить ваш бизнес после вашей смерти. Вы можете указать бенефициара для своего ООО, внеся поправки в операционное соглашение с ООО. Мы проведем вас через весь процесс.

1. Выберите бенефициара

Во-первых, вы должны выбрать, кто будет вашим бенефициаром (или бенефициарами). Сообщите этому человеку, что он является вашим бенефициаром. Если ваш бенефициар возьмет на себя ваши деловые операции в случае вашей смерти, убедитесь, что он желает и готов взять на себя эту ответственность. Если в вашем LLC несколько членов, каждый из них должен указать бенефициара на свою долю участия.

2. Внесите поправки в операционное соглашение с ООО

Далее вам нужно будет добавить положение в ваше операционное соглашение с указанием бенефициара. В положении должно быть указано, какой процент членских взносов будет передан каждому бенефициару. Ваше операционное соглашение является внутренним документом, поэтому вам не нужно подавать его в государственный орган.

Передача доли участия бенефициару дает бенефициару те же права и полномочия, которые были у вас в ООО. Чтобы внести поправки в ваше операционное соглашение, следуйте политике вашего операционного соглашения о том, как в него можно внести поправки. Для большинства ООО процесс внесения изменений в операционный договор выглядит следующим образом:

  • Провести собрание всех членов
  • Подготовить резолюцию участника о добавлении бенефициара
  • Проголосовать за резолюцию
  • Принять решение (при одобрении большинством)
  • Сохраните резолюцию вместе с вашими записями LLC

Конечно, если вы являетесь единственным владельцем вашего ООО, вам не нужно проводить формальное голосование. Вы можете просто внести изменения в свое операционное соглашение.

Что делать, если у меня нет операционного соглашения?

Если у вас еще нет операционного соглашения, рекомендуется создать его для вашего ООО. Операционное соглашение формализует правила и процедуры ООО. Наличие строгого операционного соглашения может помочь вашему бизнесу избежать путаницы и конфликтов в будущем, а в некоторых штатах это требование законодательства.

Однако при отсутствии операционного соглашения многие штаты разрешат вам указать бенефициара для вашего LLC, создав документ о передаче в случае смерти. Это юридический документ, который вы можете использовать для передачи вашего участия в программе бенефициару в случае вашей смерти. В каждом штате действуют свои законы о переводе в случае смерти, поэтому вам нужно будет провести некоторое исследование, чтобы узнать, возможно ли это в вашем штате.

Загрузите шаблон соглашения об операционной деятельности ООО для конкретного штата.

Что делать, если мое операционное соглашение не допускает передачи членских взносов?

Некоторые операционные соглашения накладывают ограничения на обстоятельства, при которых может быть передана доля участия, или вообще не позволяют передавать долю участия. Если это верно для вашего LLC, вы все равно можете передать свою долю членства, оставив ее своему бенефициару в своем завещании. В этом случае другие члены LLC могут выкупить долю участия бенефициара, если бенефициар хочет продать. Или, если бенефициар хочет сохранить долю членства, в операционном соглашении может быть указано, что бенефициар имеет право на свою долю прибыли, но не будет контролировать то, как управляется ООО.

Узнайте больше об управлении активами после смерти владельца LLC.

Эта запись была размещена в Мнение.