Кто такие бенефициары простыми словами: Кто такой бенефициар. Объясняем простыми словами — Секрет фирмы

Бенефициар простыми словами

Бенефициар – второй хозяин компании или организации. Он имеет четверть и более процентов бизнеса. Это дает возможность распоряжаться, вести дела. Формально организацией может владеть другой человек. Но бенефициару дозволено проводить все контролирующие действия, принимать решения.

У каждого предприятия есть свои хозяева. Каждый из них – формальный учредитель. Это люди из совета директоров, генеральные директора, акционеры. Все они владеют определенным процентом бизнеса. Но реальный владелец компании не значится ни в одной ведомости. Это человек, который контролирует все действия. Истинный бенефициар.

Проследить цепочку юридических лиц до законного бенефициара порой невозможно. Его личность знают только главные в управлении бизнесом люди. Знает бенефициара в лицо и банк, в котором находится расчетный счет организации. Банки обязаны следить за ходом денежного потока бенефициара. Для этого есть специальные базы данных. Банк создает прозрачность движения денег, исключает возможность мошенничества.

Как стать бенефициаром?

Часто бенефициары скрывают свое богатство. Не желают афишировать свою шикарную жизнь. Бенефициаром может оказаться обычный человек, живущий по соседству. Ради скрытия информации создаются советы директоров, открываются дополнительные активы. Реальный владелец изо всех сил пытается скрыть личность. Но государственные системы обязаны препятствовать развитию нелегального бизнеса. Обнажаются и личности владельцев активов. По каким критериям государственные системы определяют бенефициаров:

1. Имеет долю в бизнесе более четверти процентов. Более 25% акций дает возможность контроля всей работы организации. Акционеры в общей сложности владеют менее 25% ценных бумаг компании.
2. Совершение активных действий по увеличению прибыли компании. Бенефициар заинтересован в приумножении богатства.

Кто такой выгодоприобретатель?

Выгодоприобретатель существенно отличается от бенефициара. Он имеет менее 25% доли акций организации. Вполне вероятно и то, что акций в собственности может и не быть. Выгодоприобретатель выполняет определенный спектр услуг в бизнесе, получает за это оплату. То есть выгоду. В реальности выгодоприобретатель и бенефициар может быть одним человеком. Лицо, которое контролирует процесс, получает прибыль.

В отношении банковских операций «выгодоприобретатель» – иной термин. Это вкладчик. Физическое лицо, владеющее депозитом в банке. Или юридическое лицо, которое получает крупные прибыли через расчетный счет.

Выгодоприобретателем в состоянии быть человек нетрудоспособного возраста. Подросток до 18 лет или даже младенец. Как это происходит? Родители открывают депозитный счет на имя ребенка. При этом выгодоприобретателем является ребенок. Он владелец счета. Несмотря на то, что воспользоваться прибылью он вправе только с 18 лет.

Что касается юридических лиц. Выгодоприобретатель – акционер, получающий дивиденды. Деньги перечисляются через расчетный счет в банке. Поэтому операции проходят проверку. Выявляется выгодоприобретатель.

Случай из жизни. Бенефициаром иногда становится беженец. Жители других стран приезжают в Россию за лучшей жизнью. Получают статус беженца. Подумайте, бедный человек не найдет деньги на переезд в другую страну. Не поймет, какие документы и как заполнять. Особенно, зная, что в другой стороне его никто не ждет. Беженцами становятся богатые жители третьих стран. И бегут они действительно за лучшей жизнью. В России беженцы пытаются реализовать свои деньги. То есть открыть ИП. Это им сделать не дают. При статусе беженца имеются ограничения. Невозможно открыть личный бизнес. Решение находится. Человек нанимает другого. Тот на свое имя оформляет ИП, от своего имени расплачивается с налоговыми органами. Беженец принимает сторону бенефицианта. Владеет имуществом ИП в 60-70%. В этом случае третье лицо (юр. лицо) – выгодоприобретатель.

Цепочка бенефициаров. Что это?

Цепочка бенефициаров – звенья, ведущие к реальному владельцу бизнеса. Прозрачная цепь легального бизнеса порой составляет несколько звеньев. При совершении мошеннических действий, укрытии доходов цепь увеличивается до десятков людей.

Пример цепочки бенефициаров. Петров Владимир владеет 70% компании «Лоск». Компания «Лоск» владеет 60% другой организации под названием «Компас». По документам владелец «Компаса» — Светофоров Алексей. Однако, он владеет лишь 19% своей компании. Остальное – владения «Лоска» и других акционеров. Светофоров Алексей ведет дорогую жизнь, возит семью по курортам. Петров Владимир живет скромно. Ездит на старом отечественном авто, имеет крупные инвестиционные счета в иностранных банках. На первый взгляд, владелец всего бизнеса – Светофоров. На самом деле главный бенефициар – Петров Владимир.

Бенефициаром вполне может быть ваш сосед. С виду скромный человек. На деле он тратит все деньги для вложения в инвестиции или бизнес. Почему бенефициары скрываются? В России действует низкая система безопасности для богатых людей. Немногие открывают информацию о реальных доходах. Так бенефициары спокойно ведут бизнес-деятельность. Не попадают в поле зрения налоговых органов, не несут ответственности за нарушение закона.

Зачастую конечный счет бенефициара находится в другой стране. В так называемых оффшорных зонах. Страны оффшорных зон не раскрывают другим государствам личности своих инвесторов. В Европе в список льготных стран попали:

• Голландия;
• Эстония;
• Латвия;
• Польша;
• Чехия;
• Великобритания.

В заграничных странах бенефициар скрывается от российских налогов, сохраняет деньги. Оффшорные страны также получают выгоду. Крупные денежные вливания в государственные банки поддерживают европейскую экономику.

определение получателя по The Free Dictionary

получатель — определение и значение

Что такое бенефициар? | GoCardless

Если вы оформили страхование жизни, важно понимать, что подразумевается под термином «бенефициар».’Узнайте все, что вам нужно знать, с помощью нашего простого руководства для бенефициаров, основных бенефициаров, условных бенефициаров и т. Д. Во-первых, что такое бенефициар?

Определение бенефициара

Проще говоря, бенефициар — это физическое / юридическое лицо, указанное в полисе страхования жизни как получатель компенсации в случае смерти. Существуют относительно широкие правила относительно того, кого / что можно назвать бенефициаром. Например, вы можете указать:

. Если вы не укажете конкретное физическое или юридическое лицо в качестве получателя, по умолчанию пособие в случае смерти будет выплачено в ваше имущество.Это может привести к расширенному процессу завещания, что может задержать выплату денег вашим наследникам, поэтому важно указать бенефициара в вашем полисе, чтобы обеспечить беспрепятственный процесс.

Объяснение условного бенефициара

В страховании жизни есть два типа бенефициаров: основные бенефициары и условные бенефициары. Каков основной бенефициар? Просто — основной получатель получает пособие в случае смерти, если его можно будет найти после вашей смерти. Итак, что такое условный бенефициар? В случае, если основной бенефициар не может быть найден, условный бенефициар получит пособие в случае смерти.Если не удается найти ни основного, ни условного бенефициара, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу. По сути, это все, что вам нужно знать о бенефициарах на случай непредвиденных обстоятельств — они просто резервные бенефициары.

Советы по названию бенефициара

Если вы составляете план страхования жизни, есть несколько вещей, которые вы должны учитывать при названии бенефициара.

Во-первых, убедитесь, что получатель указан как можно более четко.Вы не можете просто назвать их имена — вам нужно указать их номера социального страхования, а также другую идентифицирующую информацию, чтобы компании по страхованию жизни было как можно проще их найти.

Кроме того, вам следует уточнить, называете ли вы родственника своим бенефициаром. Например, если указать «[жена / муж] застрахованного лица» без указания их имени, это может дать бывшему супругу возможность потребовать выплаты. В то же время, если вы оформили полис страхования жизни ранее в своей жизни, назвали своих детей бенефициарами, а затем родили еще детей, важно внести поправки в полис, чтобы дети, родившиеся позже, также назывались бенефициарами.В противном случае они не смогут получить пособие в случае смерти.

Также важно как можно более конкретно указать, как следует обращаться с пособием в случае смерти, если получатель или несколько получателей не могут быть найдены. Что, если вы назовете того, кто впоследствии умрет, в качестве бенефициара? Должны ли их наследники получать пособие в случае смерти или пособие в случае смерти должно вернуться в ваше имущество? Все это важные вопросы, которые следует учитывать при составлении полиса страхования жизни. Итог: очень важно регулярно проверять назначения получателей, чтобы ваш выбор оставался правильным.

Отзывные и безотзывные бенефициары

Еще одна концепция, с которой вы можете столкнуться при исследовании страхования жизни, — это отзывные и безотзывные бенефициары. Звучит сложно, но все очень просто. При необходимости отзываемые бенефициары могут быть изменены в любой момент в течение срока действия полиса. Безотзывные бенефициары постоянны. Таким образом, безотзывный бенефициар, по сути, является более жесткой формой обозначения, и после того, как безотзывные бенефициары обозначены как таковые, они не могут быть удалены, если они не согласны с этим.

Мы можем помочь

GoCardless поможет вам автоматизировать сбор платежей, сократив количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов. Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.

GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру. Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.

Узнать больше Зарегистрироваться

Глоссарий

A / B / C / D / E / F / G / H / I / J / K / L / M / N / O / P / Q / R / S / T / U / V / W / X / Y / Z

А

трастовое планирование A-B — Обычная договоренность, используемая в завещании, когда состоящий в браке наследодатель имеет имущество, стоимость которого превышает оставшуюся сумму освобождения от налога на наследство.При первой смерти наследодатель создает семейный траст или «траст» для единственной выгоды пережившего супруга на всю жизнь (иногда его называют «семейным трастом» или «QTIP Trust») и обходной или «B траст» в пользу потомков наследодателя или пережившего супруга наследодателя и его потомков на всю жизнь (иногда называемый «Доверительный фонд кредитного укрытия» или «Семейный фонд»). После смерти оставшейся в живых супруги оставшиеся активы обоих трастов обычно переходят потомкам наследодателя. B Trust переходит в случае смерти пережившего супруга бенефициарам без налогов на наследство, независимо от стоимости B Trust на тот момент.Стоимость траста А включается в имущество пережившего супруга для целей налога на наследство, а оставшееся освобождение от налога на наследство пережившего супруга применяется к коллективной стоимости траста А и собственных активов пережившего супруга. Согласно предыдущему законодательству, только умерший мог использовать свое освобождение от уплаты налога на наследство, поэтому было важно создать траст B, чтобы зарезервировать это освобождение. Поскольку концепция мобильности теперь является частью закона, не всем потребуется сложность трастовой структуры A-B, чтобы воспользоваться своим освобождением от уплаты налога на наследство.Мобильность позволяет пережившему супругу использовать неиспользованное освобождение от уплаты налога на наследство первого из умерших супругов. Однако будьте осторожны. В то время как соблазнительно просто и недорого оставить все активы оставшемуся в живых супругу и спланировать использование им мобильности, чтобы избежать налогов на наследство, трасты предлагают гораздо больше преимуществ, чем налоговое планирование. Продолжение использования трастов дает вам уверенность в том, что ваши активы будут использоваться и распределяться по вашему желанию, а также предлагает другие преимущества, такие как защита активов или кредиторов и пропуск генерации.

Администрация — Процесс, в ходе которого исполнитель или личный представитель собирает активы умершего, выплачивает все долги и требования и распределяет остаток наследства в соответствии с завещанием или законами штата о завещании (при отсутствии завещания).

Администратор — Физическое или корпоративное доверительное лицо, назначенное судом для управления имуществом, если не назначен исполнитель или личный представитель или если названный исполнитель или личный представитель не может или не желает выполнять свои функции.

Ежегодное исключение — Сумма, которую физическое лицо может ежегодно отдавать каждому из неограниченного числа получателей без федеральных налогов на дарение или других налогов на передачу и без каких-либо требований к отчетности IRS. Кроме того, в этих подарках не используется какая-либо сумма освобождения от федерального налога на дарение физических лиц. Ежегодное исключение индексируется с учетом инфляции и составляет 14 000 долларов за одаряемого на 2013 год. Платежи, производимые непосредственно поставщикам образовательных или медицинских услуг, также не облагаются налогом и не засчитываются в суммы ежегодного исключения или освобождения от налога на дарение.

Применимая сумма исключения — Другое название суммы освобождения от налога на наследство (ранее называвшейся единым кредитом), которая защищает определенную стоимость активов от федерального налога на наследство и дарение. Эта сумма составляет 5 миллионов долларов и ежегодно корректируется на инфляцию.

Установленный стандарт — Стандарт, обычно относящийся к здоровью, образованию, поддержке или содержанию человека, который определяет допустимые причины для осуществления распределения из траста.Использование устанавливаемого стандарта предотвращает включение распределений в валовую массу доверительного управляющего / бенефициара для целей федерального налога на имущество. В зависимости от законодательства штата использование устанавливаемого стандарта может обеспечить меньшую защиту бенефициара от кредиторов. Если вас беспокоит риск судебного процесса или развода, вам следует обсудить стандарты распределения со своим адвокатом.

Фактический поверенный — Лицо, указанное в качестве агента по доверенности на ведение финансовых дел другого лица.

Б

Бенефициар — Лицо, которое будет получать выгоду от собственности от имения или траста через право получать наследство или получать доход или основную сумму траста в течение определенного периода времени.

Обходной траст — Доверительный фонд B в трастовом планировании A-B, защищенный от федерального налога на наследство суммой освобождения от уплаты налога на наследство умершего. Поскольку этот траст «обходит» налог на наследство в имуществе умершего и в случае смерти пережившего супруга, этот траст часто называют обходным трастом.Этот тип траста не будет иметь такого значения для налогового планирования в свете концепции переносимости в законодательстве о налоге на наследство, но такой траст по-прежнему будет ценным для многих соображений неналогового планирования. Если вы проживаете в штате, где освобождение от уплаты налога на наследство ниже, чем предусмотрено федеральным законом о налоге на имущество, вам может потребоваться изменить условия любого обходного траста, чтобы компенсировать эту меньшую сумму. См. Комментарии выше относительно планирования траста AB.

К

Благотворительный ведущий траст — Доверительный фонд, созданный при жизни или в момент смерти, который распределяет аннуитетную или паевую сумму указанной благотворительной организации на всю жизнь или на годы, при этом любые оставшиеся трастовые активы переходят указанным не благотворительным бенефициарам после прекращения доверие.

Благотворительный оставшийся траст — Не облагаемый налогом траст, созданный в течение жизни или после смерти, который распределяет сумму ренты или паевого доверительного фонда одному или нескольким определенным не благотворительным бенефициарам на всю жизнь или на срок в несколько лет, а оставшиеся активы траста передаются на благотворительность при прекращении траста. Если оцененные активы передаются благотворительному фонду остатка и продаются трастом, траст не платит налог на прирост капитала. Вместо этого бенефициары, не занимающиеся благотворительностью, облагаются налогом на часть прироста капитала по мере того, как они получают свои годовые выплаты, и, таким образом, налог на прирост капитала откладывается.

Codicil — Официально оформленный документ, который изменяет условия завещания, так что полное переписывание завещания не требуется.

Общинная собственность — Форма собственности в некоторых штатах, известная как состояние общинной собственности, при которой имущество, приобретенное во время брака, считается совместной собственностью. Лишь небольшое количество штатов являются состояниями общинной собственности, и правила в этих штатах могут значительно отличаться.

Консерватор — Физическое или корпоративное доверенное лицо, назначенное судом для ухода и управления имуществом недееспособного лица, так же, как опекун заботится и управляет имуществом несовершеннолетнего.

Кредитный приютный траст — Другое название обходного пути или «траст B» в трастовом планировании A-B.

Crummey trust — Безотзывный траст, который предоставляет бенефициару траста право отзывать все или часть активов, внесенных в траст, на период времени после внесения вклада. Типичная цель траста Crummey состоит в том, чтобы дать возможность взносам в траст претендовать на ежегодное освобождение от налога на дарение. В свете нынешних высоких сумм освобождения от налога на дарение и наследство многим налогоплательщикам больше не понадобятся их трастовые взносы, чтобы иметь право на ежегодное исключение.

Д

Умерший — человек, который умер.

Потомки — Дети, внуки и более отдаленные лица физического лица, связанные кровными связями или законным усыновлением. Супруги, пасынки, родители, бабушки и дедушки, братья или сестры не включаются. Термины «потомки» и «выпуск» имеют одинаковое значение.

Заявление об ограничении ответственности — Отказ от подарка или завещания или отказ от получения страховых выплат, пенсионных пособий и т. П. В соответствии с назначением бенефициара с целью передачи собственности альтернативным получателям.Чтобы отказ от ответственности был квалифицированным и, таким образом, не рассматривался как подарок со стороны заявителя (лицо, которое делает отказ от ответственности), отказ от ответственности должен быть сделан в течение девяти месяцев и до того, как отказ от ответственности примет какие-либо интересы в собственности, чтобы избежать налогообложения. событие. В свете нынешних высоких сумм освобождения от налога на дарение и наследство во многих случаях может оказаться целесообразным отказаться даже по истечении этого периода времени для достижения неналоговых целей. Законы штата, касающиеся отказа от ответственности, могут отличаться, и некоторые завещания и трасты могут включать прямо выраженные положения, регулирующие то, что происходит с активами или интересами, от которых отказано.Обязательно рассмотрите все эти вопросы, прежде чем отказываться от ответственности.

Долговременная доверенность — Доверенность, действие которой не прекращается в случае недееспособности лица, подающего доверенность.

E

Имущественное планирование — Процесс, с помощью которого физическое лицо разрабатывает стратегию и выполняет завещание, доверительное соглашение или другие документы, обеспечивающие управление его или ее активами в случае его или ее недееспособности или смерти.Налоговое планирование и планирование ликвидности являются частью этого процесса.

Налог на наследство — Налог, взимаемый с передачи имущества умершим в случае смерти. Налог на наследство должен быть противопоставлен налогу на наследство, взимаемому определенными штатами при получении собственности бенефициаром. В более чем 20 штатах есть налоги на наследство штата, которые отличаются от федеральной системы, поэтому ваше имущество может облагаться налогом на наследство штата, даже если оно не подлежит федеральному налогу на имущество.

Сумма освобождения от налога на наследство — Другое название для единой суммы кредита, применимой суммы исключения и суммы кредита на убежище.

Исполнитель — лицо, указанное в завещании и назначенное судом для выполнения условий завещания и управления имуществом умершего. Также может называться личным представителем. Если женщина, может называться исполнителем.

Факс

Семейный офис — договоренность по координации юридических, налоговых и других потребностей одной или нескольких семей либо через настоящий офис, укомплектованный сотрудниками, либо через аутсорсинг штатным консультантам семьи.Часто семейная трастовая компания выступает в роли семейного офиса.

Семейный траст — Траст, учрежденный в интересах супруга / супруги, детей или других членов семьи. Семейный траст часто бывает обходным трастом или кредитным приютом, созданным по завещанию.

Доверительный управляющий — Физическое лицо, банк или трастовая компания, назначенное для управления деньгами или имуществом бенефициаров и обязанное соблюдать стандарты осторожности, изложенные в руководящем документе, в соответствии с которым действует доверительный управляющий, и законах штата.К доверенным лицам относятся исполнители и попечители.

г

Налог на передачу без выхода из поколения в поколение (GST) — Федеральный налог, взимаемый с прямых подарков и передач в доверительное управление, будь то при жизни или в случае смерти, бенефициарам или для бенефициаров на два или более поколений моложе донора, таких как внуки, которые превышают освобождение от уплаты налога на товары и услуги. Налог GST налагает налог на переводы, которые в противном случае позволили бы избежать налога на дарение или наследство на уровне пропущенных поколений.В некоторых штатах вводится налог на передачу без учета поколений.

Налог на дарение — Налог на завершенные пожизненные переводы от одного физического лица другому или в пользу другого (кроме ежегодных исключительных подарков и определенных прямых выплат поставщикам услуг образования и здравоохранения), превышающие сумму освобождения от налога на дарение (5 миллионов долларов США). с поправкой на инфляцию). В соответствии с концепцией переносимости в налоговом законодательстве, если ваш супруг (а) умер до вас после 2010 года, оставаясь неиспользованным освобождением (неиспользованное освобождение умершего супруга или DSUE) и была подана налоговая декларация на наследство, ваше освобождение для целей налога на дарение может быть увеличено вашим DSUE умершего супруга.Только штат Коннектикут устанавливает отдельный налог на дарение.

Концедент — Лицо, включая завещателя, которое создает траст или вносит в него собственность. Если более одного человека создают или вносят собственность в траст, каждое лицо является лицом, предоставившим право в отношении той части трастовой собственности, которая относится к вкладу этого лица, за исключением тех случаев, когда другое лицо имеет право отозвать или отозвать эту часть. Лицо, предоставляющее право, также иногда называют «учредителем», «доверителем» или «донором».Сравните с использованием термина «доверительный фонд» для обозначения траста, доход которого облагается налогом в пользу лица, считающегося «доверителем» для целей налогообложения доходов.

Траст доверителя — Траст, над которым доверитель сохраняет определенный контроль, так что доверие не принимается во внимание для целей федерального (и часто государственного) подоходного налога, а доверитель облагается индивидуальным налогом на доход траста и уплачивает подоходный налог, который в противном случае подлежат оплате трастом или его бенефициарами.Такие налоговые платежи не считаются подарком доверителем трасту или его бенефициарам. При условии, что лицо, предоставившее право, не сохраняет за собой определенные полномочия или преимущества, такие как пожизненное имущество в трасте или право отзыва траста, траст не будет включен в имущество лица, предоставившего право, для целей федерального налога на имущество. Сравните с неналоговой ссылкой на человека, который создает или делает подарки трасту в качестве «доверителя».

Валовая недвижимость — концепция федерального налога на недвижимость, которая включает все имущество, принадлежащее физическому лицу на момент смерти, и определенное имущество, ранее переданное им или ею, которое подлежит федеральному налогу на наследство.

Освобождение от уплаты налога на товары и услуги — Исключение из федерального налога, которое позволяет производить определенную сумму переводов без учета поколений без взимания налога с пропущенными поколениями. Сумма освобождения от уплаты НДС составляет 5 миллионов долларов с поправкой на инфляцию (5,25 миллиона долларов в 2013 году).

Опекун — Физическое лицо, банк или трастовая компания, назначенная судом для действий в интересах несовершеннолетнего или недееспособного лица («подопечный»). Опекун человека уполномочен принимать личные решения за подопечное.Опекун имущества (также называемый «комитетом») управляет имуществом подопечного.

H

Доверенность на оказание медицинской помощи — Документ, назначающий физическое лицо («агента») для принятия решений о медицинском обслуживании, когда лицо, предоставившее доверенность, недееспособно. Также называется «доверенным лицом здравоохранения».

Наследник — Физическое лицо, имеющее право на распределение активов или имущественных прав в соответствии с действующим законодательством штата при отсутствии завещания.«Наследник» и «бенефициар» не являются синонимами, хотя в конкретном случае они могут относиться к одному и тому же лицу.

Я

Доход — Доходы от основной суммы, такие как проценты, арендная плата и денежные дивиденды. Это концепция фидуциарного трастового учета и не то же самое, что налогооблагаемый доход для целей налога на прибыль.

Страховой траст — Безотзывный траст, созданный для страхования жизни отдельного лица или пары и предназначенный для исключения доходов по полису из общего состояния застрахованного в случае смерти.

Процент бенефициара — Право на получение дохода или основной суммы, предусмотренное в условиях доверительного управления или завещания.

Intestate — Когда кто-то умирает без действительного завещания, так что имущество умершего распределяется в соответствии с законом штата о завещании.

Опись — Список активов наследника или траста, поданный в суд.

Безотзывный траст — Траст, который не может быть прекращен, отозван или иным образом изменен или исправлен лицом, предоставляющим право.Однако по мере того, как современное трастовое право продолжает развиваться, может появиться возможность вносить изменения в безотзывные трасты посредством судебных действий или процесса, называемого декантированием, который позволяет передать активы существующего безотзывного траста в новый траст с другими положениями.

Дж

Совместная аренда — Соглашение о собственности, при котором два или более лиц владеют собственностью, обычно с правом наследования.

К

Термины не указаны

л

Пожизненный бенефициар — Физическое лицо, которое получает доход или основную сумму от траста или аналогичного соглашения на протяжении всей своей жизни.

Пожизненное имущество — Доля в собственности, принадлежащей пожизненному бенефициару (также называемому пожизненным арендатором) с законным правом в соответствии с законодательством штата на использование собственности в течение своей жизни, после чего право собственности полностью переходит к оставшемуся лицу (названному лицу в акте, соглашении о доверительном управлении или другом юридическом документе в качестве конечного собственника по окончании срока действия пожизненного имущества).

Живое доверие — Доверие, созданное человеком в течение его или ее жизни, обычно как отзывное доверие.Также называется доверием «inter vivos», «отзывным живым доверием» или «доверием любви».

м

Вычет из-за брака — Неограниченный федеральный налоговый вычет на наследство и дарение за собственность, переданную супругу квалифицированным образом. Другими словами, передача собственности между супругами, как правило, не подлежит налогообложению из-за супружеского вычета.

Супружеский траст — Доверительный фонд, созданный для владения имуществом пережившего супруга в трастовом планировании A-B и предназначенный для получения права на вычет в браке.Обычно используемый семейный траст — это квалифицированный траст с прекращаемой долей собственности, или траст QTIP, который требует, чтобы весь доход выплачивался пережившему супругу.

N

Иностранец-нерезидент — физическое лицо, которое не является ни резидентом, ни гражданином США. Тем не менее, иностранец-нерезидент может подлежать федеральному налогу на наследство или завещанию в отношении определенных активов, находящихся в Соединенных Штатах. На этот результат может повлиять соглашение о налоге на наследство между страной проживания этого человека и Соединенными Штатами.

Оговорка о запрете конкурса — Положение в соглашении о завещании или доверительном управлении, которое предусматривает, что лицо, подавшее в суд с целью получения большей суммы от наследства или траста или отмены регулирующего документа, утратит любые права наследования, которые у него есть. Эти положения допустимы не во всех случаях и не во всех состояниях.

О

Действие закона — Способ передачи некоторых активов после вашей смерти, в зависимости от закона штата или титула (права собственности) на актив, а не в соответствии с условиями вашего завещания.

пол

Персональный представитель — Исполнитель или распорядитель наследственного имущества.

Per Stipes — Латинская фраза, означающая «на ветвь» и являющаяся методом распределения собственности в соответствии с генеалогическим древом, при котором потомки получают долю, которую их умерший предок получил бы, если бы предок был жив. Каждая ветвь семьи названного лица должна получить равную долю наследства.Если все дети живы, каждый ребенок получит долю, но если ребенок не жив, эта доля будет разделена поровну между детьми умершего ребенка.

Завещание облива — Завещание, используемое вместе с отзывным трастом для передачи правового титула в случае смерти собственности, не переданной трасту в течение жизни.

Полномочия по назначению — Полномочия, предоставляемые физическому лицу (обычно бенефициару) в соответствии с условиями траста назначать имущество определенным лицам после прекращения участия этого лица в трасте или при других оговоренных обстоятельствах.Лицо, наделенное властью, обычно называют «держателем» власти. Право назначения может быть общим, позволяя назначать собственность любому, включая держателя, или ограниченным, позволяя распределить собственность определенной группе или любому, кроме держателя. Имущество, на которое распространяется общее право назначения, включается в общую массу владельца для целей федерального налога на имущество.

Доверенность — Письменное разрешение на то, что одно лицо может действовать вместо другого в качестве агента или поверенного в отношении некоторых или всех юридических и финансовых вопросов.Объем предоставленных полномочий указан в документе и может быть ограничен законом в некоторых штатах. Доверенность прекращается в случае смерти лица, предоставляющего полномочия (если «не связано с интересом»), и может прекращаться при последующей потере трудоспособности лица, предоставляющего полномочия (если только полномочия не являются «постоянными» в соответствии с нормативным актом или законодательством штата. ).

Полномочия на отзыв — Осуществляемые в настоящее время полномочия в пользу держателя полномочий, кроме полномочий, осуществляемых в доверительном управлении, ограниченных установленным стандартом, или которые могут осуществляться другим лицом только с согласия доверительного управляющего или лица, владеющего полномочиями. неблагоприятный интерес в трасте.

Принципал — Имущество (такое как деньги, акции и недвижимость), внесенное или приобретенное иным образом трастом для получения дохода и использования в интересах бенефициаров траста в соответствии с условиями траста. Также называется корпусом доверия.

Частная трастовая компания — Предприятие, созданное семьей в качестве доверительного управляющего для имений и трастов расширенных членов семьи. Часто называется семейной трастовой компанией.

Завещание — Суд контролировал процесс доказательства действительности завещания и распределения собственности в соответствии с условиями завещания или в соответствии с законом штата о завещании при отсутствии завещания.

Налог на наследство — Налог, взимаемый во многих юрисдикциях с имущества, передаваемого по завещанию физического лица или по закону штата о завещании.

Собственность — Все, что может быть предметом собственности, будь то недвижимое или личное, юридическое или справедливое, или любой интерес в этом.

Правило разумного человека — Правовой принцип, требующий от доверительного управляющего управлять имуществом доверительного управления с той же осторожностью, которую разумный, честный, умный и прилежный человек использовал бы для обращения с имуществом при тех же обстоятельствах.См. Закон о разумном инвесторе.

Закон о разумном инвесторе — Закон, который определяет, как доверительные управляющие должны инвестировать траст, имущество и другие активы, которыми они владеют, в качестве доверительного управляющего, например, доверительного управляющего или исполнителя.

квартал

Квалифицированный внутренний траст — Брачный траст (именуемый «QDOT»), созданный в пользу супруга, не являющегося гражданином США, содержащий специальные положения, указанные в Налоговом кодексе США, для получения права на супружеский вычет.

Квалифицированный личный траст по месту жительства — Безотзывный траст (именуемый «QPRT»), предназначенный для владения титулом на жительство физического лица в течение нескольких лет при сохранении права человека проживать в доме в течение срока, с переходом титула к детям или другим бенефициарам в конце срока.

Квалифицированная собственность с прекращаемой процентной ставкой — Имущество (именуемое «QTIP»), находящееся в семейном доверительном управлении или в соглашении о пожизненном имуществе, которое соответствует критериям супружеского вычета, поскольку оставшийся в живых супруг является единственным бенефициаром на всю жизнь и имеет право на весь доход.

Р

Проценты, оставшиеся от остатка — Доли в имуществе, принадлежащем оставшемуся лицу, которое не становится собственником до истечения промежуточных процентов дохода, пожизненного имущества или срока лет.

Остаток — Имущество, оставшееся в имуществе умершего после уплаты долгов, налогов и расходов, а также после распределения всех конкретных подарков имущества и денежных сумм в соответствии с указаниями завещания.Также называется остаточным имуществом.

Отзывный траст — Траст, созданный в течение срока действия, в течение которого лицо, предоставляющее право, оставляет за собой право прекратить, отозвать, изменить или дополнить.

ю

S corporation — Корпорация, которая выбрала подраздел S для налогообложения в качестве транзитного юридического лица (во многом как партнерство). Некоторым трастам разрешается быть акционерами только в том случае, если они проводят соответствующие выборы.

Самостоятельная деятельность — Получение личной выгоды от финансовой операции, осуществляемой от имени траста или другой организации, например, покупка актива у траста доверительным управляющим, если иное не разрешено трастовым инструментом.

Settlor — Термин, часто используемый для тех, кто учреждает или учреждает траст. Также называется «доверитель» или «доверитель».

Доверительный фонд для лиц с особыми потребностями — Доверительный фонд, учрежденный в пользу инвалида, который предназначен для того, чтобы позволить ему или ей иметь право на государственную финансовую помощь путем ограничения использования трастовых активов для целей, отличных от базового ухода за бенефициаром.

Положение о расточительстве — Положение о трасте, ограничивающее как добровольную, так и принудительную передачу доли бенефициара, часто для защиты активов от требований кредиторов бенефициара.

т

Материальное личное имущество — Имущество, которое можно трогать и перемещать, например личные вещи, мебель, ювелирные изделия и автомобили. Материальная личная собственность отличается от нематериальной личной собственности, которая не имеет физического вещества, но представляет собой нечто ценное, например наличные деньги, сертификаты на акции, облигации и страховые полисы.Материальное личное имущество также отличается от недвижимого имущества, такого как земля и предметы, постоянно прикрепленные к земле, например здания.

Аренда в полном объеме — Соглашение о совместной собственности между мужем и женой, как правило, в отношении недвижимого имущества, в соответствии с которым все имущество переходит к оставшемуся в живых после первой смерти и пока оба живы, не может быть продана без права собственности. одобрение обоих.

Общая аренда — Соглашение о совместной собственности, в соответствии с которым каждый владелец обладает правами и правом владения неразделенной долей в собственности, которая может быть продана или передана в дар при жизни или в случае смерти.

Условия траста — Проявление намерения лица, предоставившего право, как выражено в трастовом документе, или как может быть установлено другими доказательствами, которые были бы допустимы в судебном разбирательстве.

Завещание — Относится к завещанию или другому документу, действующему в момент смерти.

Завещательный траст — Траст, учрежденный по желанию лица вступить в действие после того, как завещание было испытано, и активы были распределены ему в соответствии с условиями завещания.

Завещатель — Лицо, подписывающее завещание. Если женщина, может называться завещательницей.

Передача в случае смерти — Назначение бенефициара финансового счета (а в некоторых штатах — недвижимого имущества), который автоматически передает право собственности на активы в случае смерти указанному физическому лицу или отзывному трасту без завещания. Часто называется обозначением TOD (передача в случае смерти) или POD (выплата в случае смерти).

Trust — Соглашение, согласно которому собственность юридически принадлежит и управляется физическим или корпоративным фидуциаром в качестве доверительного управляющего в пользу другого, называемого бенефициаром, который является полноправным владельцем собственности.

Трастовый инструмент — Документ, включая поправки к нему, подписанный лицом, предоставляющим право, который содержит условия, согласно которым трастовая собственность должна управляться и распределяться. Также называется доверительным соглашением или декларацией о доверии.

Доверительный управляющий — Физическое лицо, банк или трастовая компания, назначенная для хранения и управления трастовой собственностью (также обычно называемая «фидуциаром»). Термин обычно включает первоначальных (начальных), дополнительных и последующих доверительных управляющих.Доверительный управляющий обязан действовать в интересах траста и его бенефициаров и в соответствии с условиями трастового инструмента. Доверительный управляющий должен действовать лично (если делегирование явно не разрешено в трастовом документе), за исключением определенных административных функций.

U

Единый кредит — Кредит против федерального налога на дарение и наследство, который в противном случае подлежал бы уплате физическим лицом или имуществом. Часто называется суммой освобождения от налога на наследство, эквивалентом освобождения или применимой суммой исключения.Текущая сумма исключения составляет 5 миллионов долларов с поправкой на инфляцию (5,25 миллиона долларов в 2013 году).

Единый закон о доверительном управлении — Закон, принятый некоторыми штатами, обеспечивающий простой способ создания траста для несовершеннолетнего или взрослого бенефициара без необходимости в сложном трастовом документе. Такой траст обычно используется для траста небольшого размера, особенно для бенефициара с ограниченными возможностями. Взрослый бенефициар может расторгнуть траст в любое время, в противном случае траст может существовать в течение всей жизни бенефициара.

Единый закон о передаче собственности несовершеннолетним — Закон, принятый некоторыми штатами, предоставляющий удобные средства передачи собственности несовершеннолетним. Взрослое лицо, известное как «хранитель», назначается жертвователем для получения и управления имуществом в интересах несовершеннолетнего. Хотя во многих штатах установленный законом возраст совершеннолетия может составлять 18 лет, даритель может разрешить хранителю владеть имуществом до достижения бенефициаром 21 года. Ранее это называлось Законом о единообразных подарках несовершеннолетним.

В

Виртуальное представительство — Механизм, предусмотренный в завещании или трасте или, в некоторых случаях, законодательством штата, позволяющий бенефициару принимать решения от имени другого бенефициара, который может требовать или получать собственность только на основании или после них.

Вт

Завещание — Письменное письмо с указанием бенефициаров, которые должны унаследовать активы наследодателя, и с указанием представителя, который будет управлять имуществом и нести ответственность за распределение активов между бенефициарами.

х

Термины не указаны

Y

Термины не указаны

Z

Термины не указаны

Вы все еще используете слово «бенефициар»? — Feedback Labs

Автор: Рене Хо 6 сентября 2015 г.

Важно, как мы подбираем слова.Сегодня слово «бенефициар» заменяется на гражданина, клиента, потребителя, заинтересованного лица и избирателя. Каковы плюсы и минусы каждого из них?

Это 2015 год. Мы по-прежнему используем слово «бенефициар».

Я использую слово «бенефициар» из-за отсутствия лучшего слова. Я использую цитаты, чтобы показать, что я не совсем уверен в словарном запасе.

В процессе наименования рождаются подданные. Повторение названия усиливает динамику власти, неравенство и структурное насилие.То же самое и со словом «бенефициар».

Быть бенефициаром означает относительную слабость по отношению к благодетелю. Это также означает, что то, что она получает, — это минус или хорошо. Описательно, «получатель» частично работает: в нынешней системе помощи и благотворительности получатели помощи являются , фактически, в значительной степени бесправными; в то же время, однако, сомнительно, что они получают все эти и .

Движению, которое пытается радикально изменить сломанную систему помощи и благотворительности, нужен словарь, который был бы менее описательным и более нормативным: что мы должны называть «бенефициарами»?

Обычно нам нужно слово, которое наделяет «бенефициаров» полномочиями.Но какие альтернативы могут быть точными описательно? Ниже приведены некоторые из моих ранних сокращенных размышлений.

Некоторые организации используют слово «гражданин» вместо «бенефициар». «Гражданин» воплощает понятие общественного договора между теми, кто управляет, и теми, кем управляют. Это проливает свет на тот факт, что не существует реальной системы управления, которая связывает благодетеля и получателя таким образом, чтобы создать политическое сообщество и наделять его правами и обязанностями.

И хотя мне нравится этос «гражданин», я заикаюсь с этим словом.

1. «Гражданин» — для суверенных национальных государств

   Начиная с 17 века, термин «гражданин» был в основном юридическим. У суверенных национальных государств есть граждане. Такие спонсоры, как Фонд Гейтса и Азиатский банк развития, этого не делают. Исполнители НПО тоже этого не делают.

2. Некоторые «бенефициары» на самом деле не являются гражданами

   С юридической точки зрения существует множество «бенефициаров», которые на самом деле не являются гражданами национальных государств: беженцы, мигранты без документов и 11 человек.3 миллиона нелегальных иммигрантов в Соединенных Штатах, и это лишь некоторые из них. Конечно, их голоса тоже должны быть услышаны.

3. Многие граждане живут при тоталитарных режимах

   Мы подразумеваем либеральную демократию, когда говорим «гражданин»? Многие из нас придерживаются республиканской модели гражданского самоуправления. Но есть много граждан, которые не сошли с этой исторической траектории.

   Как Всемирный банк планирует включить «участие граждан» в свои операции в менее демократичных странах? Как НПО, работающая с лишением свободы и рецидивизмом в Соединенных Штатах, будет работать с 5.8 миллионов человек, которые не могут голосовать из-за осуждения за уголовное преступление?

«Клиент» резко контрастирует с «гражданином». В то время как гражданство подразумевает права и обязанности внутри политического сообщества, клиентура заполняет вакуум с откатом государства, когда государство не в состоянии выполнять свои обязательства перед своими гражданами. Клиенты — это результат проектов предоставления услуг в рамках различных инициатив, финансируемых донорами.Таким образом, «клиент» в клиентском деле, возможно, точно описывает, что такое «бенефициар».

Есть хорошая статья, Терапевтическое клиентство: участие в прогнозируемом ландшафте Уганды по лечению СПИДа (Уайт, Уайт, Мейнерт, Twebaze, 2013), которая сильно повлияла на мое понимание слова «клиент». Авторы пишут:

«Клиенты» являются продуктивным двойным смыслом в применении к [ антиретровирусной терапии ] АРТ в Уганде. Пациенты, получающие АРВ-препараты в клиниках СПИДа, являются клиентами в смысле «пользователей услуг»; то есть они люди, использующие профессиональные знания, предоставленные им рациональными бюрократическими организациями.Они также зависят в своей жизни от доступа к АРВ-препаратам, предоставляемым проектами, финансируемыми донорами, и их вовлекают в обменные отношения с проектами и людьми, контролирующими доступ к этим жизненно важным ресурсам. В классической модели отношений патрон-клиент они склонны персонализировать свое взаимодействие с медицинскими работниками и другим персоналом проекта ».

Понятие «клиент» «пользователь услуг» или «ориентированность на обслуживание» кажется достаточно мягким, и я даже смирился с его неолиберальным оттенком.

Но что меня действительно беспокоит, так это иерархия патрон-клиент в клиентской системе.

1. Клиент «обслуживается», но он также может зависеть от своего покровителя и систем патронажа

   Неравенство, которое увековечивает клиентура, не сильно отличается от иерархии благотворитель-получатель, которую мы наблюдаем сегодня в сфере помощи и благотворительности. Возможно, это даже хуже: в иерархии благодетель-получатель благодетель дает, а получатель получает. С другой стороны, в иерархии патрон-клиент благодетель дает, но «подарок» обусловлен в некоторой степени нематериальными благами (т.е. лояльность и т. д.). Есть обмен, сделка.

   Это означает, что «клиенты» должны строить отношения патрон-клиент, и то, как строить эти отношения, зависит от существующего социального, политического и финансового капитала. Самые бедные из бедных (часто целевые «бенефициары») — это те, у кого меньше всего капитала, и они могут не иметь доступа к тем самым проектам, которые сделали бы их «клиентами». Как объясняют авторы, этот вид клиентской поддержки может усугубиться, если сопоставить ее с существующими клиентелистскими, неопатримониальными отношениями, которые определяют многие развивающиеся страны, в которых действуют помощь и благотворительность.

2. Клиент иногда не является конечным «бенефициаром»

   Всемирный банк, среди других многосторонних кредитных организаций, называет страны, которым он предоставляет ссуды или гранты, в качестве клиентов. Очевидная проблема заключается в том, что лица, которым в конечном итоге предназначена помощь, не упоминаются и, конечно, не наделены полномочиями.

   В одной интересной статье говорится об инверсии «клиента» с точки зрения частных консалтинговых компаний — тех, которые берут многомиллионные контракты от крупных доноров, таких как USAID.Эти компании обычно называют донорские агентства «клиентами». В статье предлагается использовать слово «бенефициары» в новом типе «разработки, ориентированной на клиента». Хотя мне нравится эта идея, к сожалению, ее достоинства не решают других проблем, с которыми я сталкиваюсь с «клиентом» в пунктах выше.

Никто в мире благотворительной помощи и благотворительности на самом деле не предлагал слово «потребитель» в качестве альтернативы слову «получатель».Однако предпринимаются различные попытки начать относиться к ним как к потребителям на частном коммерческом рынке. А именно, развитие практики «удовлетворенности бенефициаров», которая была бы аналогична удовлетворенности клиентов.

Мне вообще нравится дух «удовлетворение бенефициара». Это говорит о том, что получатели помощи и благотворительности имеют сильное влияние по сравнению со своими поставщиками.

Но эта ментальная модель также проблематична:

1. Предложение не ощущает реальной угрозы со стороны спроса

   Как потребитель на частном коммерческом рынке у вас есть власть, потому что вы можете перенаправить свои расходы в другое место.На таком рынке не существует бенефициаров; у них нет такой возможности влиять на предложение. Компании заботятся об отзывах потребителей и публичных рейтингах удовлетворенности клиентов, потому что, если они не прислушиваются к ним, это означает, что они потеряют клиентов, долю рынка, прибыль и в конечном итоге выйдут из бизнеса.

   Государственные агентства (в либеральных демократиях, которые чувствуют свою ответственность перед своими гражданами) могли бы использовать эту модель удовлетворения запросов потребителей. Возможно, поэтому правительство США недавно решило стать партнером Yelp в качестве рейтинговой платформы для своих агентств.Но критики сразу же отмечают, что, хотя эти платформы позволяют людям быть услышанными, настоящая проблема заключается в том, как заставить агентства слушать и действовать. Интернет-сайт петиций Белого дома We, People, подвергся критике за то, что он не отвечает на петиции даже после того, как они достигли требования о наличии 100 000 подписей.

   Если даже правительственные учреждения в рамках демократических режимов не ощущают экзистенциальной угрозы со стороны рейтингов «удовлетворенности граждан», давайте будем честными: действительно ли будет существующая угроза для спонсоров помощи и благотворительности?

   Вариант, который я считаю наиболее захватывающим, — это если спонсоры в сфере гуманитарной помощи и благотворительности решат потребовать от своих грантополучателей «бенефициарное удовлетворение».По крайней мере, существует реальная угроза для исполнителей проектов, которые зависят от грантового финансирования.

2. Удовлетворенность клиентов, но кто ваш клиент?

   Быть потребителем часто означает быть индивидуальным частным потребителем. В сфере помощи и благотворительности товары и услуги редко бывают такими индивидуальными и частными. С одной стороны, у вас есть общественные блага (не исключаемые, не конкурирующие). С другой стороны, у вас есть частные блага, которые могут иметь внешние эффекты (побочные эффекты) для других членов сообщества.

   Итак, если мы думаем об импорте индивидуализированной модели «удовлетворенности клиентов», мы должны тщательно спросить себя «удовлетворенность клиентов для кого?»

   Всемирный банк мог бы инвестировать в инфраструктуру предотвращения наводнений, которая помогает одним клиентам оставаться над водой, но также вытесняет других. Международная финансовая корпорация может инвестировать в угольную электростанцию, которая помогает некоторым потребителям получать энергию, но также разрушает средства к существованию рыбаков.

«Заинтересованная сторона» означает сторону, которая заинтересована в предприятии или проекте.У корпоративного предприятия может быть несколько заинтересованных сторон с разными, даже конкурирующими интересами (то есть акционеры и сотрудники — это оба типа заинтересованных сторон).

1. Каждый участник

   «Заинтересованная сторона» кажется, что работает. Но это главным образом потому, что это слишком общий термин и в той или иной мере не говорит много о политической экономии помощи и благотворительности. Сотрудник по программе в фонде, социальный работник по месту жительства и родитель в сообществе с низким доходом — все они могут быть заинтересованными сторонами в НПО, но их интересы не обязательно совпадают, и они обладают разными типами и полномочиями.

   В качестве предостережения стоит отметить, что может быть корреляцией между тем, насколько счастливы разные заинтересованные стороны, даже если их непосредственные интересы не полностью совпадают. Например, сотрудники организации могут предоставлять клиентам более качественные товары или услуги, если сами сотрудники довольны (здесь я использую ментальную модель «клиента»).

2. Вы не совсем понимаете «получателя», если не один

   Другой документ, От участников к заинтересованным сторонам , пишет, что заинтересованные стороны — это «люди, которые заботятся об организации и считают ее своей собственной.Они посвящают время или ресурсы обеспечению внутреннего развития организации и / или ее влияния на общество ».

   Судя по этому документу, эта модель работает для небольших локализованных организаций, которые предоставляют прямые услуги своим сообществам. В этом случае из-за локализации и общего сообщества интересы заинтересованных сторон кажутся более согласованными.

   Но неясно, сможете ли вы понять «бенефициаров», если сами не являетесь одним из них, независимо от того, насколько вы «местные».Есть противоположный пример, когда даже гиперлокализованные, преданные своему делу поставщики услуг не понимали, кто пользуется преимуществами в своем сообществе. GlobalGiving провела эксперимент в Кении, чтобы узнать, что волнует «бенефициаров», а затем, что, по словам экспертов и исполнителей, волнует их «бенефициаров». Только 1 из 65 экспертов и исполнителей правильно предсказал наиболее распространенную тему.

. Как и слово «заинтересованная сторона», «составляющая» может быть столь же расплывчатой.Иногда — обычно как прилагательное — это просто означает быть составной частью чего-то.

Но существительное «конституент» предполагает нечто гораздо более политическое и могущественное. Вот некоторые вещи из онлайн-словаря:

1. Тот, кто уполномочивает другого действовать в качестве агента: принципал

   (Принципал: лицо, обладающее контролирующими полномочиями или занимающее лидирующее положение в качестве… того, кто привлекает другого в качестве агента, подлежащего общему контролю и инструкциям; , в частности, : лицо, от которого полномочия агента проистекают….)

2. Член округа

   (Округ: 1 (а) группа граждан, имеющих право избирать представителя… (б) жители избирательного округа, (в) избирательный округ….)

3. Неотъемлемая часть: деталь, элемент

Я не думаю, что составной — подходящее слово. Я также не думаю, что когда-либо будет идеальное слово: значение зависит от контекста, синтаксиса и того, как люди, находящиеся у власти, решают использовать это слово.

Но, учитывая наши альтернативы, избиратель находится в центре того, чего мы хотим от помощи и благотворительности в будущем.

Бенефициар пассивно получает то, что ему дает его благотворитель.
Участник утверждает, что могут делать помощь и благотворительность.

Получатель не уполномочен контролировать, что на него влияет.
Составляющая может повлиять на принятие решений.

Голос получателя помощи и благотворительности не слышен.
Голос участника — это голос, вокруг которого организована и ориентирована экосистема.

Я заставил своего коллегу вычитать эту статью. Она приподняла бровь.

«Это смешно, — сказала Сара. «Нет, где в этом аргументе вы спрашиваете реальных« бенефициаров », как они хотят называться».

Туше . Она права. Критический теоретик в процессе становления, она спрашивает Может ли младший говорить ?

Я не даю «бенефициарам» никакой свободы в своих аргументах.Они действительно просто пассивно получают? Конечно, нет. Любая этнография в области глобального здоровья или развития показывает, насколько активно и разумно «бенефициары» управляют сложной экосистемой проектов и участников и манипулируют ею.

Так что простите меня за это высокомерное упражнение. Если вы являетесь прямым «бенефициаром» проекта, финансируемого через какое-либо благотворительное агентство или благотворительную организацию, дайте мне знать, как вы хотите называть .

Другие — не обязательно «бенефициары» — гораздо больше думали об этом вопросе, и я хотел бы выслушать ваши дополнительные размышления по этому поводу.Язык и значение постоянно развиваются; знания адаптируются и расширяются, как следует.

538 Бенефициары, подлежащие выплате пособия, требования

538 Получатели, подлежащие выплате пособия, требования

538,1 Бенефициары

538.11 Без имени получателя

538.111 Порядок старшинства

При отсутствии SF 2823 или SF 54 страховые выплаты, выплачиваемые в случае смерти застрахованного или вышедшего на пенсию сотрудника, выплачиваются оставшимся в живых в следующем порядке очередности:

1. Вдова или вдовец.
2. Ребенок или дети в равных долях с долей любого умершего ребенка, распределяемой в равных долях между потомками этого ребенка.
3. Родители в равных долях или всю сумму оставшемуся родителю.
4. Исполнитель или администратор поместья.
5. Ближайшие родственники в соответствии с законодательством государства, в котором проживал застрахованный.

538.112 Вариант C — семейство

Вариант C — Семейное страхование, действующее для супруга или ребенка на дату смерти члена семьи, будет выплачиваться сотруднику или бывшему сотруднику, чья заработная плата, аннуитет или компенсация подлежат удержанию для варианта C — Страхование семьи.В случае, если оплата не была произведена до смерти сотрудника или бывшего сотрудника, Вариант C — Выплата по семейному страхованию будет выплачена лицу (лицам), имеющим право на выплату основного или бывшего сотрудника по страхованию жизни.

538.113 Назначение трастов

Застрахованное лицо может назначить физическое или юридическое лицо в качестве доверительного управляющего в соответствии с условиями доверительного соглашения для получения доходов от выплаты по страхованию жизни в случае смерти застрахованного лица. Обозначение должно включать, как минимум, название траста, если таковое имеется, дату документа, имя (имена) лица (лиц), подписавшего документ, а также имя и адрес, с которым можно связаться для идентификации попечитель.

538.12 Специальное обозначение

538.121 SF 2823

Сотрудник, которому нужен порядок приоритета, отличный от указанного в 538.111, или который желает указать какое-либо лицо, фирму или другое юридическое лицо, не указанное в 538.111, подает SF 2823 в офис-работодатель.

538.122 Условные резервы

Обозначения, содержащие условные положения (например, «Джону, если он живет дома» или «Джону, если он использует деньги в образовательных целях»), не принимаются службой-работодателем.

538.123 Агентство как бенефициар

Агентство федерального правительства или правительства округа Колумбия не может быть названо бенефициаром.

538.124 Порядок подачи заявки

Место работы:

1. Проверяет, правильно ли подписан, засвидетельствован и заполнен ли SF 2823. (Свидетель не имеет права на получение платежа в качестве бенефициара.)
2. Отметьте в отведенном месте в SF 2823 дату, когда форма была получена в офисе-работодателе, и имя человека, который ее получил.
3. Сохраняет оригинальную квитанцию ​​SF 2823 и помещает ее в служебную папку персонала. Исключения см. В 537.32.
4. Возвращает копию квитанции SF 2823 сотруднику.

538,13 Информирование сотрудников

538,131 Предыдущее обозначение недействительно

Когда сотрудник застрахован, офис-работодатель информирует сотрудника, что любое ранее указанное указание бенефициара более недействительно и что необходимо подать еще один SF 2823, если сотрудник желает назвать бенефициара.Сотрудника также информируют о том, что запись о назначении рекомендуется при следующих обстоятельствах:

1. Сотрудник не имеет и не может легко получить свидетельство о браке или свидетельство смерти или развода, расторгающих предыдущий брак, и работник желает, чтобы пособие по страхованию жизни было выплачено нынешнему супругу.
2. Произошло изменение семейного статуса без соответствующего изменения назначения бенефициара.

538.132 Порядок старшинства

Офис-работодатель разъясняет работнику, что страховое возмещение в случае смерти (базовое и любое дополнительное) выплачивается в порядке, указанном в 538.111, если только не указано имя получателя. Назначение выгодоприобретателя применяется как к базовому, так и к дополнительному страхованию, если не указано иное.

538.14 Изменение или отмена

Сотрудники могут отменить или изменить назначение бенефициара в любое время без ведома или согласия любого предыдущего бенефициара.

538.15 Автоматическая отмена

Назначение получателя отменяется автоматически:

1. В день прекращения выплаты пенсионного вознаграждения работнику государственной службы, кроме случаев, когда работник имеет право на дальнейшее страхование при получении компенсации за травму.
2. В день прекращения выплаты работнику компенсации за травму или в день, когда работник может вернуться к работе, за исключением случаев, когда работник имеет право на дальнейшее страхование в качестве вышедшего на пенсию работника.
3. 31 день после прекращения страхования работника.

538,16 Назначения выходящих на пенсию сотрудников

Любое действительное обозначение, имеющееся в файле на момент выхода застрахованных сотрудников на пенсию, остается в силе до тех пор, пока уходящие на пенсию сотрудники сохраняют страховку в качестве вышедших на пенсию сотрудников, если они не изменят назначение или не отменит ее. Если в досье отсутствует указание, уходящим на пенсию сотрудникам сообщают об их праве подать SF 2823 в OPM.

538.17 Повторно нанятые ренты

См. 537.3.

538.18 Обозначение при получении льгот OWCP

Любое действительное указание в досье на момент подачи заявления застрахованными сотрудниками о продолжении страхового покрытия при получении льгот OWCP и невозможности вернуться к работе остается в силе. Сотрудники могут изменить или отменить назначение, если они сохраняют страховку при получении компенсации и не могут вернуться к работе. Если в файле нет обозначения, сотрудник информируется о праве подать SF 2823 в OPM.

538.2 Пособия к выплате

538,21 Сумма

Пособие в случае смерти выплачивается независимо от причины смерти и всегда представляет собой сумму, на которую работник застрахован на дату наступления смерти. Сотрудники не могут одновременно иметь более одной действующей суммы базовой (и дополнительной) страховки.

538.22 Случайное расчленение

538,221 Одиночная авария

Если в результате единственного несчастного случая работник понес более одного убытка, указанного в 532.215, выплачивается не более суммы, на которую застрахован работник.

538,222 Множественные аварии

Не существует ограничений на количество выплат за случайные убытки, возникшие в результате различных несчастных случаев.

Пример: сотруднику платят за случайную потерю зрения на один глаз. Позже, в результате другого несчастного случая, работник теряет обе руки, и ему выплачивается полная компенсация за вторую потерю.

538.23 Случайная смерть

Несчастная смерть — смерть в результате телесных повреждений, причиненных исключительно насильственным, внешним или случайным образом в течение 90 дней после даты несчастного случая.Пособие в случае несчастного случая выплачивается в дополнение к обычному пособию в случае смерти. Выплачиваемая сумма — это сумма, на которую работник застрахован на дату несчастного случая, повлекшего смерть.

538.24 Случайное расчленение и случайная смерть

Если в результате единственного несчастного случая выплачивается и пособие в связи с несчастным случаем, и пособие в связи со смертью в результате несчастного случая, пособие в случае несчастного случая не превышает разницы между действующим страхованием и суммой, уже выплаченной в качестве пособия в связи с расчленением членов семьи.

538.25 Смерть при продлении группового страхования жизни на тридцать один день

Для сотрудника, который после увольнения (но в течение 31-дневного периода продления, в течение которого защита группового страхования жизни продлевается) конвертирует страхование, а затем умирает, выплачиваемое вознаграждение представляет собой сумму группового страхования жизни за вычетом любой суммы, выплаченной в рамках преобразованного индивидуальная политика.

538,3 Претензии

538,31 Смерть застрахованного работника

538.311 Контактные лица, имеющие право на получение льгот

В случае смерти или расчленения застрахованного сотрудника офис-работодатель (а) связывается с лицами, имеющими право на получение пособия, (б) помогает в подаче иска и (в) определяет, что необходимые формы и документы правильно заполнены и отправлены в OFEGLI.

538,312 SF 2821

Надлежащее завершение SF 2821 включает следующее:

1. Установочные головки быстро и точно сертифицируют SF 2821, Агентство по сертификации статуса страхования. Особое внимание уделяется обеспечению того, чтобы базовая заработная плата, как показано в пункте 8, была точной и не содержала сверхурочных, отпускных и т. Д.
2. В случае смерти сотрудника офис-работодатель должен немедленно подготовить SF 2821. Дубликат отправляется в Пенсионное отделение Центра бухгалтерского обслуживания Игана для подтверждения того, что базовая заработная плата, указанная в пункте 8, является правильной.После соответствующей сертификации офис-работодатель отправит заверенную копию в OFEGLI. Оригинал SF 2821 должен быть отправлен в OFEGLI вместе с FE 6, заявлением о выплате пособия в случае смерти (групповое страхование жизни федеральных служащих), и свидетельством о смерти. Если претензия не подана, оригинальная копия SF 2821 подается на OPF. Он будет отправлен в OFEGLI только по запросу.

538,32 Смерть аннуитанта при повторной работе

538.321 Рассмотрение претензий

Если застрахованный повторно трудоустроенный аннуитет умирает в период восстановления на работе, требование о выплате пособия в случае смерти подается через:

ОТДЕЛЕНИЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ
ГРУППА ПО ПЕРЕХОДАМ И СТРАХОВАНИЮ
УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ
1900 E ST NW
ВАШИНГТОН, округ Колумбия 20415–0001

, а не напрямую с OFEGLI.Заявление от повторно трудоустроенного аннуитета на пособие по случайному расчленению членов семьи направляется непосредственно в OFEGLI в Нью-Йорке.

538,322 SF 2821

В заполнении SF 2821:

1. Службы приема на работу (1) показывают годовую базовую заработную плату для целей страхования (не уменьшенную на годовой доход, распределяемый на период повторного трудоустройства), (2) вводят слова «Повторно нанятый аннуитет» и (3) вводят номер CSA или CSI под полем имя умершего.
2. Руководители по установке (или назначенные лица) сертифицируют каждый SF 2821 на точность и гарантируют, что годовая базовая заработная плата в пункте 8 верна и не включает оплату сверхурочных, отпускных и т. Д.

538,33 Требования к подаче

Пособия выплачиваются только при подаче:

1. претензия A (FE 6, FE 6 – Dep или FE 7) и
2. Удовлетворительное доказательство потери (свидетельство о смерти, справка врача или аналогичное доказательство) и
3. A заполненный SF 2821, Агентство сертификации статуса страхования, офисом работодателя.

538,34 Используемые формы

538.341 Пособие при смерти

Заявления о выплате пособия в случае смерти, включая случай смерти в результате несчастного случая, подаются по форме FE 6, Заявление о выплате пособия в случае смерти . Иски о компенсации в случае смерти застрахованного члена семьи подаются в FE 6 – Dep, Исковое заявление.

538,342 Случайное расчленение

Иски о случайном расчленении подаются по форме FE 7, Заявление о случайном расчленении. Форма FE 7 не предоставляется OPM в больших количествах, а предоставляется только по индивидуальному запросу по мере необходимости.Бланк недоступен в центре распределения материалов. Все запросы следует направлять по адресу:

ОФИС СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ГРУППЫ РАБОТНИКОВ
200 PARK AVENUE
NEW YORK NY 10166–0188

538,35 Сроки подачи исков о случайной смерти или расчленении тела

В случае гибели или расчленения в результате несчастного случая в OFEGLI направляется письменное уведомление в течение 20 дней с момента происшествия. Требование о выплате пособия в связи со смертью в результате несчастного случая или расчленением части тела с доказательством потери подается в течение 90 дней.Если невозможно направить необходимое уведомление и подать претензию в указанные сроки, уведомление и претензии представляются в кратчайшие разумные сроки вместе с удовлетворительным объяснением задержки.

538.36 Поселок

Претензии на получение пособий рассматриваются и оплачиваются OFEGLI. Заявитель может выбрать выплату пособия в:

1. Единовременный платеж, или
2. Ежемесячные или годовые платежи.

Значение юридических слов в завещании

Об этой серии статей

Эта статья является частью серии о том, как написать свою последнюю волю и завещание.

В этой статье мы объясняем значение юридических слов, которые вы найдете в каждом завещании.

Использование простого английского языка в завещаниях

В Net Lawman мы гордимся тем, что пишем документы на простом английском языке. Наша воля не исключение. Однако нет никакого способа обойти необходимость использования терминов, имеющих определенное юридическое значение, таких как «доверенное лицо» или «пожизненный арендатор». Таким образом, хотя в одном из наших завещаний вы никогда не найдете «здесь и далее» или сложной грамматики, мы все же используем некоторые слова, требующие «перевода».Простой английский должен уступить место настоящему закону.

Значения и объяснения

Люди

Завещание составляет завещатель .

Исполнителем пожеланий наследодателя является исполнитель .

Лицо, которому оставлен подарок, является получателем .

Лицо, которое управляет трастом, созданным для бенефициара, является доверенным лицом .

Имена и адреса

Убедитесь, что вы их правильно поняли, особенно в отношении исполнителей и бенефициаров.Назовите полные настоящие имена. Не сокращайте имя, как Пит для Питера. Также укажите полные адреса, включая почтовые индексы.

Если вы делаете подарок благотворительной организации, укажите также ее регистрационный номер.

Бенефициары

Опишите получателей по их отношениям к вам, а также по их полному имени и адресу. Например: «Моя племянница Аннабель Робинсон из 44 Acacia Avenue, Upper Downtown, SP56 4QX». Это поможет вашим исполнителям легко и незамедлительно связаться с ними.

Альтернативные названия

Если у вас есть активы на имя, которое не является вашим настоящим именем, укажите это как «также известный как».

Фамилия

Если у вас то же имя, что и у вашего сына или отца, убедитесь, что вам ясно, кто из вас пишет завещание! Вы можете добавить дату своего рождения к своему имени, например «Джон Эванс, который родился 5 октября 1962 года», или использовать отношения, например, «Джон Эванс, сын Эдварда Эванса и Сары Эванс».

Еще не родился

Если вы делаете подарки группе, которая может быть неполной, например, вашим внукам, то закон предусматривает включение в эту группу всех тех внуков, которые жили на дату вашей смерти (или родились в течение 9 месяцев после вашей смерти).Если это не то, что вы хотите, вы можете указать имена или указать дату окончания их рождения или других требований для членства в вашей группе.

Кровь гуще воды

Закон предусматривает, что любая группа, определяемая отношениями, включает членов, которые входят в эту группу в результате усыновления или являются технически незаконными. Это правило распространяется не только на этого бенефициара. Это также относится к любому человеку, членство которого в группе зависит от усыновления или легитимности другого лица, например, родителя.

Приемные дети и родственники по браку не включаются в группу. Если вы хотите включить в список племянницу своей жены, вам придется это сказать.

Описание подарков

Как можно подробнее описывайте подарки. Нечеткое описание (которое может быть истолковано по-разному), скорее всего, будет недействительным. Убедитесь, что вы определили, какой предмет, если у вас есть несколько одинаковых базовых описаний, например, пейзажи.

Подарки исполнителям или попечителям

Если вы хотите оставить подарок своему душеприказчику или кому-то, кто является доверенным лицом по вашей воле для их собственной выгоды, укажите, что подарок сделан им «абсолютно».Это дает понять, что они не держат дар в качестве доверительного управляющего для какого-либо другого бенефициара.

Подарки свидетелям

Подарки свидетелям недействительны. Нет никаких исключений. Не просите получателя засвидетельствовать вашу волю.

Условные подарки

Совершенно возможно сделать условный подарок — например, подарок кому-то при достижении квалификации или какой-либо другой идентифицируемой цели. Ваши исполнители будут держать дар в качестве доверенных лиц до тех пор, пока бенефициар не достигнет или не достигнет вашей цели.В таких обстоятельствах всегда лучше указать временные рамки и альтернативного бенефициара. Но условие, которое «противоречит государственной политике», может быть признано судом недействительным. Примером может служить подарок «моей дочери Фелисити при условии, что она разведется с тем ужасным человеком, за которого вышла замуж». Не забудьте сказать, что будет с этим подарком, если условие не будет выполнено.

Ваш домик

Если у вас есть активы в какой-либо другой юрисдикции, то завещание, составленное ранее, и предоставление этих активов не может быть отозвано более поздним завещанием, которое не отменяется.Вашим исполнителям необходимо будет подать отдельное заявление на выдачу завещания в любой стране, в которой у вас есть активы. Имущество, в отношении которого они получили грант, не обязательно должно указываться в их заявке на получение гранта в Англии. Но остерегайтесь других налоговых аспектов репатриации денег и прибыли. Получение гранта — это одно. Вернуть семейное ранчо домой в Англию может быть совсем другим!

Заложенное имущество

Основное правило заключается в том, что долги, обеспеченные недвижимостью, должны выплачиваться из этой собственности, если только вы не укажете иное в своем завещании.

Использование кодицилов

До появления текстовых редакторов менять завещание было дорого. Поэтому юристы внесли поправки одним или несколькими кодицилами. Кодицил — это запись об изменении, засвидетельствованная точно так же, как завещание. Сегодня кодицил используется редко и может запутать вашу семью и исполнителей. Мы советуем вам не использовать их, а вместо этого создать новое завещание.

Дата вашего завещания и отзыва более раннего завещания

Заявление о том, что завещание более недействительно, называется его отзывом.Вы можете прочитать об этом здесь.

Каждый раз, когда вы составляете новое завещание, вы автоматически аннулируете предыдущее. Для этого не обязательно использовать вечные слова «последняя воля и завещание». Закон таков, что новое завещание автоматически заменяет старое.

Таким образом, даже если вы оставили разбросанные повсюду завещания, действительны только самые последние. Таким образом, важная особенность состоит в том, чтобы датировать текущее завещание и убедиться, что ваши исполнители либо знают об этом, либо, что еще лучше, легко найдут его, когда вы умрете.Следовательно, вам не нужно отзывать прежнее завещание. Тем не менее, в качестве меры предосторожности «пояс и подтяжки» многие прецеденты предусматривают это.

Бенефициары, которые умрут раньше вас

Может случиться так, что получатель умрет раньше вас. Когда это происходит, мы говорим, что подарок «не сработал». Если вы не предусмотрели его передачу другому лицу, то произойдет одно из трех событий, в зависимости от формулировки вашего завещания:

• Он может быть распределен по правилам завещания.
• Если это подарок вашему ребенку или другому потомку, будет применяться раздел 33 Закона о завещаниях, чтобы несостоявшийся подарок перешел к потомкам вашего умершего потомка или среди них.
• Его можно рассматривать как подарок на благотворительность. Благотворительность строго определена в законе как: облегчение бедности, продвижение образования или религии и другие цели, полезные для общества.
• При составлении завещания мы решаем эту предполагаемую проблему, предусматривая «подарок за», что означает, что вы добавляете в качестве бенефициара имя другого лица или организации, которым вы хотели бы передать неудавшийся подарок.

Срок действия иностранного завещания

По английскому и валлийскому законодательству завещание считается действительным, если оно было составлено:

• в соответствии с законодательством страны, в которой он был произведен, и
• в стране, где на момент вашей смерти вы проживали или имели обычное место жительства; или
• это было сделано в стране, гражданином которой вы были.

Пункт об аттестации (свидетельствование)

Это название абзаца в конце завещания, обычно это слова, проверенные временем, чтобы обеспечить соблюдение Закона о завещаниях.У нас есть отдельная статья о подписании, которую вы, возможно, захотите прочитать.

Письмо о намерениях

В суде нельзя полагаться ни на один документ, если он не оформлен как завещание. Однако часто бывает полезно оставить по своему желанию письмо о намерениях, объясняющее детали некоторых аспектов ваших дел, которые могут помочь вашим исполнителям. Чаще всего это делается в связи с воспитанием ваших детей. Но есть много других областей, которые могут быть охвачены, например, работа бизнеса, когда составитель завещания может давать комментарии и предложения, касающиеся персонала и руководства.Однако вы ничем не ограничены в том, что вы можете сказать в таком письме.

Живые завещания

Несмотря на похожее название, завещание о жизни, также известное как директива о расширенном здравоохранении, не является последней волей и завещанием.

Вместо этого он дает инструкции людям, которые могут принимать решения о вашем медицинском обслуживании за вас, пока вы еще живы, относительно того, что делать в определенных обстоятельствах.

Завещание о жизни больше не является широко используемым документом в Великобритании.Вместо этого его место занимает один из двух типов долгосрочных доверенностей.

Вызов вашей воле

В вашем завещании можно указать, что ваши исполнители не могут выдать подарок, если бенефициар не обжаловал это завещание в суде. В качестве альтернативы и дополнительно вы можете предусмотреть, что любой такой подарок будет аннулирован, если это лицо оспорит вашу волю.

Дополнительная информация

Мы рекомендуем вам прочитать о том, какие вещи вы можете оставить в своем завещании в следующий раз.(Есть определенные вещи, которые нельзя оставить, потому что после смерти вы теряете право собственности).

Мы считаем, что каждый старше 18 лет должен составить завещание. Чтобы помочь вам, мы предоставляем некоторые из наших более простых шаблонов (которые, вероятно, подходят для большинства людей) абсолютно бесплатно, без каких-либо уловок и условий. Вы можете найти их здесь. Будет тот, который подходит для вашей ситуации.

Если вы сомневаетесь, какой из них может быть наиболее подходящим, прочтите наше объяснение каждого из них, в котором объясняются различия между ними.