Коммерческий кредит и его особенности: Коммерческий кредит — что это такое, виды и особенности, чем отличается от банковского кредита

Что называется коммерческим кредитом, его преимущества и особенности кредитования

Коммерческое кредитование входит в число широко распространенных сделок, которые заключаются между хозяйствующими субъектами – ООО и ИП. Главной отличительной особенностью такого способа финансирования выступает отсутствие среди участников специализированной финансовой организации в лице банка. Коммерческий кредит имеет по сравнению с традиционным банковским несколько весомых преимуществ. Главные из них – оперативность и удобство предоставления, которые дополняются отсутствием излишних формальностей. Рассмотрим основные особенности коммерческого кредита, а также его плюсы и минусы.

Что такое кредит и его формы?

Кредит представляет собой передачу денежных средств от одной стороны (кредитора) второй (заемщику) с обязательством возврата в установленный срок и с процентами. Различают разные формы кредита, к числу которых относятся:

• займ. Предусматривает передачу имущества или денег с условием возврата в том же объеме;
• банковский. Одной из сторон выступает специализированная финансовая организация – банк, деятельность которой является лицензируемой и жестко контролируется регулятором – Центробанком страны;
• коммерческий. Разновидность займа. Оба участника сделки – хозяйствующие субъекты. Правила предоставления имущества или денежных средств определяются по взаимному согласию сторон и носят заметно менее формальный характер;
• ссуда. Передача имущества на время на безвозмездной основе с условием возврата;
• ипотека. Разновидность банковского кредитования. Предусматривает выдачу заемных денежных средств под залог недвижимости – имеющейся у заемщика или приобретаемой в рамках сделки;
• лизинг или финансовая аренда. Предоставление лизингодателем определенного имущества лизингополучателю с условием выкупа в течение установленного сторонами срока;
• рассрочка. Оплата услуги, товара или работ с поэтапной выплатой стоимости.

Количество форм кредита велико, а потому приведенный перечень сложно назвать исчерпывающим. Но основные варианты взаимоотношения сторон и характерные особенности сделок перечислены.

Что такое коммерческий кредит?

Коммерческим кредитом называется сделка между двумя хозяйствующими субъектами, реже – физическими лицами, которая осуществляется в рамках бизнес-деятельности и заключается в предоставлении одной стороной денег или имущества другой стороне с условием возврата.

Коммерческий кредит – это разновидность займа. Поэтому различают два основных вида подобных взаимоотношений:

• товарный. Покупатель получает от поставщика или производителя товар с условием оплаты через какое-то время с учетом дополнительных процентов;
• денежный. Покупатель передает поставщику или производителю определенные денежные средства, но получает товар позднее по сниженной цене.

Описанные схемы считаются типовыми и корректируются в зависимости от конкретных условий сделки и интереса участников. Разновидностями коммерческого кредита выступают рассрочка и отсрочка платежа, а также полная предоплата или частичный аванс.

Отличия коммерческого и банковского кредитования

Особенности коммерческого кредитования нагляднее всего проявляются при сравнении с традиционным банковским. Основные отличия двух форматов кредитов заключаются в следующем:

• участниками первого выступают хозяйствующие субъекты, стороной второго становится банк;
• цель коммерческого кредита – оказание помощи контрагенту, банковского – получение прибыли;
• в первом случае проценты обычно ниже, чем во втором;
• коммерческое кредитование не предусматривает обеспечения, в отличие от многих разновидностей банковского;
• риски в первом случае выше, чем во втором;
• коммерческий кредит далеко не всегда оформляется документально, в отличие от банковского, предусматривающего строгое соблюдение формальностей.

Приведенные отличия между двумя видами кредитования следует признать типовыми. Но учитывая многообразие каждого из вариантов финансирования, возможны заметные отклонения по каждой из сравниваемых характеристик.

Основные параметры коммерческого кредита

Характерной особенностью коммерческого кредитования выступает отсутствие четких правил совершения подобных сделок. С одной стороны, это делает такой способ финансирования более привлекательным для участников за счет гибкости и возможности установления индивидуальных условий. С другой стороны, становится сложнее выделить типичные характеристики кредита из-за их размытости и вариативности. Несмотря на такое положение дел, некоторые основополагающие моменты отметить вполне реально.

Размер процентной ставки

В числе главных достоинств рассматриваемого вида кредитов – низкая процентная ставка, практически всегда более выгодная, чем предлагаемая банками. Важной особенностью становится отсутствие контроля со стороны Центробанка, что открывает дополнительные возможности перед участниками сделки.

Сопутствующие расходы и дополнительные комиссии

Продолжением выгодной процентной ставки становятся и другие условия финансирования. Они включают срок возврата товара или денег, а также необходимость нести дополнительные расходы стороной, выступающей в статусе заемщика. Уровень выгодности сделки для каждого из участников определяется путем переговоров, а не устанавливается жесткими и четкими правилами банка.

Плюсы и минусы коммерческого кредитования

Как уже было отмечено, серьезным достоинством коммерческого кредитования становится выгодная процентная ставка. Другими его преимуществами выступают:

• минимум формальностей в плане подготовки и подписания документов;
• отсутствие жестких требований к условиям совершения финансовой операции;
• возможность компенсации уплаченных процентов за счет более выгодной продажи товара или, напротив, получения его по сниженной цене

Главным недостатком рассматриваемого кредита становится высокий риск для кредитора. При этом не имеет значения, кто именно выступает в подобном качестве – покупатель или продавец. Второй серьезный минус – невозможность взыскания штрафных санкций в виде пеней за просрочку выполнения финансовых обязательств второй стороной. Единственное, на что имеет право претендовать кредитор – установленные соглашением проценты за пользование деньгами или товаром.

FAQ

Какие требования к процессу возврата кредита и уплаты процентов?

Правила возврата кредита – денежного или товарного, а также уплаты процентов регламентируются соглашением сторон. Каких-либо жестких требований и нормативов в этом вопросе на законодательном уровне не установлено. Все условия сделки определяются ее непосредственными участниками.

Какие требования к процессу выдачи кредитов?

Выдача коммерческого кредита регламентируется соглашением, заключенным сторонами. Оно оформляется письменно или декларируется устно – формат сделки также устанавливается ее участниками.

Как происходит досрочное погашение кредита?

Досрочное погашение кредита происходит путем оплаты полученного ранее товара или, напротив, поставки товара, оплата которого была произведена заранее.

Порядок расчета процентов за пользование деньгами или товаром кредитора определяется соглашением сторон. Обычно досрочное погашение коммерческого кредита не предусматривает дополнительных расходов со стороны заемщика и позволяет минимизировать величину процентов.

На что в кредитном договоре нужно обратить внимание?

Ключевой параметр коммерческого кредита, как и любого другого – процент за пользование товаром или деньгами кредитора. Другие важные характеристики сделки – срок возврата, условия досрочного погашения, возможность продления и т.д.

что это, его особенности и виды

Коммерческие кредиты недоступны обычным гражданам. Подобные виды займов могут оформить лишь юрлица, сотрудничающие друг с другом. Расскажем подробнее, что такое коммерческий кредит, на каких условиях его выдают и в чем отличие от банковского займа.

Коммерческий кредит: что это

Когда у предприятия возникают финансовые затруднения и оно не может вовремя оплатить товары или услуги, компания имеет право попросить у контрагента предоставить отсрочку или рассрочку. Это и есть коммерческий кредит. Отсрочка подразумевает, что заемщик вернет деньги одной суммой. В случае с рассрочкой погашение долга проведут в несколько этапов. Коммерческий кредит работает и в обратную сторону: когда поставщик просит внести аванс за будущую партию продукции. Тогда в роли кредитора выступает покупатель.

СПРАВКА:

Если юрлица пока не сотрудничают между собой, они не имеют права выдать друг другу коммерческий кредит.

Стороны решают сами, на каких условиях будет оформлена ссуда: с процентами или без процентов. Ставку и сроки погашения прописывают в отдельном договоре. Пока заемщик не выплатит долг, поставленную продукцию считают собственностью кредитора.

Формы и виды коммерческих кредитов

Есть две формы коммерческого кредитования: денежная и товарная. В первом случае одна сторона выдает другой некую сумму на определенных условиях. Во втором — заемщик получает не финансы, а продукцию.

Погашать долг нужно уже реальными деньгами: наличными или переводом на счет.

Коммерческие кредиты делят на несколько видов:

• Вексель. Это товарораспорядительный документ, подтверждающий задолженность покупателя. Заемщик обязан погасить ссуду сразу, как только кредитор предъявит вексель к оплате.
• Сконто. Когда клиент своевременно вносит платежи или закрывает заем досрочно, кредитор дает ему скидку на продукцию.
• Консигнация. Кредитор поставляет заемщику товар на реализацию. Если продукцию удалось продать, кредит погашают деньгами. Товар так и остался нереализованным? Его возвращают собственнику.
• Открытый счет. Кредитор открывает для заемщика отдельный счет, по которому тот может брать ссуды и потом погашать их. Обе стороны экономят время: не нужно подписывать новые соглашения по каждой операции.
• Сезонный кредит. Перед началом высокого сезона продавец отгружает покупателю продукцию на определенных условиях. К примеру, накануне новогодних праздников растет спрос на потребительские товары. Торговым компаниям важно увеличить оборот, и они «занимают» продукцию у производителей.

Разрешено комбинировать виды кредитов; главное, чтобы не были нарушены интересы ни одной из сторон.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

Преимущества коммерческих займов:

• гибкие условия;
• более низкий процент, по сравнению с банковскими ссудами;
• быстрое оформление сделки.

К недостаткам относят высокие риски: кредитор способен прислать некачественный товар, а заемщик — нарушить сроки погашения долга. Эксперты Банкирофф.ру рекомендуют: не подписывайте бумаги без консультации с юристом и избегайте сделок с непроверенными контрагентами.

В чем отличие между коммерческим кредитом и банковской ссудой

Представим особенности в виде таблицы:

Банковский заем	Коммерческий кредит
— кредитор — финансовое учреждение, имеющее лицензию ЦБ РФ; — ссуду выдают деньгами;  — за пользование заемными средствами взимают процент; — клиент должен подтвердить платежеспособность и представить пакет документов.	— кредитором может стать любое юрлицо; — заем выдают деньгами, товарами, услугами, ценными предметами; — кредит бывает беспроцентным; — главное условие для заемщика — хорошая репутация.

Банки не принимают участия в коммерческом кредитовании. Сделку проводят исключительно между двумя компаниями.

Коммерческий кредит: обзор, примеры и виды

К

Уилл Кентон

Полная биография

Уилл Кентон — эксперт в области экономики и инвестиционного законодательства. Ранее он занимал руководящие должности редактора в Investopedia и Kapitall Wire, имеет степень магистра экономики Новой школы социальных исследований и степень доктора философии по английской литературе Нью-Йоркского университета.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 24 июня 2021 г.

Инвестопедия / Юрле Вильегас

Что такое коммерческий кредит?

Коммерческий кредит — это предварительно одобренная сумма денег, выданная банком компании, к которой компания-заемщик может получить доступ в любое время для выполнения различных финансовых обязательств.

Коммерческий кредит обычно используется для финансирования обычных повседневных операций и часто возвращается, как только появляются средства. Коммерческий кредит обычно предлагается в виде возобновляемой кредитной линии. в отличие от невозобновляемой кредитной линии. Коммерческий кредит также обычно называют «коммерческой кредитной линией» или «бизнес-кредитом».

Ключевые выводы

• Коммерческий кредит — это предварительно утвержденная сумма денег, которую компания может занять для выполнения различных финансовых обязательств.
• Финансирование повседневных операций обычно является одним из основных видов использования коммерческого кредита.
• Коммерческий кредит обычно предлагается в виде возобновляемой кредитной линии, которая либо обеспечена, либо не обеспечена.

Понимание коммерческого кредита

Коммерческий кредит — это кредитная линия, предлагаемая предприятиям, которая позволяет им оплачивать различные потребности бизнеса, когда наличные деньги недоступны. Бизнес может использовать свою коммерческую кредитную линию для оплаты инвентаря, потребностей в оборотном капитале, капитальных затрат и любых непредвиденных расходов, которые могут возникнуть в результате ведения бизнеса. Он также может использоваться компаниями для финансирования новых бизнес-возможностей, которые выпадают из повседневных бизнес-операций.

Чтобы получить коммерческую кредитную линию, компания будет работать с банком, чтобы получить одобрение на основе оценки бизнес-профиля компании. Если коммерческая кредитная линия, предоставленная компании, является возобновляемой кредитной линией, такой как кредитная карта, с максимальной доступной суммой, компания может использовать ее в любое время. Взимаемые проценты будут начисляться только на полученную сумму до тех пор, пока она не будет выплачена.

Виды коммерческого кредита

Существует два общедоступных типа коммерческого кредита, которые в первую очередь связаны с тем, как может быть создана возобновляемая кредитная линия. Два типа обеспеченный коммерческий кредит и необеспеченный коммерческий кредит.

Обеспеченный коммерческий кредит

Обеспеченный коммерческий кредит – это кредитная линия, обеспеченная залогом. Если заемщик не может вернуть заемные средства, то кредитор может потребовать залог в качестве платежа, ликвидировать залог за наличные и использовать наличные деньги для погашения непогашенной задолженности.

Необеспеченный коммерческий кредит

Необеспеченный коммерческий кредит — это линия заимствования, которая не обеспечена никаким залогом и, следовательно, более рискованна для кредитора. Необеспеченный кредит обычно предлагается с более высокими процентными ставками и с более низким лимитом заимствования. Кроме того, процесс оценки является гораздо более тщательным, и компания должна продемонстрировать надежный финансовый профиль.

Пример коммерческого кредита

У XYZ Manufacturing Inc. есть возможность купить столь необходимое оборудование с большой скидкой. Предположим, что единица оборудования обычно стоит 250 000 долларов, но продается за 100 000 долларов в порядке живой очереди. В настоящее время у XYZ есть свободные денежные средства всего в размере 25 000 долларов США и нет свободных активов для продажи или рыночных ценных бумаг, которые можно было бы раскрутить, чтобы собрать оставшуюся часть денег, необходимых для покупки оборудования.

Однако за шесть месяцев до этого XYZ получила возобновляемую кредитную линию в ABC Bank на сумму 500 000 долларов США и еще не использовала ее, оставив всю сумму в настоящее время доступной для использования. В этом примере XYZ Manufacturing может получить доступ к своей коммерческой кредитной линии, чтобы немедленно получить необходимые средства. Затем фирма выплачивала бы заемную сумму обратно на более поздний срок.

Коммерческий кредит в деятельности субъектов хозяйствования: особенности правового регулирования в Российской Федерации

Открытый доступ

Проблема		Веб-конференция SHS. Том 62, 2019 17 -я Международная научная конференция «Проблемы развития предпринимательства: теория и практика» 2018
Номер статьи		10002
Количество страниц)		4
Секция		Правовое регулирование деятельности хозяйствующих субъектов
DOI		https://doi.org/10.1051/shsconf/20196210002
Опубликовано онлайн		15 марта 2019 г.

СВС Сеть конференций 62 , 10002 (2019)

Коммерческий кредит в деятельности субъектов хозяйствования: особенности правового регулирования в Российской Федерации

С.В. Старцева ^* и Н.В.Дельцова

Самарский государственный экономический университет, Самара, Россия

^* Автор, ответственный за переписку:starteva-svetlana1@yandex. ru

Реферат

Деятельность любого хозяйствующего субъекта, как в Российской Федерации, так и в любой другой стране, нуждается в свободных финансовых ресурсах. Они используются для предпринимательской деятельности, так как в конечном итоге целью такой деятельности является получение прибыли. Деньги можно получить по кредитному договору в кредитной организации. Как правило, получение кредита в кредитной организации связано с повышенными затратами (высокие проценты банка и банковские сборы), необходимостью предоставления обеспечения и длительностью процедуры получения кредита. Коммерческий кредит, однако, лишен этих недостатков. Коммерческий кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу в процессе ведения бизнеса и позволяет получить свободные финансовые ресурсы, как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе. Экономисты считают, что в средстве увеличения оборотных средств коммерческий заем занимает второе место по значимости после банковского. Коммерческие кредиты широко распространены как в Российской Федерации, так и за рубежом. Несмотря на широкое использование коммерческого кредита в хозяйственной деятельности, он регулируется лишь одной статьей ГК РФ. Целью исследования является анализ договора коммерческого кредита и изучение правоотношений между кредитором и заемщиком. Задачи исследования: изучение сущности коммерческого кредита; изучить взаимосвязь договора коммерческого займа с другими договорами и иными гражданско-правовыми конструкциями. В исследовании использовались следующие методы: формально-правовой метод для определения понятия договора коммерческого кредита, метод системно-структурного анализа для определения сущности коммерческого кредита, сравнительно-правовой метод для определения взаимосвязи договора коммерческого кредита к иным договорам и иным гражданско-правовым конструкциям. Результатом исследования является обоснованный вывод о том, что договор коммерческого кредита является самостоятельным договором. Выводы и результаты исследования могут быть использованы для дальнейших исследований и в качестве учебного материала, в законотворческой работе и в правоприменительной практике.