Кредит юридическим лицам: Кредит юридическим лицам наличными по заниженной ставке от банка «Восточный»

Содержание

Кредиты юридическим лицам — Банк Акцепт

Банк Акцепт предоставляет кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на выгодных условиях.

Основные направления финансирования корпоративного бизнеса

Стандартные направления и виды финансирования
Кредит юридическим лицам на пополнение оборотных средств Финансирование формирования запасов сырья, материалов, готовой продукции, оплата услуг и работ поставщиков
Кредит на приобретение основных средств Финансирование:
  • приобретения оборудования, недвижимости, спецтехники
  • реконструкции, модернизации складских комплексов и производственных мощностей.
Овердрафт Кредитование расчетного счета в случае нехватки на нем денежных средств
Дополнительные финансовые программы
Банковские гарантии* - для участия в тендерах, 
- на исполнение обязательств по заключаемым контрактам по кредитам,
- таможенные гарантии.

Коммерческая ипотека Предоставление кредита юридическим лицам сроком до 5 лет на недвижимость. Кредитование под залог приобретаемого имущества.
*

Для участия в тендерах возможно в ряде случаев предоставление банковских гарантий без обеспечения.

Формы стандартного кредитования юридических лиц:

  1. Кредиты;
  2. Кредитные линии:
    • с лимитом выдачи,
    • траншевые (с лимитом задолженности):
      • с дифференцированной процентной ставкой, зависящей от длительности транша;
      • с фиксированной ставкой процентов для одинаковых периодов транша.
  3. Овердрафты (лимит суммы кредитования устанавливается как процент от оборота по расчетному счету за месяц).
    Кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предоставляются на индивидуальных условиях как в рублях, так и в иностранной валюте.

Как за 1-2 дня получить предварительный ответ о возможности кредитования?

Вам достаточно отправить электронное письмо на email [email protected]

ru с кратким описанием деятельности вашей компании за последний год, указанием офиса, в котором вам удобно обслуживаться, а также следующим документами:

  • Отчет о прибылях и убытках (ф. №2), бухгалтерский баланс (ф. №1) и расшифровку к ф.№2 с отметкой налоговой инспекции на две последние отчетные даты текущего года. Для предприятий на УСН — налоговые декларации на две последние отчетные даты.
  • Расшифровку структуры кредиторской и дебиторской задолженности (сумму долга, срок возникновения и расписать по кредиторам) на последнюю отчетную дату.
  • Анализ по субконто 51 счета за последние полгода с разбивкой по месяцам и банкам.
  • Справку на текущую дату о полученных займах и кредитах с указанием процентных ставок, сумм, обеспечения, состояния на дату запроса.

Вопрос о предоставлении бюджетных кредитов юридическим лицам за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации

Вопрос от Министерства финансов Амурской области: Вправе ли субъект РФ предоставить бюджетный кредит юридическому лицу для закупки и доставки топлива в муниципальное образование, территория которого не включена в вышеназванный перечень?

В соответствии с абзацем четвертым части 1 статьи 93. 2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ) бюджетные кредиты юридическим лицам могут предоставляться за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации, на территориях которых расположены районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности с ограниченным сроком завоза грузов, для целей закупки и доставки топлива, муки и других товаров по перечню, утверждаемому нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, в соответствующие субъекты Российской Федерации.

На территории Амурской области имеется более 600 населённых пунктов, 23 территории которых включены в перечень районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей с ограниченными сроками завоза грузов (продукции), утверждённый постановлением Правительства РФ от 23.05.2000 № 402.

Согласно статье 93.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации бюджетный кредит может быть предоставлен Российской Федерации, субъекту Российской Федерации, муниципальному образованию или юридическому лицу на основании договора, заключённого в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете, с учётом положений, установленных Бюджетным кодексом и иными нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения.

При этом бюджетные кредиты юридическим лицам, в том числе иностранным юридическим лицам, могут предоставляться только за счёт средств целевых иностранных кредитов (заимствований), в случае реструктуризации обязательств (задолженности) юридических лиц по ранее полученным бюджетным кредитам, а также за счёт средств бюджетов субъектов Российской Федерации, на территориях которых расположены районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности с ограниченным сроком завоза грузов, для целей закупки и доставки топлива, муки и других товаров по перечню, утверждаемому нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, в соответствующие субъекты Российской Федерации.

Отношения в рамках кредитного договора носят гражданско-правовой характер, поскольку не основаны на административном или ином властном подчинении одной стороны другой, и регулируются положениями гл. 42 «Заем и кредит» части второй Гражданского кодекса Российской Федерации.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 23. 05.2000 № 402 утверждён Перечень районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей с ограниченными сроками завоза грузов (продукции). Среди прочих в нем значится Амурская область – посёлки Береговой, Горный, Кировский, Снежногорский, Хвойный и Ясный, села Бомнак и Октябрьский Зейского района; поселки Златоустовск и Ольгинск, села Ивановское, Коболдо, Огоджа, Селемджинск и Стойба, поселки городского типа Токур и Экимчан Селемджинского района; села Усть-Нюкжа и Усть-Уркима Тындинского района; поселки Ивановский и Майский Мазановского района; село Ураловка Шимановского района; город Зея.

Из статьи 93.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации прямо следует, что бюджетные кредиты юридическим лицам могут предоставляться только за счёт средств бюджетов субъектов Российской Федерации, на территориях которых расположены районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности с ограниченным сроком завоза грузов. В качестве целей предоставления таких кредитов определены закупки и доставка в соответствующие субъекты Российской Федерации топлива, муки и других товаров по перечню, утверждаемому нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации.

Соответствующий перечень товаров, для целей закупки и доставки которых могут предоставляться бюджетные кредиты юридическим лицам за счёт средств бюджетов субъектов Российской Федерации, утверждён постановлением Правительства Российской Федерации от 18 января 2017 г. № 24.

Предписаний на доставку указанных товаров только в определенные районы Крайнего Севера соответствующих субъектов Российской Федерации в приведенной статье Бюджетного кодекса не содержится, а речь идет о субъектах Российской Федерации в целом, следовательно запрета на предоставление бюджетных кредитов для целей закупки и доставки указанных товаров в иные районы соответствующего субъекта Российской Федерации также в законе не предусмотрено.

Учитывая изложенное и основываясь на буквальном толковании закона, можно сделать вывод, что в качестве критерия допустимости предоставления бюджетного кредита юридическим лицам для целей закупки и доставки в соответствующий субъект Российской Федерации топлива, муки и других товаров закон предусматривает именно наличие на территории этого субъекта Российской Федерации районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей. Ограничений на закупку и доставку указанных продуктов в иные районы такого субъекта Российской Федерации закон не содержит.

Ответ подготовил:
Руководитель направления «Правовой консалтинг» Департамента методологии, анализа и консалтинга (ДМАиК)
Радченко Олег Витальевич

отправить запрос для юридического лица

Адрес офиса: г. Москва, Нововладыкинский проезд, д. 8, стр. 4, подъезд 1, 2 этаж, офис 209, Бизнес Центр «Красивый дом» (Не является почтовым адресом, переадресация корреспонденции не производится. Документы, направленные почтой на этот адрес, будут возвращены отправителю)

Часы работы: Пн-пт с 10:00 до 17:00, перерыв с 13:00 до 14:00

Как добраться от метро: метро Владыкино, 1 вагон из центра, из метро налево, в сторону гостиницы Восход по Сигнальному проезду, пройти под эстакадой Алтуфьевского шоссе, затем направо к церкви, на следующем после церкви пешеходном переходе пересеките дорогу и двигайтесь около 500 метров по Нововладыкинскому проезду до 5-этажного здания Бизнес-центра "Красивый Дом".

При себе необходимо иметь следующие документы:

  • Паспорт гражданина РФ;
  • Копию приказа о назначении/продлении полномочий генерального директора;
  • Копии ИНН, ОГРН, Устава организации;
  • Печать организации (в случае, если за кредитной историей обращается генеральный директор, в случаях обращения по нотариальной доверенности печать организации не требуется)
  • Если вы исчерпали свои бесплатные запросы (2 в течение календарного года), оплатите получение третьего (и последующих) кредитного отчета по следующим реквизитам: 
    Посмотреть реквизиты НБКИ

Представитель организации может обратиться только с оригиналом нотариальной доверенности. В доверенности должно быть прописано полномочие "на получение кредитной истории". Судебные доверенности и доверенности общего характера не принимаются.

В случае предоставления нотариальной доверенности печать организации не требуется.

Кредитование юридических лиц

Кредитование клиентов традиционно является одним из основных видов активных операций в «ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (Акционерное общество). Банк последовательно проводит кредитную политику, направленную на содействие стабилизации экономики и оздоровление финансового состояния обслуживаемых предприятий и организаций, ослабление кризиса неплатежей, поддержку и развитие предпринимательства. Кредитная политика Банка строится исходя из основополагающего принципа установления с каждым клиентом долгосрочных партнерских отношений и предусматривает органичное сочетание традиционных, новых продуктов и услуг. Банк предоставляет кредиты на осуществление уставной деятельности, в том числе приобретение основных средств и других нематериальных активов, а также на другие цели, не противоречащие действующему законодательству.

Сроки кредитования могут составлять от одного месяца  до одного года  и более.

Процентная ставка за кредит формируется с учетом финансового состояния и особенностей финансово-денежных потоков клиента, социальной значимости кредитуемого мероприятия и степени ликвидности залога.

Кредитование может осуществляться как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

Выбор вида кредитования осуществляется совместно Банком и клиентом в зависимости от характера деятельности клиента и целевого направления заемных средств. 

Виды кредитов:

Краткосрочный кредит в рублях и иностранной валюте

Предоставляется для удовлетворения текущих потребностей клиентов в оборотных средствах, предполагает разовое получение всей суммы кредита и погашение кредита согласно графику либо по окончанию срока договора.

Кредитование при недостатке средств на расчетном счете (овердрафт)

Это особая форма краткосрочного кредита, при котором Банк осуществляет оплату платежных документов клиента сверх средств, имеющихся на его расчетном счете, в пределах утвержденного лимита. Целью кредитования в форме овердрафт является обеспечение непрерывности прохождения платежей в условиях краткосрочного недостатка средств на счете клиента. Финансово устойчивым кредитоспособным клиентам, имеющим стабильные денежные потоки по расчетным счетам, открытым в Банке, кредит может быть предоставлен без обеспечения.

Кредитные линии в рублях и иностранной валюте

Предоставление кредитов частями в суммах и в сроки, установленные кредитным договором. Кредитные линии предполагают возможность поэтапного использования заемных средств в рамках установленного лимита с возможностью частичных погашений и новых заимствований. Данная форма кредитования позволяет четко регулировать финансовые потоки и может быть использована в условиях цикличности производства для приобретения товарно-материальных ценностей, проведения торговой деятельности и т.д.

Дополнительную информацию по вопросам кредитования вы можете получить по телефонам:

Грызунова Ольга Викторовна

+7 (495) 411 00 00 доб. 4121

[email protected]


Злобина Анна Тимуровна

+7 (495) 411 00 00 доб. 4283

[email protected]


Кредит наличными юридическим лицам - Томск / Цены на услуги получения кредита в Томске: Центр кредитных решений / Помощь в получении кредита для физических и юридических лиц в Томске

Бесплатная консультацияМинимум документовМинимально короткие сроки от 1 дняБез предоплат

Кредит наличными для юридических лиц - это денежный займ, который выдается юридическому лицу на определенный срок на условиях возврата средств и оплаты кредитного процента. Компания "ЦЕНТР КРЕДИТНЫХ РЕШЕНИЙ" предлагает своим клиентам комплексные посреднические услуги. Для любого юридического лица и ИП мы готовы составить план мероприятий для достижения положительно результата, проанализировать текущую ситуацию, предоставить список наиболее удобных и доступных для вас программ кредитования, и оказать помощь в выборе максимально подходящей.

Мы берем на себя оказание помощи в оформлении всех необходимых справок и документов, подготовку заявки полностью отвечающую нормативам и обеспечим дальнейший контроль за ее рассмотрением, а так же отследим правильность заключения договора с банком. У нас нет стандартных шаблонов, поэтому мы берем ведение даже самых сложных и неординарных сделок. Компания гарантирует конфиденциальность нашей работы - предоставленные вами документы используются только с вашего согласия, исключительно для оформления и одобрения кредита, и не передаются другим лицам. Если вы являетесь юридическим лицом и вам нужен кредит наличными, обратитесь в компанию "ЦЕНТР КРЕДИТНЫХ РЕШЕНИЙ".

Для получения полной информации по "Кредитам для юридических лиц" и условий нашего сотрудничества, вы можете оставить онлайн-заявку и специалист компании "ЦЕНТР КРЕДИТНЫХ РЕШЕНИЙ" свяжется с вами в ближайшее свободное время для уточнения всех деталей, самостоятельно посетить наш офис, где вы получите профессиональную консультацию всех интересующих вас вопросов либо позвонить по номеру контактного телефона: +7 (3822) 94-27-96

Оставить заявку

Сертификаты банков

Популярные вопросы

  • Где гарантии, что это не обман?
  • Как долго ждать результата?
  • С какими банками Вы работаете?
  • Мой возраст не подходит?
  • Где гарантии, что это не обман?
    Мы заключаем договор на результат наших работ и не берем предоплату. Оплата необходима только после успешного результата.
  • Как долго ждать результат?
    В зависимости от задачи и кредитной истории, мы определим время достижения результата, от 1 дня.
  • С какими банками Вы работаете?
    У нас партнерские отношения с большинством банков: Сбербанк, Газпромбанк, ВТБ, Альфабанк, Союз, Инвестторг банк, Уралсиб, Дельта Кредит, Левобережный, Восточный Экспресс
  • Мой возраст не подходит?
    Мы помогаем в получении кредитов лицам старше 18 лет до пенсионного возраста включительно

Отзывы клиентов

Оставить заявку

Другие юридические услуги

Кредит для юридических лиц в Новосибирске под залог и без залога

  • Кредит для юридических лиц в Новосибирске
  • Кредит для юридических лиц без залога
  • Займ для юридических лиц по низкой ставке

Сегодня большинство финансовых организаций ничем не рискуют, когда предоставляют кредит юридическим лицам без залога и поручителей. Они охотно идут навстречу потенциальным заемщикам, поскольку апробируют новые методы подтверждения платежеспособности. В первую очередь гражданин, который обращается в банк, должен иметь хорошую кредитную историю и гарантированный источник средств, позволяющий впоследствии вернуть средства с процентами.

Виды кредитов для юридических лиц

Займ для юридических лиц может быть выдан на разные цели. В зависимости от этого признака выделяется несколько видов кредитов:

  • целевые (связанные), то есть предоставляемые для решения конкретных задач, запуска и интенсификации бизнес-процессов;
  • несвязанные, то есть предполагающие свободное использование средств заемщиком.

В зависимости от сроков возврата кредиты бывают кратко-, средне-, долгосрочными. В последнем случае речь идет о заимствованиях на период от двух лет. Еще одним важным критерием является техника предоставления: одной суммой или несколькими (через овердрафт). Существует и так называемая кредитная линия с лимитами или без.

Какие документы нужны?

Выдача кредита юридическим лицам происходит после предъявления ими документов из списка. Прежде всего необходимо удостоверение личности заемщика, представляющего интересы компании. Следует также предъявить подтверждение платежеспособности предприятия, отчетные документы за период работы (если таковые имеются). Организация вправе запросить в числе прочей следующую документацию:

  • подтверждение договора с поставщиками;
  • подтверждение управленческой выручки;
  • подтверждение права собственности на весь объем основных средств;
  • заполненную по образцу анкету заемщика.

По всем вопросам вас проконсультируют наши менеджеры, когда вы примете окончательное решение. Риски для заемщиков сводятся к нулю, если граждане внимательно относятся к своим обязанностям и проверяют условия договора.

видов и терминов - handfulofhate.com

Экономическое развитие напрямую зависит от развития бизнеса. И многим компаниям не хватает собственных ресурсов для постоянного дальнейшего развития.

С этой целью банковские организации предлагают кредитовать юридических лиц. А с помощью внешних средств можно оформить покупку оборудования, покупку недвижимости и т. Д.

Особенности приема

Понятно, что условия кредитования законны для людей со своими особенностями.Порядок оказания данной услуги строго регламентирован. Если компании нужны деньги, вы должны выполнить ряд требований, чтобы их получить.

Каждое финансовое учреждение имеет свои собственные правила кредитования, которые могут значительно отличаться от специфики предоставления аналогичных услуг другому банку. Поэтому сначала необходимо выбрать банк для кредитования юридических лиц на подходящих условиях. После того, как вы выбрали благоприятные для вашей компании условия, вы можете приступить к сбору необходимого пакета документов.

Важные условия

Прежде всего, организация банка проверяет кредитную историю будущих заемщиков, которая по известным причинам должна быть положительной. Понятно, что ни один банк не пойдет на риск предоставить крупную ссуду человеку, который столкнулся с серьезными задержками в выплате или не был полностью погашен в соответствии с условиями предыдущего соглашения.

Для этой цели оценка финансового положения компании производится на основе бухгалтерского учета и годовой финансовой отчетности, а в выписке со счета перечисляются все типы операций, которые имели место на счете в течение определенного периода.

Часто бывают случаи, когда для целей предложения наиболее подходящим вариантом кредитования юридических лиц от банковской организации является обязательство передать заемщика его агенту по обслуживанию. По этой причине чаще всего лучше всего подавать заявку на получение кредита в вашем банке.

Банковские кредиты юридическим лицам требуют соблюдения следующих типовых условий:

  • Предложение многих банков для тех, кто открыт Текущий счет дает возможность оформить краткосрочный овердрафт.Такое предложение предполагает регулярное пополнение счета за счет заемных средств, выделенных заемщиком на различные цели. Этот заем выплачивается автоматически после поступления денег со счета компании.
  • Форма кредитной линии - рассмотрим оптимальные кредитные продукты. Индивидуальные условия подбираются для каждой компании и обсуждаются отдельно со специалистом кредитного отдела.

Банковские организации выражают свою лояльность к постоянным клиентам, потому что они осведомлены о своей финансовой репутации и характеристиках бизнеса.Банки предлагают некоторым компаниям использовать целевые программы, которые можно использовать для заимствования средств на покупку оборудования и дорогостоящих товаров, которые чаще всего служат в качестве обеспечения.

Также недавно успешно разработал программу рефинансирования ссуд в других банках. Утверждение гарантируется на более длительный срок, если средства выплачиваются вовремя. Другими словами, если у вас есть все необходимые условия, соответствующие установленным правилам банка, вы можете осуществлять процесс кредитования физических и юридических лиц.

Преимущества и недостатки

Неоспоримым преимуществом кредитования юридических лиц является:

  • Возможность юридического лица получить действительно большую сумму денег и использовать ее для развития бизнеса.
  • Как клиент банка, в который вы подаете заявку на ссуду, вы можете сократить время обработки документов.
  • С помощью инвестиционных кредитов можно модернизировать или расширить собственное производство.
  • Таким же преимуществом является то, что банки предлагают гибкие условия кредита и индивидуальную схему погашения.
  • Поскольку залог может стать не только собственностью компании, но и собственником компании, также возможно использование товаров в обращении и даже требований.

К недостаткам выдачи кредитов юридическими лицами относятся:

  • Собрать большой пакет документов.
  • При отсутствии обеспечения или гарантий процентная ставка значительно увеличивается.
  • Дизайн, требующий много времени.
  • Ипотека дорогая.
  • Чем больше сумма или срок кредита, тем дороже становятся финансовые ресурсы.

Виды кредитования

Банки предлагают различные виды ссуд юридическим лицам.Каждый тип имеет свои особенности конструкции, погашения и использования. Выбирая конкретный вид кредитного продукта, имеет смысл понимать, для чего нужны заемные средства. Какие варианты продуктов могут предложить банки:

  • Кредитная линия - с помощью такого кредита регулярное пополнение оборотных средств. Эти средства могут использоваться для выставления счетов поставщикам для оплаты товаров (услуг) или для финансирования текущих расходов. Этот вид кредитования может быть возобновляемым или невозобновляемым. Процентная ставка бывает фиксированной или переменной.Для регистрации такой линии залога не требуется. Однако, предоставляя стоимость, банк дает заемщику возможность получить ссуду на более выгодных и оптимальных условиях.
  • Домашние ссуды - Регистрация таких ссуд осуществляется при государственной поддержке. Предлагается компаниям, заключившим госконтракты (гарантии).
  • Срочная ссуда - для немедленного получения необходимых денежных средств.
  • Экспресс-кредиты - это дорогие кредиты, потому что процентные ставки по ним очень высокие.Ваше преимущество - быстрая трата денег на оплату товаров, комплектующих или сырья.
  • Овердрафты - этот вид кредитования предпочитают большинство крупных компаний. Удобство такого кредита заключается в том, чтобы регулярно пополнять счет заемными средствами необходимой суммы. Такая ссуда выплачивается за счет компании путем автоматического списания средств со счета.

Процентная ставка

Переплата по кредиту напрямую зависит от процентной ставки.А сегодня средняя процентная ставка юридического лица составляет около 18%, и факт предоставления залога не имеет значения. Данная процентная ставка может быть снижена в следующих случаях:

  • Заемщик - постоянный клиент.
  • Предоставление залога.
  • Долгосрочные деловые отношения.

Требования к заемщикам

При подаче заявки на кредит каждый банк представляет свои условия кредита для юридических лиц, но по ключевым моментам они совпадают:

  • Заявителем может стать только предприниматель или предприниматель.Есть возможность получить поручителей.
  • Заявителю должно быть не менее 18 лет.
  • Анализ финансовой деятельности компании должен показать безубыточность как минимум за один год.
  • Физическая близость между компанией и банком не должна превышать 150 км.
  • Обязательным условием является положительный кредитный рейтинг. Эта статья подлежит тщательной проверке службой безопасности банка.
  • Даже если компания не выполняет все банковские требования, она все равно может получить разрешение на получение средств.При этом процентная ставка будет завышена по условиям договора, а срок кредита будет коротким.

Регистрационные документы

Как уже упоминалось выше, ссуды юридическим лицам в России потребуют от заемщика большой силы и терпения. Подготовка пакета документов, необходимого для подачи в банк, занимает много времени. На этом этапе необходимо:

  • Заполните заявку на получение средств в форме банковской организации.
  • Подготовить копии паспортов главного бухгалтера и владельца компании.
  • Свидетельство о регистрации в ИФНС.
  • Юридический пакет документов.
  • Выписка из реестра.
  • Когда вы предоставляете имущество в залог, вы также подаете документы.
  • Пакет финансовых документов, подтверждающих эффективность компании и ее стабильное состояние.
  • Договоров с разными контрагентами.

Максимальная и минимальная сумма кредита

Каждый банк устанавливает свои лимиты на суммы предоплаты.Минимальная сумма для выдачи кредита обычно составляет 300 000 долларов, а максимальная сумма, которую можно получить, может составлять даже 150 миллионов долларов. Выдача кредита на крупную сумму подразумевает передачу банку ценного залога при условии привлечения поручителей.

Как зарегистрировать и получить кредит для открытия нового бизнеса | Small Business

Если вы планируете начать новый бизнес, включение может быть в ваших интересах. Акт регистрации создает новое юридическое лицо и в большинстве случаев эффективно снимает личную ответственность с учредителей бизнеса.Существует несколько форм регистрации, таких как: государственные корпорации, «закрытые» или S-корпорации и корпорации с ограниченной ответственностью (LLC). Каждая форма имеет свой набор преимуществ и недостатков, включая налоговые последствия. В идеале вам следует проконсультироваться с юристом и / или бухгалтером, чтобы определить, какая форма будет наиболее выгодной для вашего бизнеса.

Помимо создания нового бизнеса, вам понадобится капитал, чтобы он начал работать. В прошлом бизнес-кредиты и ссуды получить было довольно легко.Однако после экономического спада, начавшегося в 2007 году, получить кредитные линии стало намного сложнее. Это не означает, что это невозможно, это просто означает, что финансовые учреждения ужесточили свои ограничения на выдачу крупных займов и кредитных линий, чтобы уменьшить свою подверженность финансовому риску.

Зарегистрируйте свой бизнес

Найдите кого-нибудь, кто будет выступать в качестве промоутера или директора для бизнеса. Организаторы и директора несут ответственность за ведение дел до момента регистрации компании.Они имеют право принимать важные решения от имени бизнеса и будут действовать как представители в процессе регистрации. Возможно иметь более одного промоутера, и этот человек обычно выбирается из-за его или ее роли в основании бизнеса.

Изучите требования к корпоративной отчетности вашего штата и соберите необходимые формы или проконсультируйтесь с юристом по коммерческому праву. Требования к подаче установлены законом штата. Это означает, что в каждом штате свои требования и процедуры.Для начала вы можете выполнить поиск в Интернете. Просто воспользуйтесь поисковой системой для поиска по запросу «устав регистрации в (вашем штате)». Как правило, Государственный департамент вашего штата может предоставить вам необходимую информацию и формы. Еще один источник информации - представитель вашего штата или сенатор. Обычно они несут информационные пакеты для новых предприятий, которые включают формы, необходимые для корпоративной регистрации в вашем штате.

Выберите название для вашего бизнеса, которое соответствует требованиям вашего штата по регистрации.Вы не сможете использовать фирменный стиль, который уже используется другой корпорацией в штате из-за правил о товарных знаках. Государственный департамент вашего штата должен иметь базу данных, содержащую все корпорации, зарегистрированные в вашем штате, и иметь возможность сообщить вам, является ли ваше корпоративное название уникальным. Кроме того, название вашей компании должно включать суффикс, который позволяет остальному миру знать, что ваш бизнес зарегистрирован, например: Inc., Corp., LLC, Ltd. и т. Д.

Заполните «учредительные документы» для вашего штата. .Вы должны были получить все необходимые формы на втором шаге выше. Заполните необходимую информацию, которая может включать название и основной адрес вашей компании, основную цель бизнеса, имена и адреса ваших первоначальных учредителей или директоров, а также то, что произойдет в случае роспуска корпорации.

Подайте "учредительные документы" в ваше государство. Когда все формы будут заполнены, вы должны отправить все необходимые формы по почте или оставить в Государственном департаменте вашего штата или в указанном офисе.Вы также должны будете заплатить регистрационный сбор. Этот сбор зависит от требований вашего штата. Обработка вашего запроса на регистрацию может занять несколько недель. Если вы предоставили необходимую информацию и уникальное название компании, вы должны получить от государства информационный пакет, который включает запись или свидетельство о регистрации.

Подать заявку на бизнес-ссуду

Создайте официальный бизнес-план. Это официальный документ, который требуется всем кредитным учреждениям и инвесторам.Бизнес-план - это письменный документ, в котором излагается цель вашего бизнеса и то, как вы планируете сделать его прибыльным. Управление малого бизнеса (SBA) - отличный ресурс для поиска дополнительной информации о формировании бизнес-плана, включая пошаговые инструкции и образцы планов.

Изучите бизнес-ссуды и кредитные линии, которые могут быть вам доступны. Вы можете сделать это, обратившись к финансовым учреждениям и банкам в вашем районе, чтобы узнать, какие виды услуг по кредитованию бизнеса они предоставляют.Другой вариант - изучить бизнес-кредитные карты. Большинство крупных компаний, выпускающих кредитные карты, расширяют кредитные линии для деловых целей. Разница между банковскими ссудами и бизнес-кредитными картами обычно заключается в сумме предоставленного кредита и процентной ставке. Банки обычно предлагают более высокие процентные ставки и более крупные ссуды для квалифицированных кредиторов.

Подайте заявку на получение бизнес-ссуды или кредитной линии в зависимости от потребностей вашего бизнеса. И банки, и компании-эмитенты кредитных карт потребуют от вас заполнить документы, чтобы подать заявку на получение кредита.Вам будет предложено предоставить основную идентифицирующую информацию о вашем бизнесе, активах, которыми в настоящее время владеет ваша корпорация, запрашиваемой сумме кредита и копии вашего бизнес-плана. Вам также может потребоваться предоставить обеспечение по кредиту в виде корпоративной собственности, такой как недвижимость или оборудование. Ваша корпорация получит одобрение на получение ссуды, если банк или кредитор сочтут ее достойной кредита.

Ссылки

Ресурсы

Writer Bio

Кристал Вашер пишет онлайн-контент с 2008 года.Она получила степень бакалавра политических наук и философии в колледже Тиля и степень доктора юридических наук в юридическом факультете университета Дюкен. Она была принята в Коллегию адвокатов Пенсильвании в 2009 году.

Создание ссудных организаций

Создание ссудных организаций

Лос-Анджелес

Кредитная компания

Спортсмены и артисты все чаще используют коммерческие предприятия, такие как корпорации или компании с ограниченной ответственностью (LLC), в качестве инструмента для предоставления своих услуг.В большинстве случаев физическое лицо является генеральным директором и единственным сотрудником компании. Затем компания, предоставляющая ссуду, заключает трудовые, рекомендательные и другие контракты от имени спортсмена или артиста. По сути, ссудная компания «ссужает» услуги своего сотрудника.

Есть несколько причин для создания кредитной компании.

Финансовые выгоды

Основным преимуществом компании-ссуды является возможность получения широкого спектра налоговых льгот. В случае с актерами, которые часто получают лишь несколько крупных платежей в течение года, внешняя ссудная компания идеально подходит для обеспечения того, чтобы деньги обрабатывались выгодным с точки зрения налогообложения способом.Поскольку студия или продюсерская компания платит компании, а не физическому лицу, все понесенные коммерческие расходы вычитаются из налога. Компания также может создавать для своих сотрудников программы медицинского возмещения, пенсионные планы и другие программы льгот.

Ограничение ответственности

Такие организации, как корпорации, также служат для защиты личных активов физических лиц от обязательств, связанных с бизнесом. Богатство и известность делают спортсменов и артистов особенно уязвимыми для финансовых хищников и необоснованных судебных исков.Поскольку компания, предоставляющая ссуду, является отдельным юридическим лицом, личные активы физического лица не подвергаются риску.

Помимо преимуществ, описанных выше, лучшим моментом при создании собственной компании может быть возможность выбрать имя, которое вам больше всего подходит. Хотя это все зависит от вас, юристы Boyd Law обладают опытом, знаниями и ресурсами для решения всех аспектов создания бизнеса. Позвоните нам сегодня по телефону 310-777-0231 для получения бесплатной консультации.

посетите нас


2029 Century Park East, # 3160
Лос-Анджелес, CA

* ТРЕБУЮТСЯ ВСЕ ПОЛЯ

Все внимание на MEI - LSTA

16 ноября 2017 г. - После тщательного изучения и анализа, проведенного рабочей группой LSTA, на этой неделе были опубликованы рекомендации Markit Entity Identifier («MEI»), чтобы уточнить, когда «MEI» будет (и не будет) выпускаться IHS Markit. участникам кредитного рынка.

Но что такое MEI и почему это важно? MEI - это уникальный 10-значный код, выпущенный для четкой идентификации юридических лиц на рынке ссуд, включая банки, организации покупателя, хранителей, доверительных собственников и корпоративных заемщиков. Идентификация покупателя, продавца и агента по номеру, а не по имени важна для передачи информации между системами для облегчения расчетов, использования стандартных форматов FpML и согласования позиций. MEI и CUSIP являются ключевыми составляющими любого технологического развития, направленного на повышение качества данных и операционной эффективности.

Как правило, MEI выпускаются в соответствии с ожиданиями - по одному на юридическое лицо. Однако, поскольку сделки по ссуде могут заключаться несколькими управляющими фондами от имени одного и того же фонда (также известного как Multi-Managed Funds), необходимо, чтобы фонду было выдано несколько MEI для признания каждого отдельного и отличного отношения фонда / управляющего фондом. Возможно, это основная причина того, что рынок ссуд изменился в сторону MEI, а не более популярного идентификатора юридического лица («LEI»), поскольку для каждого юридического лица выдается только один код LEI.Как и коды LEI, идентификаторы MEI не будут выдаваться на уровне рукава или стратегии, поскольку они представляют не отдельные юридические лица, а только сегменты портфеля фонда.

Кроме того, любое юридическое лицо, которому был выдан MEI, получит дополнительный MEI для каждой страны, в которой у него есть хотя бы один зарубежный филиал / офис за пределами его основной юрисдикции. «Отдельные счета» страховой компании, в которых активы отделены и изолированы от претензий к самой страховой компании, должны получать MEI, отличные от MEI страховой компании, при условии, что будет представлена ​​конкретная документация, более подробно описанная в Руководстве.MEI будут выдаваться (i) каждой обозначенной серии компаний с ограниченной ответственностью, учрежденной в соответствии с Кодексом штата Делавэр, (ii) индивидуальным трастам, выпущенным в соответствии с коллективным трастовым соглашением, и (iii) отдельным пенсионным планам, управляемым одним трастом. Кроме того, в соответствии с законами Австралии и Каймановых островов, доверительному управляющему, действующему от имени траста, будет выдан MEI, а не сам траст. Однако в соответствии с законодательством Бермудских островов каждый траст рассматривается как отдельное юридическое лицо и имеет право на получение MEI. MEI может быть назначен любому пулу активов, созданному в рамках структуры пула в рамках зонтичного фонда (или фондов).При условии подачи необходимой юридической документации публичным открытым фондам, включая UCITS (ЕС и Ирландия), SICAV (Франция и Люксембург) и OEIC (Великобритания), будут выданы MEI.

Хотя приведенное выше является кратким обзором, если вы хотите получить более полное описание MEI и того, как корпоративные действия влияют на MEI, обратитесь к Руководству по MEI. Если вы предпочитаете поговорить с человеком, свяжитесь с [email protected]

12 CFR § 613.3010 - Финансирование операций по переработке или сбыту.| CFR | Закон США

§ 613.3010 Финансирование операций по переработке или сбыту.

(a) Правомочные заемщики. Заемщик имеет право на финансирование операций по переработке или сбыту в соответствии с разделами I и II Закона только в том случае, если заемщик:

(1) Является добросовестным фермером, владельцем ранчо, производителем или сборщиком водных продуктов, который регулярно производит некоторую часть продукции, используемой для обработки или сбыта продукции; или же

(2) Является юридическим лицом, не имеющим права согласно пункту (a) (1) данного раздела, в котором правомочные заемщики согласно § 613.3000 (b) владеют более чем 50 процентами голосующих акций или капитала и регулярно производят некоторую часть пропускной способности, используемой при обработке или маркетинге; или же

(3) Является ли юридическое лицо, не имеющее права согласно пункту (a) (1) данного раздела, в котором правомочные заемщики согласно § 613.3000 (b) владеют 50 или менее процентов голосующих акций или капитала, регулярно производят некоторую часть пропускной способности используется в процессе обработки или сбыта и:

(i) Осуществлять контроль над юридическим лицом большинством голосов; или же

(ii) Составляют большинство директоров корпорации, полных партнеров товарищества с ограниченной ответственностью или управляющих членов компании с ограниченной ответственностью, которые осуществляют контроль над юридическим лицом путем определения и надзора за политиками, деловой практикой, управлением и принятием решений. -создание юридического лица; или же

(4) Является юридическим лицом, не имеющим права согласно пункту (a) (1) данного раздела, в котором правомочные заемщики согласно § 613.3000 (b) соответствуют всем следующим критериям:

(i) Владеть как минимум 25 процентами голосующих акций или капитала в операции по переработке или сбыту;

(ii) Регулярно производить 20 или более процентов продукции, используемой при обработке или сбыте;

(iii) Сохранять представительство в совете директоров или в применимой структуре управления компании.

(5) Является ли юридическим лицом, не отвечающим требованиям пункта (а) (1) данного раздела, которое является прямым продолжением или результатом деятельности правомочного заемщика и соответствует всем следующим критериям:

(i) Юридическое лицо было создано с основной целью обработки или сбыта пропускной способности правомочного заемщика и не существовало бы без участия правомочного заемщика,

(ii) Юридическое лицо выполняет бизнес-потребности и поддерживает деятельность правомочного заемщика посредством брендинга продукта или другой бизнес-деятельности с добавленной стоимостью, напрямую связанной с операциями правомочного заемщика,

(iii) Юридическое лицо и правомочный заемщик координируют свою деятельность, чтобы действовать функционально интегрированным образом, и

(iv) Юридическое лицо регулярно получает объем производства от правомочного заемщика, представляющий либо:

(A) Не менее 20 процентов пропускной способности, используемой юридическим лицом при обработке или маркетинге; или же

(B) По крайней мере, 50 процентов от общего объема продукции правомочного заемщика переработанных или проданных товаров.

(b) Ограничения портфеля для определенных займов на обработку и маркетинг. Обработка или маркетинг займов правомочным заемщикам, которые регулярно обеспечивают менее 20 процентов пропускной способности, подлежат следующим ограничениям:

(1) Банковское ограничение. Совокупность таких ссуд на обработку и маркетинг, предоставленных банком Farm Credit, не должна превышать 15 процентов от всех непогашенных розничных ссуд на конец предыдущего финансового года.

(2) Ограничение ассоциации.Совокупность таких ссуд на обработку и маркетинг, предоставленных всеми ассоциациями прямых кредиторов, аффилированных с одним и тем же банком Farm Credit, не должна превышать 15 процентов от совокупности их непогашенных розничных ссуд на конец предыдущего финансового года. Каждый банк Farm Credit вместе со всеми его аффилированными ассоциациями прямых кредиторов должен гарантировать, что такие ссуды на обработку или маркетинг справедливо распределяются между его аффилированными ассоциациями прямых кредиторов.

(3) Расчет непогашенных кредитов физическим лицам.Для целей настоящего пункта «непогашенные розничные ссуды» включают ссуды, доли участия в ссуде и другие проценты по ссудам, которые либо покупаются без права регресса, либо продаются с регрессом.

(c) Требования к отчетности. Каждое учреждение Системы должно включать информацию о ссудах, выданных в соответствии с данным разделом, в Отчеты о состоянии и результатах деятельности, требуемые в соответствии с § 621.12 настоящей главы, в формате, установленном инструкциями по отчетности FCA.

(d) Институциональная политика.Совет директоров каждого учреждения Системы, предоставляющего займы на обработку и маркетинг юридическим лицам в соответствии с настоящим разделом, должен принять политику, которая отвечает требованиям приемлемости для таких организаций и гарантирует, что учреждение, как минимум, разрабатывает и внедряет:

(1) Процедуры того, как во время или до момента выдачи ссуды учреждение документирует:

(i) Правомочное право собственности заемщика, контроль, пропускная способность, интеграция операций и другие факторы, в зависимости от обстоятельств, достаточные для установления правомочности юридических лиц на момент предоставления ссуды в соответствии с настоящим разделом; а также

(ii) план и намерение каждого юридического лица по сохранению права собственности заемщика, контроля, пропускной способности и интеграции операций, в зависимости от обстоятельств, в течение срока действия кредита;

(2) Процедуры, которые поощряют финансирование в соответствии с параграфом (а) (4) этого раздела для кредитоспособных организаций, чья деятельность напрямую приносит пользу производителям, имеет инвестиционную поддержку местного сообщества и предоставляет доступные возможности владения местными фермерами и владельцами ранчо.

(3) Процедуры определения функциональной интеграции для займов, предоставленных в соответствии с пунктом (а) (5) настоящего раздела, которые требуют рассмотрения всех соответствующих фактов и обстоятельств, включая степень, в которой:

(i) Операции разделяют ресурсы, такие как руководство, сотрудники, помещения и оборудование;

(ii) Операции проводятся в координации или в зависимости друг от друга; а также

(iii) Правомочный заемщик и юридическое лицо зависят друг от друга в достижении экономического успеха.

(4) Ограничения портфеля, необходимые для соблюдения параграфа (b) этого раздела и любых установленных советом лимитов на финансирование, предоставляемых в соответствии с этим разделом; а также

(5) Требования к отчетности, необходимые для соответствия параграфу (c) этого раздела и любой установленной советом отчетности по финансированию, предоставляемой в соответствии с этим разделом.

Руководство по ведению бизнеса (DBA): что такое администратор баз данных, как подавать документы в качестве администратора базы данных

Если вы когда-нибудь спрашивали: «Что такое администратор баз данных?» эта статья для вас.Короткий ответ: «Ведение бизнеса как» - это когда имя, под которым работает бизнес, отличается от его юридического зарегистрированного имени. DBA также может называться торговым наименованием.

Почему компаниям следует выбрать администратора базы данных?

Есть причины, по которым компания выбирает вымышленное имя (другой термин для DBA). Индивидуальный предприниматель или партнер могут выбрать администратора баз данных, чтобы они могли работать с обычным фирменным наименованием без необходимости создавать официальное юридическое лицо (например, LLC или корпорацию).Например, сантехник Джон Смит может работать под именем Eveready Plumbing. Для этого ему понадобится администратор баз данных. Если бы Джон хотел вести свой бизнес под названием John Smith’s Plumbing, он бы ему не понадобился.

Если ваша компания была корпорацией или компанией с ограниченной ответственностью (LLC) и вы хотели вести бизнес под именем, отличным от названия корпорации или LLC, вам потребуется администратор баз данных. Например, если компания John Smith & Joe Bonanza LLC хотела бы работать как инвестиционная компания Mount Olympus Real Estate, им бы она понадобилась.

Является ли администратор баз данных юридическим лицом?

Это хороший вопрос, и короткий ответ: «Нет».

Когда вы, например, создаете корпорацию или ООО, вы создаете отдельное юридическое лицо. Если вы сравнили LLC с индивидуальным предпринимателем, когда субъект (LLC или корпорация) ведет бизнес, он делает это как отдельная организация, а не как вы лично. Другими словами, вы можете быть должностным лицом корпорации или членом LLC, но это не вы.LLC также потребует от вас получить идентификационный номер работодателя или EIN, который не требуется от администратора баз данных.

Найдите подходящее финансирование

Не тратьте время на поиск и подачу заявки на ссуды, на получение которых у вас нет шансов - получите сопоставление на основе вашего бизнес-профиля и кредитного профиля уже сегодня.

Смотрите мои матчи

С другой стороны, как упоминалось выше, администратор баз данных по-прежнему остается вами. Фактически, большинство штатов не разрешают вам использовать такие слова, как «корпорация» или «LLC» в вашем администраторе баз данных, потому что это может ввести в заблуждение любого, кто ведет с вами дела.

Кроме того, как администратор баз данных вы не пользуетесь какой-либо защитой личной ответственности, предоставляемой LLC или корпорацией.Например, поскольку LLC является отдельным юридическим лицом, личные активы участников (или владельцев) LLC остаются отдельными от активов бизнеса. Это обеспечивает участникам LLC уровень защиты ответственности перед кредиторами или в случае судебного процесса. Поскольку вы и администратор базы данных - одно и то же лицо, одинаковой защиты нет.

Регистрация торгового наименования

В большинстве штатов для администратора базы данных требуется какая-то регистрация. Это может быть требование зарегистрировать свое имя в штате, округе или городе, в котором вы ведете бизнес.В некоторых штатах даже требуется, чтобы вы получили одобрение названия и затем использовали его в печатной публикации, а в некоторых есть правила, основанные на типе бизнеса. Окружной клерк, в котором вы ведете бизнес, - хорошее место для начала.

Нет однозначного ответа на вопрос: «Нужно ли мне регистрировать администратора базы данных?» но помимо окружного клерка, вот несколько рекомендаций, которые помогут вам определить, где в первую очередь начать поиск ответа:

Алабама, Аляска, Аризона, Делавэр, Флорида, Гавайи, Канзас, Мэриленд, Миссисипи, Нью-Мексико, Небраска, Огайо, Висконсин и Вайоминг не требуют, чтобы вы регистрировали свое имя в штате.

Есть 19 штатов, которые требуют от вас регистрации на уровне округа. Арканзас, Колорадо, Делавэр, Джорджия, Иллинойс, Индиана, Айова, Кентукки, Луизиана, Мичиган, Невада, Нью-Джерси, Нью-Йорк, Северная Каролина, Теннесси, Техас, Вирджиния, Западная Вирджиния и Калифорния (если вы не- государственного бизнеса в Калифорнии).

Мэн, Массачусетс и Род-Айленд требуют регистрации на уровне города. Аляска и Северная Дакота предоставят администратору базы данных исключительные права на бизнес, чтобы новый бизнес не мог получить ваше торговое наименование или что-либо подобное.

После того, как вы зарегистрируете свое имя, вам нужно будет убедиться, что вам не нужно ежегодно продлевать свой администратор базы данных. Другими словами, в некоторых штатах требуется, чтобы вы ежегодно обновляли продление срока действия DBA.

Есть ли какие-либо преимущества при регистрации торговой марки?

Основным преимуществом администратора баз данных является то, что он позволяет индивидуальному предпринимателю или полному товариществу вести бизнес с типичным фирменным наименованием, таким как Eveready Plumbing (пример выше), без необходимости создавать отдельное юридическое лицо.Торговое название может облегчить потенциальным клиентам идентификацию компании и ее деятельности.

Администратор баз данных не обязательно защищает название вашей компании от использования кем-либо другим в вашем штате (за исключением Аляски и Северной Дакоты (см. Выше). Для этого вам потребуется обратиться за защитой товарного знака.

Что касается ООО или корпораций, это позволяет компании вести несколько предприятий без создания отдельных юридических лиц для каждого бизнеса.Если у вас есть несколько веб-сайтов или ресторанов, например, как LLC, вы можете управлять каждым из них как отдельным администратором баз данных.

Последнее слово Nav: ведение бизнеса в качестве администратора базы данных

Хотя ведение бизнеса с торговым наименованием не предлагает никакой защиты ответственности для владельца бизнеса, оно позволяет предприятию работать с фирменным наименованием, которое может помочь клиентам идентифицировать себя с бизнесом и с тем, что он делает, в то же время позволяя владельцу действовать. и платить налоги в качестве индивидуального предпринимателя или товарищества.

Для владельцев бизнеса, которые видят потенциальную потребность в защите ответственности, предлагаемой отдельным бизнес-субъектом, таким как корпорация или LLC, создание отдельного субъекта может быть лучшим вариантом - даже с усилением учета и отчетности, необходимых для этих юридических лиц.

Кроме того, хотя это не является обязательным требованием для получения ссуды для малого бизнеса, есть кредиторы, которые при рассмотрении заявки на ссуду отдают предпочтение юридическим лицам и ООО.Об этом свидетельствуют многие индивидуальные предприниматели, которые изо всех сил пытались претендовать на получение ссуды по Программе защиты зарплаты (PPP) со многими кредиторами SBA. Четкое разделение бизнеса и физических лиц имеет большой смысл для кредитора при оценке кредитоспособности бизнеса.

Застройщик бизнес-кредитов

Получите доступ к полным кредитным рейтингам и отчетам вашего бизнеса, включая FICO SBSS - рейтинг, используемый для предварительной проверки кредитов SBA.

Разблокируйте свои результаты сейчас

Это особенно верно для предприятий на ранней стадии, ищущих ссуду для стартапов. Отдельное юридическое лицо не гарантирует, что вы найдете финансирование, которое ищете, но это еще один сигнал для кредитора, что у вас есть свои финансовые и бухгалтерские утки подряд, и может увеличить шансы на успех.

В конечном итоге, независимо от того, работаете ли вы под торговой маркой или нет, зависит от вас и от характера бизнеса, который вы хотите создать.

Эта статья изначально была написана 5 августа 2020 года.

Оценить эту статью

Эта статья в настоящее время имеет 5 оценок со средним значением 5 звезд.

class = "blarg">

Заимствование денег у собственного бизнеса - некоторые предостережения

Одним из преимуществ владения собственным бизнесом является возможность использовать отдельную налогооблагаемую организацию (время от времени) для перевода сумм и займов туда и обратно для различного хозяйственного назначения.Хотя следует иметь в виду такие ключевые вопросы, как ваша фидуциарная обязанность перед миноритарными акционерами и третьими сторонами, владельцы малого бизнеса обычно занимают и ссужают суммы своему собственному бизнесу, а также занимают суммы из своего плана 401K. В этой статье будут рассмотрены некоторые распространенные налоговые ловушки, с которыми владельцы малого бизнеса сталкиваются при использовании этого полезного инструмента.

Такие заимствования, хотя и разрешены, должны быть тщательно структурированы, чтобы избежать проблем с налоговыми обязательствами, как описано в этой статье.Прежде чем предпринять эти шаги, критически важным будет совет хорошего бухгалтера и корпоративного юрисконсульта.

Перед тем, как читать дальше, читатель должен ознакомиться со статьей организаций с ограниченной ответственностью .

Налоговая опасность «неформальной ссуды».

Владельцы закрытых предприятий часто занимают у своих фирм. Но будьте осторожны при этом, иначе вы можете столкнуться с гневом Налоговой службы.

Даже если финансовая отчетность классифицирует изъятие как ссуду, IRS имеет право повторно охарактеризовать его как дивиденд или распределение , таким образом, облагаемое налогом для получателя… и, возможно, не подлежащее вычету для корпорации.Недавнее дело Налогового суда США демонстрирует, насколько опасными могут быть сделки без вытянутой руки, когда контролирующий акционер берет займы у корпорации.

В данном случае корпорация принадлежала мужу и жене. Муж руководил компанией и вел себя очень неформально. Он брал деньги по мере необходимости, заставлял их покрывать личные расходы и получал чек на 100 долларов в дополнение к каждой еженедельной зарплате. Снятие средств отражалось в бухгалтерских книгах корпорации как «авансы акционеров» и отражалось в финансовой отчетности как ссуды, предоставленные третьим сторонам как акционерами, так и корпорацией.В конце каждого года часть непогашенного остатка погашалась путем зачисления премий мужа на конец года в счет кредита.

IRS проверила корпорацию и определила, что авансы акционеров не являются настоящими займами, и отнесла их к налогообложению. Налоговый суд согласился. Муж утверждал, что небрежный способ, которым он и корпорация обращались с авансами, не должен быть против него, потому что все его отношения с корпорацией были неформальными.

Суд не согласился с этим и всеми другими доводами мужа .Ему нужны были доказательства того, что он намеревался выплатить авансы, и что корпорация намеревалась потребовать выплаты . Поскольку муж не смог убедить суд в том, что изъятия были ссуды, они были сочтены конструктивными дивидендами .

Суд постановил, что акционер использовал корпорацию «как глубокий карман, из которого он мог извлекать средства по своему желанию и размещать средства в удобное для него время». Вывод средств подлежал налогообложению как обычный доход, поскольку компания была C-корпорацией с достаточными текущими и накопленными доходами и прибылью.Если бы изъятия превышали прибыль и прибыль, они сначала применялись бы для уменьшения фондовой базы, а затем облагались бы налогом как прирост капитала. Если бы корпорация была S-корпорацией, снятие средств было бы прежде всего не облагаемым налогом сокращением ее счета накопленных корректировок; тогда налоговые последствия, как правило, были бы такими же, как и для C-корпорации.

Если бы к ним относились как к добросовестным займам, они бы не облагались налогом.

Проверка того, является ли отзыв займом, заключается в том, намеревался ли на момент его предоставления акционер вернуть его, а корпорация намеревалась потребовать погашения.Кроме того, начисление процентов по ссуде укрепляет заемный характер сделки, и Суд может «вменять доход» заемщику, устанавливая разумную процентную ставку и настаивая на том, чтобы налоги были уплачены с нее корпорацией… или вообще отказываясь рассматривать сделку как ссуду, как здесь.

Как показывает приведенный выше случай, этого недостаточно, чтобы каждый владелец мог засвидетельствовать наличие необходимого намерения. Есть много факторов, которые суды рассматривают, пытаясь решить, является ли уход акционеров ссудой.Большинство из этих факторов находятся под контролем акционера и корпорации. Необязательно, чтобы каждый из факторов присутствовал для указания ссуды, но вместе они должны быть в состоянии преодолеть предположение IRS о том, что правильным подходом является дивиденд или распределение.

Шаги по предотвращению опасности:

Чтобы избежать конструктивного подхода к дивидендам / распределению, владельцы корпорации должны соблюдать определенные формальности при выводе средств.По возможности, необходимо сделать все следующее, чтобы обеспечить обработку кредита.

Во-первых, снятие средств должно быть задокументировано как ссуда, и должен существовать имеющий юридическую силу вексель . Должны существовать действующие корпоративные протоколы, разрешающие выдачу ссуды.

Во-вторых, проценты должны быть предусмотрены как минимум по применимой федеральной ставке. При необходимости должно быть предоставлено обеспечение.

В-третьих, сделка должна быть отражена как ссуда в бухгалтерских книгах и записях корпорации.Он должен быть указан в любой финансовой отчетности акционера или корпорации.

В-четвертых, и, наконец, выплаты должны производиться в соответствии с условиями векселя. Заем до востребования должен быть погашен в разумные сроки. Небольшие выплаты и продолжающийся рост ссуды или полное погашение в конце года с последующим возобновлением ссуды в начале следующего года не свидетельствуют об истинных отношениях между должником и кредитором.

Заключение:

Помимо налоговых опасностей, описанных выше, владелец корпорации должен проявлять осторожность, чтобы не нарушать различные корпоративные формальности и свои обязанности перед миноритарными акционерами и третьими сторонами.Могут потребоваться корпоративные формальности, включая заседания Совета директоров и, возможно, воздержание заемщика от голосования для утверждения займа. Такие формальности являются необходимым условием, но наш опыт показывает, что у большинства малых компаний нет проблем с согласием на ссуды, а формальности заключаются в том, чтобы сообщить факты и сохранить формальности, которые защитят компанию и заемщика от последующих требований недовольных миноритарных акционеров офицеры… или правительство.

Короче говоря, найдите время, чтобы сделать это правильно, и это ценный экономический инструмент.Делайте это, обутый в обувь, и вы подвергаете себя опасностям, которых можно и нужно избегать.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *