Что такое финансовый лизинг: Финансовый лизинг

Содержание

Финансовый лизинг : механизм, применение, преимущества

Печать

Финансовый лизинг – возможно, самая распространенная форма лизинга. Это один из трех китов (два других: возвратный и оперативный лизинг), на которых строит свою деятельность лизинговая компания.

Финансовый лизинг – популярная форма непрямых инвестиций. Почему? Все дело в простоте и удобстве. Инструмент финансового лизинга позволяет обновить основные фонды, не отвлекая при этом большой объем оборотных средств из бюджета компании.

Механизм финансового лизинга

Как используется финансовый лизинг? Например, компания хочет купить в лизинг грузовой автомобиль или POS терминал. Выбран продавец, выбрана модель. Однако уже сейчас понятно, что покупка автомобиля отвлечет значительные средства, которые находятся в обороте. Клиент идет в лизинговую компанию и поручает выкупить у выбранного продавца автомобиль. Автомобиль в данном случае становится объектом лизинга. Лизинговая компания выкупает объект и передает его клиенту в пользование за определенную плату, на определенный срок и на определенных в договоре финансового лизинга условиях.

Преимущества финансового лизинга

Выгоды финансового лизинга очевидны

— клиент получает инвестиции в развитие

— клиент получает нужный объект в кратчайшие сроки

— клиент экономит при уплате налога на прибыль (все затраты по финансовому лизингу идут на себестоимость)

— клиент не тратится на залог

— клиенту не надо демонстрировать свою кредитную историю

Кредит или финансовый лизинг?

Конечно, можно воспользоваться кредитом. Но в этом случае придется оформлять залог, доказывать свою финансовую состоятельность и тратить драгоценное время на сбор документации. Если процедура финансового лизинга от момента поступления заявки до подписания договора лизинга занимает от 3 дней до недели, то решение о выдаче кредита банк принимает два-три месяца.

Финансовый лизинг в мире

В настоящее время в мире объем сделок по финансовому лизингу составляет свыше 350 миллиардов долларов в год. Этот показатель сопоставим с ежегодным объемом прямых инвестиций. В ЕС доля лизинга автомобилей составляет 35% от общей реализации авто. Целые отрасли в Европе десятилетиями производят продукцию на оборудовании, взятом по схеме финансового лизинга.

Финансовый лизинг в Беларуси

Сегодня финансовый лизинг доступен и в Беларуси. Белорусские компании могут взять в лизинг автомобили, промышленное оборудование, недвижимость, оргтехнику, платежное и кассовое оборудование и другие объекты лизинга на приемлемых и выгодных условиях. ЗАО «АВАНГАРД ЛИЗИНГ» будет рад поделиться своим опытом и помочь компаниям провести модернизацию основных фондов в удобном и простом формате финансового лизинга.

Финансовый лизинг — IQ DECISION

16.02.2023

Форма заказа консультации по ведению лизинговой деятельности в ОАЭ

Даю согласие на обработку и хранение моих данных

Финансовый лизинг — это концепция, при которой лицензированная компания (лизингодатель) приобретает актив своего клиента (лизингополучателя) в аренду на определенный срок в обмен на взаимосогласованный график платежей. Составление договора лизинга обозначает процесс, где лизингодатель обязан поддерживать активы, в то время как лизингополучатель имеет право на владение активом в течение указанного срока, принимая на себя все расходы, связанные с содержанием актива.

Лицензия на предоставление услуг финансового лизинга в Дубаи

Статья 2 Закона строго запрещает компании осуществлять финансовый лизинг без соответствующей лицензии; закон гласит следующее:

Участие в финансовой лизинговой деятельности:

Недопустимо заниматься финансовым лизингом в государстве до получения лицензии на лизинговую деятельность от Центрального банка;
недопустимо, если заключение договора финансового лизинга произошло с лицом, не уполномоченным Центральным банком;
любому лицу, не уполномоченному Центральным банком заниматься финансовой лизинговой деятельностью, запрещается использовать термин «финансовый лизинг» или любой эквивалент в его торговом наименовании;
Центральный банк устанавливает правила выдачи лицензии лизингодателю и осуществляет финансовую лизинговую деятельность в государстве, в том числе лицензию иностранной финансовой лизинговой компании.

В соответствии с вышеизложенным, статья 3 гласит, что договор финансовой аренды должен быть написан и должен быть зарегистрирован в специальном реестре в соответствии с положением настоящего закона. В противном случае произойдет расторжение договора лизинга.

Правовые компоненты финансового лизинга

Договор финансовой аренды должен состоять из следующей информации, установленной статьей 4 Закона:

Имя арендодателя и соответствующий адрес и реквизиты;
Описание арендованного имущества;
Срок действия договора лизинга;
Назначение используемого имущества и ограничения на использование имущества;
Размер арендной платы и график платежей;
Условия и положения, которые будут навязываться арендаторам;
Права арендаторов на принадлежащее помещение;
Информация о арендаторе;
Права и обязанности обеих сторон;
Существенные обязательства, которые могут возникнуть в результате нарушения договора или расторжения договора;
Любые заявления, условия или положения согласовываются между сторонами способом, не противоречащим данному закону.

Совет министров должен вести реестр с подробным описанием договоров аренды, заключенных сторонами. В реестр должны быть включены стороны, управляющие договором, сборы за регистрацию и другие соответствующие данные, указанные в статье 5 Закона.

Права и обязанности лизингополучателя

Если иное не оговорено в договоре, лизингополучатель должен соблюдать положения договора:

Принятие и распоряжение имуществом арендодателя или поставщика, если это согласовано в договоре;
Плата за пользование имуществом в соответствии с графиками платежей, согласованными между сторонами;
Использование арендованного имущества в целях, указанных в договоре, и в рамках соответствующего использования, с учетом любых условий или упомянутых в договоре или при поставке;
Сохранять арендованное имущество по согласованию сторон и не вносить никаких изменений, кроме как с согласия арендодателя;

Проводить техническое обслуживание, требуемое для арендуемого имущества в соответствии с согласованными условиями договора;
Выдать уведомление о появлении симптомов, препятствующих полному или частичному использованию арендованного имущества и в соответствии с процедурами, предусмотренными в договоре.

Если иное не оговорено в договоре, права лизингополучателя заключаются в следующем:

Выбор поставщика и определение условий договора финансового лизинга;
Выбор арендованного имущества и определение метода производства, которые должны быть предоставлены, и переговоры с поставщиком об этих особенностях напрямую или через арендодателя на основании письменного разрешения, выданного арендатором;
Поддерживать связь с поставщиком напрямую для любого контракта или арбитражного разбирательства в отношении договора аренды между ним и поставщиком.

Права и обязанности лизингодателя

Если иное не согласовано сторонами в договоре, лизингодатель обязуется:

Предоставить имущество и дать лизингополучателю возможность приобрести и использовать его;
Уведомить поставщика в письменной форме при заключении договора поставки о своем намерении сдать в аренду имущество по договору вместе с именем арендатора;
Предоставить страхование арендованных помещений;
Выполнить необходимое техническое обслуживание, требуемое для Арендованного Помещения, в соответствии с условиями, оговоренными в договоре;
Предоставить арендатору все имеющиеся у него документы и информацию об арендованных помещениях.

Если иное не оговорено в договоре, лизингодатель пользуется следующими правами:

Осмотр арендованного имущества при условии, что такие действия не наносят ущерба арендатору, и может быть направлено письменное уведомление любому лицу для выполнения этой задачи;
Восстановление владения арендованным имуществом на условиях, предусмотренных договором или настоящим законом;
Передача своих прав по договору третьим лицам с учетом уведомления арендатора в письменной форме о передаче не должна приводить к какому-либо сокращению прав на имущество, содержащееся в договоре, или налагать на него какие-либо новые обязательства.

Штрафы

Закон предусматривает строгие наказания, в том числе штрафы и лишения свободы тем, кто нарушает какое-либо положение Закона. Статья 33 Закона предусматривает наказание в виде лишения свободы и штрафа в размере не менее 200 тысяч дирхамов и не более 10 миллионов дирхамов или одного из этих наказаний в отношении любого лица, осуществляющего деятельность в сфере финансового лизинга или использующего в качестве торгового наименования термин «Финансы» без лицензии.

Читать также: Свободные экономические зоны ОАЭ: регистрация компании в Аджмане

Ведение лизинговой деятельности в Арабских Эмиратов подразумевает под собой понимание, знание и выполнение своих прав и обязанностей, а также Законов. Юридические услуги по договорам лизинга предоставят опытные юристы IQ Decision UK.

Интересует сопровождение в составлении лизингового договора?

Для согласования деталей укажите ваши данные в форме обратной связи

Оставить заявку

Даю согласие на обработку и хранение моих данных

Теги

Дубаи

лизинг

ОАЭ

финансовый лизинг

Юруслуги

Объяснение финансового лизинга: полное руководство — iwoca

Лизинг – термин, с которым мы, вероятно, сталкивались. Независимо от того, арендовали ли вы дом, стиральную машину или арендовали автомобиль, идея платить за то, что вы берете взаймы, довольно знакома всем нам.

Но как лизинг может помочь вашему бизнесу? Если у вас нет средств на покупку определенного оборудования, и вы хотите получить альтернативный способ занять деньги, тогда финансовый лизинг может стать для вас решением. Не нагружая свой собственный оборотный капитал и покупая актив напрямую, вы можете вместо этого «одолжить» его и распределить платежи по времени. Могут быть даже некоторые удобные налоговые льготы.

Читайте дальше, чтобы узнать все тонкости, с нашим руководством по финансовому лизингу.

Что такое финансовая аренда?

Финансовая аренда (иначе известная как капитальная аренда) — это способ для предприятий получить финансирование для таких вещей, как оборудование или транспортные средства, когда у них нет наличных денег авансом.

В договоре финансовой аренды всегда будут две стороны: арендодатель и арендатор. Мы будем часто использовать эти термины, так что просто запомните:

Финансовая лизинговая компания, предоставляющая финансирование как арендодатель
Бизнес, получающий финансирование в качестве арендатор

Как все это работает

Арендодатель покупает данный актив специально для оборудования для бизнеса лизинг, и сдает его в аренду арендатору на согласованный период времени. Проще говоря, это форма аренды: арендодатель покупает актив, так что технически он им владеет, но арендатор может использовать актив, внося арендные платежи.

Преимущество этого заключается в том, что арендатор находится в очень похожем положении, как если бы он сам купил актив — он получает исключительное право пользования, а также все связанные с ним риски и выгоды, связанные с владением этим активом. Хотя ключевое отличие, конечно же, в том, что им необходимо вносить регулярные платежи, которые покрывают стоимость актива, а также дополнительные проценты.

При заключении договора финансовой аренды арендатор обязуется уплатить всю арендную плату в течение определенного периода времени (часто называемого основным периодом) без возможности расторгнуть договор аренды.

Как работает финансовый лизинг?

Когда бизнесу необходимо приобрести актив, но у него нет средств, он может использовать финансирование или капитальный лизинг. Это означает, что арендодатель купит актив и сдаст его в аренду арендатору, что позволит арендатору в полной мере использовать актив во время аренды.

Финансовой арендой является то, что договор соответствует следующим критериям:

Срок аренды охватывает большую часть времени, в течение которого ожидается использование актива (его предполагаемый экономический срок службы). Обычно это 75% и более
В конце срока арендатор имеет право выкупить арендованный актив
Все арендные платежи будут равны или превысят справедливую стоимость актива
Актив имеет специализированный характер и не имеет альтернативного использования, поэтому он может быть действительно использован только арендатором (или кем-то, кто предоставляет те же услуги)

Если вам удастся получить финансовую аренду, вы вступите в основной период аренды. Это согласованный срок аренды, когда ваши арендные платежи покрывают полную стоимость актива (а также любые проценты, начисляемые арендодателем). Основной период аренды обычно равен сроку полезного использования актива, то есть до того, как он потребует ремонта или замены.

Когда срок аренды подойдет к концу, у вас будет выбор. Варианты, которые вам предлагаются, могут различаться, поскольку каждое соглашение отличается. Однако вы, скорее всего, рассмотрите хотя бы один из следующих вариантов:

Актив вам больше не нужен, поэтому он возвращается арендодателю
Вы продаете актив от имени арендодателя (и оставляете себе часть денег, полученных от продажи)
Вам необходимо продолжать использовать актив, поэтому введите вторичный период аренды. При таком варианте вам, скорее всего, предложат более низкие арендные платежи, чем те, которые вы платили ранее

Разница между лизингом и финансированием

Для предприятий, которым необходимо совершить покупку, но не хватает наличных средств, доступно множество вариантов финансирования. Финансирование обычно означает предоставление средств — и это может происходить из традиционных источников, таких как банк, или откуда-то из более альтернативных источников, таких как призыв к краудфандингу.

Все эти различные виды финансирования дают вам необходимые деньги, а также возможность достичь следующей бизнес-цели. Однако лизинг играет по своим правилам, особенно когда речь идет о собственности. Если вы получаете финансирование, то обычно это означает, что человек, компания или банк инвестировали в вас и ваш бизнес. Это дает вам деньги, необходимые для покупки актива, что позволяет вам владеть активом, как только вы его купите. Но вы все равно должны быть в состоянии обеспечить возврат первоначальных инвестиций.

При аренде актив фактически не принадлежит вам в течение срока аренды. Вы можете работать с активом, как если бы он был вашим, но вы не владелец.

Примеры финансового лизинга

Этот вид лизинга часто используется для финансирования оборудования, помогая предприятиям покупать активы, которые идут по высокой цене, такие как машины или транспортные средства, которые в противном случае были бы недоступны.

Многие физические активы с высокой стоимостью могут быть приобретены посредством финансового лизинга, в том числе:

ИТ-оборудование, такое как компьютеры
Специализированные автомобили, такие как тракторы
Коммерческие автомобили, такие как фургоны
Производственное оборудование

Как учитывать финансовую аренду

бухгалтеры по всей Великобритания – и не зря, потому что, когда дело доходит до их учета, нужно учитывать многое.

Аренда может быть довольно субъективной, создавая возможность манипулировать тем, как она отображается, для достижения желаемого результата. Настолько, что в бизнесе для этого даже есть название — «внебалансовые финансы».

И, имея возможность воспользоваться надбавками к капиталу, вычитая процент из затрат, связанных с оборудованием, стоит убедиться, что вы получаете правильный совет.

Поэтому обязательно поговорите с бухгалтером, прежде чем заключать какие-либо договоры аренды.

Преимущества лизингового финансирования

Хотя на самом деле вы не будете владеть необходимым активом, финансовый лизинг дает много преимуществ, что делает его привлекательным вариантом.

Распределите расходы

Это избавит вас от необходимости тратить много денег заранее. Финансовая аренда обычно используется для дорогостоящих товаров, поэтому многие предприятия, как правило, не имеют лишних денег для покупки. С финансовой арендой вы можете вносить небольшие регулярные платежи, а не брать на себя все расходы сразу.

Простое составление бюджета

Финансовый лизинг позволяет ежемесячно получать фиксированные платежи в течение фиксированного периода времени, что позволяет избежать любых непредвиденных расходов, помогая вам в составлении финансовых прогнозов.

Гибкость в конце срока

Если вам нужен актив только на определенный период времени, то аренда может быть экономически эффективным способом сделать это. Но он также гибкий — у вас есть возможность продолжать использовать актив, продать его или даже вернуть.

Экономия на налогах

Платежи по финансовой аренде обычно не подлежат налогообложению как коммерческие расходы.

Альтернативы финансовому лизингу

Финансовый лизинг — это тип финансирования активов, позволяющий заплатить или арендовать физические активы, необходимые для вашего бизнеса.

Существуют и другие виды финансирования активов, которые могут предоставить альтернативное решение, которое подойдет именно вам.

Покупка в рассрочку

Купите необходимое вам имущество и оплачивайте его в рассрочку. Как и в случае с финансовым лизингом, вы сразу же сможете использовать актив. Однако при покупке в рассрочку, как только вы закончите все платежи, вы полностью станете владельцем актива.

Операционная аренда

Вы часто будете встречать термины «финансовая аренда» и «операционная аренда» вместе. А так они очень похожи – правда, сдавая актив в аренду, вы не берете на себя ответственность за все расходы на содержание. Это останется с арендодателем.

Рефинансирование активов

Это интересно: если вам нужна определенная сумма наличных и быстро, вы можете высвободить часть капитала, связанного с оборудованием, в которое вы уже инвестировали. актив, а затем сдать его обратно вам в течение определенного периода времени. Вам по-прежнему нужно будет вносить регулярные платежи арендодателю, но вы получите долгожданное вливание наличных денег, продав его им.

Подробнее о бизнес-кредитах

Кредитная линия
Аванс наличными для торговых предприятий
Кредиты для малого бизнеса

Что такое финансовый лизинг? | Leasecar.uk Ваш дом для лизинга личных и деловых автомобилей.

Когда дело доходит до лизинга автомобиля, мы предлагаем различные финансовые планы. Финансовая аренда может быть идеальной для вас, в зависимости от вашей ситуации, хотя это не всегда лучший выбор.

Когда вы работаете в бизнесе, гибкость является одним из ключевых элементов успеха, независимо от того, насколько вы велики или малы. Если у вас есть бизнес, для которого требуется как минимум одно транспортное средство, но у вас нет финансов, чтобы заплатить за них, лучше всего для вас подходит лизинг автомобиля.

Что такое финансовая аренда и как она работает?

Если вы выбираете финансовую аренду, это означает, что вы принимаете способ финансирования транспортного средства, которое обычно можно получить через предприятия и компании, зарегистрированные в качестве налогоплательщиков. Даже если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы все равно можете использовать финансовый лизинг.

Вкратце, финансовый лизинг — это способ оплаты автомобиля, хотя автомобиль остается в собственности поставщика. Затем автомобиль сдается в аренду для вашего бизнеса. Тогда вы сможете использовать свой автомобиль в качестве актива для своего бизнеса, при этом оплачивая аренду вместо полного погашения.

Как и в большинстве вариантов лизинга, он оплачивается ежемесячно. Эти расходы определяются исходя из первоначальной стоимости транспортного средства, продолжительности аренды, общей стоимости и конечного платежа. Многие люди считают, что это основано на остаточной стоимости транспортных средств, но это не всегда так.

Поскольку общая стоимость автомобиля будет использоваться для расчета ежемесячных расходов на аренду, мы рекомендуем вам придерживаться определенного лимита пробега. Причина этого в том, что это значение окажет большое влияние на будущую стоимость автомобиля. однако, если вы превысите лимит, вам не о чем беспокоиться. Мы разрешаем нашим клиентам увеличивать лимит пробега, хотя это будет стоить дополнительной платы.

Следует иметь в виду, что при заключении договора финансовой аренды вы можете пользоваться автомобилем на протяжении всего периода. После заключения договора финансовой аренды автомобиль будет продан нами третьей стороне.

Если окажется, что окончательная цена продажи выше запланированного платежа по шару, то мы вернем вам процент от прибыли. Это полностью зависит от цены продажи, поэтому есть вероятность, что вы не получите никакой прибыли.

В некоторых случаях может случиться так, что цена продажи окажется ниже суммы платежа. Это означает, что вы, как наниматель, должны будете произвести дополнительный платеж, чтобы платежи совпадали. Это происходит не постоянно, но об этом все же следует помнить.

Для кого лучше всего подходит договор финансовой аренды?

Если вы выберете финансовую аренду, это избавит вас от давления, которое обычно возникает, когда в контракте предусматривается много первоначальных денег. Доказано, что этот метод дает компаниям доступ к целому ряду новейших автомобилей без необходимости приобретать их во владение или даже покупать их полностью.

Вы, как предприниматель, обнаружите, что существует множество налоговых льгот при выборе договора финансовой аренды. Это определенно делает его идеальным вариантом финансирования автомобиля для бизнеса.

Чтобы упростить задачу, мы часто позволяем бизнесу оплачивать полную стоимость автомобиля. Это включает в себя любые проценты, и все это согласовано в течение определенного периода аренды.

В зависимости от ваших обстоятельств мы можем предоставить вам возможность продлить финансовую аренду за счет вторичной аренды.

Каковы основные преимущества договоров финансовой аренды?

Одной из наиболее привлекательных причин, по которой компания будет брать в аренду финансовый лизинг, является тот факт, что ежемесячные расходы ниже, чем при владении автомобилем. Первоначальные затраты также намного ниже, чем у других вариантов финансирования, так что это важно иметь в виду.

Финансовая аренда также более гибкая, чем другие договоры. Вот почему мы допускаем различные варианты оплаты, которые лучше всего подходят для вашего бюджета. У вас будет возможность вносить отсроченные платежи, снижать ежемесячную арендную плату за счет единоразовой оплаты по истечении срока действия контракта или даже оплачивать всю стоимость ежемесячными платежами.

В лизинге вы можете получить доступ к новейшим автомобилям за доступную ежемесячную плату. По истечении срока действия договора вы можете мгновенно арендовать еще один автомобиль, то есть получить совершенно новый автомобиль в тот же день.

Платежи по налогу на добавленную стоимость привлекают многих людей к финансированию договоров аренды. До 50% этих платежей могут быть отозваны, что позволяет вам получить деньги обратно. Вы также можете подать заявление на льготу по налогу на аренду жилья.

LeaseCar и вы

Здесь, в Lease Car, у нас есть широкий выбор новейших автомобилей на ваш выбор.